中航机载系统股份有限公司

募集资金存放、管理与实际使用情况

审核报告

大信专审字[2026]第1-01503号

大信会计师事务所（特殊普通合伙）

WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone：+86（10）82330558

北京市海淀区知春路 1 号 Room 2206 22/F Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668

学院国际大厦 22 层 2206 No.1 Zhichun Road Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn

邮编 100083 Beijing China 100083

募集资金存放、管理与实际使用情况审核报告

大信专审字[2026]第1-01503号

中航机载系统股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的中航机载系统股份有限公司（以下简称“贵公司”）《2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告”）进行了审核。

一、董事会的责任

按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》等文件的规定编制募集资

金存放、管理与实际使用情况专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司编制的募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告发表审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司编制的募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括询问、检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

- 1 -大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone：+86（10）82330558

北京市海淀区知春路 1 号 Room 2206 22/F Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668

学院国际大厦 22 层 2206 No.1 Zhichun Road Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn

邮编 100083 Beijing China 100083

三、审核意见

我们认为，贵公司编制的募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告符合相关规定，在所有重大方面公允反映了2025年度募集资金存放、管理与实际使用的情况。

四、其他说明事项

本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其他目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。因使用不当造成的后果，与执行本审核业务的注册会计师及会计师事务所无关。

大信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·北京中国注册会计师：

二○二六年三月二十七日

-2-中航机载系统股份有限公司募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告中航机载系统股份有限公司

关于2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

一、募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会《关于核准中航航空电子系统股份有限公司发行股份吸收合并中航工业机电系统股份有限公司并募集配套资金的批复》（证监许可[2022]3241号）核准，中航机载系统股份有限公司（以下简称“公司”）发行股份募集配套资金不超过50亿元。

公司本次向特定对象发行股票的数量为353857040股，发行价格为14.13元/股。根据大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的大华验字[2023]000381号《中航航空电子系统股份有限公司换股吸收合并中航工业机电系统股份有限公司并募集配套资金暨关联交易之向特定对象发行股票募集配套资金的验资报告》，公司本次发行实际募集资金总额为人民币

4999999999.04元，扣除相关发行费用（不含增值税）人民币34750083.46元后，募集资金净

额为人民币4965249915.58元。截至2023年6月26日，上述募集资金已全部到位。

募集资金基本情况表

单位：人民币元发行名称2023年向特定对象发行股票募集资金到账时间2023年6月26日本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日项目金额

一、募集资金总额4999999999.04

减：

承销及相关费用30188679.25

以前年度已使用金额585149842.27

本年度使用金额423516944.13

暂时补流金额-

现金管理金额-

银行手续费支出及汇兑损益25358.70

其他-置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金287522671.56

其他-补充流动资金金额2701891509.42

加：

募集资金利息收入90701766.11

二、报告期期末募集资金余额1062406759.82

注：本次发行募集资金净额为4965249915.58元，系本次发行实际募集资金总额人民币-3-中航机载系统股份有限公司募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

4999999999.04元，扣除总发行费用（不含增值税）人民币34750083.46元后净额。

二、募集资金管理情况为规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照中国证监会《上市公司募集资金监管规则》和上海证券交易所颁布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的有关规定，结合公司实际情况，制定了《中航机载系统股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“《募集资金管理制度》”），该《募集资金管理制度》于2025年9月26日召开的第八届董事会2025年度第八次会议（临时）及2025年10月17日召开的2025年第四

次临时股东会审议通过。根据《募集资金管理制度》规定，公司对募集资金采用专户存储制度，并严格履行使用审批手续，以便对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。并与募集资金专户监管银行、独立财务顾问中信建投证券股份有限公司及财务顾问中航证券有限公司签

署了《募集资金专户存储三方监管协议》，前述监管协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

募集资金存储情况表

单位：元币种：人民币发行名称2023年向特定对象发行股票募集资金到账时间2023年6月26日账户名称开户银行银行账号报告期末余额账户状态中航机载系统股招商银行股份有限公司北

791902048110608554571.44使用中

份有限公司京分行营业部中航机载系统股中信银行股份有限公司北

8110701012402598215190528517.86使用中

份有限公司京国际大厦支行中航机载系统股上海浦东发展银行股份有

91150078801000004264621302544.16使用中

份有限公司限公司北京东三环支行新乡航空工业（集中信银行股份有限公司北

8110701013202601337140600563.23使用中

团）有限公司京国际大厦支行庆安集团有限公中信银行股份有限公司北

8110701013302609450259860.26使用中

司京国际大厦支行陕西航空电气有上海浦东发展银行股份有

9115007880180000428116625351.96使用中

限责任公司限公司北京东三环支行四川泛华航空仪中信银行股份有限公司北

811070101360260763019228742.43使用中

表电器有限公司京国际大厦支行郑州飞机装备有中信银行股份有限公司北

81107010118026122493509281.25使用中

限责任公司京国际大厦支行四川凌峰航空液中信银行股份有限公司北

81107010128026071916774465.31使用中

压机械有限公司京国际大厦支行贵州枫阳液压有中信银行股份有限公司北

81107010133026111284051784.61使用中

限责任公司京国际大厦支行四川航空工业川中信银行股份有限公司北

西机器有限责任811070101360260172350707736.47使用中京国际大厦支行公司

-4-中航机载系统股份有限公司募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告贵州风雷航空军上海浦东发展银行股份有

911500788015000042792798253.74使用中

械有限责任公司限公司北京东三环支行宜宾三江机械有中信银行股份有限公司北

81107010143026077025465087.10使用中

限责任公司京国际大厦支行

合计————1062406759.82——

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募投项目的资金使用情况截至2025年12月31日，公司募集资金实际使用情况详见“附表：募集资金使用情况对照表”。

（二）募投项目先期投入及置换情况

公司于2023年12月18日召开的第七届董事会2023年度第九次会议（临时）、第七届监事会2023年度第八次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金的议案》，同意使用募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用自筹资金合计人民币28752.27万元。该事项已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《中航机载系统股份有限公司关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证报告》（大华核字[2023]0017294号）鉴证。

截至2025年12月31日，实际置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金合计人民币28752.27万元，上述募集资金置换计划已经实施完毕。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

公司于2023年7月27日召开的第七届董事会2023年度第五次会议（临时）、第七届监事

会2023年度第四次会议审议通过了《关于公司使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在确保不影响募集资金投资项目建设和资金安全的情况下，公司根据募集资金投资项目进度安排和资金投入计划，对最高额度不超过人民币45亿元的闲置募集资金进行现金管理。本次现金管理授权的有效期自公司董事会审议通过之日起12个月内有效，在上述期限及授权额度范围内，资金可以滚动使用。

公司于2024年7月26日召开的第八届董事会2024年度第五次会议（临时）、第八届监事会2024年度第四次会议审议通过了《关于继续使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在确保不影响募集资金投资项目建设和公司正常经营的情况下，继续使用最高余额不超过人民币17亿元（含本数）的部分暂时闲置募集资金进行现金管理。在该额度内，资金可以滚动使用，使用期限自上一授权期限到期日（2024年7月27日）起12个月内有效。

-5-中航机载系统股份有限公司募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

公司于2025年7月24日召开的第八届董事会2025年度第五次会议，第八届监事会2025

年度第四次会议审议通过了《关于继续使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同

意在确保不影响募集资金投资项目建设和公司正常经营的情况下，继续使用最高余额不超过人民币13亿元（含本数）的部分暂时闲置募集资金进行现金管理。在该额度内，资金可以滚动使用，使用期限自上一授权期限到期日（2025年7月27日）起12个月内有效。

公司分别与上海浦东发展银行股份有限公司北京分行、中信银行股份有限公司北京分行以

及招商银行股份有限公司北京分行签署存款协议，按照约定的执行利率对募集资金专户存款资金计付利息。

截至2025年12月31日，公司及子公司尚未使用的募集资金1062406759.82元全部以协定存款方式存放于募集资金专户。

募集资金现金管理审核情况表

单位：万元币种：人民币发行名称2023年向特定对象发行股票募集资金到账时间2023年6月26日计划进行现金管理计划进行现金管理董事会审议通过日计划起始日期计划截止日期的金额的方式期

450000.00协定存款2023年7月27日2024年7月27日2023年7月27日

170000.00协定存款2024年7月27日2025年7月27日2024年7月26日

130000.00协定存款2025年7月27日2026年7月27日2025年7月24日

募集资金现金管理明细表

单位：元币种：人民币发行名称2023年向特定对象发行股票募集资金到账时间2023年6月26日产产归预计尚未受托银品品起始截止还年化委托方购买金额归还利息金额行名类日期日期日收益金额称型期率协协中航机载招商银

定定2025-12025-1

系统股份行北京554571.44/-/3785.20

存存-12-31有限公司分行款款中信银协协中航机载

行北京定定2025-12025-1

系统股份190528517.86/-/2343336.58

国际大存存-12-31有限公司厦支行款款浦发银协协中航机载

行北京定定2025-12025-1

系统股份621302544.16/-/7309539.63

东三环存存-12-31有限公司支行款款

-6-中航机载系统股份有限公司募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告发行名称2023年向特定对象发行股票募集资金到账时间2023年6月26日产产归预计尚未受托银品品起始截止还年化委托方购买金额归还利息金额行名类日期日期日收益金额称型期率新乡航空中信银协协

工业（集行北京定定2025-12025-1

140600563.23/-/1187820.81

团）有限国际大存存-12-31公司厦支行款款中信银协协

庆安集团行北京定定2025-12025-1

259860.26/-/160417.52

有限公司国际大存存-12-31厦支行款款浦发银协协陕西航空

行北京定定2025-12025-1

电气有限16625351.96/-/10152.83

东三环存存-12-31责任公司支行款款四川泛华中信银协协

航空仪表行北京定定2025-12025-1

19228742.43/-/19472.75

电器有限国际大存存-12-31公司厦支行款款中信银协协郑州飞机

行北京定定2025-12025-1

装备有限3509281.25/-/54590.65

国际大存存-12-31责任公司厦支行款款四川凌峰中信银协协

航空液压行北京定定2025-12025-1

6774465.31/-/65044.61

机械有限国际大存存-12-31公司厦支行款款中信银协协贵州枫阳

行北京定定2025-12025-1

液压有限4051784.61/-/56804.23

国际大存存-12-31责任公司厦支行款款四川航空中信银协协

工业川西行北京定定2025-12025-1

50707736.47/-/487240.49

机器有限国际大存存-12-31责任公司厦支行款款贵州风雷浦发银协协

航空军械行北京定定2025-12025-1

2798253.74/-/36732.80

有限责任东三环存存-12-31公司支行款款中信银协协宜宾三江

行北京定定2025-12025-1

机械有限5465087.10/-/151898.38

国际大存存-12-31责任公司厦支行款款

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

报告期内，公司不存在超募资金。

-7-中航机载系统股份有限公司募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情况

报告期内，公司不存在超募资金。

（七）节余募集资金使用情况

报告期内，公司不存在节余募集资金使用情况。

（八）募集资金使用的其他情况

报告期内，公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募投项目的资金使用情况2024年9月20日，公司第八届董事会2024年度第七次会议审议通过了《关于变更部分募投项目实施地点的议案》，同意将“航空引气子系统等机载产品产能提升项目”募投项目的实施地点变更至新乡市牧野区建设中路168号和新乡市高新区牧野大道2399号。“航空引气子系统等机载产品产能提升项目”的实施主体为中航机载全资子公司新乡航空工业（集团）

有限公司（以下简称“新航集团”），新航集团原计划在新乡市高新区南二环与新儒路交叉口西北角实施本次募投项目，但考虑到所在区域整体规划调整、公司未来经营发展需要等因素，经审慎研究，拟将“航空引气子系统等机载产品产能提升项目”实施地点变更至新乡市牧野区建设中路168号和新乡市高新区牧野大道2399号。公司本次募投项目变更实施地点是为了满足募投项目的实际开展需要，保障募投项目的顺利实施。上述变更未改变募集资金的投资方向和项目建设内容，不会对募投项目产生实质性的影响，符合公司经营发展需要。

2025年9月26日，公司第八届董事会2025年度第八次会议审议通过了《关于审议部分募集资金投资项目延期的议案》，同意对募集资金投资项目之“航空工业风雷火发器等机载产品科研生产能力建设项目”达到预定可使用状态的时间进行调整，本次调整仅涉及项目进度的变化，未改变募投项目的投资内容、实施主体和实施方式，不会对公司的正常经营产生重大不利影响。

2026年3月26日，公司召开第八届董事会2026年度第一次会议，审议通过《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，将“航空管路专业化建设项目”达到预定可使用状态日期从2025年10月调整至2026年9月、“液压作动系统产能提升建设项目”达到预定可使用状态日期从

2025年12月调整至2026年9月、“航空引气子系统等机载产品产能提升项目”、“航空电力系统生产能力提升项目”达到预定可使用状态的日期从2026年6月调整至2026年12月、“燃油测控系统等机载产品产能提升建设项目”达到预定可使用状态的日期从2026年6月调整至2027年3月、“作动筒、锁定装置等机载产品产能提升建设项目”、“电磁阀类等机载产品核心能力-8-中航机载系统股份有限公司募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告发行名称2023年向特定对象发行股票募集资金到账日期2023年6月26日

本年度投入募集资金总额42351.69

已累计投入募集资金总额399556.99

变更用途的募集资金总额——

变更用途的募集资金总额比例——项目达已变截至期末累截至期项目可到预定本年是否募投更项募集资金截至期末截至期末计投入金额末投入行性是调整后投本年度投可使用度实达到

承诺投资项目项目目，含承诺投资承诺投入累计投入与承诺投入进度否发生资总额入金额状态日现的预计

性质部分总额金额(1)金额(2)金额的差额（%）(4)重大变

期（具体效益效益

变更(3)＝(2)-(1)＝(2)/(1)化到月份）不涉不适不适

补充流动资金补流289391.00285915.99285915.990.00270189.15-15726.8494.50%不适用否及用用

合计500000.00496524.99496524.9942351.69399556.99-96968.00————

1、受油装置等机载产品产能提升项目已于2024年12月达到预定可使用状态，截至期末该项目剩余部分未投入募集资金，主要系部分款项尚未

结算以及部分设备和费用投入使用自有资金支付。

2、2025年9月26日，公司召开第八届董事会2025年度第八次会议，审议通过了《关于审议部分募集资金投资项目延期的议案》，将“航空工业风雷火发器等机载产品科研生产能力建设项目”达到预定可使用状态的日期从2025年10月调整至2026年10月。

3、2026年3月26日，公司召开第八届董事会2026年度第一次会议，审议通过《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，将“航空管路专业未达到计划进度原因（分具体募投项目）化建设项目”达到预定可使用状态日期从2025年10月调整至2026年9月、“液压作动系统产能提升建设项目”达到预定可使用状态日期从2025年12月调整至2026年9月、“航空引气子系统等机载产品产能提升项目”、“航空电力系统生产能力提升项目”达到预定可使用状态的日期

从2026年6月调整至2026年12月、“燃油测控系统等机载产品产能提升建设项目”达到预定可使用状态的日期从2026年6月调整至2027年3月、“作动筒、锁定装置等机载产品产能提升建设项目”、“电磁阀类等机载产品核心能力提升建设项目”达到预定可使用状态的日期从2026年 6 月调整至 2027 年 6 月。详细情况参见公司已于 2026 年 3 月【28】日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《关于部分募集资金投资项目延期的公告》（公告编号：2026-【010】）。

项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

募集资金投资项目先期投入及置换情况详见专项报告“三、（二）募投项目先期投入及置换情况”用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况详见专项报告“三、（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况”用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用募集资金结余的金额及形成原因不适用募集资金其他使用情况不适用

-11-中航机载系统股份有限公司募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。

注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。

注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

注4：募投项目性质包括：“生产建设”，“研发项目”，“运营管理”，“投资并购”，“补流”，“还贷”，“回购公司股份”，“其他”；“其他”类型，应当注释说明。