2022年半年度报告

公司代码：600381公司简称：青海春天青海春天药用资源科技股份有限公司

2022年半年度报告

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重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人张雪峰、主管会计工作负责人王林及会计机构负责人（会计主管人员）王林声明：

保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告中所涉及的未来发展计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的

实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示公司已在本报告中详细描述日常经营中可能存在的外部环境风险以及内部管理

风险等风险情况，敬请投资者认真阅读本报告第三节“管理层讨论与分析”中第五、

“其他披露事项”中的第（一）“可能面对的风险”部分，对相关风险予以了解、注意。

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................4

第三节管理层讨论与分析...........................................7

第四节公司治理..............................................14

第五节环境与社会责任...........................................16

第六节重要事项..............................................19

第七节股份变动及股东情况.........................................22

第八节优先股相关情况...........................................25

第九节债券相关情况............................................25

第十节财务报告..............................................26

载有公司法定代表人、财务总监和财务负责人签名或盖章的会计报表。

备查文件目录

公司在中国证监会指定报纸《中国证券报》、《上海证券报》、

《证券时报》上公开披露过的所有文件的正文及公告原稿。

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第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

青海春天/我公司/公司指青海春天药用资源科技股份有限公司

公司董事会/董事会指青海春天药用资源科技股份有限公司董事会

公司监事会/监事会指青海春天药用资源科技股份有限公司监事会春天酒业指子公司西藏春天酒业有限公司西藏老马广告指子公司西藏老马广告有限公司恒朗投资指子公司石河子市恒朗股权投资有限公司北京极草指子公司北京极草贸易有限公司三普药业指关联方三普药业有限公司宜宾听花指宜宾听花酒业发展有限责任公司

西藏荣恩/控股股东指西藏荣恩科技有限公司

《公司章程》指青海春天药用资源科技股份有限公司章程

《公司法》指《中华人民共和国公司法》

《证券法》指《中华人民共和国证券法》

元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元报告期指2022年1月1日至6月30日

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称青海春天药用资源科技股份有限公司公司的中文简称青海春天

公司的外文名称 QINGHAI SPRING MEDICINAL RESOURCES

TECHNOLOGY CO.LTD

公司的外文名称缩写 Qinghai Spring公司的法定代表人张雪峰

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二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名陈定付晓鹏联系地址青海省西宁经济技术开发区青海省西宁经济技术开发区东新路1号东新路1号

电话0971-88161710971-8816171

传真0971-88161710971-8816171

电子信箱 investor@verygrass.com investor@verygrass.com

三、基本情况变更简介公司注册地址青海省西宁经济技术开发区东新路1号公司注册地址的历史变更情况无公司办公地址青海省西宁经济技术开发区东新路1号公司办公地址的邮政编码810007

公司网址 www.verygrass.com

电子信箱 investor@verygrass.com报告期内变更情况查询索引无

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》

登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn公司半年度报告备置地点青海春天药用资源科技股份有限公司董事会秘书办公室报告期内变更情况查询索引无

五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 青海春天 600381 ST春天

六、其他有关资料

□适用√不适用

七、公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本报告期本报告期比上主要会计数据上年同期

（1－6月）年同期增减(%)

营业收入105386164.7747046389.03124

归属于上市公司股东的净利润-48938842.58-49712620.37不适用归属于上市公司股东的扣除非经常性

-50179844.21-51982418.48不适用损益的净利润

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经营活动产生的现金流量净额-16235416.51-61464614.79不适用本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减

(%)

归属于上市公司股东的净资产1771541658.331820480500.91-2.69

总资产1791655400.271848120872.11-3.06

(二)主要财务指标本报告期本报告期比上年主要财务指标上年同期

（1－6月）同期增减(%)

基本每股收益（元／股）-0.083-0.085不适用

稀释每股收益（元／股）-0.083-0.085不适用扣除非经常性损益后的基本每股收

-0.085-0.089不适用益（元／股）

加权平均净资产收益率（%）减少0.290个百

-2.72-2.430分点

扣除非经常性损益后的加权平均净减少0.250个百

-2.79-2.540

资产收益率（%）分点公司主要会计数据和财务指标的说明

□适用√不适用

八、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

九、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目金额附注（如适用）

非流动资产处置损益-293.59

越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国

408163.89

家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益

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企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效

套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融

负债、衍生金融负债产生的公允价

871291.16

值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融

负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入

340297.73

和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额378457.56

少数股东权益影响额（税后）

合计1241001.63

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用√不适用

十、其他

□适用√不适用

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

（一）所属行业情况

在宏观层面，报告期内国际政治经济环境依然复杂，第二季度国内疫情出现反复、散发的情况，国家结合疫情情况推出了系列促进国民经济的良性发展的政策，根据国

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家统计局发布的相关数据，报告期内国内生产总值同比增长2.5%，其中二季度同比增长0.4%。

在酿酒行业，根据工信部的最新数据，我国2022年1-6月规模以上酿酒企业除白酒产量同比微增外，啤酒和葡萄酒产量同比均下降，其中2022年1-5月，我国1741家规模以上酿酒企业完成销售收入3991亿元，同比增长14%，实现利润827亿元，同比增加40%，利润总额同比基本持平，报告期内行业呈现总体产量减少但业绩出现增长的形态。公司预计下半年行业仍将继续面对疫情可能存在反复、国内外经济环境复杂、存在不确定性等因素所带来的困难和挑战，但从中长远看，消费升级、消费者对品质和健康饮酒的需求趋势未发生变化。

在中医药行业，国家继续大力推动和促进中医药“传承精华，守正创新”的基本政策，在冬虫夏草深加工行业，国家有关行业政策未发生大的变化。

（二）主营业务情况

公司主营业务包括两大方面，一是以酒水产品销售为主的酒水快消品业务板块，二是以冬虫夏草类产品研发、生产和销售为主的大健康业务板块。报告期内，公司继续大力推动该两个业务板块的发展，实现营业收入10538.62万元，同比增加124%。

1.酒水快消品业务板块

公司此板块业务主要由全资子公司春天酒业开展，主要销售听花系列高端生津白酒，包括52度浓香风格标准装和精品装、53度酱香风格标准装和精品装，容量均为750毫升/瓶。在第二季度末，公司开始推出读花系列次高端生津白酒及启动招商工作，

读花系列酒同样包括52度浓香风格和53度酱香风格，容量均为500毫升/瓶。

听花酒是在传统白酒开放式固态发酵基础上，综合运用多学科前沿成果，对浓香、酱香醇熟老酒采用特制香曲和定向菌二次发酵、精馏浓缩等双向制化减害增益工艺酿制而成，不仅做到了酒体品质升级，还让酒在激活交感神经的同时也激活副交感神经，实现了对酒体的减害增益，既保持了中国白酒传统特色风格，又满足了消费者“好喝又健康”的需求，开创了生津白酒的先河，具有巨大的市场空间和潜力。

为让上述增益减害酿酒工艺和生津白酒惠及更多的消费者，公司在本报告期末推出了读花系列次高端生津白酒。读花系列酒的工艺、品质与听花酒一脉相承，同样能满足消费者“好喝又健康”的需求，产品性价比高、市场覆盖面广，有望为公司营业收入的提升带来较大的贡献。

报告期内，公司在前期工作的基础上，通过加强目标市场和目标消费者的营销工作，进一步巩固了听花的高端品牌形象，产品也受到消费者的高度认可和青睐，推动了招商工作、市场布局和渠道建设等工作的开展，为后续读花系列酒的销售工作奠定了良好的基础，在报告期内实现营业收入7269.82万元，同比增长746.14%。

此外，公司还继续推进通过综合运用多学科前沿成果来提升白酒增益减害工艺水平的研究工作，加强了与国际相关学术界的学习和交流，从不同的角度来提升公司在产品健康化方面的研发能力和相关产品的竞争力，促进有关产品的升级和国际化进展，保障公司的可持续发展能力和创造更大的公司价值。

2.大健康业务板块

此业务板块主要经营的产品为冬虫夏草原草、以冬虫夏草为主要原料的中药产品利肺片的销售。报告期内，除冬虫夏草原草采购销售外，公司根据市场需求，继续加强了功能主治为驱痨补肺，镇咳化痰，适用于肺痨咳嗽，咯痰，咯血，气虚哮喘，慢性气管炎等症的重要产品利肺片的销售工作，但第二季度受西宁、上海等地区疫情影响，此板块业务业绩不及预期，实现营业收入3007.28万元，同比下降18.17%。

（三）经营模式

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1.酒水快消品业务板块的经营模式

此板块业务的经营模式为“产品设计、研发——采购——产品销售”。

公司营销团队、研发团队通过对行业、市场和现状进行调研，结合消费者差异化需求、产品市场潜力等调研结果，以开创白酒新价值，满足消费者“好喝又健康”需求为目标，进行产品设计和研发，通过与宜宾听花开展战略合作，由全资子公司春天酒业通过自营加经销商为主、电商销售为辅的模式销售宜宾听花生产的听花、读花系列酒。

2.大健康业务板块的经营模式

此板块业务的经营模式为“采购——产品销售”。

公司冬虫夏草采购部门根据销售部门和公司储备的需求，从产区或批发市场采购冬虫夏草原草，与销售部门一同根据客户的要求拣选、分类和包装后销售给客户（包括出口）。在含冬虫夏草原料的中药产品方面，由公司向关联方三普药业采购并通过专业医药商业公司进入医院、药店进行销售。

二、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

1.稳定团结的核心研发、管理团队

公司高管团队、研发团队、质控团队等核心团队，一直保持较高的稳定性，确保了公司战略的一致性和业务发展的持续性。报告期内，进一步加强了业务团队的建设工作。同时，继续与科研机构、与公司产品发展方向具有较高契合度的国际著名科学家开展更紧密、更深度的合作，为公司长远发展打下良好的基础。

2.健康的财务结构

公司资产负债率低，不存在关联方非经营性资金占用、对外担保、重大诉讼、资产受限等事项，确保了公司银企合作、融资渠道的畅通，有助于公司战略规划、生产经营的顺利实施。

3.富有经验的营销团队

公司营销团队拥有自己独特的营销策划理念，多年来积累了丰富的媒体、传播等资源渠道和经验，并拥有成功的案例。公司在报告期内加强了营销团队的建设，在营销团队和业务团队间建立了有效的沟通合作机制，确保了市场信息的及时反馈和营销计划的有效执行，有助于公司相关业务的开拓和发展。

4.不断完善的内部法人治理体系

公司能及时根据内、外部环境的变化，结合业务发展需求，对公司内部法人治理机制进行调整、完善，为公司的稳定健康发展打下了良好的基础。

5.酒水快消品业务板块已初步构建了新价值的品牌优势

公司经过前期的努力己构建起了听花系列酒“新酿酒理论”“新制化工艺”“新饮用价值”“新全感官体验”和“新验证方法”等五个新的品牌优势特点，并获得目标消费人群的认同，为后续公司开展进一步的研发、产品的销售打下了良好的基础。

三、经营情况的讨论与分析报告期内，公司继续秉承“通过创新研究，持续为消费者提供优质、安全和健康的产品”的愿景和发展理念，努力克服疫情多点散发、反复等不确定性因素所造成的困难，开展快消品业务板块和大健康业务板块的经营，主营业务收入业绩同比有较大幅度上升，在市场营销投入持续的情况下，亏损同比持平，公司主营业务薄弱的劣势正在逐步化解，可持续发展的能力得到提高。

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报告期内，公司实现营业收入10538.62万元，同比增加124%。由于公司酒水快消品业务的相关产品仍处于市场发育和持续投入阶段，加上疫情反复散发等大环境的影响，公司营收虽然保持较大增长但暂时未能取得相匹配的利润，归属于上市公司股东净利润为-4893.88万元，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-5017.98万元，同比基本持平，亏损幅度略有收窄。

（一）酒水快消品业务板块

此业务板块主要由全资子公司春天酒业开展经营，主要以创新型的“生津白酒”听花系列高端商务酒的销售为主，在报告期末推出次高端产品“读花”系列生津白酒，并在下半年开展招商、销售工作。在后续的工作中，公司将继续根据原定的生产经营计划，努力克服疫情带来的影响，有序推进相关业务的开拓、布局和发展。听花系列酒已开拓了以北京、长三角地区等为代表的目标市场，力求“生津白酒”增益减害、香高味厚、好喝又健康等特点传导到目标消费者，满足消费群体的需求。报告期内，公司在上述成绩的基础上，通过对“生津白酒”产品特点和优势的持续宣传、进一步丰富产品线、加强与经销商的合作等多维度、精准的营销方式，让“生津白酒”好喝又健康惠及更多的消费者，收到了一定的成效。在后续工作中，公司将努力克服客观环境的不利影响，通过在目标城市设立产品形象店、进一步有效激发员工和优秀经销商的潜力等方式有效提升板块业绩，在未来3到5年内，将该板块打造成为公司的支柱业务。

此板块业务在报告期内实现营业收入7269.82万元，同比增长746.14%。

（二）大健康业务板块

此板块业务为公司的传统业务板块，公司的优势为冬虫夏草类产品的深加工，由于有关冬虫夏草深加工方面的政策依旧未明朗，目前该方面业务处于发展缓慢状态，但公司积极在冬虫夏草深加工领域进行积累和储备，全方位从技术、人才、资源（包括技术研发、药号储备、保健食品新产品储备、原草储备、产区和批发市场的购销渠道维护、海外授权生产）等进行维护准备，为后续政策明朗、恢复生产做好准备。

报告期内，公司冬虫夏草原草的销售按公司的规划有序进行，同时根据疫情情况和市场需求，与专业医药商业公司密切合作，加强了中药产品利肺片的销售工作，取得了一定的业绩。

此板块业务在第二季度受疫情影响业绩不及预期，报告期内营业收入3007.28万元，同比下降18.17%。

公司部分对基金的投资，由于被投资基金在报告期内的项目投资退出不及预期和涉及部分诉讼，报告期内的投资损失合计16.66万元，同比投资损失减少997.58万元，公司目前已就霍尔果斯神州易桥股权投资合伙企业（有限合伙）投资退出事宜，与相关基金管理人、其他合伙人开展了协商工作。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用√不适用

四、报告期内主要经营情况

(一)主营业务分析

1财务报表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

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营业收入105386164.7747046389.03124

营业成本42311998.5926029873.6862.55

销售费用69055658.0518310474.31277.14

管理费用32754779.4727306180.3319.95

财务费用381907.6391806.44315.99

研发费用2977616.474069213.60-26.83

经营活动产生的现金流量净额-16235416.51-61464614.79不适用

投资活动产生的现金流量净额34392474.7268408171.06-49.72

筹资活动产生的现金流量净额-

营业收入变动原因说明：主要系酒水快消品业务收入增加所致；

营业成本变动原因说明：主要系收入增加所致；

销售费用变动原因说明：主要系酒水快消品板块市场推广费增加所致；

财务费用变动原因说明：主要系汇率变动所致；

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系收入增长，相关现金流入增加所致；

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期投资理财较去年同期减少所致。

2本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1.资产及负债状况

单位：元本期期末上年期末本期期末数占总资数占总资金额较上情况说项目名称本期期末数上年期末数产的比例产的比例年期末变明

（%）（%）动比例（%）交易性金融理财赎

651416.400.0434645239.391.87-98.12

资产回所致其他流动资主要为产待抵扣

11212743.640.6321129810.591.14-46.93进项税

额减少所致合同负债预收客户货款

2255093.290.139627041.500.52-76.58

减少所致应付职工薪支付所

1921670.260.113323537.080.18-42.18

酬致应交税费主要系收入增

689171.920.04185417.770.01271.69加导致

应交增值税增

11/1392022年半年度报告

加所致一年内到期支付所

的非流动负319526.000.02548784.990.03-41.78致债其他流动负待转销

债293162.140.021251515.390.07-76.58项税减少所致其他说明无

2.境外资产情况

□适用√不适用

3.截至报告期末主要资产受限情况

□适用√不适用

4.其他说明

□适用√不适用

(四)投资状况分析

1.对外股权投资总体分析

□适用√不适用

(1)重大的股权投资

□适用√不适用

(2)重大的非股权投资

□适用√不适用

(3)以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

报告期内，公司和恒朗投资合计投资杭商锦带2号私募投资基金10247.18万份额，该基金仍处于存续期，我公司合计权益为7733.55万元。

报告期内，公司通过中泰证券的证券户购买万家现金理财产品62.5万元，报告期末市场价值65.14万元。

(五)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(六)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

12/1392022年半年度报告

1.西藏春天酒业有限公司为我公司全资子公司，注册资本5000.00万元，主要

经营范围为预包装食品（酒类）生产，加工，销售；酒类产品技术研发，技术转让，技术咨询（不含投资管理和投资咨询业务），技术服务。该公司目前主要开展酒水产品的市场营销和销售工作，截至2022年6月30日，该公司总资产35534.61万元、净资产-9393.06万元、营业收入7387.27万元、净利润-1312.73万元。

2.西藏老马广告有限公司为我公司全资子公司，注册资本100.00万元，主要经

营范围是市场推广、活动策划、广告设计、制作、代理发布等，截至2022年6月30日，该公司总资产29256.13万元、净资产29234.95万元、营业收入4023.14万元、净利润120.68万元。

3.石河子恒朗股权投资有限公司为我公司全资子公司，注册资本为10000.00万元，主要经营范围为从事对非上市企业的股权投资，通过认购非公开发行股票或者受让股权等方式持有上市公司股份以及相关咨询服务。截至2022年6月30日，该公司总资产33348.31万元、净资产6514.56万元、净利润-104.78万元。

(七)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

五、其他披露事项

(一)可能面对的风险

√适用□不适用

1.政策、市场风险

目前国际政治、经济环境复杂多变，其变化可能会对国内有关政策、行业、市场环境造成一定的影响，公司所拟订的战略发展规划、生产经营计划的执行存在相关政策、行业变化所带来的不确定性和风险。

公司将通过密切关注国际政治、经济形势发展情况，及时分析可能对国内各方面带来的影响、及时对经营计划进行调整等措施，避免相关的风险。

2.市场竞争风险

酒类市场竞争激烈，行业分化、调整趋势明显，消费者消费升级需求强烈、对品质的要求越来越高，而目前公司销售的主要产品品牌新、产品创新性强，可能存在因决策失误、营销策略不当导致产品价值不能有效传达到市场和消费者，进而影响营收和利润的风险。

公司将通过加强对行业发展趋势的关注和判断、提高决策科学性、严把产品质量

关、丰富产品线、拓展渠道、精准营销、合理有效的激励方式等措施，化解有关的风险、保障业绩的实现。

3.内部管理的风险

公司虽然建立了较为全面的系列内部治理规章制度，但仍存在需根据公司发展、外部各项环境变化进行完善之处。如果相关规章制度不能得到有效执行或执行监督不到位，可能导致因质量控制不到位、不能及时适应外部环境变化等因素导致的生产经营风险。

公司将通过加强对内控制度执行的检查、监督，防范和化解可能存在的产品质量、食品安全、生产安全、环保、成本增加、决策失误等风险。

4.疫情风险

13/1392022年半年度报告

国内疫情存在反复、散发的情况，国家采取的疫情防控措施仍将持续一段时间，可能对行业、市场以及公司的经营带来不确定性风险，影响公司经营目标的实现。

公司将通过加强员工疫苗接种、提高自我防护意识、主动积极配合国家的疫情防控工作，以及密切关注疫情情况、及时调整经营计划等措施，防范和化解有关不确定性风险，保障经营目标的实现。

(二)其他披露事项

□适用√不适用

第四节公司治理

一、股东大会情况简介决议刊登的决议刊登的会议届次召开日期指定网站的会议决议披露日期查询索引2021 年年 2022 年 5 www.sse.com 2022年 5月 本次股东大会审议通过了《公度股东大月25日26日司董事会2021年度工作报告》、会《公司独立董事2021年度述职报告》、《公司监事会2021年度工作报告》、《公司2021年年度报告全文及摘要》、《公司2021年度利润分配方案》、《公司2021年度财务决算报告》、《公司2022年度董事薪酬的议案》、《公司2022年度独立董事工作津贴的议案》、《公司2022年度监事薪酬的议案》、《关于续聘大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度审计机构的议案》、《关于公司2022年度日常关联交易预计的议案》、《关于修改公司〈章程〉的议案》、《关于修改公司〈公司股东大会议事规则〉的议案》、《关于修改公司〈董事会议事规则〉的议案》、《关于修改公司〈监事会议事规则〉的议案》、《关于补增监事的议案》。具体详细情况请见公司2022年018号公告。

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用

14/1392022年半年度报告

股东大会情况说明

√适用□不适用公司2021年度股东大会于2022年5月25日在青海省西宁市城北区生物园区经

二路12号4楼会议室召开，鉴于疫情防控要求，公司在任董事7人、在任监事3人以现场结合视频方式出席本次会议，公司高级管理人员、监事候选人以现场结合视频方式列席本次会议。公司同时通过上海证券交易所股东大会网络投票系统在股东大会召开当日的交易时间段向全体股东提供网络投票平台。

本次会议审议通过非累积投票议案15项：《公司董事会2021年度工作报告》、

《公司独立董事2021年度述职报告》、《公司监事会2021年度工作报告》、《公司2021年年度报告全文及摘要》、《公司2021年度利润分配方案》、《公司2021年度财务决算报告》、《公司2022年度董事薪酬的议案》、《公司2022年度独立董事工作津贴的议案》、《公司2022年度监事薪酬的议案》、《关于续聘大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度审计机构的议案》、《关于公司2022年度日常关联交易预计的议案》、《关于修改公司〈章程〉的议案》、《关于修改公司〈公司股东大会议事规则〉的议案》、《关于修改公司〈董事会议事规则〉的议案》、《关于修改公司〈监事会议事规则〉的议案》；累积投票议案1项：《关于补增监事的议案》。其中涉及重大事项，5%以下股东表决的议案5项：《公司2021年度利润分配方案》、《关于公司2022年度董事薪酬的议案》、《公司2022年度独立董事工作津贴的议案》、《公司2022年度监事薪酬的议案》、《关于续聘大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度审计机构的议案》。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形黄萱监事选举张瑾监事选举华彧民监事离任付晓鹏监事离任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用□不适用

2022年4月24日监事华彧民先生因个人原因申请辞去公司第八届监事会监事的职务；监事付晓鹏女士因担任公司证券事务代表职务，根据《上海证券交易所股票上市规则（2022年修订）》第4.4.7条的规定不再适合担任公司监事职务，故申请辞去

公司第八届监事会监事职务。2022年5月25日召开的公司2021年度股东大会审议通过黄萱女士和张瑾女士担任公司第八届监事会非职工代表监事的相关议案。

三、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否

每10股送红股数（股）0

每10股派息数(元)（含税）0

15/1392022年半年度报告

每10股转增数（股）0利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明无

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

第五节环境与社会责任

一、环境信息情况

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用√不适用

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用□不适用

1.因环境问题受到行政处罚的情况

√适用□不适用报告期内公司未因环境问题受到行政处罚。

2.参照重点排污单位披露其他环境信息

√适用□不适用

（1）排污信息

A.排放的主要污染物类别为废水、废气。

B.主要污染物种类为颗粒物、其他特征污染物（非甲烷总烃，总挥发性有机物，臭气浓度、硫化氢，氨（氨气））、COD、氨氮、其他特征污染物（总氮（以 N计），总磷（以 P计），PH，色度，总氰化物，动植物油，悬浮物，总有机碳，五日生化需氧量，急性毒性）

16/1392022年半年度报告

C.污染物排放执行标准：大气污染物排放执行标准为恶臭污染物排放标准

GB14554-93，大气污染物综合排放标准 GB16297-1996；水污染物排放执行标准为中药

类制药工业水污染物排放标准 GB21906-2008。

（2）防治污染设施的建设和运行情况

按照“节约用水、清污分流、一水多用”的原则，生产废水处理和循环利用方案，提高水的重复利用率，减少新鲜用水量。厂区产生的生产废水经新建污水处理站外理达标后，排入园区污水管网进入城市污水处理厂。经隔油处理的食堂废水与生活污水集中经化粪池处理后，排入园区污水管网进入城市污水处理厂，不随意外排。

按照“无害化、减量化、资源化”处理处置原则，落实各类固体废弃物的收集、处置措施。项目产生的固体废弃物交由相应的专业公司回收处理；生活垃圾和污水处理站产生的污泥进行分类存放，及时清运。

2022年公司各类环保处理设施正常运行，废水在线监测设备交由有资质的第三方

运营维护，运行正常。

（3）建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况。

公司有关项目于2016年12月29日取得西宁市环境保护局项目竣工环境保护验收批复，投入正式营运，于2020年7月30日取得排污许可证。

（4）突发环境事件应急预案。

公司编制有《突发环境事件应急预案》（含环境风险评估报告和环境应急资源调查报告），经内部审核完善后报专家组评审，根据专家评审意见对应急预案进行了修改完善形成应急预案备案稿后，报送所在园区经济和科技发展局备案。

该《突发环境事件应急预案》在企业环境风险评估和应急物资调查的基础上形成，结合企业实际，对公司可能发生的突发环境事件进行分级，包含突发环境事件应急组织机构和职责、预防与预警、分级响应、现场处置、信息报送和后期处置等内容。

（5）环境自行监测方案。

依据《排污许可证》的相关要求及各类标准、规范，编制对废水，废气和噪声的自行监测方案。监测方式为自动监测与手工监测相结合确定要求的监测因子、频次及方法。

3.未披露其他环境信息的原因

□适用√不适用

(三)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用√不适用

(四)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用□不适用

1.按照循环经济理念和清洁生产原则，对照国内外同类项目清洁生产水平，优化

工程、设备设计选型，选用先进、可靠的生产设备及污染治理设施，减少能耗、物耗，提高资源能源利用率，最大限度地降低污染物排放量。

2.积极参与环保部门组织的环境保护活动，积极履行环境保护的社会责任。

17/1392022年半年度报告

3.内部积极开展环境保护宣传。利用公司的宣传栏，张贴环境保护主体海报，进

行环境保护宣传，使得保护生态的理念深入人心，公司的每位员工牢固树立了保护生态、防治污染及履行环境责任的责任感、荣誉感。

(五)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

√适用□不适用

主要通过提高能源利用效率、节约能源、使用清洁能源等方式，减少碳排放。

二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用□不适用

鼓励员工积极参与、配合党和政府在公司所在区域内开展的有关工作，并给予工作上的便利。

18/1392022年半年度报告

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

□适用√不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

19/1392022年半年度报告

四、半年报审计情况

□适用√不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用√不适用

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用□不适用

报告期内，公司及公司控股股东、实际控制人诚信状况良好。

十、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用

（1）公司已受让并完成三普药业六种中药产品的上市许可持有人的有关生产技

术及资料的接收工作。其中，虫草参芪膏和利肺片等两个产品的上市销售工作已全部由我公司完成，其他四个中药产品的上市销售工作正在规划中。

20/1392022年半年度报告

（2）公司已受让并完成三普药业有关厂房、土地以及生产设备的移交工作，已

取得西宁市土地市场服务中心出具的《国有建设用地使用权交易审核鉴证书》，批准我公司与三普药业的有关土地交易，目前正在办理有关的《不动产证》，有关后续工作不存在实质性障碍，不影响公司的生产经营。

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他重大关联交易无

(七)其他

□适用√不适用

21/1392022年半年度报告

十一、重大合同及其履行情况

1托管、承包、租赁事项

□适用√不适用

2报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

□适用√不适用

3其他重大合同

□适用√不适用

十二、其他重大事项的说明

□适用√不适用

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、股东情况

(一)股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)53789截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数0

（户）

22/1392022年半年度报告

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股前十名股东持股情况

持有有质押、标记或冻结情股东名称报告期内增期末持股数比例限售条况股东性质（全称）减量(%)件股份股份数量数量状态西藏荣恩质押151110000境内非国

科技有限019911519433.920有法人公司冻结11000000境内自然

肖融0567627899.670质押40140000人北京利福资本管理有限公司境内非国

－利福锦-200293530005.000无0有法人意一号私募证券投资基金境内自然

卢义萍-200000056468570.960无0人北京银杏盛鸿投资管理有限境内非国

公司－盛024149660.410无0有法人鸿君享私募证券投资基金境内自然

杨艺华191510019151000.330无0人境内自然

李小燕42490016845000.290无0人境内自然

吕世良102590014975000.260无0人境内自然

陈德兴-39320014067000.240无0人境内自然

徐继红78000013500000.230无0人前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件流通股的股份种类及数量股东名称数量种类数量西藏荣恩科技有限公

199115194人民币普通股199115194

司肖融56762789人民币普通股56762789北京利福资本管理有

限公司－利福锦意一29353000人民币普通股29353000号私募证券投资基金

23/1392022年半年度报告

卢义萍5646857人民币普通股5646857北京银杏盛鸿投资管

理有限公司－盛鸿君2414966人民币普通股2414966享私募证券投资基金杨艺华1915100人民币普通股1915100李小燕1684500人民币普通股1684500吕世良1497500人民币普通股1497500陈德兴1406700人民币普通股1406700徐继红1350000人民币普通股1350000前十名股东中回购无专户情况说明上述股东委托表决

上述股东中，第1、2、4名股东不存在委托、受托、放弃表决权的情权、受托表决权、放况，其余股东公司无法获知是否存在有关情况。

弃表决权的说明

上述股东中，西藏荣恩科技有限公司与肖融为一致行动人，肖融与卢上述股东关联关系义萍为表姐妹关系。除上述事项外，公司无法获知其余股东之间是否或一致行动的说明存在关联关系，或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

表决权恢复的优先股股东及持股数量无的说明前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用√不适用

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用√不适用其它情况说明

□适用√不适用

(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(三)其他说明

□适用√不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用

24/1392022年半年度报告

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

第九节债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

25/1392022年半年度报告

第十节财务报告

一、审计报告

□适用√不适用

二、财务报表合并资产负债表

2022年6月30日

编制单位：青海春天药用资源科技股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金十、七、1183319298.78164940911.51结算备付金拆出资金

交易性金融资产十、七、2651416.4034645239.39衍生金融资产应收票据

应收账款十、七、595105385.09108129504.12应收款项融资

预付款项十、七、7238413854.44252182777.73应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款十、七、819379353.2418927561.91

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货十、七、9411023047.33394501441.23合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产十、七、1311212743.6421129810.59

流动资产合计959105098.92994457246.48

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资十、七、17192587693.79193625584.14其他权益工具投资

26/1392022年半年度报告

其他非流动金融资产十、七、1977335474.0277335474.02

投资性房地产十、七、2015505342.3813870822.83

固定资产十、七、21284322663.81295780780.49在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产十、七、25828647.981136924.26

无形资产十、七、26135457112.95145782412.79开发支出商誉

长期待摊费用十、七、292893701.423127780.32

递延所得税资产十、七、3023617101.9823001283.76

其他非流动资产十、七、31100002563.02100002563.02

非流动资产合计832550301.35853663625.63

资产总计1791655400.271848120872.11

流动负债：

短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款十、七、364675535.823736695.23

预收款项十、七、37183301.52157815.68

合同负债十、七、382255093.299627041.50卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬十、七、391921670.263323537.08

应交税费十、七、40689171.92185417.77

其他应付款十、七、417205592.385873874.91

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动十、七、43

319526.00548784.99

负债

其他流动负债十、七、44293162.141251515.39

流动负债合计17543053.3324704682.55

非流动负债：

27/1392022年半年度报告

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债十、七、47577355.84577355.84长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益十、七、511993332.772358332.81递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计2570688.612935688.65

负债合计20113741.9427640371.20

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）十、七、53587060741.00587060741.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积十、七、55237374937.76237374937.76

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积十、七、59106583374.06106583374.06一般风险准备

未分配利润十、七、60840522605.51889461448.09归属于母公司所有者

1771541658.331820480500.91权益（或股东权益）合计少数股东权益所有者权益（或股东

1771541658.331820480500.91

权益）合计负债和所有者权

1791655400.271848120872.11益（或股东权益）总计

公司负责人：张雪峰主管会计工作负责人：王林会计机构负责人：王林

28/1392022年半年度报告

母公司资产负债表

2022年6月30日

编制单位：青海春天药用资源科技股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金154408138.20141154362.24

交易性金融资产647728.2834641586.89衍生金融资产应收票据

应收账款十、十七、170554471.5881474650.99应收款项融资

预付款项1561056.803895420.31

其他应收款十、十七、2471531300.01439118035.89

其中：应收利息应收股利

存货324258605.96337322985.22合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产4528202.725101776.17

流动资产合计1027489503.551042708817.71

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资十、十七、3181737325.54181737325.54其他权益工具投资

其他非流动金融资产39091474.1539091474.15

投资性房地产15505342.3813870822.83

固定资产283872780.93295333174.54在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产57535.3195892.19

无形资产132991753.75142682112.58开发支出商誉

长期待摊费用2893701.423127780.32递延所得税资产其他非流动资产

29/1392022年半年度报告

非流动资产合计656149913.48675938582.15

资产总计1683639417.031718647399.86

流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款2288270.49419544.88

预收款项183301.52157815.68

合同负债14071.50

应付职工薪酬987559.952472354.17

应交税费589881.59147261.85

其他应付款53378387.1953325290.50

其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负

3859.0840150.00

债

其他流动负债1829.30

流动负债合计57447160.6256562417.08

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债36549.9936549.99长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益1993332.772358332.81递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计2029882.762394882.80

负债合计59477043.3858957299.88

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）587060741.00587060741.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积2863014987.202863014987.20

减：库存股其他综合收益

30/1392022年半年度报告

专项储备

盈余公积106774712.65106774712.65

未分配利润-1932688067.20-1897160340.87所有者权益（或股东

1624162373.651659690099.98

权益）合计负债和所有者权益

1683639417.031718647399.86（或股东权益）总计

公司负责人：张雪峰主管会计工作负责人：王林会计机构负责人：王林合并利润表

2022年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2022年半年度2021年半年度

一、营业总收入105386164.7747046389.03

其中：营业收入十、七、61105386164.7747046389.03利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本148748039.9877671521.76

其中：营业成本十、七、6142311998.5926029873.68利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加十、七、621266079.771863973.40

销售费用十、七、6369055658.0518310474.31

管理费用十、七、6432754779.4727306180.33

研发费用十、七、652977616.474069213.60

财务费用十、七、66381907.6391806.44

其中：利息费用26977.93

利息收入207890.3593379.13

加：其他收益十、七、67637315.33659817.62投资收益（损失以“－”十、七、68-172776.20-10149213.07号填列）

其中：对联营企业和合营

-1037890.35-12429990.89企业的投资收益以摊余成本计量的

31/1392022年半年度报告金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失十、七、70

6177.016775.62以“－”号填列）信用减值损失（损失以十、七、71-6855053.66-9835156.97“-”号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号-49746212.73-49942909.53

填列）

加：营业外收入十、七、74341736.2549.31

减：营业外支出十、七、751732.11四、利润总额（亏损总额以-49406208.59-49942860.22“－”号填列）

减：所得税费用十、七、76-467366.01-230239.85五、净利润（净亏损以“－”号-48938842.58-49712620.37

填列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损-48938842.58-49712620.37以“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净

-48938842.58-49712620.37利润（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）

六、其他综合收益的税后净额

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

1.不能重分类进损益的其

他综合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价

32/1392022年半年度报告

值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他

综合收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-48938842.58-49712620.37

（一）归属于母公司所有者的

-48938842.58-49712620.37综合收益总额

（二）归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)-0.083-0.085

（二）稀释每股收益(元/股)-0.083-0.085

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：张雪峰主管会计工作负责人：王林会计机构负责人：王林母公司利润表

2022年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2022年半年度2021年半年度

一、营业收入十、十七、432418002.8237842077.03

减：营业成本十、十七、418331546.7224070755.51

税金及附加1198213.491856846.69

销售费用11490894.947788870.15

管理费用28130603.2925686135.27

研发费用2977616.474069213.60

33/1392022年半年度报告

财务费用375176.0384970.96

其中：利息费用2689.68

利息收入178722.6485051.36

加：其他收益406300.25365000.04投资收益（损失以“－”十、十七、5

695576.742068513.67号填列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失

6141.396775.62以“－”号填列）信用减值损失（损失以-6889358.87-5349612.74“-”号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“－”号填列）二、营业利润（亏损以“－”号-35867388.61-28624038.56

填列）

加：营业外收入339856.2549.31

减：营业外支出193.97三、利润总额（亏损总额以“－”-35527726.33-28623989.25号填列）

减：所得税费用四、净利润（净亏损以“－”号-35527726.33-28623989.25

填列）

（一）持续经营净利润（净亏-35527726.33-28623989.25损以“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

变动额

2.权益法下不能转损益的

其他综合收益

3.其他权益工具投资公允

价值变动

34/1392022年半年度报告

4.企业自身信用风险公允

价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其

他综合收益

2.其他债权投资公允价值

变动

3.金融资产重分类计入其

他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值

准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额-35527726.33-28623989.25

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/

股)

（二）稀释每股收益(元/

股)

公司负责人：张雪峰主管会计工作负责人：王林会计机构负责人：王林合并现金流量表

2022年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2022年半年度2021年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到

113090428.0445370763.18

的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

35/1392022年半年度报告

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还9470495.482384002.52

收到其他与经营活动有关十、七、78（1）

9249119.361081044.37

的现金

经营活动现金流入小计131810042.8848835810.07

购买商品、接受劳务支付

54441877.2268394592.12

的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工及为职工支付

12850413.8111533198.71

的现金

支付的各项税费2035117.252756082.16

支付其他与经营活动有关十、七、78（2）

78718051.1127616551.87

的现金

经营活动现金流出小计148045459.39110300424.86经营活动产生的现金

-16235416.51-61464614.79流量净额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金171600000.00645500000.00

取得投资收益收到的现金873604.7217985581.06

处置固定资产、无形资产

和其他长期资产收回的现金20.00-净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计172473624.72663485581.06

购建固定资产、无形资产

481150.00120077410.00

和其他长期资产支付的现金

投资支付的现金137600000.00475000000.00

36/1392022年半年度报告

质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计138081150.00595077410.00投资活动产生的现金

34392474.7268408171.06

流量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

其中：子公司支付给少数

股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额

四、汇率变动对现金及现金

221329.06-44233.61

等价物的影响

五、现金及现金等价物净增

18378387.276899322.66

加额

加：期初现金及现金等价

164940911.51180873792.77

物余额

六、期末现金及现金等价物

183319298.78187773115.43

余额

公司负责人：张雪峰主管会计工作负责人：王林会计机构负责人：王林

37/1392022年半年度报告

母公司现金流量表

2022年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2022年半年度2021年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到

36297253.3532847301.51

的现金

收到的税费返还983101.392381100.19收到其他与经营活动有

4376691.704151115.30

关的现金经营活动现金流入小

41657046.4439379517.00

计

购买商品、接受劳务支付

1180950.0035495215.00

的现金支付给职工及为职工支

7383580.277587015.66

付的现金

支付的各项税费1573137.171165454.65支付其他与经营活动有

52731358.8464920828.05

关的现金经营活动现金流出小

62869026.28109168513.36

计经营活动产生的现金流

-21211979.84-69788996.36量净额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金149000000.00643500000.00取得投资收益收到的现

695576.7417645253.89

金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小

149695576.74661145253.89

计

购建固定资产、无形资产

和其他长期资产支付的现451150.00120077410.00金

投资支付的现金115000000.00475000000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有

38/1392022年半年度报告

关的现金投资活动现金流出小

115451150.00595077410.00

计投资活动产生的现

34244426.7466067843.89

金流量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额

四、汇率变动对现金及现金

221329.06-44233.61

等价物的影响

五、现金及现金等价物净增

13253775.96-3765386.08

加额

加：期初现金及现金等价

141154362.24175306361.23

物余额

六、期末现金及现金等价物

154408138.20171540975.15

余额

公司负责人：张雪峰主管会计工作负责人：王林会计机构负责人：王林

39/1392022年半年度报告

合并所有者权益变动表

2022年1—6月

单位：元币种：人民币

2022年半年度

归属于母公司所有者权益少其他权益工其一数项目具他专般股

减：所有者权益合计

实收资本(或股综项风其东优永资本公积库存盈余公积未分配利润小计

本)其合储险他权先续股他收备准益股债益备

一、上年期587060741.00237374937.76106583374.06889461448.091820480500.911820480500.91末余额

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年期587060741.00237374937.76106583374.06889461448.091820480500.911820480500.91初余额

三、本期增-48938842.58减变动金额

（减少以-48938842.58-48938842.58“－”号填

列）

（一）综合-48938842.58

-48938842.58-48938842.58收益总额

（二）所有者投入和减少资本

40/1392022年半年度报告

1．所有者投

入的普通股

2．其他权益

工具持有者投入资本

3．股份支付

计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余

公积

2．提取一般

风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积

转增资本（或股本）

2．盈余公积

转增资本（或股本）

3．盈余公积

弥补亏损

4．设定受益

计划变动额结转留存收益

5．其他综合

收益结转留

41/1392022年半年度报告

存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期587060741.00237374937.76106583374.06840522605.511771541658.331771541658.33末余额

2021年半年度

归属于母公司所有者权益少其他权益工其一数项目具他专般股

减：所有者权益合计

实收资本(或股综项风其东优永资本公积库存盈余公积未分配利润小计

本)其合储险他权先续股他收备准益股债益备

一、上年587060741.00237374937.76106583374.061138072368.052069091420.872069091420.87期末余额

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年587060741.00237374937.76106583374.061138072368.052069091420.872069091420.87

42/1392022年半年度报告

期初余额

三、本期-49712620.37增减变动金额

（减少-49712620.37-49712620.37以

“－”号填列）

（一）综-49712620.37

合收益-49712620.37-49712620.37总额

（二）所有者投入和减少资本

1．所有

者投入的普通股

2．其他

权益工具持有者投入资本

3．股份

支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取

盈余公积

43/1392022年半年度报告

2．提取

一般风险准备

3．对所

有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本

公积转增资本

（或股本）

2．盈余

公积转增资本

（或股本）

3．盈余

公积弥补亏损

4．设定

受益计划变动额结转留存收益

5．其他

综合收益结转留存收益

44/1392022年半年度报告

6．其他

（五）专项储备

1．本期

提取

2．本期

使用

（六）其他

四、本期587060741.00237374937.76106583374.061088359747.682019378800.502019378800.50期末余额

公司负责人：张雪峰主管会计工作负责人：王林会计机构负责人：王林母公司所有者权益变动表

2022年1—6月

单位：元币种：人民币

2022年半年度

项目实收资本其他权益工具其他综合未分配利所有者权

资本公积减：库存股专项储备盈余公积

(或股本)优先股永续债其他收益润益合计

一、上年期末余额58706072863014106774-189711659690

41.00987.20712.6560340.8099.98

7

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额58706072863014106774-189711659690

41.00987.20712.6560340.8099.98

7

45/1392022年半年度报告三、本期增减变动金额（减-35527-355277少以“－”号填列）726.3326.33

（一）综合收益总额-35527-355277

726.3326.33

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分

配

3．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转

留存收益

5．其他综合收益结转留存收

益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额58706072863014106774-193261624162

41.00987.20712.6588067.2373.65

0

46/1392022年半年度报告

2021年半年度

项目实收资本其他权益工具其他综合未分配利所有者权

资本公积减：库存股专项储备盈余公积

(或股本)优先股永续债其他收益润益合计

一、上年期末余额58706072863014106774-17131843152

41.00987.20712.65697697743.44.41

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额58706072863014106774-17131843152

41.00987.20712.65697697743.44.41三、本期增减变动金额（减-28623-286239少以“－”号填列）989.2589.25

（一）综合收益总额-28623-286239

989.2589.25

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分

配

3．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股

47/1392022年半年度报告

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转

留存收益

5．其他综合收益结转留存收

益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额58706072863014106774-174231814528

41.00987.20712.6521686.6754.19

6

公司负责人：张雪峰主管会计工作负责人：王林会计机构负责人：王林

48/1392022年半年度报告

三、公司基本情况

1.公司概况

√适用□不适用

青海春天药用资源科技股份有限公司（原青海贤成矿业股份有限公司）（以下简称“本公司”或“公司”）于1998年8月25日经青海省人民政府以“青股审[1998]

第004号”文批准，由西宁市国新投资控股有限公司（以下简称“西宁国新”）为主要发起人，联合西宁市大十字百货商店、上海振鲁实业有限公司、西宁特殊钢（集团）有限责任公司、青海省集体工业物资供销处等共同发起设立。于1998年8月28日在青海省工商行政管理局登记注册，注册资本为75000000元。

2001年3月9日，中国证券监督管理委员会以“证监发行字[2001]23号”文批复，同意本公司首次公开向社会公众发行人民币普通股35000000股，每股面值1元，发行价格为5.68元/股，此次发行后的股本为110000000元。

2004年5月26日，经本公司2003年度股东大会审议通过以2003年12月31日

股本为基数，实施资本公积转增股本方案，每10股转增10股，于2004年7月19日实施完成，股本变更为220000000元。2005年4月20日，本公司2004年度股东大会审议通过以2004年12月31日股本总数220000000股为基数，实施资本公积转增股本方案，每10股转增3股，于2005年5月12日实施完成，股本变更为286000000元。2006年11月6日，本公司股东大会审议通过股权分置改革方案：以资本公积金向方案实施股权登记日在册的全体流通股股东定向转增股本，流通股股东每持有10股获得2.24股的转增股份。转增后股本变更为306384000元。

2010年12月31日，中国证券监督管理委员会核发的《关于核准青海贤成矿业股份有限公司向西宁市国新投资控股有限公司、张邻发行股份购买资产的批复》（证监许可[2010]1944号），核准本公司向西宁国新发行140902333股、张邻发行

6043463股人民币普通股股份购买相关资产，本次发行新股后的股本总额为

453329796股。2011年8月12日，本公司2011年度临时股东大会审议通过以2011年6月30日股本总数453329796股为基数，实施资本公积转增股本方案，每10股转增5股，股本变更为679994694元。

2011年11月11日，中国证券监督管理委员会核发的《关于核准青海贤成矿业股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2011]1804号），核准本公司非公开发行不超过26226.73万股新股，本次发行新股后的股本总额为942261994股。2012年6月15日，本公司2012年第一次临时股东大会审议通过以2011年12月31日股本总数942261994股为基数，实施资本公积转增股本方案，每10股转增7股，股本变更为1601845390元。

根据大柴旦粤海化工有限公司（债权人）申请，西宁市中级人民法院（以下简称“西宁中院”）于2013年6月18日以（2013）宁民二破字第002-1号《民事裁定书》

裁定本公司破产重整，2013年12月18日本公司召开第二次债权人会议，出资人及债权人表决通过《重整计划草案》。西宁中院于2013年12月20日以（2013）宁民二

破字第002-5号《民事裁定书》裁定批准本公司重整计划。西宁中院于2014年7月

21日以（2013）宁民二破字第002-10号《民事裁定书》裁定本公司破产重整程序终结。本公司完成权益调整方案中的缩股及股票让渡方案，股本由1601845390股缩股至198925752股。

根据本公司2014年度第三次临时股东大会决议和中国证券监督管理委员会证监许可〔2015〕234号《关于核准青海贤成矿业股份有限公司重大资产重组及向西藏荣恩科技有限公司等发行股份购买资产的批复》，本公司发行489388261股股份，以

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向西藏荣恩科技有限公司、肖融、新疆泰达新源股权投资有限公司、卢义萍、新疆益

通投资有限合伙企业、上海盛基创业投资有限公司、上海中登投资管理事务所购买所

持有的青海春天药用资源科技利用有限公司99.8034%的股权。发行后本公司股本变更为688314013.00元。其中：西藏荣恩科技有限公司持股比例为50.04%，为本公司控股股东。

因本公司子公司青海春天药用资源科技利用有限公司2015年度、2016年度、2017年度未能完成业绩承诺，本公司以1元的价格回购西藏荣恩科技有限公司、肖融、新疆泰达新源股权投资有限公司、卢义萍、新疆益通投资有限合伙企业、上海盛基创业

投资有限公司、上海中登投资管理事务所等七位股东持有本公司的股份。其中：2016年度回购注销2702563股股份，2017年度回购注销54857469股股份，2018年度回购注销42678715股股份，2019年回购注销1014525股股份，注销后本公司股本变更为587060741元。

公司注册地址及总部地址：青海省西宁经济技术开发区东新路1号。

法定代表人姓名：张雪峰。

注册资本：58706.0741万元人民币

组织形式：其他股份有限公司（上市）。

业务性质：制造业。

公司经营范围：青藏高原天然优势资源的综合开发、利用、生产、销售及咨询服务；中藏药原材料收购、加工、销售；生物资源开发、利用；中药饮片（直接口服饮片，净制、切制）生产；矿产品加工、销售；经济信息咨询服务；实业投资及开发；

药品的销售，保健食品的生产和销售；化妆品的销售，预包装食品（酒、冷藏冷冻食品）兼散装食品的销售；经营国家禁止和指定公司经营以外的进出口商品，经营进出口代理业务；设备租赁、房屋租赁，装修装饰材料销售。（以上范围依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

2.合并财务报表范围

√适用□不适用本公司2022年度纳入合并范围的子公司共7户，详见“第十节、九、1“在子公司中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1.编制基础

本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

2.持续经营

√适用□不适用

本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况，因此，本财务报表在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

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√适用□不适用

公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对应收款项坏账准备计提方法、存货的计价方法、固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用

资本化条件、收入确认等交易和事项指定了若干具体会计政策和会计估计，具体会计政策详见第十节、五。

1.遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2.会计期间

本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。

3.营业周期

√适用□不适用

本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4.记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

1.同一控制下的企业合并

同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或

承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；

资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2.非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。

6.合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

1.合并财务报表范围

本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。

2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

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3.合并财务报表抵销事项

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。

4.合并取得子公司会计处理

对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。

5.处置子公司的会计处理

在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的

净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

7.合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

1.合营安排的分类

合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。

2.共同经营的会计处理

本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有的资产或负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；按份

额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。

本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债，则参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

3.合营企业的会计处理

本公司为合营企业合营方，按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理；本公司为非合营方，根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。

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8.现金及现金等价物的确定标准

本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9.外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

1.外币业务折算

本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

2.外币财务报表折算

本公司的子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10.金融工具

√适用□不适用

1.金融工具的分类及重分类

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融资产

本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：*本

公司管理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其

他综合收益的金融资产：*本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又

以出售该金融资产为目标；*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合

收益的金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当

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期损益的金融资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。

（2）金融负债

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；

以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。

2.金融工具的计量

本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。

（1）金融资产

*以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

*指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不转入当期损益。

（2）金融负债

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。

*以摊余成本计量的金融负债。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法

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如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。

4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法

（1）金融资产

本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：*收取该金融资产现金流量的合同权利终止；*该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；*该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。

金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：

*被转移金融资产在终止确认日的账面价值；*因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：*终止确认部分在终止确认日的账面价值；

*终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

针对本公司指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工

具投资终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

（2）金融负债

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

5.预期信用损失的确定方法及会计处理方法

1.预期信用损失的确定方法

本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、

租赁应收款、进行减值会计处理并确认损失准备。

本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金

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融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。

（1）较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。

如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。

（2）应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法本公司对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项（无论是否含重大融资成分），以及由《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，均采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。

根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司根据信用风险特征将应收票据、应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收票据组合1：银行承兑汇票

应收票据组合2：商业承兑汇票

应收账款组合1：账龄组合

应收账款组合2：关联方组合

对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

（3）其他金融资产计量损失准备的方法

对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。

本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

其他应收款组合1：账龄组合

其他应收款组合2：关联方组合

2.预期信用损失的会计处理方法

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）。

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11.应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

12.应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见第十节、五、

10金融工具。

13.应收款项融资

□适用√不适用

14.其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见第十节、五、

10金融工具。

15.存货

√适用□不适用

1.存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的

在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料（包装物、低值易耗品等）、在产品、自制半成品、库存商品等。

2.发出存货的计价方法

存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。

3.存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。

4.存货的盘存制度

本公司的存货盘存制度为永续盘存制。

5.低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。

16.合同资产

(1).合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用

本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间

流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。

(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。本公司对于合同资产（无论是否含重大融资成分），均采用简化方法计量损失准备。

合同资产发生减值损失，按应减记金额，借记“资产减值损失”，贷记合同资产减值准备；转回已计提的资产减值准备时，做相反分录。

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17.持有待售资产

□适用√不适用

18.债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

19.其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

20.长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

21.长期股权投资

√适用□不适用

1.初始投资成本确定

对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期

股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期

股权投资，初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定。

2.后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司按照《企业会计准

则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。

3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有

重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。

或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。

58/1392022年半年度报告

22.投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的

本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。

本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。

23.固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2).折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法3053.17

机器设备年限平均法1059.50

电子设备年限平均法3531.67

运输工具年限平均法4523.75

办公家具年限平均法3531.67

其他设备年限平均法3531.67

本公司固定资产折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用√不适用

24.在建工程

√适用□不适用本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；

已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。

25.借款费用

√适用□不适用

59/1392022年半年度报告

1.借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

2.资本化金额计算方法

资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。

借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一

般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。

实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。

26.生物资产

□适用√不适用

27.油气资产

□适用√不适用

28.使用权资产

√适用□不适用

详见第十节、五、42租赁。

29.无形资产

(1).计价方法、使用寿命、减值测试

√适用□不适用

1.无形资产的计价方法

本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。

本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。

使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：

资产类别使用寿命（年）摊销方法土地使用权实际可使用年限直线法专利权10直线法

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商标权10直线法著作权10直线法软件5直线法

2.使用寿命不确定的判断依据

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

(2).内部研究开发支出会计政策

√适用□不适用

项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产条件的转入无形资内部研究开发产核算。（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）

无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知

识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特。

30.长期资产减值

√适用□不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用

成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存

在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。

可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量

的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。

资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。

减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

61/1392022年半年度报告

31.长期待摊费用

√适用□不适用

本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

32.合同负债

合同负债的确认方法

√适用□不适用本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

33.职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

34.租赁负债

√适用□不适用

62/1392022年半年度报告

详见第十节、五、42租赁。

35.预计负债

√适用□不适用

当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。

资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

36.股份支付

□适用√不适用

37.优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

38.收入

(1).收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。

履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。

1.收入确认方法

（1）销售商品合同本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本公司转让商品的履约义务不满足在某一时段内履行的三个条件，所以本公司通常在综合考虑了下列因素的基础上，在到货验收完成时点确认收入：取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。

（2）提供服务合同

本公司与客户之间的提供服务合同履约义务，由于本公司履约的同时客户即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入。对于有明确的产出指标的服务合同，本公司按照产出法确定提供服务的履约进度；对于少量产出指标无法明确计量的合同，采用投入法确定提供服务的履约进度。

2.可变对价

本公司部分与客户之间的合同存在现金折扣和价保等，形成可变对价。本公司按照期望值或最有可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

63/1392022年半年度报告

3.销售退回条款

对于附有销售退回条款的销售，本公司在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认为一项资产，即应收退货成本，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日，本公司重新估计未来销售退回情况，并对上述资产和负债进行重新计量。

(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用√不适用

39.合同成本

√适用□不适用本公司的合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本（“合同取得成本”）是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。

本公司为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制

造费用（或类似费用）、明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

2.该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；

3.该成本预期能够收回。

本公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司将超出部分计提减值准备并确认为资产减值损失：

1.因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；

2.为转让该相关商品估计将要发生的成本。

40.政府补助

√适用□不适用

1.政府补助的类型及会计处理政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益，确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。

64/1392022年半年度报告

除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

2.政府补助确认时点

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。

41.递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。

3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，

除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

42.租赁

(1).经营租赁的会计处理方法

□适用√不适用

(2).融资租赁的会计处理方法

□适用√不适用

(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

1.租入资产的会计处理

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。

本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额计入当期费用。

（1）使用权资产

65/1392022年半年度报告

使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日。

使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：*租赁负债的初始计量金额；*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；*承租人发生的初始直接费用；*承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

本公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。

（2）租赁负债租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：*固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；*取决于指数或比率的可变租赁付款额；*根据承租人提供的担保余值预

计应支付的款项；*购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；

*行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；

本公司采用租赁内含利率作为折现率；如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。该周期性利率是指公司所采用的折现率或修订后的折现率。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

当本公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的，则按变动后的租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。当实质租赁付款额、担保余值预计的应付金额或者取决于指数或比率的可变租赁付款额发生变动的，则按变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。

2.出租资产的会计处理

（1）经营租赁会计处理

本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收益。

（2）融资租赁会计处理

本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始入账价值中。

43.其他重要的会计政策和会计估计

□适用√不适用

44.重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

□适用√不适用

66/1392022年半年度报告

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

45.其他

□适用√不适用

六、税项

1.主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率

增值税按税法规定计算的销售货物6%、9%、13%和应税劳务收入为基础计算

销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税

城市维护建设税应纳流转税额7%

教育费附加应纳流转税额3%

地方教育费附加应纳流转税额2%

企业所得税按应纳税所得额计缴25%、15%、9%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率（%）

西藏极草药用资源有限公司9%

西藏老马广告有限公司9%

西藏春天酒业有限公司15%

2.税收优惠

√适用□不适用企业所得税根据《西藏自治区人民政府关于印发西藏自治区招商引资优惠政策若干规定的通知》（藏政发[2021]9号）规定，企业自2021年1月1日至2030年12月31日，从事《西部地区鼓励类产业目录》产业且主营业务收入占企业收入总额60%（含本数）以上的，执行西部大开发15%的企业所得税税率。本公司子公司西藏春天酒业有限公司享受上述优惠政策。同时，对从事中（藏）药材种植、养殖、加工，广告业等企业，享受免征企业所得税地方分享部分优惠政策。

本公司子公司西藏极草药用资源有限公司和西藏老马广告有限公司享受上述优惠政策。

3.其他

□适用√不适用

67/1392022年半年度报告

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金

银行存款183232714.35164806259.73

其他货币资金86584.43134651.78

合计183319298.78164940911.51

其中：存放在境外的款项总额

其他说明：

无

2、交易性金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损

651416.4034645239.39

益的金融资产

其中：

债务工具投资651416.4034645239.39权益工具投资指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

其中：

债务工具投资权益工具投资

合计651416.4034645239.39

其他说明：

□适用√不适用

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

□适用√不适用

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用√不适用

(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用√不适用

68/1392022年半年度报告

(5).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

(6).坏账准备的情况

□适用√不适用

(7).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

20397494.71

1年以内小计20397494.71

1至2年10772066.47

2至3年44416457.72

3年以上

3至4年61979811.00

4至5年51491980.67

5年以上1496552.82

合计190554363.39

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账账面余额坏账准备账类计提面计提面别比例比例金额金额比例价金额金额比例价

(%)(%)

(%)值(%)值按单项计

37.849104998.868.140.255617448.867.3

提72073733.5582561433.55

223126

坏账准备

其中：

69/1392022年半年度报告

单项计

提37.849104998.868.140.255617448.867.3

72073733.5582561433.55

坏223126账准备按组合计

118480629.862.146343979.439.1122745721.159.741560201.733.8

提

48822936

坏账准备

其中：

组合

1：

118480629.862.146343979.439.1122745721.159.741560201.733.8

账

48822936

龄组合组合

2：

关联方组合

合190554363.395448978.3205307154.697177650.5

////计9075

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称计提比账面余额坏账准备计提理由例（%）

客户一3979175.381989587.6950%债务重组协议

客户二1828200.00914100.0050%债务重组协议

客户三1841860.00920930.0050%债务重组协议

客户四1932613.00966306.5050%债务重组协议

客户五2062420.001031210.0050%债务重组协议

客户六2132225.001066112.5050%债务重组协议

客户七2197200.001098600.0050%债务重组协议

70/1392022年半年度报告

客户八2891600.001445800.0050%债务重组协议

客户九3048000.001524000.0050%债务重组协议

客户十3150000.001575000.0050%债务重组协议

客户十一3450000.001725000.0050%债务重组协议

客户十二9700000.007760000.0080%经营状况恶化

客户十三9800000.007840000.0080%经营状况恶化

客户十四24060440.1719248352.1380%经营状况恶化

合计72073733.5549104998.8268.13%/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：组合1：账龄组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内20397494.711019874.755%

1至2年9201491.47920149.1510%

2至3年38416457.727683291.5420%

3至4年13169317.626584658.8150%

4至5年35799315.5028639452.4180%

5年以上1496552.821496552.82100%

合计118480629.8446343979.48

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额收其回类别期初余额他期末余额计提或转销或核销变转动回

按单55617448.822019380.0049104998.82项评估计

8531830.00

提坏账准备

71/1392022年半年度报告

按组41560201.734783777.7546343979.48合计提坏账准备

合计97177650.556803157.758531830.0095448978.30

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用□不适用

单位：元币种：人民币项目核销金额

实际核销的应收账款8531830.00其中重要的应收账款核销情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币应收账款性履行的核销程款项是否由关单位名称核销金额核销原因质序联交易产生

客户十五货款1200850.00债务重组经内部决策程否序

客户十六货款1043540.00债务重组经内部决策程否序

客户十七货款1107640.00债务重组经内部决策程否序

客户十八货款1530200.00债务重组经内部决策程否序

客户十九货款1112400.00债务重组经内部决策程否序

客户二十货款2537200.00债务人死亡经内部决策程否序

合计/8531830.00///

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用占应收账款总额的比例坏账准备期末余单位名称期末金额

（%）额

客户一60647328.8431.8232614493.33

客户二24060440.1712.6319248352.13

72/1392022年半年度报告

客户三23661210.0012.424732242.00

客户四9800000.005.147840000.00

客户五9700000.005.097760000.00

合计127868979.0167.1072195087.46

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

6、应收款项融资

□适用√不适用

7、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内70690287.6829.6531901023.5212.65

1至2年48364248.9020.2965943228.0026.15

2至3年87410141.9336.66121385959.2348.13

3年以上31949175.9313.4032952566.9813.07

合计238413854.44100.00252182777.73100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

债权单位债务单位期末余额账龄未结算原因

本公司供应商一140529138.931-4年未结算完毕

本公司供应商二27000000.002-3年未到结算期

合计167529138.93

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

单位名称金额占预付账款的比例%

供应商一203229138.9385.24

供应商二27000000.0011.32

供应商三2905000.001.22

供应商四909398.000.38

供应商五837522.000.35

合计234881058.9398.51

73/1392022年半年度报告

其他说明

□适用√不适用

8、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款20691094.6620208114.53

减：坏账准备1311741.421280552.62

合计19379353.2418927561.91

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

19887512.50

74/1392022年半年度报告

1年以内小计19887512.50

1至2年169500.00

2至3年102597.60

3年以上

3至4年503304.56

4至5年

5年以上28180.00

减：坏账准备1311741.42

合计19379353.24

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

押金及保证金1114277.601114277.60

代垫款项99150.94121673.83

往来款19477666.1218972163.10应收基金款项

减：坏账准备1311741.421280552.62

合计19379353.2418927561.91

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预期合计

用损失(未发生信用损失(已发生信信用损失

用减值)用减值)

2022年1月1日余

1280552.621280552.62

额

2022年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段-20707.1120707.11

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提126895.91126895.91

本期转回75000.0075000.00本期转销

本期核销20707.1120707.11其他变动

2022年6月30日

1311741.421311741.42

余额

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

75/1392022年半年度报告

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核其他期末余额计提回销变动

其他应收1280552.62126895.9175000.0020707.111311741.42款坏账准备

合计1280552.62126895.9175000.0020707.111311741.42

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款款项的性坏账准备单位名称期末余额账龄期末余额合计质期末余额

数的比例(%)

单位一往来款17450750.001年内84.34872537.50

单位二往来款600000.001年内2.9030000.00

单位三往来款600000.001年内2.9030000.00

单位四往来款503000.001年内2.4325150.00

单位五保证金500000.003-4年2.42250000.00

合计/19653750.00/94.991207687.50

(7).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

76/1392022年半年度报告

9、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额存货跌价准存货跌价准项

备/合同履备/合同履目账面余额账面价值账面余额账面价值约成本减值约成本减值准备准备原

345518117.140879292.5304638824.5362944098.045555444.0317388653.9

材

192679

料在

产5931106.643286906.642644200.006390865.093286906.643103958.45品库存

87845636.1287845636.1257656190.5657656190.56

商品周转

17151373.738431766.858719606.8818089366.228431766.859657599.37

材料消耗性生物资产合同履

7174779.817174779.816695038.866695038.86

约成本

合463621013.452597966.0411023047.3451775558.757274117.5394501441.2计183963

(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额

77/1392022年半年度报告

计提其他转回或转销其他

原材4676151.48

45555444.0740879292.59

料在产

3286906.643286906.64

品库存商品

周转8431766.858431766.85材料消耗性生物资产合同履约成本

合计57274117.564676151.4852597966.08

(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用√不适用

(4).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

10、合同资产

(1).合同资产情况

□适用√不适用

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3).本期合同资产计提减值准备情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

□适用√不适用

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额合同取得成本

78/1392022年半年度报告

应收退货成本

待抵扣进项税额5665045.0213569470.02

待摊服务费2547698.624560340.57

项目合作款项3000000.003000000.00

合计11212743.6421129810.59

其他说明：

无

14、债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、长期应收款

(1)长期应收款情况

□适用√不适用

(2)坏账准备计提情况

□适用√不适用

(3)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用√不适用

(4)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

17、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币被投本期增减变动减值期初期末资单追加减权益其他其他宣告计提准备余额其他余额位投资少法下综合权益发放减值期末

79/1392022年半年度报告

投确认收益变动现金准备余额资的投调整股利资损或利益润

一、合营企业小计

二、联营企业上海1200艺赛7359

39033903

文化.90

570.570.

传播

9696

有限公司霍尔果斯神州易桥

股权6246-4096205

投资6819240.27579

合伙.958.67企业

（有限合

伙）霍尔果斯中企易桥

股权7475-3147444

投资5193424.20769

合伙.231.02企业

（有限合

伙）烟台善欣投

资合5250-3145218

伙企0000225.85774

业.006.14

（有限合

伙）

80/1392022年半年度报告

小计1936-10319251200

2558789087697359

4.14.353.79.90

1936-10319251200

合计2558789087697359

4.14.353.79.90

其他说明无

18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

□适用√不适用

(2).非交易性权益工具投资的情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

19、其他非流动金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

其中：债务工具投资权益工具投资

分类为以公允价值计量且其变动77335474.0277335474.02计入当期损益的金融资产

其中：债务工具投资

合计77335474.0277335474.02

其他说明：

无

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1).采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额15485932.2515485932.25

2.本期增加金额8335981.298335981.29

（1）外购

（2）存货\固定资产\8335981.29

8335981.29

在建工程转入

（3）企业合并增加

81/1392022年半年度报告

3.本期减少金额6181103.576181103.57

（1）处置

（2）转固定资产6181103.576181103.57

（3）其他转出

4.期末余额17640809.9717640809.97

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额1615109.421615109.42

2.本期增加金额1225622.411225622.41

（1）计提或摊销279192.54279192.54

（2）存货\固定资产946429.87

946429.87

\在建工程转入

3.本期减少金额705264.24705264.24

（1）处置

（2）转固定资产705264.24705264.24

（3）其他转出

4.期末余额2135467.592135467.59

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值15505342.3815505342.38

2.期初账面价值13870822.8313870822.83

(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产284322663.81295780780.49固定资产清理

合计284322663.81295780780.49

其他说明：

无

82/1392022年半年度报告

固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币房屋及建筑项目机器设备运输工具电子设备办公家具其他设备合计物

一、账面原值：

1.期

30299238678528216163238395778337.1272583.9464004.414359368

初余.72.32.62751478.33额

2.本

期增6181103.56452589.4

160485.844805.37106194.70

加金78额

（1）

160485.844805.37106194.70271485.91

购置

（2）在建工程转入

（3）企业合并增加

（4）投资

6181103.56181103.5

性房

77

地产转入

3.本

期减8335981.28342252.9

2392.313879.31-

少金91额

（1）处置

2392.313879.316271.62

或报废

（2）转致

8335981.28335981.2

投资

99

性房地产

4.期30083750978688702163238395780750.1268703.9570199.412469704

末余.00.16.62818348.90

83/1392022年半年度报告

额

二、累计折旧

1.期

38812449.43511447146395795331628.8237705.111251281

初余718470.24

67.93.685889.99

额

2.本

期增6157888.33737539.10520841.

107080.5044145.993539.52470647.32

加金34915额

（1）5452624.03737539.9815576.9

107080.5044145.993539.52470647.32

计提9491

（2）705264.24705264.24投资性房地产转入

3.本

期减

946429.872272.693685.34952387.90

少金额

（1）处置

2272.693685.345958.03

或报废

（2）946429.87946429.87转致投资性房地产

4.期

44023908.47248987147466605373501.8708353.120819735

末余718324.42

13.42.188821.24

额

三、减值准备

1.期

1882842.75439543.7327305.8

初余4919.66

8415

额

2.本

期增加金额

（1）计提

3.本

期减

84/1392022年半年度报告

少金额

（1）处置或报废

4.期

1882842.75439543.7327305.8

末余4919.66

8415

额

四、账面价值

1.期

末账254930758260001711577179.284322663

402329.27550379.41861846.27

面价.09.3344.81值

2.期

初账262297094295772241684259.1226298.295780780

441789.51554112.90

面价.27.989489.49值

注：期末价值173828105.44元房屋建筑物产权过户尚末办理完毕。

(2).暂时闲置的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

机器设备8150269.452303212.575439543.41407513.47

合计8150269.452303212.575439543.41407513.47

(3).通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用√不适用

(4).通过经营租赁租出的固定资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值

房屋及建筑物30812583.98

机器设备2150823.11

合计32963407.09

(5).未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

85/1392022年半年度报告

房屋及建筑173828105.44正在办理中

合计173828105.44

其他说明：

□适用√不适用固定资产清理

□适用√不适用

22、在建工程

项目列示

□适用√不适用

其他说明：

无在建工程

(1).在建工程情况

□适用√不适用

(2).重要在建工程项目本期变动情况

□适用√不适用

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用工程物资

□适用√不适用

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

24、油气资产

□适用√不适用

25、使用权资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额1558869.161558869.16

2.本期增加金额

3.本期减少金额

4.期末余额1558869.161558869.16

86/1392022年半年度报告

二、累计折旧

1.期初余额421944.90421944.90

2.本期增加金额308276.28308276.28

(1)计提308276.28308276.28

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额730221.18730221.18

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值828647.98828647.98

2.期初账面价值1136924.261136924.26

其他说明：

无

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币非专土地使用项目专利权利商标权著作权软件合计权技术

一、账面原值

442408663

1.期38431361.389905660427924.348113.13295604..73

初余18.37522145额

2.本

期增加金额

(1)购置

(2)内部研发

87/1392022年半年度报告

(3)企业合并增加

3.

本期减少金额

(1)处置

4.

38431361.389905660427924.348113.13295604.442408663

期末

18.37522145.73

余额

二、累计摊销

1.期

6715467.9253292672171169.139245.10880496.271199052

初余

5.81802879.63

额

2.本

期增9146335.521396.217405.610325299.

545211.00-594951.42

加金44484额

（1）9146335.521396.217405.610325299.

545211.00594951.42

计提44484

3.本

期减少金额

(1)处置

4.期281524352

7260678.9262439008192566.156650.11475448.

末余.47

5.35049221

额

三、减值准备

1.期25427198.25427198.

初余3131额

2.本

期增加金额

（1）计提

3.本

期减

88/1392022年半年度报告

少金额

(1)处置

4.期25427198.25427198.

末余3131额

四、账面价值

1.

期末31170682.102039453235358.191462.1820156.2135457112

-

账面23.7148294.95价值

2.

期初31715893.111185789256754.208867.2415107.6145782412

-

账面23.2572936.79价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

(2).未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

土地使用权产权23394390.00正在办理中

合计23394390.00

其他说明：

□适用√不适用

27、开发支出

□适用√不适用

28、商誉

(1).商誉账面原值

□适用√不适用

(2).商誉减值准备

□适用√不适用

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法□适用√不适用

(5).商誉减值测试的影响

□适用√不适用

89/1392022年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用

29、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金本期摊销金其他减少项目期初余额期末余额额额金额

装修装潢2268963.25404120.571864842.68费

零星工程858817.07316831.68146790.011028858.74改造

合计3127780.32316831.68550910.582893701.42

其他说明：

无

30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产

资产减值准备9725239.781238024.137272860.631025198.75

内部交易未实现利润3352104.78502815.72665485.8899822.88

可抵扣亏损122958197.4518296145.63122958197.4518296145.63

可抵扣广宣费23867443.303580116.5023867443.303580116.50

合计159902985.3123617101.98154763987.2623001283.76

(2).未经抵销的递延所得税负债

□适用√不适用

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用√不适用

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异87035479.94193221324.16

可抵扣亏损384782021.65374767897.59

内部交易未实现利润2878993.843003241.25

合计474696495.43570992463.00

90/1392022年半年度报告

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2022年18526970.99

2023年13166247.4913166247.49

2024年2667459.502667459.50

2025年166428173.91166428173.91

2026年173979045.70173979045.70

2027年28541095.05

合计384782021.65374767897.59/

其他说明：

□适用√不适用

31、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备合同取得成本合同履约成本应收退货成本合同资产待抵扣

进项税2563.022563.022563.022563.02额预付投

100000000.00100000000.00100000000.00100000000.00

资款

合计100002563.02100002563.02100002563.02100002563.02

其他说明：

无

32、短期借款

(1).短期借款分类

□适用√不适用

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

91/1392022年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用

33、交易性金融负债

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

□适用√不适用

36、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年以内（含1年）4583593.733568900.97

上年以上91942.09167794.26

合计4675535.823736695.23

(2).账龄超过1年的重要应付账款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

37、预收款项

(1).预收账款项列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

租赁费183301.52157815.68

合计183301.52157815.68

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收货款2255093.299627041.50

合计2255093.299627041.50

92/1392022年半年度报告

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬3321409.4810549399.2112352853.561517955.13

二、离职后福利-设

2127.60978769.20598081.92382814.88

定提存计划

三、辞退福利20900.25-20900.25

四、一年内到期的其

---他福利

合计3323537.0811549068.6612950935.481921670.26

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴3279763.509109024.5211139522.141249265.88和补贴

二、职工福利费727787.47727787.47

三、社会保险费2805.82484628.46290469.24196965.04

其中：医疗保险费2785.12471352.55281607.52192530.15

工伤保险费20.7013275.918861.724434.89生育保险费其他

四、住房公积金338.80122219.8089320.8033237.80

五、工会经费和职工教38501.36105738.96105753.9138486.41育经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计3321409.4810549399.2112352853.561517955.13

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险2063.10945776.58578619.08369220.60

2、失业保险费64.5032992.6219462.8413594.28

93/1392022年半年度报告

3、企业年金缴费

合计2127.60978769.20598081.92382814.88

其他说明：

□适用√不适用

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税618160.0614769.20消费税营业税

企业所得税39299.07

个人所得税20527.0333060.76

城市维护建设税445.411033.84

印花税10422.2021492.90

教育费附加190.89443.08

地方教育费附加127.26295.38

房产税113758.86

环境保护税563.75

合计689171.92185417.77

其他说明：

无

41、其他应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息应付股利

其他应付款7205592.385873874.91

合计7205592.385873874.91

其他说明：

无应付利息

□适用√不适用应付股利

□适用√不适用其他应付款

(1).按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

94/1392022年半年度报告

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

往来款3893408.953875136.76

代扣款项10690.734690.00

押金及保证金3301492.701994048.15

合计7205592.385873874.91

(2).账龄超过1年的重要其他应付款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款

1年内到期的应付债券

1年内到期的长期应付款

1年内到期的租赁负债319526.00548784.99

合计319526.00548784.99

其他说明：

无

44、其他流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额短期应付债券应付退货款

待转增值税销项税293162.141251515.39

合计293162.141251515.39

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

45、长期借款

(1).长期借款分类

□适用√不适用

其他说明，包括利率区间：

95/1392022年半年度报告

□适用√不适用

46、应付债券

(1).应付债券

□适用√不适用

(2).应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用√不适用

(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

47、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

租赁付款额990623.321222636.53

减：未确认融资费用93741.4896495.70

减：一年内到期的租赁负债319526.00548784.99

合计577355.84577355.84

其他说明：

无

48、长期应付款

项目列示

□适用√不适用长期应付款

□适用√不适用专项应付款

□适用√不适用

49、长期应付职工薪酬

□适用√不适用

50、预计负债

□适用√不适用

96/1392022年半年度报告

51、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因与资产相关政府

政府补助2358332.81365000.041993332.77补助

合计2358332.81365000.041993332.77/

涉及政府补助的项目：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计与资产本期新本期计入

负债入营业其他相关/与期初余额增补助其他收益期末余额项目外收入变动收益相金额金额金额关

冬虫1749999.75与资产夏草相关深加

工扩1999999.77250000.02能改造项目

建设93333.02与资产冬虫相关夏草纯超微粉

163333.0470000.02

直接压片生产线项目

冬虫150000.00与资产夏草相关超微粉碎

压片195000.0045000.00扩能技术改造项目

合计2358332.81365000.041993332.77

97/1392022年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用

52、其他非流动负债

□适用√不适用

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股股份总数587060741587060741

其他说明：

无

54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股

237374937.76237374937.76本溢价）其他资本公积

合计237374937.76237374937.76

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

56、库存股

□适用√不适用

57、其他综合收益

□适用√不适用

58、专项储备

□适用√不适用

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

98/1392022年半年度报告

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积106583374.06106583374.06任意盈余公积储备基金企业发展基金其他

合计106583374.06106583374.06

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上年度

调整前上期末未分配利润889461448.091138072368.05调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润889461448.091138072368.05

加：本期归属于母公司所有者的

-48938842.58-248610919.96净利润

减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利

期末未分配利润840522605.51889461448.09

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务102770992.2341360123.6545405983.5324969236.12

其他业务2615172.54951874.941640405.501060637.56

合计105386164.7742311998.5947046389.0326029873.68

99/1392022年半年度报告

(2).合同产生的收入的情况

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

其他说明：

无

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税

城市维护建设税1422.07-75523.86

教育费附加609.46-32341.30资源税

房产税989946.681574410.66

土地使用税183374.19374972.43

车船使用税12064.2013590.00

印花税77406.6030426.40

地方教育费附加406.31-21560.93

环境保护税850.26

合计1266079.771863973.40

其他说明：

无

63、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

广告费40406470.302820425.98

业务宣传费8592163.591821090.86

无形资产摊销费596139.12598333.81

职工薪酬3798240.942709441.24

服务咨询费（中介机构）11445340.247365794.87

租赁费256918.23252039.04

差旅费238434.01276012.91

其他214354.23120178.32

折旧费270496.3845187.52

办公费11983.4324172.30

100/1392022年半年度报告

业务招待费171519.451361905.33

车辆费2940.0019375.92

物管水电费950.003379.39

低值易耗品摊销46414.7513535.98

通讯费4462.196770.81

运杂费954466.26540480.68

交通费16927.27

委托管理手续费79100.77

促销费1948336.8974417.53

市场支持费257931.82

合计69055658.0518310474.31

其他说明：

无

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

无形资产摊销9728270.646901900.46

职工薪酬6256479.826950947.73

租赁费4140.020.00

折旧费8370073.478609211.38

业务招待费3282740.63575547.59

差旅费215875.97243733.69

办公费212400.57201066.66

中介机构费1336359.161638079.49

车辆费184712.88186883.16

修理费281560.29106612.53

会议费300000.001679.25

装修费604863.51825230.04

物管水电1343771.57814489.92

低值易耗品摊销210356.65112307.96

通讯费104388.83133813.92

运杂费192572.920.00

其他126212.544676.55

合计32754779.4727306180.33

其他说明：

无

65、研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

101/1392022年半年度报告

项目本期发生额上期发生额

职工薪酬1261584.311175427.01

差旅费16974.7125736.20

低值易耗品178133.321212783.21

中介机构费1037.3016775.47

折旧841368.32843707.60

无形资产摊销890.08890.08

其他费用17737.7587361.31

材料、燃料、动力659890.68706532.72

合计2977616.474069213.60

其他说明：

无

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息费用26977.93

减：利息收入-207890.35-93379.13

汇兑损失545221.22190688.00

银行手续费17598.83-5502.43

合计381907.6391806.44

其他说明：

无

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

政府补助408163.89637952.15

增值税加计抵减229151.4419127.08

其他2738.39

合计637315.33659817.62

其他说明：

无

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-1037890.35-12429990.89处置长期股权投资产生的投资收

102/1392022年半年度报告

益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资

865114.152280777.82

收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

合计-172776.20-10149213.07

其他说明：

无

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

交易性金融资产6177.016775.62

其中：衍生金融工具产生的公

6177.016775.62

允价值变动收益交易性金融负债按公允价值计量的投资性房地产其他非流动金融资产

合计6177.016775.62

其他说明：

无

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额应收票据坏账损失

应收账款坏账损失-6803157.75-15643894.25

103/1392022年半年度报告

其他应收款坏账损失-51895.915808737.28债权投资减值损失其他债权投资减值损失长期应收款坏账损失合同资产减值损失

合计-6855053.66-9835156.97

其他说明：

无

72、资产减值损失

□适用√不适用

73、资产处置收益

□适用√不适用

74、营业外收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性项目本期发生额上期发生额损益的金额非流动资产处置利得合计

其中：固定资产处置利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助

无需支付的预计304850.00304850.00负债转回

其他36886.2549.3136886.25

合计341736.2549.31341736.25计入当期损益的政府补助

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性项目本期发生额上期发生额损益的金额

104/1392022年半年度报告

非流动资产处置

293.59293.59

损失合计

其中：固定资产处

293.59293.59

置损失无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠罚款及滞纳金

其他1438.521438.52

合计1732.111732.11

其他说明：

无

76、所得税费用

(1)所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用148452.21185902.34

递延所得税费用-615818.22-416142.19

合计-467366.01-230239.85

(2)会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额-49406208.59

按法定/适用税率计算的所得税费用-12351552.15

子公司适用不同税率的影响776047.55调整以前期间所得税的影响非应税收入的影响

不可抵扣的成本、费用和损失的影响498692.58使用前期未确认递延所得税资产的可抵

-224381.25扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂

10833827.26

时性差异或可抵扣亏损的影响

所得税费用-467366.01

其他说明：

105/1392022年半年度报告

□适用√不适用

77、其他综合收益

□适用√不适用

78、现金流量表项目

(1).收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

政府补助43163.85272952.11

往来款6283107.81684702.16

利息收入207890.3593379.13

其他2714957.3530010.97

合计9249119.361081044.37

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(2).支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

广告宣传费45903201.57524000.00

往来款8934301.5714108580.85

租赁费390170.56283756.32

银行手续费17598.835502.43

付现期间费用23472778.5812694712.27

合计78718051.1127616551.87

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(3).收到的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(4).支付的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(5).收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用√不适用

(6).支付的其他与筹资活动有关的现金

□适用√不适用

79、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

106/1392022年半年度报告

补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润-48938842.58-49712620.37

加：资产减值准备

信用减值损失6855053.669835156.97

固定资产折旧、油气资产折耗、

10094769.4510556127.29

生产性生物资产折旧

使用权资产摊销308276.28

无形资产摊销10325299.8410517647.36

长期待摊费用摊销550910.58665829.74

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以

293.59“－”号填列）公允价值变动损失（收益以-6177.01-6775.62“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填-221329.0644233.61

列）投资损失（收益以“－”号填

172776.2010149213.07

列）递延所得税资产减少（增加以-615818.22-416142.19“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填-16521606.10-19847013.84

列）经营性应收项目的减少（增加以

28038734.44126663433.63“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以-5912757.54-159913704.44“－”号填列）

其他-365000.04

经营活动产生的现金流量净额-16235416.51-61464614.79

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额183319298.78187773115.43

减：现金的期初余额164940911.51180873792.77

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额18378387.276899322.66

107/1392022年半年度报告

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4)现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金183319298.78164940911.51

其中：库存现金可随时用于支付的银行存

183232714.35164806259.73

款可随时用于支付的其他货

86584.43134651.78

币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余

183319298.78164940911.51

额

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用√不适用

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、所有权或使用权受到限制的资产

□适用√不适用

82、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

√适用□不适用

单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额

108/1392022年半年度报告

货币资金--

其中：美元616969.576.71144140729.57欧元港币

应收账款--

其中：美元3687413.436.711424747706.49欧元港币

长期借款--

其中：美元欧元港币

其他说明：

无

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用

83、套期

□适用√不适用

84、政府补助

1.政府补助基本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额

与资产相关70000.02其他收益70000.02

与资产相关45000.00其他收益45000.00

与资产相关250000.02其他收益250000.02

与收益相关43163.85其他收益43163.85

合计408163.89408163.89

2.政府补助退回情况

□适用√不适用其他说明无

85、其他

□适用√不适用

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

109/1392022年半年度报告

3、反向购买

□适用√不适用

110/1392022年半年度报告

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

111/1392022年半年度报告

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

子公司主要经营持股比例(%)取得注册地业务性质名称地直接间接方式

西藏春天拉萨市拉萨市预包装食100.00同一控制下酒业有限品（酒企业合并公司类）生产、

加工、销售；酒类产品技术研发

北京极草北京市北京市经营保健100.00投资设立

贸易有限食品，预公司包装食品销售

成都极草成都市成都市销售土特100.00投资设立

贸易有限产、中药公司材；预包装食品批发兼零售

上海春天上海市上海市食用农产100.00投资设立

滋补养生品、工艺

科技有限品、办公用公司品的销售；会展服务，广告设计、制作，企业管理咨询

西藏极草拉萨市拉萨市中藏药材100.00投资设立

药用资源种植、收

有限公司购、销售

（含冬虫夏草）；土特产购

销、生物资源开发利用

西藏老马拉萨市拉萨市市场推广100.00投资设立广告有限活动；广

112/1392022年半年度报告

公司告设计、制作；代

理、发布国内广告

石河子市石河子市石河子市股权投资100.00投资设立恒朗股权投资有限公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投

资单位的依据：

无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

其他说明：

无

(2).重要的非全资子公司

□适用√不适用

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

□适用√不适用

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

单位：元币种：人民币对合营企业或

合营企业持股比例(%)主要经营联营企业投资或联营企注册地业务性质地的会计处理方业名称直接间接法

上海艺赛上海市上海市广告发布、35.00权益法

113/1392022年半年度报告

文化传播文化艺术有限公司交流

霍尔果斯霍尔果斯霍尔果斯股权投资51.90权益法神州易桥市市股权投资合伙企业

（有限合伙）

霍尔果斯霍尔果斯霍尔果斯股权投资87.72权益法中企易桥市市股权投资合伙企业

（有限合伙）

烟台善欣山东省烟山东省烟股权投资35.00权益法投资合伙台市台市

企业（有限合伙）

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

注：（1）公司的子公司石河子市恒朗股权投资有限公司（以下简称“恒朗公司”）对霍尔果斯神州易桥股权投资合伙企业（有限合伙）认缴出资比例为56.82%（本期末持有51.90%份额），是一般级有限合伙人。根据合伙协议约定，合伙企业由普通合伙人执行合伙事务；合伙企业投资业务以及其他活动之管理、控制、运营、决策的

权利归属于普通合伙人；有限合伙人以其认缴出资额为限对合伙企业债务承担责任，不执行合伙企业事务；投资管理由执行事务合伙人任命5名投资专业人士组成投资

决策委员会，其中恒朗公司委派1名委员，恒朗公司对合伙企业的投资决策具有重大影响。

（2）公司的子公司恒朗公司对霍尔果斯中企易桥投资合伙企业（有限合伙）认

缴出资比例为87.72%，是一般级有限合伙人，另恒朗公司作为优先级有限合伙人认缴出资额8000万元。根据合伙协议约定，合伙企业由普通合伙人执行合伙事务；合伙企业投资业务以及其他活动之管理、控制、运营、决策的权利归属于普通合伙人；

有限合伙人以其认缴出资额为限对合伙企业债务承担责任，不执行合伙企业事务；投资管理由执行事务合伙人任命5名投资专业人士组成投资决策委员会，其中恒朗公司委派1名委员，恒朗公司对合伙企业的投资决策具有重大影响。

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

无

(2).重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(3).重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

114/1392022年半年度报告

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额上海艺霍尔果霍尔果烟台善上海艺霍尔果霍尔果烟台善赛文化斯神州斯中企欣投资赛文化斯神州斯中企欣投资传播有易桥股易桥股合伙企传播有易桥股易桥股合伙企限公司权投资权投资业（有限限公司权投资权投资业（有限合伙企合伙企合伙）合伙企合伙企合伙）业（有限业（有业（有限业（有限合伙）限合合伙）合伙）

伙）流动274982705029149656022227498269515915091650000

资397.20037.67560.021.82397.20975.9684.230.00产非流

2472313000024723130000

动

69.04000.0069.04000.00

资产资产299702705029149613560229970269515915091136500

合766.24037.67560.02221.82766.24975.9684.23000.00计流动188171509279305518817149153927539

10.00

负706.37657.59791.00706.37078.9791.00债非流动负债负债188171509279305518817149153927539

10.00

合706.37657.59791.00706.37078.9791.00计少数股东权益

115/1392022年半年度报告

归属于母

公11153119574-155913560211153120362-12448136500

司059.87380.08230.98211.82059.87896.9906.77000.00股东权益按持股比例计

390356205757444052185739035624668747551525000

算

70.9679.67769.0274.1470.9619.9593.2300.00

的净资产份额调整事项

-

-商誉

-

-内部交易未实现利润

-

116/1392022年半年度报告

-其他对联营企业权益390356205757444052185739035624668747551525000

投70.9679.67769.0274.1470.9619.9593.2300.00资的账面价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营

业216289.收31入

净-788516-31442-897788-37128-54395-10695

利.914.21.18.1131.78385.76

117/1392022年半年度报告

润终止经营的净利润其他综合收益综合

收-788516-31442-897788-37128-54395-10695

益.914.21.18.1131.78385.76总额本年度收到的来自联营企业的股利其他说明无

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用√不适用

118/1392022年半年度报告

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十、与金融工具相关的风险

√适用□不适用

本公司的主要金融工具包括其他权益工具投资、债权投资、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。

基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

1.外汇风险

外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元有关，本公司部分销售业务以美元结算。截止2022年6月30日，除下表所述资产为美元余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。

项目币种年末数年初数

货币资金美元616969.57

应收账款美元3687413.433787413.43

合计4304383.003787413.43

2.信用风险

2022年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合

同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。

为降低信用风险，本公司专人负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。

119/1392022年半年度报告

本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。

3.流动风险

管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末公允价值

项目第一层次公允第二层次公允第三层次公允合计价值计量价值计量价值计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产651416.40651416.40

1.以公允价值计量且

变动计入当期损益的651416.40651416.40金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（3）衍生金融资产

2.指定以公允价值计

量且其变动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其他债权投资

（三）其他权益工具投资

（四）投资性房地产

1.出租用的土地使用

权

2.出租的建筑物

（五）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

（六）其他非流动金融77335474.0277335474.02资产持续以公允价值计量

77335474.02651416.4077986890.42

的资产总额

（七）交易性金融负债

1.以公允价值计量且

变动计入当期损益的

120/1392022年半年度报告

金融负债

其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他

2.指定为以公允价值

计量且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用□不适用

公司持有的其他非流动金融资产是私募基金，该私募基金年末公允价值按资产负债表日资产净值报告确认。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

交易性金融资产是非保本浮动收益类的理财产品，由于购买日与资产报表日较近，账面余额与公允价值相近，公司按票面金额作为公允价值的合理估计。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、其他

□适用√不适用

121/1392022年半年度报告

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币母公司对本企母公司对本企母公司名注册地业务性质注册资本业的持股比例业的表决权比称

(%)例(%)

西藏荣恩青海省格商务服务5000033.9233.92科技有限尔木市公司本企业的母公司情况的说明

母公司西藏荣恩科技有限公司为我公司控股股东，注册地为青海省格尔木市，业务性质为商贸企业，注册资本为50000万元，持有本企业33.92%的股份，对本企业的表决权为33.92%。

本企业最终控制方是肖融

其他说明：

无

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

详见第十节、九、1“在子公司中的权益”

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用□不适用

本企业重要的合营或联营企业详见第十节、九、3“在合营企业或联营企业中的权益”。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系

张雪峰董事长、总经理肖融董事

陈定董事、董事会秘书、副总经理

倪军霞职工监事、监事会主席黄萱监事

姚铁鹏董事、副总经理张瑾监事刘凌霄副总经理王林财务总监成都图径生物科技有限公司控股股东的关联人控制的公司青海唐古拉药业有限公司控股股东的关联人控制的公司

122/1392022年半年度报告

三普药业有限公司受同一母公司控制隐纱化妆品有限公司控股股东的关联人控制的公司广州华人爱燕窝有限公司控股股东的关联人控制的公司舟山华人爱运营有限责任公司控股股东的关联人控制的公司其他说明无

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

三普药业有限公司采购商品5054341.132163823.04

舟山华人爱运营有限采购商品167083.50115532.69责任公司

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

西藏荣恩科技有限公出售商品6400.00司

三普药业有限公司出售商品96000.00

成都图径生物科技有出售商品67766.37限公司

广州华人爱燕窝有限出售商品37048.27公司

舟山华人爱运营有限出售商品283113.44责任公司

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

123/1392022年半年度报告

□适用√不适用

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

三普药业有限公司房屋及设备2051058.271225425.54

本公司作为承租方：

□适用√不适用关联租赁情况说明

□适用√不适用

124/1392022年半年度报告

(4).关联担保情况本公司作为担保方

□适用√不适用本公司作为被担保方

□适用√不适用关联担保情况说明

□适用√不适用

(5).关联方资金拆借

□适用√不适用

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7).关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬97.10114.10

(8).其他关联交易

□适用√不适用

6、关联方应收应付款项

(1).应收项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

舟山华人爱1808791.03318175.442008791.03184883.19应收账款运营有限责任公司

三普药业有269960.7113498.04应收账款限公司

三普药业有3138600.00预付账款限公司

(2).应付项目

□适用√不适用

7、关联方承诺

□适用√不适用

125/1392022年半年度报告

8、其他

□适用√不适用

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

5、其他

□适用√不适用

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

□适用√不适用

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

□适用√不适用

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

□适用√不适用

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

126/1392022年半年度报告

2、债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

√适用□不适用

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为3个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了3个报告分部，分别为大健康业务、酒水快销和广告代理分部。这些报告分部是以主营业务收入所属行业为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为：大健康业务分部主要从事冬虫夏草产品的研发、生产与销售；酒水快销分部主要从事酒水等商品的销售；广告代

理业务分部主要从事广告代理、发布等业务。

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。

(2).报告分部的财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项大健康业务酒水快销广告代理分部间抵销合计目

营32418002.8277219645.1440231351.5844482834.77105386164.77业收入

营18331546.7225669563.5738265593.6139954705.3142311998.59业成本

资2018677155.0441100243.2292561316.6960683314.61791655400.2产42437总额

负338916019.34454203618.7211810.02773217706.120113741.94

127/1392022年半年度报告

债79总额

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

19044932.92

1年以内小计19044932.92

1至2年9559020.41

2至3年15000000.00

3年以上

3至4年60049063.13

4至5年51598093.19

5年以上1985689.98

合计157236799.63

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账账面余额坏账准备账类计提面计提面别比例比例金额金额比例价金额金额比例价

(%)(%)

(%)值(%)值

128/1392022年半年度报告

按单项计

44.347900698.668.747.154413148.667.8

提69665133.1780152833.17

136939

坏账准备

其中：

单项计

提44.347900698.668.747.154413148.667.8

69665133.1780152833.17

坏136939账准备按组合计

55.638781629.444.252.833968943.137.8

提87571666.4689703909.59

929147

坏账准备

其中：

组84571666.4653.738781629.445.886703909.5951.033968943.139.1合926448

1：

账龄组合

组3000000.001.9103000000.001.77合

2：

关联方组合

129/1392022年半年度报告

合157236799.686682328.0169856742.788382091.7

////计3567

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

客户一1570575.00785287.5050%债务重组协议

客户二1828200.00914100.0050%债务重组协议

客户三1841860.00920930.0050%债务重组协议

客户四1932613.00966306.5050%债务重组协议

客户五2062420.001031210.0050%债务重组协议

客户六2132225.001066112.5050%债务重组协议

客户七2197200.001098600.0050%债务重组协议

客户八2891600.001445800.0050%债务重组协议

客户九3048000.001524000.0050%债务重组协议

客户十3150000.001575000.0050%债务重组协议

客户十一3450000.001725000.0050%债务重组协议

客户十二9700000.007760000.0080%经营状况恶化

客户十三9800000.007840000.0080%经营状况恶化

客户十四24060440.1719248352.1380%经营状况恶化

合计69665133.1747900698.6368.76%/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：组合1：账龄组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内19044932.92952246.655%

1至2年7915027.65791502.7710%

2至3年9000000.001800000.0020%

3至4年13169317.626584658.8150%

4至5年33945835.4527156668.3780%

5年以上1496552.821496552.82100%

合计84571666.4638781629.42

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用√不适用

130/1392022年半年度报告

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额收其回类别期初余额他期末余额计提或转销或核销变转动回

按单54413148.632019380.008531830.0047900698.63项评估计提坏账准备

按组33968943.144812686.2838781629.42合计提坏账准备

合计88382091.776832066.280.008531830.000.0086682328.05

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目核销金额

实际核销的应收账款8531830.00其中重要的应收账款核销情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币应收账款性履行的核销程款项是否由关单位名称核销金额核销原因质序联交易产生

客户十五货款1200850.00债务重组经内部决策程否序

客户十六货款1043540.00债务重组经内部决策程否序

客户十七货款1107640.00债务重组经内部决策程否序

131/1392022年半年度报告

客户十八货款1530200.00债务重组经内部决策程否序

客户十九货款1112400.00债务重组经内部决策程否序

客户二十货款2537200.00债务人死亡经内部决策程否序

合计/8531830.00///

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用占应收账款总额的比例单位名称期末余额坏账准备余额

（%）

客户一60647328.8438.5732614493.33

客户二24060440.1715.319248352.13

客户三9800000.006.237840000.00

客户四9700000.006.177760000.00

客户五6771600.004.31338580.00

合计110979369.0170.5867801425.46

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款471870744.74439420895.14

减：坏账准备339444.73302859.25

合计471531300.01439118035.89

其他说明：

132/1392022年半年度报告

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

237971896.99

1年以内小计237971896.99

1至2年186355167.75

2至3年47015500.00

3年以上

3至4年500000.00

4至5年

5年以上28180.00

合计471870744.74

(2).按款项性质分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

133/1392022年半年度报告

款项性质期末账面余额期初账面余额

押金及保证金46180.00876180.00

代垫款项79378.5297585.01

往来款471745186.22438447130.13

减：坏账准备339444.73302859.25

合计471531300.01439118035.89

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2022年1月1日余

302859.25302859.25

额

2022年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段-20707.1120707.11

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提57292.5957292.59本期转回本期转销

本期核销20707.1120707.11其他变动

2022年6月30日余

339444.73339444.73

额

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销按单项评估计提坏账准备

134/1392022年半年度报告

按组合计提302859.2557292.5920707.11339444.73坏账准备

合计302859.2557292.590.0020707.11339444.73

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款款项的性坏账准备单位名称期末余额账龄期末余额合计质期末余额

数的比例(%)

石河子恒朗往来款268327500.003年以内56.86股权投资有限公司

西藏春天酒往来款198128770.102年以内41.99业有限公司

北京极草贸往来款3365000.003年以内0.71易有限公司

单位一往来款600000.001年以内0.1330000.00

单位二往来款500000.003-4年0.11250000.00

合计/470921270.10/99.80280000.00

(7).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

135/1392022年半年度报告

减减值值账面余额账面价值账面余额账面价值准准备备

对子公司投资181737325.54181737325.54181737325.54181737325.54

合计181737325.54181737325.54181737325.54181737325.54

(1)对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计减值准本期增本期减被投资单位期初余额期末余额提减值备期末加少准备余额西藏春天酒

47737325.5447737325.54

业有限公司石河子恒朗

股权投资有100000000.00100000000.00限公司上海春天滋

补养生科技1000000.001000000.00有限公司北京极草贸

1000000.001000000.00

易有限公司成都极草贸

1000000.001000000.00

易有限公司西藏老马广

1000000.001000000.00

告有限公司西藏极草药

用资源有限30000000.0030000000.00公司

合计181737325.54181737325.54

(2)对联营、合营企业投资

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

136/1392022年半年度报告

主营业务29803347.0617379780.3336205386.1923011182.32

其他业务2614655.76951766.391636690.841059573.19

合计32418002.8218331546.7237842077.0324070755.51

(2).合同产生的收入情况

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

其他说明：

无

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资

695576.742068513.67

收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

合计695576.742068513.67

其他说明：

无

137/1392022年半年度报告

6、其他

□适用√不适用

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动资产处置损益-293.59越权审批或无正式批准文件的税收返

还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额408163.89或定量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套

期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损

871291.16益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回

138/1392022年半年度报告

对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和

340297.73

支出其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额-378457.56

少数股东权益影响额（税后）

合计1241001.63

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资每股收益报告期利润

产收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的

-2.72-0.083-0.083净利润扣除非经常性损益后归属

于公司普通股股东的净利-2.79-0.085-0.085润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长：张雪峰

董事会批准报送日期：2022年8月30日修订信息

□适用√不适用