证券简称：广东明珠证券代码：600382编号：临2024-022

广东明珠集团股份有限公司

关于公司2023年度重大资产重组业绩承诺实现情况的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

广东明珠集团股份有限公司（以下简称“公司”或“广东明珠”）于2021年12月完成了重大资产重组，相关重组交易方就重组标的做出了业绩承诺。按照《上市公司重大资产重组管理办法》及上海证券交易所的有关规定，现就2023年度业绩承诺实现情况公告如下：

一、基本情况

2021年12月7日公司召开第九届董事会2021年第六次临时会议审议通过了：同意

公司向兴宁市城市投资发展有限公司出售持有的广东明珠集团城镇运营开发有限公司

92%股权（以下简称“重大资产出售”），并同意由公司全资子公司广东明珠集团矿业有

限公司（以下简称“明珠矿业”）购买广东大顶矿业股份有限公司（以下简称“大顶矿业”）经营性资产包（以下简称“重大资产购买”）。本次重大资产购买的标的为大顶矿业的经营性资产包，包括大顶矿业控制的连平县金顺安商贸有限公司70%股权在内的模拟合并资产负债表中流动资产部分科目、非流动资产部分科目、流动负债部分科目、非流动负债部分科目。大顶矿业的经营性资产及负债、人员等将平移装入公司在河源新设的全资子公司明珠矿业。公司与大顶矿业签署《关于广东大顶矿业股份有限公司经营性资产转让协议》（以下简称“资产协议”、“《经营性资产转让协议》”），资产协议约定大顶矿业拟将其经营性资产包整体转移给公司，具体由公司全资子公司明珠矿业接收，交易作价160146.59万元。定价依据：根据北京中企华资产评估有限责任公司（以下简称“中企华评估”）对本次重大资产购买之交易标的出具的《广东明珠集团股份有限公司拟重大资产出售及购买所涉及广东大顶矿业股份有限公司整体经营性资产及负债市场价值项目资产评估报告》（中企华评报字（2021）第6367号）的评估结果，即大顶矿业的整体经营性资产及负债评估结果为160146.59万元，确定重大资产购买的交易价格为160146.59万元。2021年12月29日公司召开2021年度第二次临时股东大会审议通过了上述事项。

12021年12月30日，公司与大顶矿业、明珠矿业完成经营资产包的的交割，签订《交割确认书》，经营资产包交割情况为：资产权属变更已完成，部分不动产尚未办理不动产权证书，暂时未能办理权属变更，但大顶矿业已将该部分资产全部移交给明珠矿业，公司、大顶矿业、明珠矿业三方确认资产已完成交割。经营性资产包内矿业权转让尚需获得广东省省级地质矿产主管部门的批准，矿业权尚未完成转让，大顶矿业承诺自确认书签署之日起将矿业权全部移交给明珠矿业占有使用，因此对经营性资产包交割不存在实质性障碍。

2022年2月15日，明珠矿业办理完成大顶铁矿采矿权变更登记，取得了广东省自然资源

厅颁发的采矿许可证。

二、业绩承诺情况

2021年12月7日甲方（甲方之一张坚力、甲方之二广东大顶矿业股份有限公司）、乙方（乙方之一广东明珠、乙方之二广东明珠集团矿业有限公司）共同签订了《业绩承诺补偿协议》，鉴于广东明珠持有大顶矿业19.90%的股份，出于保护上市公司利益的考虑，

2021年12月20日，协议各方签署《业绩承诺补偿协议之补充协议》，约定张坚力单独

承担业绩补偿责任，大顶矿业不再承担《业绩承诺补偿协议》下任何补偿责任或违约责任。

协商各方同意，甲方承诺的利润补偿期间为2022年、2023年、2024年、2025年度。甲方承诺，明珠矿业2022年、2023年、2024年、2025年度实现的净利润分别不低于44060.44万元、41868.32万元、39671.24万元和42075.74万元。净利润指明珠矿业经审计后扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润。

如果明珠矿业在利润补偿期间内，任意一年的承诺净利润未达到本协议约定之净利润，但四年累计实际净利润数已符合要求的，并不触发本协议业绩承诺补偿条件；如果明珠矿业在承诺期间四年合计实际净利润数未达到承诺净利润数，甲方应对广东明珠以现金进行补偿。补偿金额的计算方式如下：补偿金额=承诺期间累计承诺净利润数－承诺期间累计实际净利润数；如最终触发本协议业绩承诺补偿条件，甲方之一最终承担的利润补偿范围为按上述补偿金额的计算方式计算出的全部金额，甲方之二对利润补偿范围应补偿金额不承担任何连带责任。

在承诺期届满后，广东明珠将聘请专业的审计机构依照中国证监会证券交易所的规则及要求，对标的资产出具《减值测试报告》。根据《减值测试报告》，如标的资产期末减值额>甲方已补偿现金总额，则甲方应就差额部分按本协议约定的补偿方式向明珠矿业另行进行减值补偿。因标的资产减值的应补偿金额计算公式如下:减值补偿金额=标的资产期末减值额一甲方己补偿现金总额。上述减值额为拟购买资产交易作价减去期末标的资产的

2评估值并扣除补偿期限内标的资产股东增资、减资、接受赠与以及利润分配的影响。

标的资产减值补偿与利润补偿合计不应超过甲方于本次交易中获得的总对价

160146.59万元。

三、业绩承诺完成情况根据利安达会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于广东明珠集团矿业有限公司

2023年度业绩承诺完成情况的专项审核报告》（利安达专字【2024】第0098号），明珠矿

业2023年度实现扣除非经常性损益后净利润28121.70万元，2023年度业绩承诺为

41868.32万元，完成率为67.17%。

明珠矿业2022年度、2023年度实现扣除非经常性损益后净利润共69576.95万元，2022年度、2023年度业绩承诺共为85928.76万元，合计完成率为80.97%。

四、业绩承诺未完成的原因

2023年度业绩承诺未能实现的主要原因系受到外部环境和下游行业的影响：

1.受房地产建筑业需求下滑明显、基建项目开工减少等因素影响，砂石市场需求萎缩，明珠矿业砂石销量减少和价格下降。

2.明珠矿业开采铁矿产生的石料资源属国有资源（资产），需挂牌交易，明珠矿业

于2023年7月4日摘牌完成交易获得石料资源在完成交易前连平县自然资源局限制明

珠矿业砂石对外销售，导致明珠矿业上半年停止砂石生产和销售。

3.明珠矿业现有设计范围内的铁矿石储量减少，采矿和选矿的难度加大，导致铁精

粉产销量减少和生产成本增加。

五、业绩承诺补偿保障为保障业绩补偿支付能力，广东明珠对实际控制人控制的关联方（深圳市金信安投资有限公司，兴宁市金顺安投资有限公司、兴宁市众益福投资有限公司及其他同一控制下未来新增持股主体）2022年度至2025年度业绩承诺期间的次年的现金分红予以单独留质，由上市公司进行专户管理，如触发张坚力重大资产重组业绩补偿责任，该年度分红专项用于偿付业绩补偿金。如在业绩补偿期到期后未触发业绩补偿责任，或已触发业绩补偿责任但完全清偿业绩补偿金后，广东明珠在10个工作日内将专户内剩余分红款项按照各股东持股比例支付给各股东。张坚力、张伟标、深圳市金信安投资有限公司及其一致行动人在业绩承诺期间的次年提议的分红议案中，提议上市公司现金分红比例不低于上一年度上市公司

3实现可供分配净利润的80%，并承诺在股东大会中对分红议案投出赞成票。

2022年度中留质实际控制人控制的关联方（深圳市金信安投资有限公司，兴宁市金顺安投资有限公司、兴宁市众益福投资有限公司）分红共9722.29万元；公司2023年度利润

分配方案经股东大会审议通过后，2023年度中预计留质实际控制人控制的关联方分红共

5645.20万元。

特此公告。

广东明珠集团股份有限公司董事会

2024年4月25日

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