中航机载

中航机载系统股份有限公司董事会审计委员会

对会计师事务所履行监督职责情况的报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等规定和要求，现将中航机载系统股份有限公司（以下简称公司）董事会审计委员会对会计师事务

所2025年度履行监督职责的情况汇报如下：

一、2025年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

1.基本信息

大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称大信）成立于1985年，2012年3月转制为特殊普通合伙制事务所，总部位于北京，注册地址为北京市海淀区知春路1号22层2206。大信在全国设有33家分支机构，在香港设立了分所，并于2017年发起设立了大信国际会计网络，目前拥有美国、加拿大、澳大利亚、德国、法国、英国、新加坡等48家网络成员所。1993年获得财政部、中国证券监督管理委员会核发的《会计师事务所证券、期货相关业务许可证》，2010年首批获得 H 股上市公司审计业务资质，2017 年获得《军工涉密业务咨询服务安全保密条件备案证书》。中航机载首席合伙人为谢泽敏先生。截至2025年12月31日，大信从业人员总数

3914人，其中合伙人182人，注册会计师1053人。注册会计师中，超过500

人签署过证券服务业务审计报告。

大信2024年度业务收入15.75亿元，为超过10000家公司提供服务。业务收入中，审计业务收入13.78亿元、证券业务收入4.05亿元。2024年上市公司年报审计客户 221 家（含 H 股），平均资产额 195.44 亿元，收费总额 2.82 亿元。

主要分布于制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，科学研究和技术服务业、水利、环境和公共设施管理业。2024年度公司同行业上市公司审计客户146家。

2.投资者保护能力

截至2025年12月31日，大信职业保险累计赔偿限额和计提的职业风险基金之和超过2亿元，职业风险基金计提和职业保险购买符合相关规定。

大信近3年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况包括昌信农贷

等四项审计业务，投资者诉讼金额共计581.51万元，均已履行完毕，职业保险能够覆盖民事赔偿责任。

3.诚信记录

大信近3年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚10次、行政监管措施

16次、自律监管措施及纪律处分18次。67名从业人员近3年因执业行为受到

刑事处罚0次、行政处罚25人次、行政监管措施34人次、自律监管措施及纪律处分46人次。

4.项目成员信息及诚信记录、独立性情况中航机载

项目合伙人、签字注册会计师：龙娇，2009年成为注册会计师，2006年开始从事上市公司审计，2024年开始在大信执业，2025年开始为公司提供审计服务，近3年（2023年至2025年）签署上市公司审计报告有6家。未在其他单位兼职。

签字注册会计师：王嘉尧，2025年成为注册会计师，2021年开始从事上市公司审计，2024年开始在大信执业，2025年开始为公司提供审计服务，近3年

（2023年至2025年）签署上市公司审计报告3家。未在其他单位兼职。

项目质量控制复核人：李玉龙，2010年成为注册会计师，2012年开始从事上市公司审计，2012年开始在大信执业，2024年开始为公司提供审计服务，近

3年（2023年至2025年）签署上市公司审计报告0家。未在其他单位兼职。

签字注册会计师（项目合伙人）、签字注册会计师、项目质量控制复核人近

3年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及派出机构、行业主管部门

的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。

签字注册会计师（项目合伙人）、签字注册会计师及质量复核人员不存在违

反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形，未持有和买卖公司股票，也不存在影响独立性的其他经济利益，定期轮换符合规定。

（二）聘任会计师事务所履行的程序

公司于2025年3月27日召开第八届董事会2025年度第一次会议，并于2025年4月18日召开2024年年度股东大会，审议通过了《关于审议续聘会计师事务所的议案》，同意续聘大信为公司提供2025年度财务报告审计和内部控制审计服务。中航机载二、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）审计委员会对大信的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过

往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。

（二）审计委员会通过线上与线下相结合的方式与负责公司审计工作的注

册会计师及项目经理召开沟通会议，对2025年度审计工作的初步预审情况，如审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。审计委员会成员听取大信关于公司审计内容相关调整事项、审计过程中发现的问题

及审计报告的出具情况等汇报，并对审计发现问题提出建议。

1.2025年12月25日，公司第八届董事会审计委员会召开2025年度第八次会议，与负责公司审计工作的注册会计师进行审前沟通，对2025年度审计工作的审计范围、审计计划、审计重点、时间安排、预审计情况等事项进行沟通。

2.2026年3月16日，公司第八届董事会审计委员会召开2026年第一次会议，听取会计师事务所关于2025年度审计报告总体情况，审议公司2025年年度财务报告、审计报告、内部控制评价报告和内部控制审计报告等议案。

三、总体评价

公司董事会审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、上海证券交易

所及《中航机载系统股份有限公司章程》《中航机载系统股份有限公司董事会审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥专门委员会的作用，对会计师事务中航机载所相关资质和执业能力等进行了审查，在审计期间与会计师事务所进行充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

中航机载系统股份有限公司董事会审计委员会

2026年3月28日