2022年年度报告

公司代码：600386公司简称：北巴传媒北京巴士传媒股份有限公司

2022年年度报告

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重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司负责人阎广兴、主管会计工作负责人范勇杰及会计机构负责人（会计主管人员）谷佳目

声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经董事会审议的报告期利润分配预案：2022年度，公司拟以总股本80640万股为基数，按每10股派发现金红利0.8元（含税）向全体股东分配，共计分配现金红利6451.20万元。分配后的未分配利润余额结转下一年度。本年度不进行送股及资本公积金转增股本。

该预案尚需提交股东大会审议。

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本年度报告中有涉及公司经营和发展战略等未来计划的前瞻性陈述，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”之“公司关于公司未来发展的讨论与分析”中“可能面对的风险”部分内容。

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................3

第二节公司简介和主要财务指标........................................4

第三节管理层讨论与分析...........................................8

第四节公司治理..............................................23

第五节环境与社会责任...........................................35

第六节重要事项..............................................39

第七节股份变动及股东情况.........................................47

第八节优先股相关情况...........................................50

第九节债券相关情况............................................51

第十节财务报告..............................................51

载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

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第一节释义

一、释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义中国证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所

北京公交集团指北京公共交通控股(集团)有限公司

北巴传媒、公司指北京巴士传媒股份有限公司海依捷指北京巴士海依捷汽车服务有限责任公司隆瑞三优指隆瑞三优新能源汽车科技有限公司巴士租赁指北京巴士汽车租赁有限责任公司天交公司指北京天交报废汽车回收处理有限责任公司巴士物业指北京巴士物业管理有限公司公交广告指北京公交广告有限责任公司海文捷指北京海文捷汽车销售服务有限公司雷克萨斯指北京花园桥雷克萨斯汽车销售服务有限公司花园桥丰田指北京花园桥丰田汽车销售服务有限公司北京海之沃指北京海之沃汽车服务有限公司元之沃指北京元之沃汽车服务有限公司雁之沃指大同市雁之沃汽车服务有限公司临汾海之沃指临汾海之沃汽车服务有限公司柳州海腾指柳州海腾汽车销售服务有限公司欢驰经贸指北京欢驰经贸有限责任公司海润嘉指北京海润嘉汽车销售服务有限公司巴士大成指北京巴士大成汽车贸易有限公司鹏龙海依捷指北京鹏龙海依捷汽车销售服务有限公司车丽屋指北京车丽屋汽车百货有限公司吉之沃指北京吉之沃汽车服务有限公司运城海之沃指运城海之沃汽车服务有限公司北巴汽车指北京北巴汽车销售服务有限公司

元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元

报告期指2022年1-12月

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称北京巴士传媒股份有限公司公司的中文简称北巴传媒

公司的外文名称 BEIJING BASHI MEDIA CO.LTD公司的法定代表人阎广兴

二、联系人和联系方式董事会秘书姓名王婕

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联系地址北京市海淀区紫竹院路32号

电话010-68477383

传真010-68731430

电子信箱 bbcm@bbcm.com.cn

三、基本情况简介公司注册地址北京市海淀区紫竹院路32号公司办公地址北京市海淀区紫竹院路32号公司办公地址的邮政编码100048

公司网址 http://www.bbcm.com.cn

电子信箱 bbcm@bbcm.com.cn

四、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的媒体名称及网址《中国证券报》、《上海证券报》

公司披露年度报告的证券交易所网址 www.sse.com.cn公司年度报告备置地点北京市海淀区紫竹院路32号北京巴士传媒股份有限公司董事会办公室

五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 北巴传媒 600386 北京巴士

六、其他相关资料

名称致同会计师事务所（特殊普通合伙）

公司聘请的会计师事务所（境内）办公地址北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层

签字会计师姓名王涛、马祥涛

七、近三年主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本期比上年同期主要会计数据2022年2021年2020年增减(%)

营业收入3552525426.684308699325.03-17.554525169098.69

归属于上市公司股东的净利润86538573.98132742169.94-34.8168180719.57归属于上市公司股东的扣除非

74644572.83136793349.48-45.4364205493.61

经常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额553450505.66492265559.7712.43403193079.92本期末比上年同

2022年末2021年末2020年末

期末增减（%）

归属于上市公司股东的净资产1834204928.861838213317.88-0.221783705019.31

总资产4701564101.054385119365.467.224510657012.12

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(二)主要财务指标本期比上年同期增主要财务指标2022年2021年2020年减(%)

基本每股收益（元／股）0.110.17-35.290.09

稀释每股收益（元／股）

扣除非经常性损益后的基本每股0.090.17-47.060.08收益（元／股）

加权平均净资产收益率（%）4.687.29减少2.61个百分点3.84

扣除非经常性损益后的加权平均4.047.51减少3.47个百分点3.62

净资产收益率（%）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

□适用√不适用

八、境内外会计准则下会计数据差异

(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(三)境内外会计准则差异的说明：

□适用√不适用

九、2022年分季度主要财务数据

单位：元币种：人民币

第一季度第二季度第三季度第四季度

（1-3月份）（4-6月份）（7-9月份）（10-12月份）营业收入905602671.17697944611.271091773231.74857204912.50归属于上市公司股

7180660.72-2148428.0631002116.3850504224.94

东的净利润归属于上市公司股

东的扣除非经常性5665910.96-3035965.7523314633.3848699994.24损益后的净利润经营活动产生的现

862171.6246617150.30189871982.33316099201.41

金流量净额季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用√不适用

十、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:1 币种:CNY

附注（如非经常性损益项目2022年金额2021年金额2020年金额

适用）

非流动资产处置损益3336496.894190807.46-1066940.22

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计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符详见附

合国家政策规定、按照一定标准5339127.633205563.325288208.76

注七、52定额或定量持续享受的政府补助除外

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投

39225.97

资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

单独进行减值测试的应收款项、

1250000.002250000.00

合同资产减值准备转回除上述各项之外的其他营业外

5147133.04-11341379.28-2209028.80

收入和支出

减：所得税影响额2023852.831366875.28-120217.01少数股东权益影响额（税

1194129.55989295.76-1842769.21

后）

合计11894001.15-4051179.543975225.96

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十一、采用公允价值计量的项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币对当期利润的项目名称期初余额期末余额当期变动影响金额

其他权益工具投资288435495.40257581442.34-30854053.06751510.47

合计288435495.40257581442.34-30854053.06751510.47

十二、其他

□适用√不适用

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第三节管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2022年是实施“十四五”规划的关键之年，是国企改革三年行动的收官之年。公司在董事会

的带领下，紧紧围绕全年中心工作，积极应对复杂多变的外部形势，直面挑战，攻坚克难，着力提升经营质量和管控能力，稳步推动各项业务的有序开展。

报告期内，广告传媒板块围绕核心媒体资源，持续优化经营布局、规范业务流程，强化媒体管理和客户管理能力，探索新媒体与传统媒体的组合营销新模式，稳步推进公司广告传媒业务的数字化进程；汽车服务板块积极克服芯片短缺、需求收缩压力，全面分析市场形势，狠抓经营过程管理，提升管理效能2022年12月合资设立北京北巴汽车销售服务有限公司，进一步丰富汽车品牌结构，扩大经营规模，夯实公司汽车服务产业链条；新能源板块持续优化完善公交充电网络布局，加快新能源智慧管理平台的升级，积极推进社会化充电桩建设和“移峰填谷”相关工作，截至2022年12月末，已建成并投运公交充电站200处、公共充电站464处，对社会开放场站7处，合作换电站3处全年累计“移峰填谷”充电量超过740万度。

二、报告期内公司所处行业情况

1.广告传媒板块：

2022年，受宏观经济、行业变革等国内外复杂环境影响，广告主的信心指数相对于2021年有所回落。毕马威会计师事务所研究报告表明，2022年户外广告的市场到达率相较于过去5年增长了11%。如果这个趋势持续并保持稳定，2023年户外广告的发展会比较乐观。随着文化传媒产业形态、传播方式加速演变，跨界发展、渠道多元化、文化数智化、深度融合发展成为常态。新技术的发展为传媒业态创新带来新一轮赋能，线上线下融合的新业态、新模式成为行业转型和创新的重要突破口。未来在资本市场的助力下，将进一步促进文化传媒行业变革创新，带来全新发展机遇。

2.汽车服务板块：

2022年，我国汽车行业面临供给冲击、需求紧缩、预期转弱三重压力，汽车市场下行压力进

一步加大并超出预期；随着5月底以来国家和地方政府相继出台了一系列强有力的刺激消费政策，为快速促进消费信心的恢复和提升均提供了明显支撑，并走出了年中波动震荡，持续保持了恢复增长态势，全年汽车产销分别完成2702.1万辆和2686.4万辆，同比分别增长3.4%和2.1%。国内乘用车零售销量为2054.3万辆，同比增长1.9%。其中，乘用车购置税减半政策启动以来，国内乘用车零售量在2022年6-12月同比增加145.2万辆。从中长期来看，我国汽车市场总体处于普及的后期，居民对汽车的消费需求依然强烈，加上产业转型和消费升级带来的行业红利，为乘用车市场今后保持稳定增长提供了充分保障。随着消费升级的推进和消费观念的逐步成熟，豪华车及新能源车将为全国乘用车市场发展提供源源不断的动力。

3.新能源板块：

2022年新能源汽车市场迎来了高速发展，产销持续增长，市场渗透率提高，企业注册量增加，

造车新势力交付量持续突破。随着新能源汽车行业的快速发展，作为新能源汽车的基础补能设施，公共充电桩数量不断增长，充电桩行业也快速发展，大量资本纷纷涌入到充电行业，截止2022年底，全国公共充电桩总数达到180万台，北京市公共充电桩总数11万台（中国充电联盟统计数据）。充电桩行业及新能源后服务市场已经形成了一定的规模和格局。

三、报告期内公司从事的业务情况

北巴传媒公司自上市以来，历经多次资产重组和业务整合，目前主要经营广告传媒、汽车服务和新能源三大业务板块。

（一）广告传媒业务情况：

公司统筹管理北京市范围内公交车身、候车亭、车内挂板、场站灯箱、站杆站牌以及有轨电车等公交媒体广告业务。

1、公交车身媒体业务

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报告期末，公司主营公交车身媒体19000余辆，其中单层车辆媒体数量17000余辆，双层车辆媒体数量1300余辆，分别由广告分公司各营销中心和业务经营部负责经营。

2、候车亭灯箱及其他公交广告媒体业务

报告期末，公司所属候车亭灯箱媒体11600余块，采用合作经营模式；车内挂板、移动电视等其他公交媒体业务分别采用合作经营和公司自主经营的模式。

（二）汽车服务业务情况

公司汽车服务板块主要包括车辆销售和维修保养、汽车租赁、车辆报废回收拆解等子业务。

1、小型乘用车销售、维修与售后的汽车 4S店业务

公司全资子公司海依捷公司和控股子公司北巴汽车公司是集整车销售、维修服务、配件供应、

旧机动车经纪等为一体的汽车服务平台，目前旗下拥有北京奔驰、雷克萨斯、沃尔沃、一汽奥迪、一汽丰田、上海大众、广汽本田、东风日产、通用别克、东风雪铁龙、东风标致、广汽新能源、

吉利新能源等授权经销店及二手车经纪公司，具有完整的汽车销售服务体系和汽车维修保养实力。

2、车辆租赁业务

公司全资子公司巴士租赁公司共设有五个经营部，分布在花园村、三义庙、永定门、展览中心等地，共有租赁车辆824辆，含电动车109辆。

3、车辆报废拆解和回收再利用业务

天交公司是北京市商务委员会批准的国有大型报废机动车拆解企业，是北京市公安局、公安交通管理局对社会营运车辆、公交车辆、涉外牌照车辆和罚没车辆的指定拆解厂家，2015年公司获得了中国物资再生协会颁发的企业信用评价 3A级信用企业证书，并于 2020年 12月取得“高新技术企业”证书。

（三）新能源业务情况

公司控股子公司隆瑞三优公司作为公司新能源充电服务平台，已形成并了较为完善的充电桩投资建设、运营管理及售后保障于一体的充电服务体系，2020年公司取得了国家级高新技术企业证书；2021年取得了中关村高新技术企业证书；2022年3月取得了2022年度第二批“专精特新”中小企业资质。截至报告期末，隆瑞三优公司已有664处充电站，1150个公交充电桩和4007个社会充电桩投入运营，充电站分布于北京市管辖的所有16个区。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

1、广告传媒板块：随着户外广告监管的日趋严格，北京的户外媒体资源也愈发稀缺，而公交

广告媒体以其覆盖面广、运营时间长、视觉冲击力强等特性，满足了商家产品广告宣传的不同需求；同时，北巴传媒各营销团队具有完善的业务渠道、成熟的销售网络和丰富的管理经验，为客户提供更为多元、丰富、优质的服务体验和传播途径。

2、汽车服务板块：全球汽车产业正在转型升级，产业发展重心全面转向新能源汽车，燃油汽

车新技术、新产品开始向一些细分产品类别集中。公司已建立了由汽车租赁、整车销售、维修保养、拆解回收等业务构成的汽车服务板块，拥有成熟和完整的销售和售后服务体系；另一方面扩大了经营规模，各子公司具有良好的地域优势及布局，且产业板块间的关联性强，已建立形成了业务间的联动共赢机制，业务拓展空间较大。

3、新能源板块：公司以新能源充电服务为核心的新能源板块，近年来业务发展迅速。目前已

形成了分布广泛、单点电源规模较大的电力服务网络和充电服务平台，在充电网络建设及运维管理等方面积累了丰富的投运维经验，并具有规模体量优势、网络拓展优势和市场竞争优势。

4、运营机制保障：经过多年来的市场运作，公司在广告传媒、汽车服务和新能源领域已经积

累了较为丰富的运营管理经验及专业管理人才，并制定了明确的中长期发展战略。清晰的经营思路、成熟的运营机制、规范的内部管理、稳定的人员队伍以及和谐的企业文化，都保证了公司的可持续健康发展。

五、报告期内主要经营情况

截止2022年12月31日，公司资产总额为470156.41万元，净资产为199824.76万元；2022年度，累计完成营业收入355252.54万元，实现利润总额16259.72万元，实现归属于母公司净利润8653.86万元，每股收益为0.11元。

9/1652022年年度报告

(一)主营业务分析

1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入3552525426.684308699325.03-17.55

营业成本2824246657.493435016458.88-17.78

销售费用226470411.33230281354.18-1.65

管理费用244389878.19245791181.23-0.57

财务费用73394399.3080820234.74-9.19

研发费用21034458.2920710143.221.57

经营活动产生的现金流量净额553450505.66492265559.7712.43

投资活动产生的现金流量净额-165867801.47-155608726.42

筹资活动产生的现金流量净额-223774646.64-336371527.10

营业收入变动原因说明：主要是由于受到国内市场需求收缩等因素影响，导致本年收入减少所致。

营业成本变动原因说明：主要是由于本公司收入减少导致相应成本减少所致。

销售费用变动原因说明：主要是由于本公司收入减少导致相应销售费用减少所致。

管理费用变动原因说明：主要是由于本公司人工成本减少所致。

财务费用变动原因说明：主要是由于本公司本期利息支出减少所致。

研发费用变动原因说明：主要是由于新能源板块本年研发投入增加所致。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是由于受到国内市场需求收缩等因素影响，购买商品现金流出降幅大于销售商品现金流入降幅所致。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是由于本公司本期购建固定资产支付的款项增加所致。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是由于本公司本期取得借款收到的现金增加所致。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

2.收入和成本分析

√适用□不适用

公司主要业务由广告传媒板块，包含汽车租赁、汽车销售及维修、报废车辆拆解回收等子业务的汽车服务板块，以及新能源业务板块构成。

（1）公司2022年度累计实现营业收入35.53亿元，同比减少17.55%。

其中：广告传媒业务本年度实现收入3.08亿元，占主营业务收入8.92%；汽车服务业务本年度实现收入26.07亿元，占主营业务收入75.40%，新能源业务本年度实现收入5.42亿元，占主营业务收入 15.68%，主要收入来源为汽车 4S 店销售和维修业务以及新能源充电服务业务。

*本年度公司所属汽车服务公司共售车9185台，实现营业收入21.40亿元，比上年同期下降

26.04%；共维修车辆151854台次，实现营业收入3.14亿元，比上年同期下降16.68%。

*本年度公司所属隆瑞三优公司共计充电774万次，日均充电量78余万度，实现营业收入

5.42亿元，比上年同期增加0.42%。

（2）公司2022年度累计发生营业成本28.24亿元，同比下降17.78%，主要由于本报告期内

营业收入减少所致。其中：广告传媒业务本年度营业成本0.87亿元，占主营业务成本3.10%；汽车服务业务本年度营业成本23.81亿元，占主营业务成本85.43%；新能源业务本年度营业成本3.20亿元，占主营业务成本11.47%。

(1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位:元币种:人民币

10/1652022年年度报告

主营业务分行业情况营业收营业成毛利率入比上本比上毛利率比上年分行业营业收入营业成本

（%）年增减年增减增减（%）

（%）（%）

广告传媒业增加4.81个百

308326141.5586307025.9772.01-11.04-24.07

务分点

汽车服务业减少3.32个百

2606710099.222380910039.618.66-21.35-18.38

务分点

增加2.76个百

新能源业务541980772.31319729230.3041.010.42-4.05分点主营业务分产品情况营业收营业成毛利率入比上本比上毛利率比上年分产品营业收入营业成本

（%）年增减年增减增减（%）

（%）（%）

广告传媒业增加4.81个百

308326141.5586307025.9772.01-11.04-24.07

务分点

减少3.11个百

汽车 4S 店 2500645520.36 2310648489.66 7.60 -21.41 -18.66分点

汽车租赁服减少12.47个

43650808.8235634644.5318.36-2.1815.44

务百分点

报废拆解服减少3.77个百

62413770.0434626905.4244.52-28.89-23.71

务分点

增加2.76个百

充电服务541980772.31319729230.3041.010.42-4.05分点主营业务分地区情况营业收营业成毛利率入比上本比上毛利率比上年分地区营业收入营业成本

（%）年增减年增减增减（%）

（%）（%）

减少0.48个百

北京3156666786.702501852610.3120.74-17.50-16.99分点

减少0.34个百

山西224977237.60209335464.796.95-8.83-8.49分点

减少5.39个百

广西75372988.7875758220.78-0.51-40.90-37.55分点主营业务分销售模式情况营业收营业成毛利率入比上本比上毛利率比上年销售模式营业收入营业成本

（%）年增减年增减增减（%）

（%）（%）

减少3.23个百

零售2563059290.402345275395.088.50-21.61-18.74分点

增加1.92个百

服务893957722.68441670900.8050.59-3.97-7.56分点

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明

报告期内，广告传媒板块和汽车服务板块受到国内市场需求收缩等因素影响，相关业务量减少，致营业收入和营业成本均有所下降。

11/1652022年年度报告

(2).产销量情况分析表

□适用√不适用

(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用√不适用

(4).成本分析表

单位：元分行业情况上年本期同期本期金额情占总占总较上年同况分行业成本构成项目本期金额成本上年同期金额成本期变动比说比例

比例例(%)明

(%)

(%)广告传媒业务媒体费用摊销

48293214.831.7171164530.612.07-32.14

及折旧

广告传媒业务维护费用439588.470.022379787.760.07-81.53

广告传媒业务职工薪酬10357186.940.3711916994.600.35-13.09

广告传媒业务其他27217035.730.9628208828.950.82-3.52汽车服务业务汽车及配件销

2120484240.6575.082613834874.9876.09-18.87

售成本

汽车服务业务汽车维修成本183779629.446.51211115902.876.15-12.95

汽车服务业务职工薪酬9851643.850.3514858944.990.43-33.70

汽车服务业务折旧22568735.700.8019036917.410.5518.55

汽车服务业务燃料155185.450.01176514.720.01-12.08

汽车服务业务其他44070604.521.5658091838.571.69-24.14

新能源业务固定资产折旧107472416.923.81102705530.232.994.64

新能源业务固定资产修理24297166.060.8619397050.300.5625.26

新能源业务充电桩电费187959647.326.66211138504.116.15-10.98成本分析其他情况说明

1、广告传媒业务：受不可抗力等因素获得成本减免，同时受国内市场需求收缩等因素影响致相关

成本随收入下滑而减少。

2、汽车服务业务：受国内市场需求紧缩、全球芯片短缺持续等影响，致整车销售业务的相关成本

随收入下滑而减少。

3、新能源业务：因新能源充电桩项目投运量持续增加，致相关折旧维护费用增加。

(5).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

□适用√不适用

(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用√不适用

(7).主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况

12/1652022年年度报告

√适用□不适用

前五名客户销售额75442.18万元，占年度销售总额21.24%；其中前五名客户销售额中关联方销售额52931.30万元，占年度销售总额14.90%。

报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

□适用√不适用

B.公司主要供应商情况

√适用□不适用

前五名供应商采购额170939.10万元，占年度采购总额60.53%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

□适用√不适用

3.费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目2022年度2021年度变动比例（%）

销售费用226470411.33230281354.18-1.65

管理费用244389878.19245791181.23-0.57

研发费用21034458.2920710143.221.57

财务费用73394399.3080820234.74-9.19

所得税费用44175028.6171473620.35-38.19

说明：

所得税费用：主要是由于报告期内公司利润总额减少所致。

4.研发投入

(1).研发投入情况表

√适用□不适用

单位：元

本期费用化研发投入21034458.29本期资本化研发投入

研发投入合计21034458.29

研发投入总额占营业收入比例（%）0.59

研发投入资本化的比重（%）

(2).研发人员情况表

√适用□不适用公司研发人员的数量53

研发人员数量占公司总人数的比例（%）3.35研发人员学历结构学历结构类别学历结构人数博士研究生0硕士研究生1本科31

13/1652022年年度报告

专科18高中及以下3研发人员年龄结构年龄结构类别年龄结构人数

30岁以下（不含30岁）8

30-40岁（含30岁，不含40岁）22

40-50岁（含40岁，不含50岁）17

50-60岁（含50岁，不含60岁）6

60岁及以上0

(3).情况说明

□适用√不适用

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用√不适用

5.现金流

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目2022年度2021年度变动比例（%）

收到的税费返还36717680.1311599189.86216.55

收到其他与经营活动有关的现金44073375.7229299027.9250.43

支付的各项税费112420976.21187696404.65-40.10

取得投资收益收到的现金751510.471505878.84-50.09

购建固定资产、无形资产和其他长期资220075267.02158605624.1038.76产支付的现金

投资支付的现金23489713.00-100.00

取得借款收到的现金672142189.79480180328.7639.98

收到其他与筹资活动有关的现金8500000.0033437286.00-74.58

说明：

收到的税费返还：主要是由于本公司本期收到留抵退税所致。

收到其他与经营活动有关的现金：主要是由于本公司本期收到履约保证金增加所致。

支付的各项税费：主要是由于本公司整车销售业务收入减少导致支付各项税费减少所致。

取得投资收益收到的现金：主要是由于本公司本期取得投资收益减少所致。

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金：主要是由于本公司本期支付充电桩工程款项增加所致。

投资支付的现金：主要是由于本公司本期支付投资款减少所致。

取得借款收到的现金：主要是由于本公司之子公司隆瑞三优本期收到银行借款增加所致。

收到其他与筹资活动有关的现金：主要是由于本公司本期收到融资租赁款减少所致。

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

14/1652022年年度报告

1.资产及负债状况

单位：元本期期上期期本期期末末数占末数占金额较上项目名称本期期末数总资产上期期末数总资产期期末变情况说明的比例的比例动比例

（%）（%）（%）主要是由于本公司本期收到

应收票据76833682.001.6310580000.000.24626.22银行承兑汇票增加所致。

主要是由于本期北巴汽车纳

其他应收款78264247.761.6622450756.420.51248.60入合并范围所致。

主要是由于本期北巴汽车纳

存货395771287.598.42252608867.155.7656.67入合并范围所致。

主要是由于本公司本期取得

其他流动资产12340189.190.2642937027.080.98-71.26留抵退税所致。

主要是由于子公司隆瑞三优

在建工程82128725.551.7532285612.610.74154.38新能源充电桩工程项目增加所致。

主要是由于本期北巴汽车纳

使用权资产223684394.344.76171323987.553.9130.56入合并范围所致。

主要是由于本期北巴汽车纳

短期借款489875317.0710.42203407210.004.64140.83入合并范围所致。

主要是由于本期北巴汽车纳

应付职工薪酬4212379.180.092485391.420.0669.49入合并范围所致。

主要是由于本期北巴汽车纳

其他应付款451752954.889.61227037461.145.1898.98入合并范围所致。

主要是由于本期北巴汽车纳

租赁负债179896667.533.83137002461.163.1231.31入合并范围所致。

主要是由于孙公司天成公司

递延收益9907552.850.215929807.010.1467.08纯电动出租汽车推广应用奖励增加所致。

主要是由于本公司其他权益

其他综合收益-9681202.99不适用13459336.800.31不适用工具投资公允价值减少所致。

2.境外资产情况

□适用√不适用

3.截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值期初账面价值

货币资金95273075.68161964589.41

存货238426662.00147751031.87

合计333699737.68309715621.28

说明：本集团主要受限资产为公司缴存银行承兑汇票保证金、经销商整车结算保证金和用于抵押的库存商品。详见第十节之“七、51所有权或使用权受到限制的资产”部分内容。

15/1652022年年度报告

4.其他说明

□适用√不适用

(四)行业经营性信息分析

√适用□不适用

1.广告传媒板块：近年来，裸眼3D、虚拟现实互动的广告已经出现，数字化、场景体验将成为户

外广告重点发展方向。同时随着互联网的高速发展，AR、VR等技术或将成为户外广告的另一个新起点，广告形态更加丰富多样。户外广告已经从增量走到了存量的时代，科技的进步、市场模式的转型、全球化的推进，使得户外广告向数字化转型。同时，政策作为行业发展的重要驱动因素，近几年出台的政策持续利好户外广告行业发展，随着互联网+户外广告、大数据与智能化应用均进入实质性落地阶段，行业边际大幅优化、中心化不断提升，户外广告行业前景会更加辽阔。

2.汽车服务板块：2022年乘用车市场受到了需求紧缩、预期波动、原材料及油价上涨等多重因素的冲击，但在购置税优惠、新能源补贴、地方促消费等政策下，仍然展现出了较强的韧性。12月，在政策到期、终端价格下探的刺激下，消费者成交意愿普遍较高，车市反弹快于预期。汽车市场继续呈现新能源化、高端化的趋势，经销商竞争激烈、利润率低，客户期待值高。车市迎来修复的机遇窗口期。之前市场因素对消费者的出行及购车决策影响减弱，消费者信心回温，车市稳步常态化回归，总体来看，国内汽车市场还有较大增长空间和潜力。2022年新能源乘用车国内零售

567.4万辆，同比增长90.0%。新能源汽车已从原来多年的政策导向变为市场拉动。

3.新能源板块：2020年，中央明确加大新能源汽车推广力度和将充电桩纳入“新基建”范围，国

务院办公厅发布的《关于新能源汽车产业发展规划（2021-2035年）》，指明了新能源汽车产业发展的战略方向，展现了国家新能源产业发展战略的升级。2021年10月，国务院发布《2030年前碳达峰行动方案》，明确要推动运输工具装备低碳转型，要加快绿色交通基础设施建设，大力推广新能源汽车，逐步降低传统燃油汽车在新车产销和汽车保有量中的占比。北京市根据国家发布的《关于新能源汽车产业发展规划（2021-2035年）》等相关文件中要求，制定《“十四五”时期北京市新能源汽车充换电设施发展规划》中指出，十四五期间北京市新能源汽车保有量将完成从40万辆到200万辆的跃升，并建立一个覆盖全市的设施网络，支撑200万辆新能源汽车充换电需求，到十四五期末力争全市充电桩总规模达到70万台并实现平原地区3公里核心地区0.9公里充电半径。综上，新能源汽车及其后服务市场已展现出巨大的发展空间。

16/1652022年年度报告

零售行业经营性信息分析

1.报告期末已开业门店分布情况

√适用□不适用自有物业门店租赁物业门店地区经营业态建筑面积建筑面积门店数量门店数量

(万平米)(万平米)

北京市 汽车 4S店及展厅 15 7.35738

北京市汽车租赁门店30.032614

北京市汽车维修门店10.17

北京市汽车商超门店20.021845

北京市二手车经销店10.028北京市充电站664493

山西省 汽车 4S店 3 0.55

广西 汽车 4S店 1 0.36

2.其他说明

√适用□不适用

（1）子公司隆瑞三优公司主要经营新能源充电服务业务。隆瑞三优公司已完成664处充电站的

建设和投运工作，项目总建筑面积4.5万平方米，其中：服务公交车辆的充电桩1150个、投建服务社会车辆的充电桩4007个。

（2）2022年12月26日公司与北京京能房产租赁经营有限责任公司（以下简称“京能租赁”）

合资成立北京北巴汽车销售服务有限公司（以下简称“北巴汽车”），于本期将北巴汽车及京能租赁以股权出资的5家公司纳入合并范围，致报告期末公司经营门店相应增加。

（3）存货情况说明：

a）广告板块存货情况

单位：元币种：人民币期末余额期初余额存货种类账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

原材料664159.75664159.75669380.87669380.87低值易耗品

库存商品12747096.02720300.7712026795.2512386085.66565760.7711820324.89

合计13411255.77720300.7712690955.0013055466.53565760.7712489705.76

说明：报告期末，广告传媒板块存货期末余额为1269.10万元，其中原材料66.42万元、库存商品1202.68万元，主要为在广告业务经营过程中使用的材料及产品。

b）汽车板块存货情况

单位：元币种：人民币期末余额期初余额存货种类账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

原材料11952153.11952153.15881374.15881374.

52521212

低值易耗品

库存商品3765787835450604.3711281792270608822823095.224237787.6457.07.9972.27

合计3885309375450604.3830803322429422572823095.240119161.1657.59.1172.39

17/1652022年年度报告

商品库龄、跌价计提情况

单位：元币种：人民币库存商品期末余额期初余额库龄账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

1年以内369856121.3436061.366420059.223768002.712108.76223055893.

4875732145

1-2年6722662.162014542.4708119.343292880.782110986.1181893.82

8296

合计376578783.5450604.371128179.227060882.2823095.224237787.

645707997227

说明：

1、报告期末，汽车服务板块存货期末余额为38308.03万元，其中原材料1195.22万元、库存

商品 37112.82万元，主要为公司所属汽车 4S店的库存车辆、维修配件及维修工具等。

2、报告期末，存货跌价准备为545.06万元，按存货预计售价减去销售时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额计算。

18/1652022年年度报告

(五)投资状况分析对外股权投资总体分析

√适用□不适用

本报告期内，公司对外投资金额合计为13329.70万元。

（1）本公司与北京国安广告总公司于2022年11月8日签署了《股权转让协议》，以货币资金490万元收购北京国安广告公司持有的北京公交广告有限

责任公司1%股权。收购完成后，公司成为公交广告公司的全资股东，公交广告公司已于2022年12月21日完成工商变更手续。

（2）本公司与北京京能房产租赁经营有限责任公司于2022年12月26日合资成立北京北巴汽车销售服务有限公司，注册资本21399.49万元，京能租

赁认缴8559.79万元，持股比例40%，本公司认缴12839.70万元，持股比例60%。京能租赁以其持有的北京奥之旅汽车销售服务有限公司79.5%股权、北京金泰凯迪汽车销售服务有限公司100%股权、北京金泰凯盛汽车销售服务有限公司100%股权、北京金泰开元汽车销售服务有限公司100%股权、北京

金泰开润旧机动车经纪有限公司100%股权评估作价8559.79万元出资，2022年12月29日，工商登记变更完成，股权交割完毕。2022年12月30日，本公司以货币资金12839.70万元出资完毕。本公司出任北巴汽车董事会多数成员并决定北巴汽车的财务和经营政策，于本期将北巴汽车及京能租赁以股权出资的5家公司纳入合并范围。

（3）本公司于2022年4月1日投资设立北京北巴传媒科技有限公司，注册资本500万元，本公司持股100.00%，于本期纳入合并范围内。

1.重大的股权投资

□适用√不适用

2.重大的非股权投资

□适用√不适用

3.以公允价值计量的金融资产

□适用√不适用证券投资情况

√适用□不适用

上海加冷松芝汽车空调股份有限公司（以下简称“松芝股份”）于2010年7月20日首次公开发行股票并上市，本公司原持有松芝股份702.00万股，初始投资成本2700.00万元，占松芝股份总股本2.25%。经松芝股份历次转增股，期末，本公司持有1368.90万股，交易所期末收盘价为7.10元/股。

单位：元币种：人民币证券品证券代证券简最初投资成资金来期初账面价本期公允价值计入权益本期本期本期投期末账面价会计核

19/1652022年年度报告

种码称本源值变动损益的累计公购买出售资损益值算科目允价值变金额金额动

股票002454松芝股27000000115124490-1793259054756097191900其他权份益工具投资

合计//27000000/115124490-1793259054756097191900/私募基金投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

□适用√不适用

20/1652022年年度报告

4.报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用√不适用

(六)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(七)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

（1）北京公交广告有限责任公司，全资子公司，主营公共交通媒体广告，注册资本4000.00万元，总资产25554.14万元，净资产20055.77万元，营业收入10022.29万元，营业利润7736.25万元，净利润5711.78万元。

（2）北京巴士汽车租赁有限责任公司，全资子公司，主营汽车租赁，注册资本4280.00万元，总资产10922.52万元，净资产4447.04万元，营业收入4512.66万元，营业利润-282.79万元，净利润-283.61万元。

（3）北京天交报废汽车回收处理有限责任公司，全资子公司，主营汽车报废解体，注册资本800.00万元，总资产7158.35万元，净资产3276.66万元，营业收入6265.63万元，营业利润1792.93万元，净利润1557.27万元。

（4）北京巴士海依捷汽车服务有限责任公司，全资子公司，主营汽车销售、修理，注册资本

10000.00万元，总资产73250.79万元，净资产-3888.81万元，营业收入259361.03万元，

营业利润-7931.93万元，归属于母公司净利润-5306.82万元。

（5）北京巴士物业管理有限公司，全资子公司，主营物业管理业务，注册资本1000.00万元，总资产1981.11万元，净资产1807.41万元，营业收入1027.77万元，营业利润260.48万元，净利润250.32万元。

（6）隆瑞三优新能源汽车科技有限公司，控股子公司，控股比例40%，主营新能源充电服务，注

册资本10000.00万元，总资产154229.84万元，净资产20117.65万元，营业收入54226.06万元，营业利润11141.56万元，净利润9665.31万元。

（7）北京北巴汽车销售服务有限公司，控股子公司，控股比例60%，主营汽车销售、修理，注册

资本21399.49万元，总资产53296.69万元，净资产21443.07万元。

(八)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用□不适用1.广告传媒板块：根据《中共中央关于制定国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标的建议》，在未来几年里，国家为提升公共文化服务水平，将推进媒体深度融合，实施全媒体传播工程，做强新型主流媒体。随着互联网和移动端经济的高速发展，户外广告正不断向数字化、场景化的方向迈进。数字化、体验式将成为户外广告的重点发展方向，以适应社会发展。

在大数据及人工智能技术的加持下，传统媒体与新媒体广告市场的融合联动，有望成为广告营销的主流方式。同时，在党的二十大报告中指出要加快建设数字中国。“数字化”是当今的大势所趋，各行各业都在追求数字化发展，数字化也是户外广告发展的必经之路。

2、汽车服务板块：近年来，汽车销量增长使国内的汽车保有量迅速增长。据统计，截止至2022年底，中国汽车保有量达3.19亿辆，比2021年增加1752万辆，增长5.81%。全国新能源汽车保有量达1310万辆，占汽车总量的4.10%，扣除报废注销量比2021年增加526万辆，增长67.13%。

新注册登记新能源汽车数量从2018年的107万辆到2022年的535万辆，呈高速增长态势。2023年，预计汽车产业将在自身发展规律、政策引导调控、内外部形势环境的综合作用下，在保持总

21/1652022年年度报告

体稳定的基础上深化结构调整。随着相关配套政策措施的实施，加之新的一年芯片供应短缺等问题有望得到较大缓解，预计2023年汽车市场将继续呈现稳中向好发展态势。

3、新能源板块：2021年10月，国务院发布《2030年前碳达峰行动方案》，明确要推动运输工具

装备低碳转型，要加快绿色交通基础设施建设，大力推广新能源汽车，逐步降低传统燃油汽车在新车产销和汽车保有量中的占比，推动城市公共服务车辆电动化替代；到2030年，当年新增新能源、清洁能源动力的交通工具比例达到40%左右，将绿色低碳理念贯穿于交通基础设施规划、建设、运营和维护全过程，降低全生命周期能耗和碳排放；健全资源循环利用体系，完善废旧物资回收网络，实现再生资源应收尽收。新能源汽车作为运输工具低碳转型的重要推动力，将进入快速发展期，与之相匹配的公共基础配套设施充电相关领域也将随之迎来广阔的市场前景。

(二)公司发展战略

√适用□不适用

紧密围绕“打造城市客运出行综合服务商”的发展定位，坚定不移贯彻创新、协调、绿色、开放、共享的新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，进一步加强市场化改革，优化配置资源提升企业活力，做强广告传媒板块、做优汽车服务与贸易板块、做大新能源综合服务板块，打造成为行业领先、国内一流的集广告传媒、汽车服务与贸易、新能源综合服务产业为一体的综合服务商，通过主营业务和产业链上下游的有效衔接与综合利用，实现业务规模扩大和经营效益的提升，以更优异的业绩回馈社会、回报股东。

(三)经营计划

√适用□不适用

2023年是全面贯彻落实党的二十大精神，全面建设社会主义现代化国家开局起步的重要一年。公司将坚持稳中求进的工作总基调，以提升发展质量，实现高质量发展为目标，坚持战略引领、业绩导向，聚焦业务与管理的关键领域开展绩效提升和管理优化，持续深化改革，提升管理效能，高效高质推动企业发展。

1、广告传媒板块要围绕核心媒体资源，着力提高营销水平和获客能力，做大营收规模，提升

核心媒体价值；持续加大市场调研力度，丰富优化营销政策，制定全媒体、多维度的品牌宣传推广方案，满足不同客户的投放需求，有效提升媒体资源的利用率；强化媒体基础管理，夯实媒体管控，规范经营管理及业务流程。同时进一步延伸广告传媒产业链，创新媒体营销模式，打造公交媒体的新业态，切实提升媒体业务的线上化、数字化水平。

2、汽车服务板块要持续加大品牌专业化经营力度，深化开发创新增值服务，分类施策、提质增效，努力提升各品牌经销门店的竞争实力；通过制度体系完善，业务流程再造，营销模式创新，激励机制完善等方式，加大内部管控力度，不断提升专业化运营和精细化管理能力；继续坚持高端品牌和新能源品牌的发展布局，进一步整合资源、优化结构，加快与国内外优秀汽车品牌的合作，加速品牌调整和业务转型，实现汽车服务板块经营效能的全面提升。

3、新能源板块要积极落实“双碳”战略，持续完善能源保障服务，充分盘活现有站点资源，

深入推进超充港湾和驻地充电项目建设，以客户需求为导向，加大市场拓展力度，加快社会化充电网络布局；积极探索新能源板块上下游产业的细分领域，加快新能源智慧管理平台的优化提升，全方位打通公司新能源板块的内部生态，助力公司新能源业务的转型升级。

(四)可能面对的风险

√适用□不适用

1、经济政策变化风险：未来宏观经济的不确定、以及各项行业监管政策的出台可能将对公司

主营的广告传媒业务、汽车服务业务和新能源业务的经营业绩产生不利影响。

2、市场竞争加剧风险:公司广告传媒业务作为传统户外广告，正受到互联网、新媒体的双重冲击；汽车服务业务受经济形势、芯片短缺等影响，资源萎缩整合逐渐加剧，规模、品牌效应凸显，燃油车市场保有量伴随新能源市场保有量增加而下降；新能源业务面临技术迭代和产业升级，

22/1652022年年度报告

上述因素可能给公司带来一定的竞争压力和经营风险。上述因素可能给公司带来一定的竞争压力和经营风险。

3、内部经营管理风险：随着公司业务的不断开发拓展，资产规模和经营规模都将迅速扩张，

在经营管理、资源整合、市场开拓、统筹管理等方面对公司的管理层提出更高的要求，或将会对公司的整体运营带来一定风险。

4、其他风险:其他外部环境的变化或将对公司广告传媒、汽车销售和新能源业务的生产经营

造成一定的影响。

(五)其他

□适用√不适用

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用√不适用

第四节公司治理

一、公司治理相关情况说明

√适用□不适用

1、公司治理的基本情况：公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和

中国证监会、上海证券交易所等监管机构有关法律法规的要求，不断完善法人治理结构、形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为主体结构的决策与经营管理体系。

（1）关于股东与股东大会：公司能够保证所有股东享有平等地位和充分行使自己的权利，使

股东了解公司的运作情况；按照《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会。

（2）关于董事与董事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定，公司现有8名董事，其中独立董事3人。公司董事会人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。公司董事会下设审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会和战略委员会。

（3）关于监事和监事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定，公司现有3名监事，其中职工代表监事1名。监事会能够按照《公司章程》和《监事会议事规则》的有关规定开展工作。

（4）关于控股股东与上市公司：公司与控股股东在人员、资产、财务、机构业务方面相互独立，公司高级管理人员在股东及其关联企业中无兼职。

（5）关于内部控制：本报告期，公司不断加强内控体系建设和健全工作，结合公司实际经营情况，梳理工作流程，完善相关制度，并使之有效执行。

（6）关于内部审计：公司审计部作为公司内部控制的监督与检查机构，严格执行公司《内部审计制度》，对公司及控股子公司的内控制度、经济效益、财务收支等事项进行审计监督；充分发挥内部审计的作用，保证企业的规范运作。

（7）关于法治合规建设：公司不断健全法律风险防范机制，开展合规管理试点工作，加强法

治合规宣传教育，强化关键业务环节的风险防范工作，持续增强重大决策、规章制度、合同法律审核力度，为公司健康、快速发展保驾护航。

（8）关于信息披露：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待投资者的来访和咨询；公

司制订了《信息披露事务管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《投资者关系管理制度》等

相关制度，严格遵守中国证监会和上海证券交易所有关信息披露的法律法规的规定，真实、准确、完整地履行信息披露义务，维护了公司和投资者的合法权益。

2、内幕知情人登记管理工作：根据中国证监会的有关规定，公司制定了《北京巴士传媒股份有限公司内幕信息及知情人管理制度》。报告期内，内幕信息知情人能够按照上述制度的要求，严格执行有关规定，认真做好内幕信息知情人的登记、备案工作，强调内幕信息的保密，保证信息披露的公平。截至目前为止，没有发生任何泄密违规事件。

23/1652022年年度报告

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因□适用√不适用

二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划□适用√不适用

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用√不适用

三、股东大会情况简介决议刊登的指定决议刊登的披会议届次召开日期会议决议网站的查询索引露日期

2021 年年度股东 2022 年 6 月 www.sse.com.cn 2022 年 6 月 29 本次会议共审议通过

大会28日日12项议案，不存在否决议案情况。具体内容详见公司刊登在中国

证券报、上海证券报及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上的《北京巴士传媒股份有限公司2021年年度股东大会决议公告》（临2022-019）表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用股东大会情况说明

√适用□不适用

2021年年度股东大会审议通过了《北京巴士传媒股份有限公司2021年年度报告及摘要》、《北京巴士传媒股份有限公司2021年度董事会工作报告》、《北京巴士传媒股份有限公司2021年度监事会工作报告》、《北京巴士传媒股份有限公司2021年度财务决算报告和2022年度财务预算报告》、《北京巴士传媒股份有限公司2021年度利润分配预案》、《北京巴士传媒股份有限公司2021年度独立董事述职报告》、《关于续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司2022年度审计机构的议案》、《关于北京巴士传媒股份有限公司2022年预计日常关联交易的议案》、《关于修订<北京巴士传媒股份有限公司公司章程>的议案》、《关于修订<北京巴士传媒股份有限公司董事会议事规则>的议案》、《关于选举董事的议案》、《关于选举独立董事的议案》。

24/1652022年年度报告

四、董事、监事和高级管理人员的情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用□不适用

单位：股年度内股报告期内从公司是否在公增减变动

姓名职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数份增减变获得的税前报酬司关联方原因

动量总额（万元）获取报酬

阎广兴董事长、党男552021年9月24日、2023年6月29日否

68.63

委书记2020年4月1日

邹艳环董事女482020年6月29日2023年6月29日-是

赵超董事男432022年6月28日2023年6月29日-是

曹奇志董事男572020年6月29日2023年6月29日-是

闫哲董事、总经男382022年6月28日、2023年6月29日否

理、党委副2021年12月20日、56.33书记2021年12月30日

程丽独立董事女622020年6月29日2023年6月29日10.00否

卢迪独立董事女432020年6月29日2023年6月29日10.00否

卢闯独立董事男422022年6月28日2023年6月29日5.00否

黄志远监事、监事男592020年6月29日2023年6月29日是

-会主席

王玉良监事男602020年6月29日2023年6月29日49.75否

孙吉双监事男592021年6月28日2023年6月29日-是

宋敏副总经理男582020年6月29日2023年6月29日50.58否

朱凯副总经理男462020年6月29日2023年3月28日50.98否

石春国副总经理男572021年3月18日2023年6月29日52.08否

王婕董事会秘书女432020年6月29日2023年6月29日50.54否

范勇杰总会计师男422021年6月28日2023年6月29日50.29否

王忆祥纪委书记男492021年8月9日2023年6月29日48.52否

孟焰独立董事男672020年6月29日2022年4月29日5.00否

25/1652022年年度报告（离任）

合计/////---/507.70/姓名主要工作经历

阎广兴曾任北京公共交通控股(集团)有限公司燃料供应分公司经理兼北京圣洁明科技有限责任公司总经理北京巴士传媒股份有限公司总经理;现任

北京巴士传媒股份有限公司董事长、党委书记。

邹艳环曾任北京公共交通控股(集团)有限公司财务部(资金管理中心)经理、财务副总监;现任北京公共交通控股(集团)有限公司总经理助理、财务总监北京巴士传媒股份有限公司董事。

曹奇志曾任北京公共交通控股(集团)有限公司财务部副部长、财务部部长、资金管理中心筹备组负责人北京天路纵横交通科技有限公司党支部书记、

董事、总经理;现任北京公共交通控股(集团)有限公司专职董事，北京巴士传媒股份有限公司董事。

赵超曾任北京公共交通控股（集团）有限公司规划发展部副经理，北京公共交通控股（集团）有限公司战略和改革发展部（法务部）副经理，北京公共交通控股（集团）有限公司资本运营中心副经理；现任北京公共交通控股（集团）有限公司资本运营中心经理，北京巴士传媒股份有限公司董事。

闫哲曾任北京公共交通控股（集团）有限公司规划发展部副部长北京公交有轨电车有限公司党委副书记、经理，现任北京巴士传媒股份有限公司董事、总经理、党委副书记。

卢闯历任中央财经大学会计学院讲师、副教授、教授。目前兼任北京掌趣科技股份有限公司独立董事、中国同辐股份有限公司独立董事、慧影医疗科技（北京）股份有限公司独立董事、梅花生物科技集团股份有限公司独立董事、北京巴士传媒股份有限公司独立董事。

程丽现任北京市通商律师事务所合伙人中科创达软件股份有限公司独立董事、国投资本股份有限公司独立董事、上海健麾信息技术股份有限公司独

立董事、利民控股集团股份有限公司独立董事、北京巴士传媒股份有限公司独立董事。

卢迪现任中国传媒大学新媒体研究院副研究员硕士生导师兼任北京巴士传媒股份有限公司独立董事。

黄志远曾任北京巴士传媒股份有限公司董事、党委书记，北京公共交通控股(集团)有限公司监事会主席兼督查室督察专员;现任北京巴士传媒股份有限公司监事会主席。

王玉良曾任北京巴士传媒股份有限公司广告分公司行政总监兼综合办公室主任、党支部副书记、常务副经理、销售总监兼工会主席、北京巴士传媒股

份有限公司监事会主席、监事，北京巴士传媒股份有限公司党委副书记、工会主席。

孙吉双曾任公交广安商贸集团副经理、工会主席，现任北京公共交通控股(集团)有限公司监事会主任，北京巴士传媒股份有限公司监事。

宋敏曾任北京天翔国际旅行社经理、北京巴士汽车租赁有限责任公司总经理;现任北京巴士传媒股份有限公司副总经理。

朱凯曾任北京公共交通控股（集团）有限公司保修分公司副经理，北京圣洁明科技有限责任公司副总经理，现任北京巴士传媒股份有限公司副总经理。

石春国曾任北京巴士传媒股份有限公司财务部经理；北京巴士传媒股份有限公司财务总监；现任北京巴士传媒股份有限公司副总经理。

王婕曾任北京巴士传媒股份有限公司财务部副经理、证券事务代表、董事会办公室主任；现任北京巴士传媒股份有限公司董事会秘书。

26/1652022年年度报告

范勇杰曾任北京巴士传媒股份有限公司财务部经理，现任北京巴士传媒股份有限公司总会计师。

王忆祥曾任北京公交广安商贸集团副经理、北京公交鸿运承物业管理中心纪委书记、副经理；现任北京巴士传媒股份有限公司纪委书记。

孟焰曾任北京巴士传媒股份有限公司独立董事。

（离任）其它情况说明

□适用√不适用

27/1652022年年度报告

(二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1.在股东单位任职情况

√适用□不适用在股东单位担任任职人员姓名股东单位名称任期起始日期任期终止日期的职务

邹艳环北京公共交通控股（集团）有限公司总经理助理、财2019年7月4日至今务总监

曹奇志北京公共交通控股（集团）有限公司专职董事2017年5月19日至今

赵超北京公共交通控股（集团）有限公司资本运营中心经2022年3月9日至今理

黄志远北京公共交通控股（集团）有限公司监事会主席、督2020年4月3日2022年4月19日查室督察专员

孙吉双北京公共交通控股（集团）有限公司监事会主任2021年3月25日至今在股东单位任职情况的说明

2.在其他单位任职情况

√适用□不适用任职人员在其他单位担其他单位名称任期起始日期任期终止日期姓名任的职务阎广兴上海加冷松芝汽车空调股份有限公司董事2018年5月16日至今闫哲北京公交广告有限责任公司董事长2022年1月28日至今宋敏隆瑞三优新能源汽车科技有限公司董事长2016年1月26日至今宋敏北京巴士海依捷汽车服务有限责任公司董事长2022年7月28日至今宋敏北京车丽屋汽车百货有限公司董事长2017年5月27日至今宋敏北京北巴汽车销售服务有限公司董事长2022年12月26日至今宋敏北京北汽九龙出租汽车股份有限公司董事2018年1月23日至今宋敏北京北汽福斯特股份有限公司董事2018年1月23日至今石春国北京巴士物业管理有限公司执行董事2019年9月16日至今石春国北京巴士物业管理有限公司经理2010年3月31日至今石春国北京公交广告有限责任公司董事2013年11月1日至今朱凯北京公交广告有限责任公司董事2019年7月30日2022年12月23日王婕北京首钢城运控股有限公司董事2016年12月9日至今王婕北京明晖天海气体储运装备销售有限公司董事2014年5月27日至今范勇杰隆瑞三优新能源汽车科技有限公司董事2020年7月16日至今范勇杰北京巴士海依捷汽车服务有限责任公司董事2014年8月1日至今范勇杰启迪公交北京科技股份有限公司监事2018年6月26日至今范勇杰北京明晖天海气体储运装备销售有限公司监事2014年5月27日至今曹奇志北京北汽出租汽车集团有限责任公司董事2017年5月19日至今曹奇志北京天路纵横交通科技有限公司董事2014年6月23日至今曹奇志北京公交广安企业管理集团有限公司董事2021年5月28日至今曹奇志北京公交集团城市更新运营管理有限公司董事2022年1月27日至今孙吉双北京市公交汽车驾驶学校有限公司监事会主席2021年3月26日至今孙吉双北京北汽出租汽车集团有限责任公司监事会主席2021年3月26日至今孙吉双北京公交有轨电车有限公司监事2021年3月26日至今孙吉双北京圣洁明科技有限责任公司监事会主席2021年3月26日至今孙吉双北京公交广安企业管理集团有限公司监事会主席2021年5月28日至今孙吉双北京公交集团城市更新运营管理有限公司监事2022年1月27日至今

28/1652022年年度报告

黄志远北京公交集团资产管理有限公司监事2020年5月21日至今黄志远北京公交有轨电车有限公司监事会主席2020年5月21日至今黄志远北京公交集团资产管理涞水有限公司监事会主席2020年9月25日至今在其他单位任职情况的说明

(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用□不适用

董事、监事、高级管理人员报酬公司董事会独立董事津贴标准经公司股东大会审议批准，公司高的决策程序级管理人员兼任董事职务的内部董事不以董事职务在公司领取薪酬；公司其他外部董事未在公司领取薪酬；公司监事不以其担任的监事职务在公司领取薪酬；公司高级管理人员的薪酬经董事会

薪酬与考核委员会考评后，提交董事会审议确定。

董事、监事、高级管理人员报酬公司高级管理人员的薪酬由董事会薪酬与考核委员会依据年内绩

确定依据效考核指标的实际完成情况，根据公司《工资管理制度》、《高级管理人员薪酬及绩效考核管理制度》和《管理人员薪酬激励方案》进行综合考评后确定。

董事、监事和高级管理人员报酬在公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的实际支付情况按

的实际支付情况上述原则执行。本报告期内，公司全体董事、监事和高级管理人员从公司领取的应付报酬金额507.70万元。

报告期末全体董事、监事和高级本报告期内，公司全体董事、监事和高级管理人员从公司实际获管理人员实际获得的报酬合计得的报酬金额为507.70万元。

(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形变动原因赵超担任公司董事选举工作变动闫哲担任公司董事选举工作变动孟焰不再担任公司独立董事离任工作变动卢闯担任公司独立董事选举工作变动

(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

五、报告期内召开的董事会有关情况会议届次召开日期会议决议

第八届董事会第十二次会议2022年3月16日本次会议共审议通过17项议案，不存在否决议案情况。

第八届董事会第十三次会议2022年4月27日本次会议共审议通过3项议案，不存在否决议案情况。

第八届董事会第十四次会议2022年6月6日本次会议共审议通过3项议案，不存在否决议案情况。

第八届董事会第十五次会议2022年6月28日本次会议共审议通过1项议案，不存在否决议案情况。

第八届董事会第十六次会议2022年8月25日本次会议共审议通过1项议案，不存在否决议案情况。

第八届董事会第十七次会议2022年10月28日本次会议共审议通过3项议案，不存在否决议案情况。

第八届董事会第十八次会议2022年12月12日本次会议共审议通过1项议案，不存在否决议案情况。

29/1652022年年度报告

六、董事履行职责情况

(一)董事参加董事会和股东大会的情况参加股东参加董事会情况大会情况董事是否独本年应参以通讯是否连续两出席股东姓名立董事亲自出委托出缺席加董事会方式参次未亲自参大会的次席次数席次数次数次数加次数加会议数阎广兴否77000否1邹艳环否77000否1赵超否44000否1曹奇志否77000否1闫哲否44000否1孟焰是3000否1

3（离任）程丽是77000否1卢迪是77000否1卢闯是44000否1连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用√不适用年内召开董事会会议次数7

其中：现场会议次数7通讯方式召开会议次数0现场结合通讯方式召开会议次数0

(二)董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用√不适用

(三)其他

□适用√不适用

七、董事会下设专门委员会情况

√适用□不适用

(1).董事会下设专门委员会成员情况专门委员会类别成员姓名

审计委员会卢闯（主任委员）、程丽、卢迪、邹艳环、曹奇志、孟焰（离任）

提名委员会卢迪（主任委员）、程丽、卢闯、邹艳环、曹奇志、孟焰（离任）

薪酬与考核委员会程丽（主任委员）、卢迪、卢闯、邹艳环、闫哲、孟焰（离任）

阎广兴（主任委员）、程丽、卢闯、卢迪、邹艳环、赵超、闫哲、孟战略委员会焰（离任）

(2).报告期内审计委员会委员会召开6次会议其他履行召开日期会议内容重要意见和建议职责情况

30/1652022年年度报告

2022年1月4日确定2021年度总体审计独立董事、审计委员会对注册会计师年审时间安排、审计策略；出具《关于本公司策略等内容均表示认可，并在年审注册会计师进场前审阅

2021年年度财务报表审了公司编制的2021年年度财务报表。审计委员会认为公司前的审核意见》编制的财务报表基本符合企业会计准则的要求，基本反映了公司截止到2021年12月31日的财务状况、经营成果

和现金流量情况，同意以此报表为基础进行2021年度财务审计；同意致同会计师事务所进场开展年度审计。

2022年3月11日出具《关于本公司2021经审计委员会审议，认为：1.公司编制的财务报表基本年年度财务报表初稿的审符合企业会计准则的要求，基本反映了公司截止到2021年核意见》、审议《关于续12月31日的财务状况、经营成果和现金流量情况，同意以聘致同会计师事务所为本此报表为基础进行2021年度财务审计；同意致同会计师事

公司提供2022年年度财务所进场开展年度审计。2.致同会计师事务所在审计过程务报表审计服务的决议》。中保持了良好的独立性、具备专业胜任能力，因此，独立董事、审计委员会同意续聘致同所为本公司提供2022年年度财务报表的审计服务。

2022年3月14日审议《2021年度内部控制经审计委员会审议，认为1.致同会计师事务所为公司提供评价报告》、出具《北京了2020年年度财务报表审计服务，在审计过程中，他们保巴士传媒股份有限公司持了良好的独立性，具备相应的专业胜任能力。听取公司

2021年年度审计工作总审计部关于2021年年度审计工作总结报告。2.对本公司结报告》、审议《关于本2021年年度财务报表的审计过程进行了事前、事中、事后公司2021年年度财务报的监督检查。认为北京巴士传媒股份有限公司2021年年度表的决议》、审议《北京财务报表基本符合企业会计准则的要求，基本能够真实反巴士传媒股份有限公司内映企业财务状况、经营成果及现金流量，财务数据基本准部控制制度的建立健全情确无误，不存在重大遗漏。3.对公司相应内部控制制度的况》、出具《北京巴士传建立健全情况进行了检查。认为公司内部控制的建立健全媒股份有限公司2021年基本符合国家的相关要求，能够有效地控制公司的风险，度董事会审计委员会履职保障公司的正常运营。4.对公司内部控制及相应内控制度情况报告》、审议《北京进行了检查。认为公司内部控制评价报告基本符合证监会、巴士传媒股份有限公司北京证监局的要求，基本真实地反映了公司内部控制的建

2021年度审计立健全情况。5.就2021年度审计委员会履职地相关工作进工作报告》行了总结，形成了《2021年度董事会审计委员会履职情况报告》。6.对公司2021年度审计工作进行了检查。认为公司2021年度审计工作基本符合证监会、北京证监局的要求，真实地反映了公司2021年度审计工作的完成情况，同意《北京巴士传媒股份有限公司2021年度审计工作报告》。

2022年4月27日审议《公司2022年度第一审阅《2022年度第一季度报告》，并同意提交董事会审议。

季度报告》2022年8月25日审议《公司2022年度半年与管理层沟通上半年公司经营状况，审阅《2022年半年度度报告》报告》，并同意提交董事会审议。

2022年10月28日审议《公司2022年度第三审阅《2022年度第三季度报告》，并同意提交董事会审议。

季度报告》

(3).报告期内薪酬与考核委员会召开1次会议其他履行召开日期会议内容重要意见和建议职责情况2022年3月28日审议《关于公司2021经薪酬与考核委员会审议，公司在2021年度能够严格按照年度高级管理人员薪公司《工资管理制度》、《高级管理人员薪酬及绩效考核管酬的议案》理制度》、《管理人员薪酬激励方案》等相关制度执行，公司高级管理人员的薪酬发放程序符合有关法律、法规及公司

章程的规定，薪酬发放情况是合理的。

31/1652022年年度报告

(4).报告期内战略委员会召开1次会议其他履行召开日期会议内容重要意见和建议职责情况2022年12月12日审议《关于对外投资设经战略委员会审议：本次对外投资符合公司战略发展及长远立合资公司的议案》利益，同意公司与北京京能房产租赁经营有限责任公司共同投资成立北京北巴汽车销售服务有限公司，并提交董事会审议。

(5).报告期内提名委员会委员会召开1次会议其他履行召开日期会议内容重要意见和建议职责情况2022年6月6日审议《关于增补北京巴经提名委员会审查：同意提名卢闯先生为北京巴士传媒股份士传媒股份有限公司有限公司第八届董事会独立董事候选人，其提名程序符合有

第八届董事会独立董关法律、法规及《公司章程》的规定。同意此项议案提交董事的议案》事会审议。

(6).存在异议事项的具体情况

□适用√不适用

八、监事会发现公司存在风险的说明

□适用√不适用监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一)员工情况母公司在职员工的数量154主要子公司在职员工的数量1426在职员工的数量合计1580母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工17人数专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员371销售人员354技术人员53财务人员86行政人员320服务人员396合计1580教育程度

教育程度类别数量（人）研究生29本科429专科524中专182

32/1652022年年度报告

高中/技校229初中187合计1580

(二)薪酬政策

√适用□不适用

公司围绕企业经营发展，以岗位绩效为导向，以规范化为基础，以完善薪酬制度建设为重点，不断优化薪酬管理体系，通过修订完善《工人岗位绩效工资制实施办法》、《管理人员岗位绩效工资制实施办法》等制度，逐步加大绩效薪酬占全年收入比例，强化岗位管理，突出绩效驱动力，为实现公司目标提供有力支撑。同时，进一步健全激励与约束相结合的中长期激励机制和绩效管理机制，充分调动和发挥管理人员的积极性和创造性，促进公司经营战略目标的实现及持续稳健的发展。

(三)培训计划

√适用□不适用

公司围绕“十四五”人才建设和人力资源发展规划，逐步加大人才队伍建设和人才培养，合理规划人才培训布局，努力营造有利于人才成长的良好环境，使人才队伍在年龄梯队、知识体系、理念更新、岗位配置、能力结构等方面布局更为科学合理，为企业健康持续发展提供坚强的人才保证。围绕公司“十四五”时期重点工作，通过开展职业化培训、安全生产知识答题、健康关爱讲座等多层次多种形式、灵活多样的员工教育活动，为企业提质培优、增值赋能，促进企业健康、有序、良性发展。

(四)劳务外包情况

□适用√不适用

十、利润分配或资本公积金转增预案

(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用□不适用根据中国证监会颁布的《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发〔2012〕37号）、《上市公司章程指引（（2022年修订））》（证监会公告[2022]2号）、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红（2022年修订）》（证监会公告[2022]3号）等规定，公司经股东大会审议通过，对《公司章程》中的利润分配政策进行了多次修订，重点完善了利润分配具体政策、审议程序、利润分配政策变更等内容，修订后的《公司章程》更加充分的保护了中小股东的合法权益。公司现金分红政策的内容详见刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上的《公司章程》。

公司现金分红政策的制定和执行符合公司章程的规定，利润分配方案的实施符合股东大会决议要求，分红标准和比例明确、清晰，相关的决策程序和机制完备、合规，期间独立董事履职尽责并发挥了应有的作用，公司采用网络投票方式充分听取中小投资者的意见和诉求，从而维护了中小投资者的合法权益。

报告期内，经2022年6月28日召开的公司2021年年度股东大会审议通过，公司2021年利润分配方案以公司2021年末总股本806400000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利

0.80元(含税)。公司已于2022年8月3日发出2021年度权益分派实施公告，现金红利发放日为

2022年8月9日，共计支付现金红利人民币6451.20万元。

(二)现金分红政策的专项说明

√适用□不适用

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求√是□否

33/1652022年年度报告

分红标准和比例是否明确和清晰√是□否

相关的决策程序和机制是否完备√是□否

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用√是□否

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保√是□否护

(三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用√不适用

(四)本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用√不适用

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

(三)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(四)报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用□不适用

报告期内，公司严格按照《公司高级管理人员薪酬及绩效考核管理制度》、《公司管理人员薪酬激励方案》等有关规定，并结合年度工作计划和各项绩效考核指标实际完成情况，对高级管理人员进行综合考核，并经公司董事会薪酬与考核委员会审定后，出具意见并向董事会汇报，形成最终考评结果。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用□不适用

报告期内，公司结合自身经营实际情况，对公司内控制度和工作流程进行持续完善与细化，进一步提高了企业决策效率，防范化解经营风险。公司内部控制体系结构合理，内部控制制度框架符合财政部、中国证监会等五部委对于内部控制体系完整性、合理性、有效性的要求，内控运行机制有效，达到了内部控制预期目标，保障了公司及全体股东的利益。

《2022年度内部控制评价报告》全文详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

34/1652022年年度报告

□适用√不适用

十三、报告期内对子公司的管理控制情况

√适用□不适用

根据《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》等法律、法规、规章及《公司章程》等有关规定，公司制定了《控股子公司内部控制制度》，持续强化公司对子公司的管理控制，规范公司内部运作机制，维护公司和投资者合法权益，促进公司健康发展。

十四、内部控制审计报告的相关情况说明

√适用□不适用

本报告期，公司聘请的致同会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司财务报告相关内部控制的有效性进行了审计，出具了《内部控制审计报告》。该事务所认为，北巴传媒公司于2022年12月

31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

《2022年度内部控制审计报告》全文详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

是否披露内部控制审计报告：是

内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

根据北京证监局《关于做好上市公司治理专项自查工作的通知》的监管工作要求，公司本着实事求是的原则，逐项对照“上市公司治理专项自查清单”，开展了公司治理专项自查工作。通过本次专项自查，进一步强化了公司的法人治理能力，提升了公司的规范运作水平，并形成了公司规范治理的长效机制。

十六、其他

□适用√不适用

第五节环境与社会责任

一、环境信息情况是否建立环境保护相关机制是

报告期内投入环保资金（单位：万元）305

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用□不适用

1.排污信息

√适用□不适用公司之全资子公司北京天交报废汽车回收处理有限责任公司是北京市商务委员会批准的北京

市国有大型报废机动车拆解企业，主要经营报废汽车的收购、解体等业务。

天交公司在车辆解体过程中产生的固体废物，主要为报废车辆回收的废旧蓄电池和报废汽车矿物油。一直以来，天交公司对上述固体废物均采用集中回收、集中存放、按期按量的方式进行转移，固体废物的转移的合作单位均为具有相应资质的回收企业；并根据日常产生固体废物的入库数量，在达到转移标准时，交由转移单位进行转移。转移单位另行按照《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》等相关法律文件要求，进行上述固体废物的处置。

本报告期内，天交公司共转移废旧蓄电池48.98吨，转移废矿物油24.91吨、废汽油7.48吨。

35/1652022年年度报告

2.防治污染设施的建设和运行情况

√适用□不适用

天交公司设立专业部门，专人负责固体废物的转移管理工作，并按照行业规定建立处理流程，选择符合环保要求的转移企业，按期按量进行固体废物的转移。同时，根据《大气污染物综合排放标准》（DB11/501-2017）的有关要求，天交公司已购置废气回收过滤设备，及时净化处置回收区域产生的挥发性气体（VOCs）。

3.建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用□不适用

根据《中华人民共和国环境影响评价法》（中华人民共和国主席令第四十八号）和《建设项目竣工环境保护验收暂行办法》（国环规环评〔2017〕4号）文件精神及实施细则和标准，天交公司委托北京世纪大千环境科技有限公司进行建设项目环境影响评价的检测与验收工作，并获得环评验收报告。

4.突发环境事件应急预案

√适用□不适用

天交公司已编制环境突发应急预案，按照环保有关规定设立应急等级，成立专项工作小组，具体负责并落实环境突发及应急预案等工作要求。

5.环境自行监测方案

√适用□不适用

按照《关于印发〈重点排污单位名录管理规定（试行）〉的通知》（环办监测〔2017〕86号）要求，天交公司制定了环境自行检测方案，主要自行监测方式为：委托北京航峰中天检测技术服务有限公司环境监测，双方签署《技术服务协议》并约定，监测周期为每季度一次，监测标准为：

1、水质类 PH值的测定 玻璃电极法 GB 6920-1986、悬浮物的测定重量法

GB 11901-1989、化学需氧量的测定 重铬酸盐法 HJ 828-2017、五日生化需氧量（BOD5）的测定

稀释与接种法 HJ 505-2009、氨氮的测定 纳氏试剂分光光度法 HJ 535-2009、石油类和动植物油

类的测定红外分光光度法 HJ 637-2018。

2、国家环境保护总局《空气和废气监测分析方法》第四版增补版第六篇第二章一苯系

物（一）活性炭吸附二硫化碳解吸气相色谱法（B）。3、餐饮业颗粒物的测定 手工称重法 DB 11/T 1485-2017。

4、餐饮业油烟排放标准（试行）GB 18483-2001 附录 A。

5、固定污染源废气 总烃、甲烷和非甲烷总烃的测定 气相色谱法 HJ 38-2017。

6、工业企业厂界环境噪声排放标准 GB 12348-2008.

7、环境噪声监测技术规范 噪声测量值修正 HJ 706-2014。

8、环境空气 总悬浮颗粒物的测定 重量法 GB/T 15432-1995。

9、环境空气 总烃、甲烷和非甲烷总烃的测定 直接进样气相色谱法 HJ 604-2017。

并将继续按照相关要求，向环保部门上报监测报告和进行相关数据的公示。

6.报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

□适用√不适用

7.其他应当公开的环境信息

□适用√不适用

36/1652022年年度报告

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用√不适用

(三)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用□不适用

报告期内，公司高度重视环境保护工作，持续完善环境管理体系，严格执行环境保护制度，推动落实污水、噪声、大气污染等环境污染物检测和达标排放要求，加强生产运营过程中的环境管理，有效推进资源节约型、环境友好型企业建设。同时，积极履行社会责任，为企业、行业和社会的可持续发展贡献力量。2022年，隆瑞三优公司、天交公司获得 ISO14001 环境管理体系认证。

(四)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果是否采取减碳措施是

减少排放二氧化碳当量（单位：吨）不适用减碳措施类型（如使用清洁能源发电、坚持“节约优先”的工作原则，将节能减排全方位融入在生产过程中使用减碳技术、研发生产生产过程，推行无纸化办公，倡导低碳出行；以“双碳”助于减碳的新产品等）目标为指引，积极推动充电基础设施规划建设，努力提升新能源车辆充电保障能力，助力破解绿色出行充电难题，为首都新能源汽车发展和环境改善贡献力量。

具体说明

□适用√不适用

二、社会责任工作情况

(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或 ESG报告

√适用□不适用

《2022年度社会责任报告》全文详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）

(二)社会责任工作具体情况

√适用□不适用

对外捐赠、公益项目数量/内容情况说明

总投入（万元）2.1

其中：资金（万元）2.1共产党员献爱心

物资折款（万元）

惠及人数（人）具体说明

√适用□不适用

本报告期，公司在持续抓好经营工作的同时，勇于承担社会责任，积极投身社会公益领域，将履行社会责任落到实处，为促进社会和经济的发展做出新的贡献。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用□不适用

扶贫及乡村振兴项目数量/内容情况说明

总投入（万元）19.57购买内蒙古、河北地区消费帮扶产品

其中：资金（万元）19.57

37/1652022年年度报告

物资折款（万元）

惠及人数（人）40464帮扶形式（如产业扶贫、就业扶消费帮扶贫、教育扶贫等）具体说明

√适用□不适用

本报告期，公司认真贯彻落实党中央和国务院关于巩固脱贫、乡村振兴、对口支援、区域合作发展等重大决策部署，做好巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接，按照公司“十四五”规划稳步推进乡村振兴各项工作，认真开展对口支援帮扶以实效性为导向，推动多维度帮扶工作不断迈上新台阶，推动共同富裕结出新硕果。2022年度，公司累计消费帮扶金额19.57万元，帮扶人数总计40464人。

38/1652022年年度报告

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

□适用√不适用

39/1652022年年度报告

(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到□未达到√不适用

(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用√不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

40/1652022年年度报告

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用√不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用□不适用

1.会计政策变更的具体情况

财政部于2021年12月发布了《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35号）。本公司于

2023年3月28日召开的第八届董事会第十九次会议批准。根据相关规定，“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”的规定，进行追溯调整。“关于亏损合同的判断”的规定，追溯调整2022年1月1日留存收益，不调整前期比较财务报表数据。

财政部于2022年11月发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）。本公司于

2023年3月28日召开的第八届董事会第十九次会议批准。根据相关规定，“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”本公司自发布之日起执行。

2.会计政策变更对公司的影响

本次会计政策变更是公司根据财政部相关规定和要求进行的变更，变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况。本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不涉及以前年度的追溯调整，亦不存在损害公司及股东利益的情况。

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用√不适用

（四）其他说明

□适用√不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元币种：人民币现聘任

境内会计师事务所名称致同会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬110境内会计师事务所审计年限24

境内会计师事务所注册会计师姓名王涛、马祥涛境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限注册会计师提供审计服务分别为1年和4年名称报酬

内部控制审计会计师事务所致同会计师事务所（特殊普通合伙）30

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用

41/1652022年年度报告

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用√不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用√不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用√不适用

八、破产重整相关事项

□适用√不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用□不适用事项概述查询索引

2022年度公司与控股股东及其附属企业发生的详情请见2022年3月18日和2023年3月30

购买商品、销售商品、提供劳务等日常关联交易日公司在《上海证券报》、《中国证券报》和上

事项海证券交易所网站上刊登的临2022-006号公告

和临2023-004号公告

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

42/1652022年年度报告

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方向上市公司向关联方提供资金关联方关联关系提供资金期初余额发生额期末余额期初余额发生额期末余额

北京公共交通控股母公司364113-26548041.093375656（集团）有限公司713.6272.53

北京公交集团资产管母公司的全138119-97511986.334060758

理有限公司资子公司576.039.70

北京市公交房地产开母公司的全240718-1176279.811230902

发有限公司资子公司2.34.53

北京市公交汽车驾驶母公司的控368811.-51654.00317157.6学校股子公司633

北京亦庄公交有轨电母公司的全801000801000167551-2815450.921393965

车有限责任公司资子公司03.172.25

北京北汽出租汽车集母公司的全470249-1895257.672807241

团有限责任公司资子公司8.90.23

北京公交有轨电车有母公司的全1886792.451886792

限公司资子公司.45

北京祥发汽车服务有其他637209.-311364.28325845.5限公司857

43/1652022年年度报告

80100080100052710439868085

合计-128423241.65

095.543.89

关联债权债务形成原因由于公司的行业特点形成。

关联债权债务对公司的影响不影响上市公司的独立性，没有损害公司及中小股东的利益。

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

1、托管情况

□适用√不适用

2、承包情况

□适用√不适用

3、租赁情况

□适用√不适用

44/1652022年年度报告

(二)担保情况

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）0

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 0公司及其子公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计0

报告期末对子公司担保余额合计（B） 9800

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 9800

担保总额占公司净资产的比例(%)4.90

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债5800

务担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0

上述三项担保金额合计（C+D+E） 5800未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明2022年12月，公司与北京京能房产租赁经营有限责任公司（以下简称“京能租赁”）合资成立北京北巴汽车销售服务有限公司（以下简称“北巴汽车”），于本期将北巴汽车及京能租赁以股权出资的5家公司纳入合并范围。北巴汽车下属北京奥之旅汽车销售服务有限公司、北京金泰开元汽车销售服务有限公司、北京金泰凯迪汽车销售服务有限公司，存续子公司之间相互提供担保金额为5800万元。2022年度，除上述担保事项外，公司当期未发生对外担保事项。截至报告期末，本公司及本公司之子公司累计对外担保9800万元，其中：公司之子公司对其子公司的担保余额为4000万元；孙公司之间相互提供担保金额为5800万元。公司及控股子公司无对合并报表外单位提供担保、无逾期的对外担保。

45/1652022年年度报告

(三)委托他人进行现金资产管理的情况

1.委托理财情况

(1)委托理财总体情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(2)单项委托理财情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(3)委托理财减值准备

□适用√不适用

2.委托贷款情况

(1)委托贷款总体情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(2)单项委托贷款情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(3)委托贷款减值准备

□适用√不适用

3.其他情况

□适用√不适用

(四)其他重大合同

□适用√不适用

十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

□适用√不适用

46/1652022年年度报告

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用

3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、证券发行与上市情况

(一)截至报告期内证券发行情况

□适用√不适用

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用√不适用

(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用√不适用

(三)现存的内部职工股情况

□适用√不适用

三、股东和实际控制人情况

(一)股东总数

截至报告期末普通股股东总数(户)24935年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数24831

(户)

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股前十名股东持股情况

持有有质押、标记或股东名称比例限售条冻结情况报告期内增减期末持股数量股东性质（全称）(%)件股份股份状数数量态量

北京公共交通控股(集团)有限公司044352000055.00无国有法人

吕强401720040172000.50无境内自然人

王燕亭-1360040158000.50无境内自然人

47/1652022年年度报告

中国民生银行股份有限公司－金元

顺安元启灵活配置混合型证券投资350000035000000.43无其他基金

张汉泉25790032027000.40无境内自然人

郭新民030281480.38无境内自然人

潘剑林-500028055000.35无境内自然人

蒋勇275000027500000.34无境内自然人

潘卫华-29024127129000.34无境内自然人

王辉48640024745940.31无境内自然人前十名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量

北京公共交通控股(集团)有限公司443520000人民币普通股443520000吕强4017200人民币普通股4017200王燕亭4015800人民币普通股4015800

中国民生银行股份有限公司－金元顺安元启灵活配置混合型证券投资3500000人民币普通股3500000基金张汉泉3202700人民币普通股3202700郭新民3028148人民币普通股3028148潘剑林2805500人民币普通股2805500蒋勇2750000人民币普通股2750000潘卫华2712900人民币普通股2712900王辉2474594人民币普通股2474594上述股东关联关系或一致行动的说前十名股东中，公司第一大股东北京公共交通控股(集团）有限公司与其他流通股股明东不存在关联关系。未知其他股东是否有关联关系。

表决权恢复的优先股股东及持股数无量的说明前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用√不适用

四、控股股东及实际控制人情况

(一)控股股东情况

1法人

√适用□不适用

名称北京公共交通控股（集团）有限公司单位负责人或法定代表人王春杰成立日期1980年7月1日

主要经营业务公司属交通运输行业，经营范围主要包括：汽车客运、客车修理、接受委托从事物业管理（含出租房屋）。

2自然人

□适用√不适用

48/1652022年年度报告

3公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用√不适用

4报告期内控股股东变更情况的说明

□适用√不适用

5公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

□适用√不适用

(二)实际控制人情况

1法人

√适用□不适用名称北京市国有资产监督管理委员会

单位负责人或法定代表人本公司控股股东北京公共交通控股（集团）有限公司上级主管单位为北京市国有资产监督管理委员会

2自然人

□适用√不适用

3公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用√不适用

4报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用√不适用

5公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

6实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用√不适用

(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用√不适用

49/1652022年年度报告

五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例

达到80%以上

□适用√不适用

六、其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用√不适用

七、股份限制减持情况说明

□适用√不适用

八、股份回购在报告期的具体实施情况

□适用√不适用

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

50/1652022年年度报告

第九节债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

第十节财务报告

一、审计报告

√适用□不适用审计报告

致同审字（2023）第 110A004583 号

北京巴士传媒股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了北京巴士传媒股份有限公司（以下简称北巴传媒公司）财务报表，包括2022年

12月31日的合并及公司资产负债表，2022年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了北巴传媒公司2022年12月31日的合并及公司财务状况以及2022年度的合并及公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于北巴传媒公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

（一）收入确认

1、事项描述

51/1652022年年度报告

北巴传媒公司主要从事汽车销售及修理业务、广告制作与发布业务以及新能源车辆充电服务。汽车销售及修理业务主要包括 4S 店车辆销售和维修保养、汽车租赁、车辆报废回收拆解等业务；广告制作与发布业务主要经营公交车身、候车亭灯箱广告；新能源车辆充电服务主要

为公交车辆充电服务、社会车辆充电服务，其中公交车辆充电服务主要服务于关联方北京公共交通控股（集团）有限公司。2022年度，北巴传媒公司确认的营业收入为355252.54万元，由于收入是北巴传媒的关键业绩指标之一，存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，因此，我们将收入确认识别为关键审计事项。

2、审计应对

针对汽车销售及修理业务，我们执行的主要程序包括：

（1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计，并对控制运行有效性进行了测试；

（2）选取样本检查销售合同，识别与商品控制权转移相关的合同条款与条件，评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；

（3）对本年记录的收入交易选取样本，核对发票、销售合同及出库单，评价相关收入确认是否符合收入确认的会计政策；

（4）结合产品类型对收入以及毛利情况执行分析，判断本期收入金额是否出现异常波动的情况；

（5）对临近资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对出库单及其他支持性文件，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间；

（6）检查本年度重大或满足其他特定风险标准的与收入确认相关的会计分录的相关支持性文件。

针对广告制作与发布业务，我们执行的主要程序包括：

（1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计，并对控制运行有效性进行了测试；

（2）检查广告发布合同，识别合同及履约义务，了解这些义务是在一段时间内完成还是

时点完成，评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；

（3）检查广告上刊小样、上刊确认单，并对广告发布上刊时段重新进行测算；

（4）结合公交车车辆运行数量、线路等情况，对收入以及毛利情况执行分析，判断本期收入金额是否出现异常波动的情况；

（5）对广告合同信息、收入发生额及应收款项余额执行函证程序。

针对新能源车辆充电服务，我们执行的主要程序包括：

（1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计，并对控制运行有效性进行了测试；

52/1652022年年度报告

（2）检查新能源充电综合服务协议，识别与服务相关的合同条款与条件，评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；

（3）获取与关联方交易相关的董事会决议、股东会决议，复核交易定价的原则及依据，判断关联交易定价的公允性；

（4）检查充电服务原始记录文件，将充电服务结算汇总表数据与财务结算数据进行比对；

（5）对关联方交易发生额及余额执行函证程序；

（6）复核财务报表中有关关联交易的列报与披露。

四、其他信息

北巴传媒公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括北巴传媒公司

2022年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

北巴传媒公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估北巴传媒公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算北巴传媒公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督北巴传媒公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以

应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及

53/1652022年年度报告

串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对北巴传媒公司的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致北巴传媒公司不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就北巴传媒公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财

务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

致同会计师事务所中国注册会计师（特殊普通合伙）（项目合伙人）王涛中国注册会计师马祥涛

中国·北京二Ｏ二三年三月二十八日

54/1652022年年度报告

二、财务报表合并资产负债表

2022年12月31日

编制单位:北京巴士传媒股份有限公司

单位:元币种:人民币项目附注2022年12月31日2021年12月31日

流动资产：

货币资金七、11034642070.90937525527.08结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据七、276833682.0010580000.00

应收账款七、3180141571.75238774740.02应收款项融资

预付款项七、4132041167.03153098766.68应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款七、578264247.7622450756.42

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货七、6395771287.59252608867.15合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产七、712340189.1942937027.08

流动资产合计1910034216.221657975684.43

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

长期应收款七、844011175.6239904010.24

长期股权投资七、9172293838.52170801895.55

其他权益工具投资七、10257581442.34288435495.40其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产七、111510006908.571476068725.71

在建工程七、1282128725.5532285612.61生产性生物资产油气资产

使用权资产七、13223684394.34171323987.55

无形资产七、14348119413.59400298290.43开发支出商誉

55/1652022年年度报告

长期待摊费用七、1589165851.3183788807.05

递延所得税资产七、1617298850.2816003327.90

其他非流动资产七、1747239284.7148233528.59

非流动资产合计2791529884.832727143681.03

资产总计4701564101.054385119365.46

流动负债：

短期借款七、18489875317.07203407210.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据七、19243372346.12321615673.75

应付账款七、20108401314.55106333839.69预收款项

合同负债七、2164801676.8451432905.00卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬七、224212379.182485391.42

应交税费七、2320892025.0621362274.61

其他应付款七、24451752954.88227037461.14

其中：应付利息

应付股利83627201.20685760.53应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债七、25218311909.50223753052.26

其他流动负债七、265774536.806345902.01

流动负债合计1607394460.001163773709.88

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债七、27179896667.53137002461.16

长期应付款七、28902375180.511076284269.64长期应付职工薪酬预计负债

递延收益七、299907552.855929807.01

递延所得税负债七、163742622.524486445.60其他非流动负债

非流动负债合计1095922023.411223702983.41

负债合计2703316483.412387476693.29

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）七、30806400000.00806400000.00其他权益工具

56/1652022年年度报告

其中：优先股永续债

资本公积七、31220442621.31223337044.52

减：库存股

其他综合收益七、32-9681202.9913459336.80专项储备

盈余公积七、33228601541.63207015028.33一般风险准备

未分配利润七、34588441968.91588001908.23归属于母公司所有者权益

1834204928.861838213317.88（或股东权益）合计

少数股东权益164042688.78159429354.29所有者权益（或股东权

1998247617.641997642672.17

益）合计负债和所有者权益（或

4701564101.054385119365.46股东权益）总计

公司负责人：阎广兴主管会计工作负责人：范勇杰会计机构负责人：谷佳目母公司资产负债表

2022年12月31日

编制单位:北京巴士传媒股份有限公司

单位:元币种:人民币项目附注2022年12月31日2021年12月31日

流动资产：

货币资金443782986.66412300700.47交易性金融资产衍生金融资产

应收票据46833682.0010580000.00

应收账款十六、141548974.6967038546.63应收款项融资

预付款项86280.6586280.65

其他应收款十六、2423801540.33449213838.25

其中：应收利息

应收股利118224687.3087097904.96

存货8261730.248417195.91合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产5419826.875490521.56

流动资产合计969735021.44953127083.47

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资十六、3532281960.31397493059.34

其他权益工具投资257581442.34288435495.40

57/1652022年年度报告

其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产9167428.109720512.76

在建工程393940.50393940.50生产性生物资产油气资产

使用权资产5048617.559602613.89

无形资产319015256.23386249760.89开发支出商誉

长期待摊费用3320549.245501466.92

递延所得税资产11735179.029694718.89

其他非流动资产36354952.0248103628.59

非流动资产合计1174899325.311155195197.18

资产总计2144634346.752108322280.65

流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项

合同负债9789384.788516076.02

应付职工薪酬1374813.521152778.78

应交税费272421.76140159.64

其他应付款100762842.3879963695.21

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债56088982.8782641912.87

其他流动负债192669.93510964.56

流动负债合计168481115.24172925587.08

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债4753536.65

长期应付款289753407.98367969480.98长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债4486445.60其他非流动负债

非流动负债合计289753407.98377209463.23

负债合计458234523.22550135050.31

所有者权益（或股东权益）：

58/1652022年年度报告

实收资本（或股本）806400000.00806400000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积240149533.11240149533.11

减：库存股

其他综合收益-9681202.9913459336.80专项储备

盈余公积228601541.63207015028.33

未分配利润420929951.78291163332.10所有者权益（或股东权

1686399823.531558187230.34

益）合计负债和所有者权益（或

2144634346.752108322280.65股东权益）总计

公司负责人：阎广兴主管会计工作负责人：范勇杰会计机构负责人：谷佳目合并利润表

2022年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2022年度2021年度

一、营业总收入七、353552525426.684308699325.03

其中：营业收入七、353552525426.684308699325.03利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本3403695398.254033085537.87

其中：营业成本七、352824246657.493435016458.88利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加七、3614159593.6520466165.62

销售费用七、37226470411.33230281354.18

管理费用七、38244389878.19245791181.23

研发费用七、3921034458.2920710143.22

财务费用七、4073394399.3080820234.74

其中：利息费用83105402.5483928032.68

利息收入11910045.587825940.91

加：其他收益七、415339127.633205563.32投资收益（损失以“－”号填七、42

2243453.44-3074343.36

列）

其中：对联营企业和合营企业

1491942.97-4580222.20

的投资收益以摊余成本计量的金融

59/1652022年年度报告

资产终止确认收益汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”七、43

1265621.21-6406043.49号填列）资产减值损失（损失以“-”七、44-3603919.75-1387631.67号填列）资产处置收益（损失以“－”七、45

3419652.933984954.99号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）157493963.89271936286.95

加：营业外收入七、465334994.15781432.30

减：营业外支出七、47231791.1811916959.11四、利润总额（亏损总额以“－”号

162597166.86260800760.14

填列）

减：所得税费用七、4844175028.6171473620.35

五、净利润（净亏损以“－”号填列）118422138.25189327139.79

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

118422138.25189327139.79“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

86538573.98132742169.94（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”

31883564.2756584969.85号填列）

六、其他综合收益的税后净额-23140539.79-13721871.37

（一）归属母公司所有者的其他综-23140539.79

-13721871.37合收益的税后净额

1．不能重分类进损益的其他综-23140539.79

-13721871.37合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值

-23140539.79-13721871.37变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2．将重分类进损益的其他综合

收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综

60/1652022年年度报告

合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额95281598.46175605268.42

（一）归属于母公司所有者的综合

63398034.19119020298.57

收益总额

（二）归属于少数股东的综合收益

31883564.2756584969.85

总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.110.17

（二）稀释每股收益(元/股)

司负责人：阎广兴主管会计工作负责人：范勇杰会计机构负责人：谷佳目母公司利润表

2022年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2022年度2021年度

一、营业收入十六、4215652883.02207085540.11

减：营业成本十六、476435528.0599774935.80

税金及附加3396303.67288749.11

销售费用43360230.8540929781.49

管理费用72816174.8776028821.63研发费用

财务费用-4931815.28-1748559.13

其中：利息费用17717667.9120729568.55

利息收入22688976.5222519408.16

加：其他收益1436255.75978021.58投资收益（损失以“－”号填十六、5

188262820.5473263359.54

列）

其中：对联营企业和合营企业

1491942.97-4580222.20

的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”

2866582.99-3274520.47号填列）资产减值损失（损失以“-”-154540.00-565760.77号填列）资产处置收益（损失以“－”

2869.69-3906.56号填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）216990449.8362209004.53

61/1652022年年度报告

加：营业外收入103376.65

减：营业外支出42085.968010468.00三、利润总额（亏损总额以“－”号

217051740.5254198536.53

填列）

减：所得税费用1186607.546017789.28

四、净利润（净亏损以“－”号填列）215865132.9848180747.25

（一）持续经营净利润（净亏损以

215865132.9848180747.25“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额-23140539.79-13721871.37

（一）不能重分类进损益的其他综

-23140539.79-13721871.37合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

-23140539.79-13721871.37变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额192724593.1934458875.88

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：阎广兴主管会计工作负责人：范勇杰会计机构负责人：谷佳目合并现金流量表

2022年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2022年度2021年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现

3950471438.664742343056.76

金客户存款和同业存放款项净

62/1652022年年度报告

增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还36717680.1311599189.86

收到其他与经营活动有关的七、49

44073375.7229299027.92

现金

经营活动现金流入小计4031262494.514783241274.54

购买商品、接受劳务支付的现

2971365048.443664272713.10

金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工及为职工支付的

301229687.14312206725.93

现金

支付的各项税费112420976.21187696404.65

支付其他与经营活动有关的七、49

92796277.06126799871.09

现金

经营活动现金流出小计3477811988.854290975714.77经营活动产生的现金流

553450505.66492265559.77

量净额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金751510.471505878.84

处置固定资产、无形资产和其

18196646.4024980731.84

他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的七、49

35259308.68

现金

投资活动现金流入小计54207465.5526486610.68

购建固定资产、无形资产和其

220075267.02158605624.10

他长期资产支付的现金

63/1652022年年度报告

投资支付的现金23489713.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计220075267.02182095337.10投资活动产生的现金流

-165867801.47-155608726.42量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金672142189.79480180328.76

收到其他与筹资活动有关的七、49

8500000.0033437286.00

现金

筹资活动现金流入小计680642189.79513617614.76

偿还债务支付的现金494934606.55485695710.15

分配股利、利润或偿付利息支

129513506.54109107099.63

付的现金

其中：子公司支付给少数股东

28722064.0610717612.30

的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的七、49

279968723.34255186332.08

现金

筹资活动现金流出小计904416836.43849989141.86筹资活动产生的现金流

-223774646.64-336371527.10量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额163808057.55285306.25

加：期初现金及现金等价物余

775560937.67775275631.42

额

六、期末现金及现金等价物余额939368995.22775560937.67

公司负责人：阎广兴主管会计工作负责人：范勇杰会计机构负责人：谷佳目母公司现金流量表

2022年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2022年度2021年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现

227531911.95231327197.54

金

收到的税费返还1727391.265441616.25收到其他与经营活动有关的

10776701.355089225.65

现金

经营活动现金流入小计240036004.56241858039.44

购买商品、接受劳务支付的现58976733.45104317669.47

64/1652022年年度报告

金支付给职工及为职工支付的

63291827.6765225335.68

现金

支付的各项税费5123827.44473707.23支付其他与经营活动有关的

13952562.3533126359.08

现金

经营活动现金流出小计141344950.91203143071.46经营活动产生的现金流量净

98691053.6538714967.98

额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金155644095.239924767.42

处置固定资产、无形资产和其

12045.834521.16

他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的

144272916.65297629916.78

现金

投资活动现金流入小计299929057.71307559205.36

购建固定资产、无形资产和其

1786924.416433924.74

他长期资产支付的现金

投资支付的现金133296958.0023489713.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的

71000000.00179610000.00

现金

投资活动现金流出小计206083882.41209533637.74投资活动产生的现金流

93845175.3098025567.62

量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支

84565740.0084565740.00

付的现金支付其他与筹资活动有关的

76488202.7657178274.68

现金

筹资活动现金流出小计161053942.76141744014.68筹资活动产生的现金流

-161053942.76-141744014.68量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额31482286.19-5003479.08

加：期初现金及现金等价物余

412300700.47417304179.55

额

六、期末现金及现金等价物余额443782986.66412300700.47

65/1652022年年度报告

公司负责人：阎广兴主管会计工作负责人：范勇杰会计机构负责人：谷佳目

66/1652022年年度报告

合并所有者权益变动表

2022年1—12月

单位:元币种:人民币

2022年度

归属于母公司所有者权益项目少数股所有者权其他权益工具一般

实收资本资本公减：库其他综专项盈余公未分配其东权益益合计

优先永续其风险小计(或股本)积存股合收益储备积利润他股债他准备

一、上年年末余额80640022333713459207015588001183821159429199764

000.00044.52336.80028.33908.233317.88354.292672.17

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年期初余额80640022333713459207015588001183821159429199764

000.00044.52336.80028.33908.233317.88354.292672.17三、本期增减变动金额（减-2894-2314021586440060-4008346133604945.少以“－”号填列）423.21539.79513.30.6889.0234.4947

（一）综合收益总额-231408653863398031883952815

539.79573.9834.19564.2798.46

（二）所有者投入和减少资-2894-2894483988810945

本423.2123.21945.3622.15

1．所有者投入的普通股85624856241

122.6422.64

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他-2894-28944-1635-45296

423.2123.21177.2800.49

（三）利润分配21586-11125

-86098-64512-175771

513.309175.1

513.30000.00175.14

4

67/1652022年年度报告

1．提取盈余公积21586-21586

513.30513.30

2．提取一般风险准备-11125

-64512-64512-175771

9175.1

000.00000.00175.14

4

3．对所有者（或股东）的分

配

4．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转

留存收益

5．其他综合收益结转留存收

益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额806400220442-9681228601588441183420164042199824

000.00621.31202.99541.63968.914928.86688.787617.64

2021年度

归属于母公司所有者权益所有者项目少数股其他权益工具一般权益合

实收资本资本公减：库其他综专项盈余公未分配其东权益

优先永续其风险小计计(或股本)积存股合收益储备积利润他股债他准备

一、上年年末余额8064002233372718120219652458917837011418218978

000.00044.52208.17953.60813.025019.31035.4987054.

68/1652022年年度报告

80

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年期初余额8064002233372718120219652458917837018978

114182

000.00044.52208.17953.60813.025019.3187054.

035.49

80三、本期增减变动金额（减-1372148180634125450824524799755少以“－”号填列）871.3774.73095.2198.57318.80617.37

（一）综合收益总额-1372113274211902056584175605

871.37169.94298.57969.85268.42

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配48180-69330-64512-11337-75849

74.73074.73000.00651.05651.05

1．提取盈余公积48180-4818

74.73074.73

2．提取一般风险准备-64512-64512-11337-75849

000.00000.00651.05651.05

3．对所有者（或股东）的分

配

4．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转

69/1652022年年度报告

留存收益

5．其他综合收益结转留存收

益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额8064002233371345920701558800118382119976

159429

000.00044.52336.80028.33908.233317.8842672.

354.29

17

公司负责人：阎广兴主管会计工作负责人：范勇杰会计机构负责人：谷佳目母公司所有者权益变动表

2022年1—12月

单位:元币种:人民币

2022年度

项目实收资本其他权益工具其他综合未分配利所有者权

资本公积减：库存股专项储备盈余公积

(或股本)优先股永续债其他收益润益合计

一、上年年末余额806400024014951345932070152911631558187

00.0033.1136.80028.33332.10230.34

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额806400024014951345932070152911631558187

00.0033.1136.80028.33332.10230.34三、本期增减变动金额（减-231402158651297661282125少以“－”号填列）539.7913.30619.6893.19

（一）综合收益总额-231402158651927245

539.79132.9893.19

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

70/1652022年年度报告

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配215865-86098-645120

13.30513.3000.00

1．提取盈余公积215865-21586

13.30513.30

2．对所有者（或股东）的分-64512-645120

配000.0000.00

3．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转

留存收益

5．其他综合收益结转留存收

益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额80640002401495-96812286014209291686399

00.0033.11202.99541.63951.78823.53

2021年度

项目实收资本其他权益工具其他综合未分配利所有者权

资本公积减：库存股专项储备盈余公积

(或股本)优先股永续债其他收益润益合计

一、上年年末余额806400024014952718122021963123121588240

00.0033.1108.17953.60659.58354.46

71/1652022年年度报告

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额806400024014952718122021963123121588240

00.0033.1108.17953.60659.58354.46三、本期增减变动金额（减-13721481807-21149-300531少以“－”号填列）871.374.73327.4824.12

（一）综合收益总额-137214818073445887

871.3747.255.88

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配481807-69330-645120

4.73074.7300.00

1．提取盈余公积481807-48180

4.7374.73

2．对所有者（或股东）的分-64512-645120

配000.0000.00

3．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转

留存收益

5．其他综合收益结转留存收

益

6．其他

（五）专项储备

72/1652022年年度报告

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额806400024014951345932070152911631558187

00.0033.1136.80028.33332.10230.34

公司负责人：阎广兴主管会计工作负责人：范勇杰会计机构负责人：谷佳目

73/1652022年年度报告

三、公司基本情况

1.公司概况

√适用□不适用

北京巴士传媒股份有限公司原名北京巴士股份有限公司（以下简称“本公司”），系经北京市人民政府办公厅京政办函[1999]82号《关于同意设立北京巴士股份有限公司的通知》批准，由北京公共交通控股（集团）有限公司（原北京市公共交通总公司）、北京城建集团有限责任公司、北

京城市开发集团有限责任公司、北京北辰实业集团有限责任公司（原北京北辰实业集团公司）、

北京华讯集团作为发起人，以发起设立方式设立的股份有限公司。本公司于1999年6月18日在北京市工商行政管理局注册登记，设立时的注册资本为17200万元。营业执照统一社会信用代码为 9111000070022577XF。

本公司于2001年1月经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2000]188号文《关于核准北京巴士股份有限公司公开发行股票的通知》批准，公开发行人民币普通股股票（A股）8000万股，每股发行价为9.92元，2001年2月16日挂牌上市交易。发行后，本公司总股本增加至25200万元。

根据本公司2004年度股东大会决议的规定，本公司增加注册资本人民币15120万元，由资本公积转增注册资本，变更后的注册资本为人民币40320万元。

根据本公司2016年度股东大会决议的规定，本公司增加注册资本人民币40320万元，由资本公积转增注册资本，变更后的注册资本为人民币80640万元。

本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设党群工作部、办公室、战略发展中心等十个部室，拥有北京巴士传媒股份有限公司广告分公司、隆瑞三优新能源汽车科技有限公司、北京公交广告有限责任公司、北京巴士海依捷汽车服务有限责任公司等九个分、子公司。

本公司及其子公司（以下简称“本公司”）业务性质和主要经营活动（经营范围），如：设计、制作、代理、发布国内及外商来华广告；出租汽车客运、省际公路客运、轻轨客运；汽车租赁；

汽车修理；汽车用清洁燃料的开发、销售及设施改装；公交 IC卡及 ITS智能交通系统的技术开发、

技术转让、技术咨询、技术服务；销售开发后产品、机械电器设备、电子计算机及外部设备、汽车（不含九座以下乘用车）；代理车辆保险、自制广告业务；餐饮服务；人员培训；投资及投资管理。

本财务报表及财务报表附注业经本公司第八届董事会第十九次会议于2023年3月28日批准。

2.合并财务报表范围

√适用□不适用

本期合并财务报表范围及其变化情况见“附注八、合并范围的变动”、“附注九、在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1.编制基础本财务报表按照财政部发布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。

资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

74/1652022年年度报告

2.持续经营

√适用□不适用本财务报表以持续经营为基础列报。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用□不适用

本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销以及收入确认政策，具体会计政策见附注五、21、附注五、25、附注五、32。

1.遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2022年12月31日的合并及公司财务状况以及2022年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。

2.会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3.营业周期

√适用□不适用本公司的营业周期为12个月。

4.记账本位币

本公司及子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

（1）同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并

在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账

面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者

权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

（2）非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。

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对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值

份额的差额，经复核后计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以

外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入留存收益。

在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（3）企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6.合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

（1）合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。

（2）合并财务报表的编制方法

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。

在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。

子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。

（3）购买子公司少数股东股权因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合

并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续

计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（4）丧失子公司控制权的处理

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计

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算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。

与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

7.合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。

（1）共同经营共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

（2）合营企业合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8.现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9.外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。

资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。

10.金融工具

√适用□不适用

金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

*收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

*该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。

（2）金融资产分类和计量

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本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融

资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

以摊余成本计量的金融资产

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；

该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：

本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；

该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

但是，对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。满足条件的股利收入计入损益，其他利得或损失及公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。

本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、

以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。

仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。

因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

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（3）金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以

摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

以摊余成本计量的金融负债

其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

金融负债与权益工具的区分

金融负债，是指符合下列条件之一的负债：

*向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。

*在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。

*将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。

*将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。

如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。

如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。

（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具

本公司衍生金融工具包括远期外汇合约、货币汇率互换合同、利率互换合同及外汇期权合同等。

初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

（5）金融工具的公允价值

金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注五、10。

（6）金融资产减值

本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：

以摊余成本计量的金融资产；

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资；

《企业会计准则第14号——收入》定义的合同资产；

租赁应收款；

预期信用损失的计量

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量

之间的差额，即全部现金短缺的现值。

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本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处

于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。

本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

信用风险显著增加的评估

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：

债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；

已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；

已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；

现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。

根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。

以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。

如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。

本公司认为金融资产在下列情况发生违约：

借款人不大可能全额支付其对本公司的欠款，该评估不考虑本公司采取例如变现抵押品（如果持有）等追索行动；或金融资产逾期超过90天。

已发生信用减值的金融资产本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

发行方或债务人发生重大财务困难；

债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

债务人很可能破产或进行其他财务重组；

发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。

预期信用损失准备的列报

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为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

核销

如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。

已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

（7）金融资产转移

金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：

放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

（8）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

11.应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

对于应收票据，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票据划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收票据组合1：银行承兑汇票

应收票据组合2：商业承兑汇票

对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

12.应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收账款组合1：汽车业务客户应收账款

应收账款组合2：广告业务客户应收账款

应收账款组合3：新能源业务客户应收账款

应收账款组合4：合并范围内公司应收账款

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对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

13.其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

其他应收款组合1：应收押金和保证金

其他应收款组合2：应收往来款

其他应收款组合3：应收合并范围内子公司款项

对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

14.存货

√适用□不适用

（1）存货的分类

本公司存货分为原材料、库存商品等。

（2）发出存货的计价方法

本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用加权平均法计价。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相

关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

（4）存货的盘存制度本公司存货盘存制度采用永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。

15.合同资产

(1).合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产，合同资产以预期信用损失为基础计提减值（参见附注五、10（6））。

(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

对于合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

合同资产组合1：汽车板块业务

合同资产组合2：广告板块业务

合同资产组合3：新能源板块业务

82/1652022年年度报告

对于划分为组合的合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

16.持有待售资产

√适用□不适用

（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类与计量

本公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或

处置组收回其账面价值时，该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。

上述非流动资产不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售

费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、金融资产、递延所得税资产及保险合同产生的权利。

处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉等。

同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别：根据类似交易中出售此类资产

或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在当前状况下即可立即出售；出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，账面价值高于公允价值减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。

持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销；持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。被划分为持有待售的联营企业或合营企业的全部或部分投资，对于划分为持有待售的部分停止权益法核算，保留的部分（未被划分为持有待售类别）则继续采用权益法核算；当本公司因出售丧失对联营企业和合营企业的重大影响时，停止使用权益法。

某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别，但后来不再满足持有待售类别划分条件的，本公司停止将其划分为持有待售类别，并按照下列两项金额中较低者计量：

*该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值，按照其假定在没有被划分为持有待售类别的情况下本应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；

*可收回金额。

（2）终止经营

终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划分为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分：

*该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。

*该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。

*该组成部分是专为转售而取得的子公司。

（3）列报本公司在资产负债表中将持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列报于“持有待售资产”，将持有待售的处置组中的负债列报于“持有待售负债”。

本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。

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拟结束使用而非出售且满足终止经营定义中有关组成部分的条件的处置组，自其停止使用日起作为终止经营列报。

对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，原来作为持续经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，在当期财务报表中，原来作为终止经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。

17.债权投资

(1).债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

对于债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

18.其他债权投资

(1).其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

对于其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

19.长期应收款

(1).长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

本公司依据信用风险特征将长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

其他长期应收款组合1：应收押金保证金

其他长期应收款组合2：应收其他款项

对划分为组合的长期应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

20.长期股权投资

√适用□不适用

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。

（1）初始投资成本确定

形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企

业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。

对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

（2）后续计量及损益确认方法

对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。

采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。

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采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的，与其相关的原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按权益法核算时转入留存收益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制

或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；

然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。

本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集

体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假

定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。

（4）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、26。

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21.固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。

本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；不符合固定资产资本化后续支出条件的固定资产日常修理费用，在发生时按照受益对象计入当期损益或计入相关资产的成本。对于被替换的部分，终止确认其账面价值。

(2).折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法30-353%2.77%-3.23%

运营车辆及运输年限平均法6-103%9.70%-16.17%设备

专用设备年限平均法143%6.93%

电子设备及其他年限平均法5-183%5.39%-19.40%

本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值。

其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。

固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、26。

每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

22.在建工程

√适用□不适用

本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

在建工程计提资产减值方法见附注五、26。

23.借款费用

√适用□不适用

（1）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

*资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

*借款费用已经发生；

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*为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。

（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的

资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

24.使用权资产

√适用□不适用

（1）使用权资产确认条件使用权资产是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。

在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额；

在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

本公司作为承租人发生的初始直接费用；本公司作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司作为承租人按照《企业会计准则第13号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。后续就租赁负债的任何重新计量作出调整。

（2）使用权资产的折旧方法本公司采用直线法计提折旧。本公司作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

（3）使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、26。

25.无形资产

(1).计价方法、使用寿命、减值测试

√适用□不适用

本公司无形资产包括车身媒体使用权、代理权、土地使用权、办公软件、特许权、车辆京牌指标等。

无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。

各项无形资产的使用寿命如下：

类别使用寿命摊销方法

车身媒体使用权3年、10年直线法代理权10年直线法土地使用权50年直线法

办公软件5年、10年直线法

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特许权20年直线法

车辆京牌指标使用年限不确定--

本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。

本公司于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产，主要为车辆京牌指标，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。此类无形资产不予摊销，在每个会计期间对其使用寿命进行复核。

如果有证据表明使用寿命是有限的，则按上述使用寿命有限的无形资产的政策进行会计处理。

资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。

无形资产计提资产减值方法见附注五、26。

(2).内部研究开发支出会计政策

√适用□不适用

本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。

本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。

已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。

26.长期资产减值

√适用□不适用

对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。

减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

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27.长期待摊费用

√适用□不适用

本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

28.合同负债

(1).合同负债的确认方法

√适用□不适用本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。

同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。

29.职工薪酬

(1).短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。

根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。

本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2).离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

设定提存计划

设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。

除了基本养老保险之外，本公司依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划（“年金计划”），员工可以自愿参加该年金计划。除此之外，本公司并无其他重大职工社会保障承诺。

在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划

对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：

*服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。

*设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。

*重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第*和*项计入当期损益；第*项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

89/1652022年年度报告

(3).辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。

(4).其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。

30.租赁负债

√适用□不适用

在租赁期开始日，本公司对所有租赁确认使用权资产和租赁负债，简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。

租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额采用租赁内含利率计算的现值进行初始计量，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；

购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；以及根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。后续按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

31.预计负债

√适用□不适用

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

32.收入

(1).收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

（1）一般原则

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。

90/1652022年年度报告

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

*客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

*本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：

*本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。

*本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

*本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

*本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

*客户已接受该商品或服务。

*其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产，合同资产以预期信用损失为基础计提减值（参见附注三、10（6））。本公司

拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。

同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。

（2）具体方法

本公司收入确认的具体方法如下：

*广告传媒业务收入

广告收入根据合同约定相关服务或产品提供给购货方（广告见诸媒体），且销售收入金额已确定，取得收款权利且相关经济利益很可能流入，服务或产品的相关成本能够可靠地计量时按照履约进度确认销售收入。

*汽车及配件销售收入

汽车及配件销售收入于客户已接受该商品时，客户取得商品的控制权，亦即交付汽车及配件时确认，收入不包括增值税，并扣除任何贸易折扣。

*保养服务收入保养服务收入于提供有关服务及不再有其他履约责任时确认。

*充电服务收入

充电服务收入按合同约定提供充电服务，于每月末根据充电数量及合同约定价格予以结算确认。

*租赁收入租赁收入按合同规定已提供车辆使用权时确认。

33.合同成本

√适用□不适用合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。

为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。

91/1652022年年度报告

为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产：

*该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

*该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；

*该成本预期能够收回。

合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采

用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。摊销期限不超过一年则在发生时计入当期损益。

当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

*本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

*为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。

确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。

34.政府补助

√适用□不适用政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。

对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；

除此之外，作为与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。

与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入或冲减营业外支出。

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

35.递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。

本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。

各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：

92/1652022年年度报告

（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

36.租赁

(1).经营租赁的会计处理方法

√适用□不适用

本公司作为出租人时，将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。

经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

(2).融资租赁的会计处理方法

√适用□不适用

本公司作为出租人时，将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。

融资租赁中，在租赁期开始日本公司按租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值，租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司作为出租人按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司作为出租人取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

应收融资租赁款的终止确认和减值按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》和《企业会计准则第23号——金融资产转移》的规定进行会计处理。

(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

（1）租赁的识别

在合同开始日，本公司作为承租人或出租人评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则本公司认定合同为租赁或者包含租赁。

（2）本公司作为承租人

在租赁期开始日，本公司对所有租赁确认使用权资产和租赁负债，简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。

使用权资产的会计政策见附注五、24。

93/1652022年年度报告

租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额采用租赁内含利率计算的现值进行初始计量，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；

购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；以及根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。后续按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

短期租赁

短期租赁是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月的租赁，包含购买选择权的租赁除外。

本公司将短期租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。

对于短期租赁，本公司按照租赁资产的类别将满足短期租赁条件的项目选择采用上述简化处理方法。

低价值资产租赁低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。

本公司将低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。

对于低价值资产租赁，本公司根据每项租赁的具体情况选择采用上述简化处理方法。

租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：*该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；*增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。

其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。

（3）本公司作为出租人

本公司作为出租人时，将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。

融资租赁

融资租赁中，在租赁期开始日本公司按租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值，租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司作为出租人按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司作为出租人取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

应收融资租赁款的终止确认和减值按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》和《企业会计准则第23号——金融资产转移》的规定进行会计处理。

经营租赁

经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

租赁变更

经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：*该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；*增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

94/1652022年年度报告

融资租赁发生变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：*假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；*假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。

（4）租金减让

本公司对于不可抗力因素引发的、承租人与出租人就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等

租金减让，减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变，且综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化的车身媒体使用费、土地及房屋等类别租赁采用简化方法。

本公司不评估是否发生租赁变更。

当本公司作为承租人时，本公司继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益，继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧等后续计量。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等解除原租金支付义务时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减相关资产成本或费用，同时相应调整租赁负债；延期支付租金的，本公司在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。对于采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减相关资产成本或费用；延期支付租金的，本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项，在实际支付时冲减前期确认的应付款项。

37.其他重要的会计政策和会计估计

√适用□不适用

本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：

金融资产的分类本公司在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。

本公司在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。

本公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币

时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。

应收账款预期信用损失的计量

本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本公司使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。

递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

38.重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

√适用□不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称

95/1652022年年度报告

和金额)租金减让本公司于2023年3本公司对适用范围调整前符合条

2022年05月，财政部发布了相关租金月28日召开的第八件的租赁合同已采用简化方法的，

减让会计处理规定相关问题的通知届董事会第十九次会对适用范围调整后符合条件的类（财会〔2022〕13号），对于2022议批准。似租赁合同继续采用简化方法。

年6月30日之后应付租赁付款额的减（参见附注五、36、（4））。在让，承租人和出租人可以继续选择采减免期间或在达成减让协议等解用相关规范的简化方法进行会计处除并放弃相关权利义务时，将车身理。媒体使用费、土地及房屋等相关租金减让计入损益。上述简化方法对本期利润的影响金额为2609.82万元。

企业会计准则解释第15号本公司于2023年3本公司自2022年1月1日起执行财政部于2021年12月发布了《企业月28日召开的第八解释第15号“关于企业将固定资会计准则解释第15号》（财会〔2021〕届董事会第十九次会产达到预定可使用状态前或者研35号）（以下简称“解释第15号”）。议批准。发过程中产出的产品或副产品对

解释第15号规定，企业将固定资产达外销售的会计处理”的规定，进行到预定可使用状态前或者研发过程中追溯调整。

产出的产品或副产品对外销售（以下本公司自2022年1月1日起执行统称试运行销售）的，应当按照《企解释第15号“关于亏损合同的业会计准则第14号——收入》、《企判断”的规定，追溯调整2022年业会计准则第1号——存货》等规定，1月1日留存收益，不调整前期比对试运行销售相关的收入和成本分别较财务报表数据。

进行会计处理，计入当期损益，不应采用解释第15号未对本公司财务将试运行销售相关收入抵销相关成本状况和经营成果产生影响。

后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。试运行产出的有关产品或副产品在对外销售前，符合《企业会计准

则第1号——存货》规定的应当确认为存货，符合其他相关企业会计准则中有关资产确认条件的应当确认为相关资产。

解释第15号规定，亏损合同中“履行合同义务不可避免会发生的成本”应

当反映退出该合同的最低净成本，即履行该合同的成本与未能履行该合同而发生的补偿或处罚两者之间的较低者。企业履行该合同的成本包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相

关的其他成本的分摊金额。其中，履行合同的增量成本包括直接人工、直接材料等；与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额包括用于履行合同的固定资产的折旧费用分摊金额等。

企业会计准则解释第16号本公司于2023年3对于解释第16号规定“关于发行财政部于2022年11月发布了《企业月28日召开的第八方分类为权益工具的金融工具相会计准则解释第16号》（财会〔2022〕届董事会第十九次会关股利的所得税影响的会计处31号）（以下简称“解释第16号”）。议批准。理”、“关于企业将以现金结算的

解释第16号规定，对于分类为权益工股份支付修改为以权益结算的股具的永续债等金融工具，企业应当在份支付的会计处理”本公司自公

96/1652022年年度报告

确认应付股利时，确认与股利相关的布起执行。

所得税影响。对于所分配的利润来源采用解释第16号未对本公司财务于以前产生损益的交易或事项，该股状况和经营成果产生影响。

利的所得税影响应当计入当期损益；

对于所分配的利润来源于以前确认在

所有者权益中的交易或事项，该股利的所得税影响应当计入所有者权益项目。

解释第16号规定，企业修改以现金结

算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改日，企业应当按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算

的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。如果由于修改延长或缩短了等待期，企业应当按照修改后的等待期进行上述会计

处理（无需考虑不利修改的有关会计处理规定）。

(2).重要会计估计变更

√适用□不适用其他说明本报告期无重要会计估计变更事项。

(3).2022年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

六、税项

1.主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率

增值税应税收入13%、9%、6%

消费税应税收入10%营业税

城市维护建设税应纳流转税额7%、5%

企业所得税应纳税所得额25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明□适用√不适用

2.税收优惠

√适用□不适用

（1）本公司之下属公司北京天交报废汽车回收处理有限责任公司经北京市科学技术委员会、北京

市财政局、国家税务总局北京市税务局认定为高新技术企业，证书编号为：GR202011008029，发

97/1652022年年度报告

证时间为2020年12月2日，证书有效期为三年。按《中华人民共和国企业所得税法》及实施条例规定，减按15%的税率缴纳企业所得税。

（2）本公司之下属公司隆瑞三优新能源汽车科技有限公司经北京市科学技术委员会、北京市财政

局、国家税务总局北京市税务局认定为高新技术企业，证书编号为：GR202011005594，发证时间为2020年12月2日，证书有效期为三年。按《中华人民共和国企业所得税法》及实施条例规定，减按15%的税率缴纳企业所得税。

（3）根据财政部、税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号、财税〔2021〕12号），本公司之下属公司北京巴士物业管理有限公司、北京吉之沃汽车服务有限公司、临汾海之沃汽车服务有限公司、运城海之沃汽车服务有限公司符合小微企业普惠性税

收减免条件，本年可以享受小微企业减免。

3.其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

库存现金123363.07205463.18

银行存款945017228.44775070681.35

其他货币资金89501479.39162249382.55

合计1034642070.90937525527.08

其中：存放在境外的款项总额存放财务公司存款其他说明

截至2022年12月31日，货币资金中的银行借款保证金1250000.00元、银行承兑汇票保证金

40145298.30元、经销商整车结算保证金53877777.38元使用受到限制。

2、应收票据

(1).应收票据分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

银行承兑票据76833682.0010580000.00商业承兑票据

合计76833682.0010580000.00其他说明

√适用□不适用

本公司认为所持有的应收票据不存在重大的信用风险，不会因银行或其他出票人违约而产生重大损失。

（1）期末，本公司及其子公司无已质押的应收票据。

（2）期末，本公司及其子公司无已背书或贴现但尚未到期的应收票据。

（3）期末，本公司及其子公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。

98/1652022年年度报告

3、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内166960749.11

1年以内小计166960749.11

1至2年28247427.06

2至3年6301764.65

3年以上3256920.00

3至4年

4至5年

5年以上

合计204766860.82

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计类别计提账面比提账面比例金额金额比例价值金额例金额比价值

(%)

(%)(%)例

(%)

按单项计提3256920.3256920.100.95163.59516100

1.59

坏账准备000000076.000076.00.00

其中：

单项金额虽不重大但单

3256920.3256920.100.95163.59516100

项计提坏账1.59

000000076.000076.00.00

准备的应收账款按组合计提180142626923920

2015099498.42136836910.696.9.1238774

坏账准备1571.5672.932.7

0.821.070501740.02

75808

其中：

广告板块应155382313785.225779.7208795

1758483485.82046300711.6

收款项5341.3019.00568.56450.88

8.908.744

16402

汽车板块应244373132211.13434.2299792

2533155612.3

收款项893744.093.53812.7653.450364.26989.14.797

00

新能源板块31841

330035.130.1611617.243.52

应收款项7.89

99/1652022年年度报告

20476686/24625289/1801427221/33437/238774

合计0.82.071571.1748.008.7740.02

75808

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

韩国国际媒介服务3256920.003256920.00100.00诉讼不能收回有限公司

合计3256920.003256920.00100.00/

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：广告板块应收款项

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内141299157.196859722.384.85

1至2年28247427.068472388.5829.99

2至3年6301764.655130896.7881.42

3年以上---

合计175848348.9020463007.74-

组合计提项目：汽车板块应收款项

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内25331556.79893744.093.53

1至2年

2至3年

3年以上

合计25331556.79893744.09-

组合计提项目：新能源板块应收款项

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内330035.1311617.243.52

1至2年

2至3年

3年以上

合计330035.1311617.24-

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

100/1652022年年度报告

本期变动金额其类别期初余额他期末余额计提收回或转回转销或核销变动

应收账款33437008.781882064.193495197.997198585.9124625289.07

合计33437008.781882064.193495197.997198585.9124625289.07

(4).本期实际核销的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目核销金额

实际核销的应收账款7198585.91其中重要的应收账款核销情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币应收账款性款项是否由关联单位名称核销金额核销原因履行的核销程序质交易产生

北京宾臣广告费3567500.00经董事会决议审否国际广告议有限公司

合计/3567500.00///

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款期末余额单位名称期末余额坏账准备期末余额

合计数的比例(%)海南白马广告媒体投资有限

82494127.0040.294141205.18

公司

北京市龙帆广告有限公司44501104.0021.739233340.01

北京迈捷广告有限公司28823136.9614.081288394.22北京华医中西医结合皮肤病

5576800.002.724540630.56

医院有限公司

韩国国际媒介服务有限公司3256920.001.593256920.00

合计164652087.9680.4122460489.97其他说明

本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额164652087.96元，占应收账款期末余额合计数的比例80.41%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额22460489.97元。

4、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末余额期初余额

101/1652022年年度报告

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内129056362.1597.73152396665.3599.54

1至2年2972952.502.25425245.510.28

2至3年3852.380.01253554.800.17

3年以上8000.000.0123301.020.01

合计132041167.03100.00153098766.68100.00

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用占预付款项期末余额单位名称期末余额

合计数的比例(%)

沃尔沃汽车（亚太）投资控股有限公司29757194.8622.54

上汽通用汽车销售有限公司14476272.6210.96

一汽奥迪销售有限责任公司10283747.137.79

中嘉汽车制造（上海）有限公司9485828.427.18

沃尔沃汽车销售（上海）有限公司9363790.867.09

合计73366833.8955.56其他说明

本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额73366833.89元，占预付款项期末余额合计数的比例55.56%。

5、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款78264247.7622450756.42

合计78264247.7622450756.42其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内56366463.31

1年以内小计56366463.31

1至2年11740534.60

2至3年5822623.55

3年以上20265242.13

3至4年

4至5年

5年以上

102/1652022年年度报告

合计94194863.59

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

押金和保证金26413065.1922394674.70

备用金5050.005050.00

出资补偿款49787783.68

往来款17988964.7215634134.96

合计94194863.5938033859.66

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2022年1月1日余1292817.7914290285.4515583103.24

额

2022年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提773408.37721.64774130.01

本期转回426617.42426617.42本期转销本期核销其他变动

2022年12月31日

1639608.7414291007.0915930615.83

余额

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额转销或其他变期末余额计提收回或转回核销动

其他应收款15583103.24774130.01426617.4215930615.83

合计15583103.24774130.01426617.4215930615.83

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

103/1652022年年度报告

占其他应收款期款项的性坏账准备单位名称期末余额账龄末余额合计数的质期末余额

比例(%)北京京能房产租赁经营

应收对价款49787783.681年以内52.86-有限责任公司

Benzline

往来款11250964.553年以上11.9411250964.55

Auto Pte Ltd

东风日产汽1年以内、1

车金融押金保证金7396106.42至2年、27.85369805.32至3年上汽通用汽

1年以内、1

车金融有限押金保证金4021010.004.27201050.50至2年责任公司北京恒誉新

1至2年、2

能源汽车租押金保证金2212441.002.35110622.05至3年赁有限公司

合计74668305.6579.2711932442.42

6、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额存货跌价准存货跌价准

项目备/合同履约备/合同履约账面余额账面价值账面余额账面价值成本减值准成本减值准备备

原材料12616313.27-12616313.2716550754.99-16550754.99在产品

库存商品389325879.666170905.34383154974.32239446968.653388856.49236058112.16周转材料消耗性生物资产合同履约成本

合计401942192.936170905.34395771287.59255997723.643388856.49252608867.15

(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额转回或转期末余额计提其他其他销原材料

104/1652022年年度报告

在产品

库存商品33888563603919821870.96170905

--.49.750.34周转材料消耗性生物资产合同履约成本

合计33888563603919821870.96170905

--.49.750.34

存货跌价准备（续）本期转回或转销项目确定可变现净值的具体依据存货跌价准备的原因按存货预计售价减去销售时估计将要发生

库存商品的成本、估计的销售费用以及相关税费后已对外销售的金额

7、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额合同取得成本应收退货成本

待抵扣进项税额11923264.5342682827.44

预缴所得税141559.39-

预缴其他税费275365.27254199.64

合计12340189.1942937027.08

8、长期应收款

(1).长期应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额坏坏折现率区项目账账账面余额账面价值账面余额账面价值间准准备备

融资租赁款39904010.2439904010.245.39%~5.93%

44011175.6244011175.62

其中：未实20232619.7120232619.715.39%~5.93%

19418045.0219418045.02

现融资收益分期收款销售商品分期收款提供劳务

合计44011175.6244011175.6239904010.2439904010.24/

9、长期股权投资

√适用□不适用

105/1652022年年度报告

单位：元币种：人民币本期增减变动权益宣告减值被投法下其他发放期初其他计提期末准备资单追加减少确认综合现金余额权益减值其他余额期末位投资投资的投收益股利变动准备余额资损调整或利益润

一、合营企业小计

二、联营企业北京松芝福田

10301046

汽车1591

17590924

空调65.67.00.67有限公司北京明晖天海气体

11101113

储运3483

34588291

装备32.60

0.713.31

销售有限公司北京首钢城运49465045

9844

控股55550000

44.70

有限.84.54公司小计170814911722

0189942.9383

5.55978.52

170814911722

合计0189942.9383

5.55978.52

10、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

格力钛新能源股份有限公司123196474.69132293385.54

106/1652022年年度报告

上海加冷松芝汽车空调股份有限公司97191900.00115124490.00

北京北汽福斯特股份有限公司7213632.047127329.09

启迪公交（北京）科技股份有限公司29828643.4131855992.30

北京北汽九龙出租汽车股份有限公司150792.202034298.47

中投信用担保有限公司--

合计257581442.34288435495.40

说明：

（1）上海加冷松芝汽车空调股份有限公司（以下简称“松芝股份”）于2010年7月20日首次公

开发行股票并上市，本公司原持有松芝股份702.00万股，初始投资成本2700.00万元，占松芝股份总股本2.25%。经松芝股份历次转增股，期末，本公司持有1368.90万股，交易所期末收盘价为7.10元/股。

（2）对于其他权益工具投资项目，本公司出于战略目的而计划长期持有，因此本公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

11、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产1510006908.571476068725.71固定资产清理

合计1510006908.571476068725.71固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币房屋及建运营车辆及电子设备及项目专用设备合计筑物运输设备其他

一、账面原值：

1.期初余额1311255158006420512866309174722225493

09.45584.508.409.41491.76

2.本期增加金额35154961074070608327327129846.21052460

0.4267.06.58936.99

（1）购置11452922017463353691873738190.60427302.950.95.4373.06

（2）在建工程转入872324387232436

6.11.11

（3）企业合并增加3400966254635453391656.62864868

7.47.1520.82

3.本期减少金额356493462948341.38597687.7821.99

（1）处置或报废356493462948341.38597687.7821.99

4.期末余额1662804168747123031205313356232397420

69.87651.564.205.13410.76

二、累计折旧

1.期初余额77482373343071713677082608838974404111

107/1652022年年度报告

1.6645.36.782.097.89

2.本期增加金额47502791149609314417041055265116170560.6070.11.50.976.18

（1）计提47502791149609314417041055265116170560.6070.11.50.976.18

（2）企业合并增加

3.本期减少金额211359592580911.23716870.0202.04

（1）处置或报废211359592580911.23716870.0202.04

4.期末余额82232654492681816734542688556388202985

1.2615.47.263.044.03

三、减值准备

1.期初余额46494915383648.

20770.34713385.97.8516

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额46494915383648.

20770.34713385.97.8516

四、账面价值

1.期末账面价值7939832123820314861782437872161510006

6.76536.099.60.12908.57

2.期初账面价值4899364124575713374018475774511476068

5.94439.149.28.35725.71

说明：企业合并增加系非同一控制下企业合并

(2).通过经营租赁租出的固定资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值

电子设备及其他9113686.61

运输设备106126303.21

(3).未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因北京公交广告有限北京公交广告有限责任公司的办公楼是根据北京公交广责任公司办公楼告有限责任公司与北京市东城区房屋改造部门签订的房

17680598.56

产置换协议取得的，由于手续尚不完善而未办理房产证，目前公司正在积极办理相关后续手续。

北京公交广告有限其他资产无法办理房产证的原因是本公司下属公司不能

责任公司制作中心取得相应的土地使用权证，相关资产均为在租入场地上建造的房屋及建筑物，上述土地的出租方已做出有关承

715770.51诺，确保上述地上建筑物的资产安全，若发生因土地权属问题影响到地上建筑物的情况，出租方将负责协调解决并保证本公司下属公司利益不受侵害。

108/1652022年年度报告

4S 店销售大厅及维 其他资产无法办理房产证的原因是本公司下属公司不能

修车间取得相应的土地使用权证，相关资产均为在租入场地上建造的房屋及建筑物，上述土地的出租方已做出有关承

59866251.41诺，确保上述地上建筑物的资产安全，若发生因土地权属问题影响到地上建筑物的情况，出租方将负责协调解决并保证本公司下属公司利益不受侵害。

12、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程82128725.5532285612.61工程物资

合计82128725.5532285612.61在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额减项目值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准准备备公交车辆充电

桩工程（EPC） 27976701.96 27976701.96项目六期

场站优化改造3893556.063893556.06公交车辆充电

53398293.7253398293.7227821696.5827821696.58

桩工程（五期）新能源汽车充

电设备及安装359789.37359789.37106234.57106234.57服务售后车间改造

70184.9070184.90

工程二期北巴永定门场

院食堂天然气393940.50393940.50393940.50393940.50改造项目

合计82128725.5582128725.5532285612.6132285612.61

(2).重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

109/1652022年年度报告

工其程

利中：本本累息本期期计本期资期利期其期投工资本期转入本利息项目名预算初他末入程金增加固定化息资称数余减余占进来金额资产累资本额少额预度源金额计本化金算金化率额比

额金(%)例额

(%)公交车融

27

辆充电资、

387327976976

桩工程7.27.2自

8738701.970

（EPC） 2 2 筹

7.3961.9

项目六

6

期场站优4152389389自

100100

化改造0670355355筹.00.00.806.066.06

公交车535.6融

2784140

辆充电35131128087232398资、

21640.40.9748

桩工程51359033.436.129自

96.50303535482

（五1.352513.7筹

8.66.01

期）2售后车自

1714701701

间改造筹

000084.984.9

工程二.0000期

81

3174140

79731407887232396374

8549748

合计99405735.436.137499

37.5535482

9.542110.965.6

4.66.01

8

13、使用权资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目场地及房屋建筑物运输设备合计

一、账面原值

1.期初余额212278097.50379424.62212657522.12

2.本期增加金额94379562.222558278.7096937840.92

（1）租入2050560.73572495.582623056.31

（2）租赁变更-增加824434.78-824434.78

（3）企业合并增加91504566.711985783.1293490349.83

3.本期减少金额2313561.74-2313561.74

（1）租赁合同到期942804.43-942804.43

（2）租赁变更-减少1370757.31-1370757.31

110/1652022年年度报告

4.期末余额304344097.982937703.32307281801.30

二、累计折旧

1.期初余额41274091.3859443.1941333534.57

2.本期增加金额43217098.58269598.6043486697.18

(1)计提43217098.58269598.6043486697.18

（2）企业合并增加

3.本期减少金额1222824.79-1222824.79

(1)处置

（2）租赁合同到期653559.15-653559.15

（3）租赁变更569265.64-569265.64

4.期末余额83268365.17329041.7983597406.96

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值221075732.812608661.53223684394.34

2.期初账面价值171004006.12319981.43171323987.55

其他说明：

本公司确认与短期租赁和低价值资产租赁相关的租赁费用见附注十五、2。

14、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币车身媒体土地使车辆京项目代理权办公软件特许权合计使用权用权牌指标

一、账面原值

1.期初余6201097714174667267448662035

额646.9098.1316.2874.02435.33

2.本期增1543598851275924179872

加金额1.9950.0000.0041.99

136680136680

(1)购置

4.324.32

(2)内部研发

(3)企业合并增176787.8851275924166204

加6750.0000.0037.67

3.本期减74907.574907.5

少金额55

74907.574907.5

(1)处置

55

4.期末余额62010977141746672821358851275924679947

111/1652022年年度报告

646.9098.1316.2858.4650.0000.00769.77

二、累计摊销

1.期初余2422817714134488829214261737

额956.0798.1346.284.42144.90

2.本期增668808148800313651701661

加金额05.52.003.3118.83

668808148800313651701661

（1）计提

05.52.003.3118.83

（2）企业合并增加

3.本期减74907.574907.5

少金额55

74907.574907.5

(1)处置

55

4.期末余3091627714135976113537331828

额761.5998.1346.2850.18356.18

三、减值准备

1.期初余

额

2.本期增

加金额

（1）计提

3.本期减

少金额

(1)处置

4.期末余

额

四、账面价值

1.期末账310946386901685988851275924348119

面价值885.3170.0008.2850.0000.00413.59

2.期初账37782740178184527400298

面价值690.8370.0029.60290.43

15、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金期末余额额

租入固定资83643500.2528248844.4322971733.2988920611.39产改良支出

其他145306.80198877.5698944.44245239.92

合计83788807.0528447721.9923070677.7389165851.31

说明：本期增加中包含企业合并增加22391705.57元。

16、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

112/1652022年年度报告

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产

资产减值准备15751733.583937933.4015756820.633939205.16

信用减值准备24374794.606089840.8130771638.577691661.05

预提费用16176033.604044008.4017489846.764372461.69计入其他综合收益的

其他权益投资公允价值12908270.663227067.67变动内部交易未实现利润可抵扣亏损

合计69210832.4417298850.2864018305.9616003327.90

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债非同一控制企业合并资产评估增值其他债权投资公允价值变动其他权益工具投资公允价值变动计入其他综合收益的其

他权益投资公允价值变17945782.404486445.60动非同一控制企业合并公

14970490.073742622.52

允价值调整

合计14970490.073742622.5217945782.404486445.60

(3).确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异21983930.2221264157.47

可抵扣亏损384330880.92224346989.81

合计406314811.14245611147.28

(4).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2022年15805158.20

2023年23524187.1622549038.88

113/1652022年年度报告

2024年63327795.9258128574.52

2025年68734039.3655119589.41

2026年88555582.8872744628.80

2027年140189275.60

合计384330880.92224346989.81

17、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值账面余额减值账面价值账面价值准备准备合同取得成本合同履约成本应收退货成本合同资产

预付购车款3011204.003011204.00129900.00129900.00

预付软件款8106256.998106256.991020618.851020618.85

其他36121823.7236121823.7247083009.7447083009.74

合计47239284.7147239284.7148233528.5948233528.59

18、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

质押借款14918053.24

抵押借款131577305.4353407210.00

保证借款8000000.00

信用借款335379958.40150000000.00

合计489875317.07203407210.00

短期借款分类的说明：

（1）截至2022年12月31日，本公司及其子公司无已到期但尚未偿还的借款。

（2）根据本公司下属公司北京鹏龙海依捷汽车销售服务有限公司（以下简称“鹏龙海依捷”）

与北京汽车集团财务有限公司签订的《单车融资授信协议》（鹏龙行奔驰通用版本），鹏龙海依捷期末以库存商品做质押，取得借款7690813.93元。

（3）根据本公司下属公司北京花园桥丰田汽车销售服务有限公司（以下简称“丰田”）与中国

建设银行股份有限公司北京光华支行签订的最高额保证进质押合同，丰田期末用库存商品做质押，取得借款7227239.31元。

（4）根据本公司下属公司北京海润嘉汽车销售服务有限公司（以下简称“海润嘉”）与东风日

产汽车金融有限公司签订的《经销商融资协议》，海润嘉期末用库存商品作抵押，取得借款金额22037100.00元，同时海润嘉股东北京大成广和汽车技术开发有限公司（以下简称“大成广和”）及大成广和的自然人股东谢梅新为该借款合同提供连带责任保证。

（5）根据本公司下属公司北京欢驰经贸有限公司（以下简称“欢驰”）与广汽本田汽车销售有

限公司和招商银行股份有限公司广州分行签订的《特约店库存融资三方合作协议》，欢驰

114/1652022年年度报告

期末用库存作抵押，取得抵押借款4820440.00元。

（6）根据本公司下属公司柳州海腾汽车销售服务有限公司（以下简称“柳州海腾”）与东风日产汽车销售有限公司和中国工商银行股份有限公司签订的《汽车销售业务专项融资合作协议》，与中国工商银行签订的《委托支付协议》，柳州海腾用库存商品作抵押，取得抵押借款839200.00元。

（7）根据本公司下属公司北京奥之旅汽车销售服务有限公司（以下简称“奥之旅”）与一汽-大众销售有限责任公司和中国建设银行股份有限公司签订的《网络银行“e 销通”从属协议》，奥之旅期末用库存商品作抵押，取得借款金额43807000.91元。

（8）根据本公司下属公司北京金泰开元汽车销售服务有限公司（以下简称“开元”）与上汽通

用汽车金融有限责任公司签订的《授权零售商融资协议》，开元期末用库存商品做抵押，取得借款24292503.97元。

（9）根据本公司下属公司北京金泰凯迪汽车销售服务有限公司（以下简称“凯迪”）与广汽汇理汽车金融有限公司、广州汽车集团财务有限公司签订的《经销商汽车库存融资汇财贷款》，凯迪期末用库存商品做抵押，取得借款金额28025235.00元。

（10）根据本公司下属公司根据本公司下属公司北京金泰凯迪汽车销售服务有限公司（以下简称“凯迪”）与东风标致雪铁龙汽车金融有限公司（以下简称“东风金融”）签订的《融资协议》，凯迪期末库存商品做抵押，取得借款金额7755825.55元，同时本公司下属公司北京金泰开元汽车销售服务有限公司与东风金融签订的《保证合同》，东风金融为凯迪从承销商处购买车辆提供融资，北京金泰开元汽车销售服务有限公司对上述融资提供保证担保。

（11）根据本公司下属公司北京金泰凯迪汽车销售服务有限公司（以下简称“凯迪”）与北京银行中关村分行签署的借款合同、本公司下属公司北京奥之旅汽车销售服务有限公司（以下简称“奥之旅”）与北京银行中关村分行签订的《保证合同》，北京银行中关村分行为凯迪提供借款，奥之旅对上述借款提供保证担保，担保金额为5000000.00元，担保期限从2022年12月7日至2023年12月6日止，已使用未到期金额为5000000.00元。

（12）根据本公司下属公司北京花园桥丰田汽车销售服务有限公司（以下简称“丰田”）与中国工商银行股份有限公司北京海淀西区支行签署的借款合同、本公司下属公司丰田与北京首

创融资担保有限公司签订的《保证合同》，中国工商银行股份有限公司北京海淀西区支行为丰田提供借款，北京首创融资担保有限公司对上述借款提供保证担保，担保金额为

3000000.00元，担保期限为贷款业务的首次发生日至最后到期日之间的期限不超过12个月，已使用未到期金额为3000000.00元。

19、应付票据

(1).应付票据列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票

银行承兑汇票243372346.12321615673.75

合计243372346.12321615673.75本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。

20、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

货款67577607.2030468145.74

工程款37536191.6172112984.52

115/1652022年年度报告

其他3287515.743752709.43

合计108401314.55106333839.69

(2).账龄超过1年的重要应付账款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

北京华商三优新能源科技有限公司20400167.26设备质保金

合计20400167.26/

21、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

货款46549880.9437395526.89

劳务款18251795.9014037378.11

合计64801676.8451432905.00

22、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬1255550.40267190765.32266759185.451687130.27

二、离职后福利-设

1229841.0235440040.5834144632.692525248.91

定提存计划

三、辞退福利

四、一年内到期的其他福利

合计2485391.42302630805.90300903818.144212379.18

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴

202755696.51202755696.51

和补贴

二、职工福利费10196411.1310196411.13

三、社会保险费926626.5820802661.3520431185.371298102.56

其中：医疗保险费627971.9717848495.4417763543.75712923.66

工伤保险费22465.78770653.89739082.0054037.67

生育保险费262.34262.34

补充医疗保险275926.492183512.021928559.62530878.89

四、住房公积金15446.0014770951.7814765994.7820403.00

五、工会经费和职工教

313477.822298970.722243823.83368624.71

育经费

116/1652022年年度报告

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

八、其他短期薪酬16366073.8316366073.83

合计1255550.40267190765.32266759185.451687130.27

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险1001773.4630091969.0628840158.782253583.74

2、失业保险费32544.08946098.54907951.6870690.94

3、企业年金缴费195523.484007945.704002494.95200974.23

4、其他394027.28394027.28

合计1229841.0235440040.5834144632.692525248.91

23、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税10036526.255054521.53

消费税281592.92312920.35

企业所得税8838032.5414475752.76

个人所得税184387.31504160.40

城市维护建设税570254.79277368.08

教育费附加500675.22283369.91

文化事业建设费228969.94

印花税249501.24446375.44

其他税种2084.857806.14

合计20892025.0621362274.61

24、其他应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息

应付股利83627201.20685760.53

其他应付款368125753.68226351700.61

合计451752954.88227037461.14应付股利

(1).分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额普通股股利

划分为权益工具的优先股\永续债股利

117/1652022年年度报告

应付股利-北京华商三优新能源科技有限公司48288246.19

应付股利-协鑫瑞通智能充电科技有限公司34491604.43

应付股利-北京国安广告总公司443020.99620038.75

应付股利-北京京能房产租赁经营有限责任公司404329.59

应付股利-北京公共交通控股（集团）有限公司16430.45

应付股利-北京祥云顺达汽车配件销售有限公司49291.33

合计83627201.20685760.53其他应付款

(1).按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

押金46903260.3369218413.50

劳务费39488164.4325095149.96

保证金53457342.3645855532.70

暂收款13999359.5016712674.46

其他往来款214277627.0669469929.99

合计368125753.68226351700.61

(2).账龄超过1年的重要其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

押金4424153.92租车押金

保证金41050000.00合同保证金

合计45474153.92/

25、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款

1年内到期的应付债券

1年内到期的长期应付款172174828.60186765292.29

1年内到期的租赁负债46137080.9036987759.97

合计218311909.50223753052.26

其他说明：

一年内到期的长期应付款

单位：元币种：人民币

项目2022.12.312021.12.31

应付融资款120839382.31108665930.10

车身媒体使用权费用51335446.2978099362.19

合计172174828.60186765292.29

26、其他流动负债

其他流动负债情况

118/1652022年年度报告

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额短期应付债券应付退货款

待转销项税额5774536.806345902.01

合计5774536.806345902.01

27、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

租赁付款额302521736.59214013421.12

减：未确认融资费用-76487988.16-40023199.99

减：一年内到期的租赁负债-46137080.90-36987759.97

合计179896667.53137002461.16

其他说明：

2021年计提的租赁负债利息费用金额为人民币610.49万元，计入到财务费用中。

28、长期应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

长期应付款902375180.511076284269.64专项应付款

合计902375180.511076284269.64长期应付款

(1).按款项性质列示长期应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

车身媒体使用权费用289753407.98367969480.98

应付融资款612621772.53708314788.66

其他说明：

（1）2017年12月29日，经本公司第七届董事会第四次会议审议，通过了《关于与北京公交集团签订<车身使用权>的议案》，并与北京公交集团签订了附生效条件的《车身使用协议》，约定由北京公交集团授予本公司经营未来十年的公交车身使用权。为确保更好的推进《车身使用协议》的履行，确保公司主营业务的正常开展，本公司与北京公交集团签署了《车身使用权协议之补充协议》。2018年2月26日，《关于与北京公交集团签订<车身使用协议>及补充协议的议案》经本公司2018年第二次临时股东大会审议通过。本公司将采用分十年等额支付的方式向北京公交集团支付使用期内的车身使用费总计68210.00万元，并按各年度车身使用费余款的4.90%利率水平向北京公交集团支付资金占用费为15040.31万元，总计83250.31万元。截至本期期末，于一年内到期的长期应付款余额为4448.43万元。

119/1652022年年度报告

（2）2021年7月，本公司与北京亦庄公交有轨电车有限责任公司签署亦庄新城现代有轨电车广

告服务合同，本公司取得亦庄新城现代有轨电车 T1线车辆车身及车站广告资源经营权，合同期限

3年，经营权费用2403万元。截至本期期末，于一年内到期的长期应付款余额为685.12万元。

（3）本公司下属公司隆瑞三优新能源汽车科技有限公司建设公交车辆充电桩项目，北银金融租赁

有限公司为隆瑞三优新能源汽车科技有限公司公交车辆充电桩项目提供融资服务；截至本期期末，于一年内到期的长期应付款为12083.94万元。

29、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期初余本期增本期减期末余项目形成原因额加少额根据《国家能源局、国务院国有资产监督管理委员会、国家机关事务管理局关于加快单位内部电动汽车充电基础设施建设的通知》（国能电力[2017]19号）和《北京市城市管理委员会、北京市科学技术委员会、北京市财政局关于印发实施北京市鼓励单位内部公用充电设施建设的办法（试行）的通告》（京管发[2017]199政府补助-充

3993331875679866.21950号）要求加快推进公用充电设施的建

电设施建设补.3300.007266.61设，进一步完善电动汽车充电服务体贴系，本公司之子公司隆瑞三优新能源汽车科技有限公司于2020年收到充

电设施建设补贴款479200.00元，

2022年收到充电设施建设补贴款

1875600.00元。隆瑞三优新能源汽

车科技有限公司将收到的补贴款计入递延收益并按照折旧年限由递延收益转入其他收益。本期由递延收益转入其他收益79866.67元。

根据《北京市财政局北京市交通委员会关于对出租汽车更新为纯电动车资金奖励政策的通知》（京财公用[2019]1325号）要求进一步加快本市

出租汽车行业纯电动汽车推广应用，促进出租汽车结构性调整，本公司之政府补助-纯子公司北京市天成出租汽车有限公电动出租汽车51483357601308674157司于2021年收到纯电动汽车资金奖

推广应用奖励61.1100.0033.2427.87

励款5616800.00元2022年收到资金

3576000.00元用于购置新能源车辆。北京市天成出租汽车有限公司将收到的补贴款计入递延收益并按照折旧年限由递延收益转入其他收益。

本期由递延收益转入其他收益

468438.89元。

120/1652022年年度报告根据《财政部关于下达2013年中央促进服务业发展专项资金的通知》中规定的资金支持范围包括与节能减

排、环境保护相关的服务业项目，政府支持如报废汽车回收拆解企业二

手车交易市场进行升级改造、基础设

施新建和改造、设备设施购置等项目。本公司之子公司北京天交报废汽政府补助-汽车回收处理有限责任公司于2014年车解体机、污38211285354.296758收到北京市商务委员会拨付的补贴

水处理设备购.5720.37款145500.00元用于购置报废汽车

置补贴款翻转平台、手持式液压剪等资产，

2015年收到北京市商务委员会拨付

的补贴款878750.00元用于购置汽

车解体机、污水处理设备等资产。北京天交报废汽车回收处理有限责任公司将收到的补贴款计入递延收益并按照折旧年限由递延收益转入其他收益。本期由递延收益转入其他收益85354.20元。

59298545161473899075/

合计

07.0100.0054.1652.85

涉及政府补助的项目：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计与资产本期新本期计入

期初余入其他其他相关/负债项目增补助营业外收期末余额额收益金变动与收益金额入金额额相关

汽车解体机、污水处38211285354.296758.与资产

理设备购置补贴款.572037相关

3993331875679866.219506与资产

充电设施建设补贴.3300.00726.61相关纯电动出租汽车推514833576013086741572与资产

广应用奖励资金61.1100.0033.247.87相关

30、股本

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股

股份总数80640.0080640.00

31、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

121/1652022年年度报告

项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本

214634493.662894423.21211740070.45

溢价）

其他资本公积8702550.868702550.86

合计223337044.522894423.21220442621.31

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期公司收购北京公交广告有限责任公司少数股东股权，依据收购时点持股比例对应净资产份额与收购对价之间的差额，计入资本公积2894423.21元。

32、其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生金额

减：减：前前期期计入计入其他综税后期初其他合收益税后归归属期末

项目本期所得税减：所得余额综合当期转属于母于少余额前发生额税费用收益入留存公司数股当期收益东转入损益

一、不能重分类进损益的其他综合收益

其中：重新计量设定受益计划变动额权益法下不能转损益的其他综合收益

其他权益工-2314

134593-3085405-7713-9681

具投资公允价0539.

36.803.06513.27202.99

值变动79企业自身信用风险公允价值变动

二、将重分类进损益的其他综合收益

其中：权益法下可转损益的其他综合收益其他债权投资公允价值变动金融资产重分类计入其他综合收益的金

122/1652022年年度报告

额其他债权投资信用减值准备现金流量套期储备外币财务报表折算差额

-2314

其他综合收益134593-3085405-7713-9681

0539.

合计36.803.06513.27202.99

79

说明：

其他综合收益的税后净额本期发生额为-23140539.79元。其中，归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额本期发生额为-23140539.79元。

33、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积193526334.7321586513.30215112848.03

任意盈余公积13488693.6013488693.60储备基金企业发展基金其他

合计207015028.3321586513.30228601541.63

34、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上期

调整前上期末未分配利润588001908.23524589813.02调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）

调整后期初未分配利润588001908.23524589813.02

加：本期归属于母公司所有者的净利

86538573.98132742169.94

润

减：提取法定盈余公积21586513.304818074.73提取任意盈余公积提取一般风险准备

应付普通股股利64512000.0064512000.00转作股本的普通股股利

期末未分配利润588441968.91588001908.23

35、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

123/1652022年年度报告

本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务3457017013.082786946295.884200467213.283364026220.10

其他业务95508413.6037300361.61108232111.7570990238.78

合计3552525426.682824246657.494308699325.033435016458.88

124/1652022年年度报告

36、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

消费税2778584.093771274.34营业税

城市维护建设税2880595.256688544.79

教育费附加2328536.355051603.14资源税

房产税1170803.932071648.81

土地使用税55766.6455766.64

车船使用税230015.65272308.31

印花税1588757.812505564.74

文化事业建设费3071278.95-

其他55254.9849454.85

合计14159593.6520466165.62

其他说明：

各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。

37、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬128843208.88132638362.84

劳务费37366214.4236746653.32

广告宣传费17519476.4920727562.75

折旧及摊销21334687.5619171427.37

修理费1286588.352994688.08

促销费2108839.812775793.31

差旅交通费2961491.381321737.08

租赁费1316739.47745199.77

水电暖费394533.04445665.16

其他销售费用13338631.9312714264.50

合计226470411.33230281354.18

38、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬137546870.84142286264.40

折旧及摊销66078826.9861405935.76

中介机构费13290527.4011105685.85

水电暖费7820520.928382125.01

租赁费1334029.422666192.03

修理费2561104.322596809.19

差旅交通费410338.09876764.38

125/1652022年年度报告

业务招待费110150.67221249.62

其他管理费用15237509.5516250154.99

合计244389878.19245791181.23

39、研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

折旧和摊销9365138.649035670.46

人工费10508656.6310354751.48

材料费753115.841319721.28

其他407547.18-

合计21034458.2920710143.22

40、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息支出36711436.8536245204.03

未确认融资费用转回53091851.9252077592.31

减：未实现融资收益转回-2649404.22-2265903.32

减：利息资本化-4048482.01-2128860.34

减：利息收入-11910045.58-7825940.91

承兑汇票贴息--

手续费及其他2199042.344718142.97

合计73394399.3080820234.74

41、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

税费减征免征1673018.541738861.30

纯电动出租汽车推广应用奖励1308633.24468438.89资金

职业技能提升培训费890728.00161250.00

发展扶持资金672900.0020000.00

稳岗补贴256451.46279783.05

个税手续费返还155677.90213826.40

概念验证项目支持资金86000.00

汽车解体机、污水处理设备购85354.2085354.20置补贴款

充电设施建设补贴79866.7279866.67

失业保险返还46012.5677182.81

工会经费返还35885.01

环保补贴35400.00

残联补助13200.0011000.00

企业奖励资金70000.00

合计5339127.633205563.32

126/1652022年年度报告

其他说明：

说明：政府补助的具体信息，详见附注七、52、政府补助。

42、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益1491942.97-4580222.20处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的

751510.471505878.84

股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

合计2243453.44-3074343.36

43、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额应收票据坏账损失

应收账款坏账损失1613133.80-6258367.09

其他应收款坏账损失-347512.59-147676.40债权投资减值损失其他债权投资减值损失长期应收款坏账损失合同资产减值损失

合计1265621.21-6406043.49

44、资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失

二、存货跌价损失及合同履约成本

-3603919.75-1387631.67减值损失

三、长期股权投资减值损失

四、投资性房地产减值损失

五、固定资产减值损失

六、工程物资减值损失

127/1652022年年度报告

七、在建工程减值损失

八、生产性生物资产减值损失

九、油气资产减值损失

十、无形资产减值损失

十一、商誉减值损失

十二、其他

合计-3603919.75-1387631.67

45、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额固定资产处置利得（损失以3398984.493984954.99“-”填列）

租赁终止利得20668.44

合计3419652.933984954.99

46、营业外收入

营业外收入情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置利得

283518.36-

合计

其中：固定资产处置283518.36利得无形资产处置利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助非同一控制下企业合

并可辨认净资产公允39225.9739225.97价值大于支付对价

其他5295768.18497913.945295768.18

合计5334994.15781432.305334994.15

47、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置损

83156.0477665.8983156.04

失合计

其中：固定资产处置

83156.0477665.8983156.04

损失

128/1652022年年度报告

无形资产处置损失非货币性资产交换损失对外捐赠

罚款支出104318.833790735.57104318.83

其他44316.318048557.6544316.31

合计231791.1811916959.11231791.18

48、所得税费用

(1).所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用42243483.3266198538.37

递延所得税费用1931545.295275081.98

合计44175028.6171473620.35

(2).会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额162597166.86

按法定/适用税率计算的所得税费用40649291.71

子公司适用不同税率的影响-12942990.04调整以前期间所得税的影响

非应税收入的影响-187877.61

不可抵扣的成本、费用和损失的影响4967354.68使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏

-7151789.81损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性

23144137.52

差异或可抵扣亏损的影响

权益法核算的合营企业和联营企业损益-372985.74研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填-2521629.55列）

其他-1408482.55

所得税费用44175028.61

其他说明：

√适用□不适用

根据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）、《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2021年第12号）、《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2022年第13号），本公司下属公司北京巴士物业管理有限公司、北京吉之沃汽车服务有限公司、临汾海之沃汽车服务有限公司、运城海之沃汽车服务有限公司符合小微企业

普惠性税收减免条件，本年享受小微企业减免所得税税额1408482.55元。

129/1652022年年度报告

49、现金流量表项目

(1).收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

押金及保证金等13030149.275127533.17

第三方往来款11489325.949901146.58

银行存款利息收入11910045.587825940.91

政府补助7643854.936444407.26

合计44073375.7229299027.92

(2).支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

付现费用79786080.6596741982.04

其他往来款10218253.7318584644.20

银行手续费2199042.344718142.97

押金及保证金等592900.346755101.88

合计92796277.06126799871.09

(3).收到的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

企业合并增加35259308.68

合计35259308.68

(4).收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

融资款24394786.00

与少数股东往来款8500000.009042500.00

合计8500000.0033437286.00

(5).支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

融资款230001861.51199402729.54

偿还租赁负债款44016861.8344183602.54

收购子公司少数股东股权4900000.00

偿还少数股东借款1050000.0011600000.00

合计279968723.34255186332.08

130/1652022年年度报告

50、现金流量表补充资料

(1).现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润118422138.25189327139.79

加：资产减值准备3603919.751387631.67

信用减值损失-1265621.216406043.49

固定资产折旧、油气资产折耗、生产

161705606.18156031451.50

性生物资产折旧

使用权资产摊销41342507.9041333534.57

无形资产摊销46212136.5666244665.18

长期待摊费用摊销23070677.7318320560.53

处置固定资产、无形资产和其他长期

-3419652.93-3984954.99

资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号

83156.04-205852.47

填列）公允价值变动损失（收益以“－”号--

填列）

财务费用（收益以“－”号填列）83105402.5483928032.68

投资损失（收益以“－”号填列）-2243453.443074343.36递延所得税资产减少（增加以“－”

1931545.295275081.98号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”--号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列）-23322738.95130018807.11经营性应收项目的减少（增加以

104631444.95-9504621.84“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以-406563.00-195386302.79“－”号填列）

其他--

经营活动产生的现金流量净额553450505.66492265559.77

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

当期新增的使用权资产96937840.9262542405.36

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额939368995.22775560937.67

减：现金的期初余额775560937.67775275631.42

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额163808057.55285306.25

131/1652022年年度报告

(2).现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金939368995.22775560937.67

其中：库存现金123363.07205463.18

可随时用于支付的银行存款937879707.05775070681.35可随时用于支付的其他货币资

1365925.10284793.14

金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额939368995.22775560937.67

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

51、所有权或使用权受到限制的资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因

货币资金95273075.68期末本公司及其子公司缴存的银行借款保证金1250000.00元，银行承兑汇票保证金40145298.30元、经销商整车结算保证金

53877777.38元使用受限。

应收票据

存货238426662.00根据本公司下属公司北京鹏龙海依捷汽车销售服务有限责任公司（以下简称“鹏龙海依捷”）与北京汽车集团财务有限公司签订

的《单车融资循环授信协议》，并在该协议约定的额度及期限内顺利进行整车采购。鹏龙海依捷为担保协议下的付款业务，期末用于质押的库存商品余额为7164242.14元。

根据本公司下属公司北京花园桥丰田汽车销售服务有限公司（以下简称“丰田”）与中国建设银行股份有限公司北京光华支行签

订的《最高额保证金质押合同》。丰田为担保该协议项下的付款业务，期末用于质押的库存商品余额为5659148.00元。

根据本公司下属公司北京海润嘉汽车销售服务有限公司（以下简称“海润嘉”）与东风日产汽车金融有限公司签订的《汽车贷款协议（敞口额度）》，海润嘉为担保该协议项下的付款业务，期末用于抵押的库存商品余额为19587434.01元。

根据本公司下属公司北京欢驰经贸有限公司（以下简称“广本欢驰”)与招商银行股份有限公司广州分行签订的《特约店融资业务授信合作协议（敞口额度）》，广本欢驰为担保该协议项下的付款业务，期末用于抵押的库存商品余额为4261411.51元。

根据本公司下属公司柳州海腾汽车销售服务有限公司（以下简称“柳州海腾”）与东风日产汽车销售有限公司签订的《汽车销售业务专项融资合作协议》，与中国工商银行股份有限公司广州市绿色金融改革创新试验区花都分行签订的《委托支付协议》。柳

132/1652022年年度报告

州海腾为取得抵押借款，期末用于抵押的库存商品余额为

778672.58元。

根据本公司下属公司北京海之沃汽车服务有限公司（以下简称“海之沃”）与广发银行股份有限公司上海分行和平安银行股份有限

公司上海分行签订的《授信额度合同》和《经销商融资服务协议》，并在该合同约定的额度及期限内开具银行承兑汇票。海之沃为担保该协议项下的付款业务，期末用于抵押的库存商品余额为

55229805.89元。

根据本公司下属公司北京元之沃汽车服务有限公司（以下简称“元之沃”）与广发银行股份有限公司上海分行签订《动产监管合同》，元之沃为担保该协议项下的付款业务。元之沃为担保该协议项下的付款业务，期末用于抵押的库存商品余额为18594416.99元。

根据本公司下属公司大同市雁之沃汽车服务有限公司（以下简称“大同雁之沃”）与广发银行股份有限公司上海分行签订《授信额度合同》，并在该合同约定的额度及期限内开具银行承兑汇票。

大同雁之沃为担保该协议项下的付款业务，期末用于抵押的库存商品余额为5559021.22元。

根据本公司下属公司运城海之沃汽车服务有限公司（以下简称“运城海之沃”）与广发银行股份有限公司上海分签订《经销商融资服务协议（敞口额度）》，并在该合同约定的额度及期限内开具银行承兑汇票。运城海之沃为担保该协议项下的付款业务，期末用于抵押的库存商品余额为6257184.05元。

根据本公司下属公司临汾海之沃汽车服务有限公司（以下简称“临汾海之沃”）与广发银行股份有限公司上海分行签订《经销商融资服务协议（敞口额度）》，并在该合同约定的额度及期限内开具银行承兑汇票。临汾海之沃为担保该协议项下的付款业务，期末用于抵押的库存商品余额为7761462.21元。

根据本公司下属公司北京奥之旅汽车销售服务有限公司（以下简称“奥之旅”）与一汽-大众销售有限责任公司和中国建设银行股

份有限公司签订的《网络银行“e销通”从属协议》，奥之旅为取得抵押借款，期末用于抵押的库存商品余额为42864928.45元。

根据本公司下属公司北京金泰开元汽车销售服务有限公司（以下简称“开元”）与上汽通用汽车金融有限责任公司签订的《授权零售商融资协议》。开元为担保该协议项下的付款业务，期末用于抵押的库存商品余额为15575085.77元。

根据本公司下属公司北京金泰凯迪汽车销售服务有限公司（以下简称“凯迪”）与广汽汇理汽车金融有限公司、广州汽车集团财

务有限公司签订的《经销商汽车库存融资汇财贷款》，凯迪为担保该协议项下的付款业务，期末用于抵押的库存商品余额为

26967522.36元。

根据本公司下属公司北京金泰凯迪汽车销售服务有限公司（以下简称“凯迪”）与东风标致雪铁龙汽车金融有限公司签订的《融资协议》，凯迪为担保该协议项下的付款业务，期末用于抵押的库存商品余额为6428185.12元。

根据本公司下属公司北京金泰凯盛汽车销售服务有限公司（以下简称“凯盛”）与浙江吉利控股集团有限公司和中信银行股份有

限公司签订的《汽车销售金融服务网络从属协议》，并在该合同约定的额度及期限内开具银行承兑汇票。凯盛为担保该协议项下的付款业务，期末用于抵押的库存商品余额为15738141.70元。

133/1652022年年度报告

固定资产无形资产

合计333699737.68/

52、政府补助

(1).政府补助基本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额

税费减征免征1673018.54其他收益1673018.54纯电动出租汽车推广

1308633.24其他收益1308633.24

应用奖励资金

职业技能提升培训费890728.00其他收益890728.00

发展扶持资金672900.00其他收益672900.00

稳岗补贴256451.46其他收益256451.46

个税手续费返还155677.90其他收益155677.90在役电池概念验证项

86000.00其他收益86000.00

目支持资金

汽车解体机、污水处理

85354.20其他收益85354.20

设备购置补贴款

充电设施建设补贴79866.72其他收益79866.72

失业保险返还46012.56其他收益46012.56

工会经费返还35885.01其他收益35885.01

环保补贴35400.00其他收益35400.00

残联补助13200.00其他收益13200.00

(2).政府补助退回情况

□适用√不适用

其他说明：

[注1]：根据财政部、税务总局《关于明确生活性服务业增值税加计抵减政策的公告》（财税〔2019〕

87号）中规定，自2019年10月1日至2021年12月31日，允许生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计15%，抵减应纳税额，本期共抵减1673018.54元。根据《财政部税务总局海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部税务总局海关总署公告2019年39号）第七条和《财政部税务总局关于明确生活性服务业增值税加计抵减政策的公告》（财政部税务总局公告2019年第87号）规定的生产、生活性服务业增值税加计抵减政策，执行期限延长至2022年12月31日。

[注2]：根据《北京市人力资源和社会保障局北京市财政局关于深入推进职业技能提升行动“互联网+职业技能培训”工作的通知》（京人社能发〔2021〕14号）中规定，本市参加社会保险企业组织职工参加技能提升培训的，可申请一次性培训补贴，本期共收到补贴890728.00元。

[注3]根据《北京市商务局关于鼓励企业创新开展北京消费季促消费活动的通知》（京商消促字〔2021〕32号），制定出台《北京市商务局关于鼓励企业创新开展“2022北京消费季”促消费活动的通知》(京商消促字〔2022〕7号)充分激发市场主体参与北京消费季活动的积极性和创新性，稳定和扩大消费，助力北京国际消费中心城市建设，对符合条件的企业给予资金支持.本年度对北京花园桥丰田汽车销售服务有限公司拨付支持资金金额82900.00元。

根据《关于下达2020年促销费类项目扶持资金的通知》（柳商发[2021]66号），为激励和促进服务业企业加快发展，本期共收到奖励资金100000.00元。

根据北京市经济和信息化局北京市财政局关于发布《2022年北京市高精尖产业发展资金实施指南》的通知，对于高产业创新能力、推动高精尖项目投资落地和提升产业智能绿色发展这三个方向的企业提供重点资金支持，本年度共收到资金奖励300000.00元。

134/1652022年年度报告

根据北京市发展和改革委员会支持重点企业发展的相关政策规定，北京公交广告有限责任公司符合重点企业奖励范围，本期北京公交广告有限责任公司收到发展扶持资金190000.00元。

[注4]:根据《中华人民共和国民法典》、《中关村国家自主创新示范区优化创新创业生态环境支持资金管理办法（试行）》京科发〔2022〕8号等有关规定，北京市科学技术委员会、中关村科技园区管理委员会为隆瑞三优新能源汽车科技有限公司提供中关村开放实验室成果转化概念验证

项目支持资金86000.00元。

[注5]:根据《财政部关于下达2013年中央促进服务业发展专项资金的通知》中规定的资金支持

范围包括与节能减排、环境保护相关的服务业项目，政府支持如报废汽车回收拆解企业二手车交易市场进行升级改造、基础设施新建和改造、设备设施购置等项目。本公司下属公司北京天交报废汽车回收处理有限责任公司于2014年收到北京市商务委员会拨付的补贴款145500.00元用于

购置报废汽车翻转平台、手持式液压剪等资产，2015年收到北京市商务委员会拨付的补贴款

878750.00元用于购置汽车解体机、污水处理设备等资产。北京天交报废汽车回收处理有限责任

公司将收到的补贴款计入递延收益并按照折旧年限由递延收益转入其他收益。本期由递延收益转入其他收益85354.20元。

[注6]:根据《国家能源局、国务院国有资产监督管理委员会、国家机关事务管理局关于加快单位内部电动汽车充电基础设施建设的通知》（国能电力[2017]19号）和《北京市城市管理委员会、北京市科学技术委员会、北京市财政局关于印发实施北京市鼓励单位内部公用充电设施建设的办法（试行）的通告》（京管发[2017]199号）要求加快推进公用充电设施的建设，进一步完善电动汽车充电服务体系，本公司下属公司隆瑞三优新能源汽车科技有限公司于2020年收到充电设施建设补贴款479200.00元，2022年收到充电设施建设补贴款1875600.00元。隆瑞三优新能源汽车科技有限公司将收到的补贴款计入递延收益并按照折旧年限由递延收益转入其他收益。本期由递延收益转入其他收益79866.67元。

[注7]:根据《北京市财政局北京市交通委员会关于对出租汽车更新为纯电动车资金奖励政策的通知》（京财公用[2019]1325号）要求进一步加快本市出租汽车行业纯电动汽车推广应用，促进出租汽车结构性调整，本公司下属公司北京市天成出租汽车有限公司于2021年收到纯电动汽车资金奖励款5616800.00元2022年收到3576000.00元用于购置新能源车辆。北京市天成出租汽车有限公司将收到的补贴款计入递延收益并按照折旧年限由递延收益转入其他收益。本期由递延收益转入其他收益1308633.24元。

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

√适用□不适用

(1).本期发生的非同一控制下企业合并

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币购买日至购买日至股权取股权购买日被购买方名股权取股权取购买期末被购期末被购得比例取得的确定称得时点得成本日买方的收买方的净

（%）方式依据入利润

北京北巴汽2022.122022.取得控

12839货币

车销售服务.3060.0012.30制权.70出资有限公司

其他说明：

本公司与北京京能房产租赁经营有限责任公司（以下简称“京能租赁”）合资成立北京北巴汽车

销售服务有限公司（以下简称“北巴汽车”），注册资本21399.49万元，京能租赁认缴8559.79万元，持股比例40%，本公司认缴12839.70万元，持股比例60%。京能租赁以其持有的北京奥之旅汽车销售服务有限公司79.5%股权、北京金泰凯迪汽车销售服务有限公司100%股权、北京金泰

凯迪汽车销售服务有限公司100%股权、北京金泰开元汽车销售服务有限公司100%股权、北京金泰

开润旧机动车经纪有限公司100%股权评估作价8559.79万元出资，2022年12月29日，工商登

135/1652022年年度报告

记变更完成，股权交割完毕。2022年12月30日，本公司以货币资金12839.70万元出资完毕。

本公司出任北巴汽车董事会多数成员并决定北巴汽车的财务和经营政策，于本期将北巴汽车及京能租赁以股权出资的5家公司纳入合并范围。

(2).合并成本及商誉

√适用□不适用

单位：元币种：人民币合并成本北京北巴汽车销售服务有限公司

--现金128396958.00

--非现金资产的公允价值

--发行或承担的债务的公允价值

--发行的权益性证券的公允价值

--或有对价的公允价值

--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值

--其他

合并成本合计128396958.00

减：取得的可辨认净资产公允价值份额128436183.97

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价-39225.97值份额的金额

(3).被购买方于购买日可辨认资产、负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币北京北巴汽车销售服务有限公司购买日公允价值购买日账面价值

资产：532966869.37517996379.30

货币资金191535700.94191535700.94

应收款项1957629.481957629.48

预付账款47469729.8247469729.82

其他应收款63469651.2863469651.28

存货123443601.24123985347.16

其他流动资产1227761.431227761.43

固定资产62864868.8254967338.55

使用权资产1985783.121985783.12

无形资产16620437.679005731.95

长期待摊费用22391705.5722391705.57

负债：318536163.25318536163.25

借款108880565.43108880565.43

应付款项52078096.5952078096.59

递延所得税负债3742622.523742622.52

合同负债10831401.4810831401.48

其他应付款140192072.00140192072.00

应付股利404329.59404329.59

应付职工薪酬766946.32766946.32

其他流动负债393553.89393553.89

应交税费897006.78897006.78

136/1652022年年度报告

租赁负债349568.65349568.65

净资产214430706.12199460216.05

减：少数股东权益370399.51370399.51

取得的净资产214060306.61199089816.54

137/1652022年年度报告

2、处置子公司

其他说明：

√适用□不适用

本公司下属子公司北京通源汽车服务有限公司于2022年1月11日完成注销，自2022年2月不再纳入合并范围内。

3、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用□不适用

本公司于2022年4月1日投资设立北京北巴传媒科技有限公司，注册资本500万元，本公司持股100.00%，于本期纳入合并范围内。

138/1652022年年度报告

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

持股比例(%)取得子公司名称主要经营地注册地业务性质直接间接方式

北京公交广告有限责任公司北京市北京市灯箱广告100.00投资设立

北京巴士汽车租赁有限责任公司北京市北京市汽车租赁100.00投资设立

北京天交报废汽车回收处理有限责任公司北京市北京市废旧物资回收100.00同一控制下企业合并

北京巴士物业管理有限公司北京市北京市投资与资产管理100.00投资设立

隆瑞三优新能源汽车科技有限公司北京市北京市电力供应40.00投资设立

北京巴士海依捷汽车服务有限责任公司北京市北京市汽车销售与维修100.00同一控制下企业合并

北京北巴汽车销售服务有限公司北京市北京市汽车销售60.00投资设立

北京北巴传媒科技有限公司北京市北京市技术服务100.00投资设立

其他说明：

1、通过子公司北京巴士汽车租赁有限责任公司控制之子公司情况

持股比例(%)取得子公司名称主要经营地注册地业务性质直接间接方式

北京市天成出租汽车有限责任公司北京市北京市出租车运营-100投资设立

2、通过子公司北京巴士海依捷汽车服务有限责任公司控制之子公司情况

持股比例(%)取得子公司名称主要经营地注册地业务性质直接间接方式

北京花园桥雷克萨斯汽车销售服务有限公司北京市北京市汽车销售与维修-100.00投资设立

北京花园桥丰田汽车销售服务有限公司北京市北京市汽车销售与维修-100.00投资设立

北京海文捷汽车销售服务有限公司北京市北京市汽车销售与维修-80.00投资设立

北京海润嘉汽车销售服务有限公司北京市北京市汽车销售与维修-55.00投资设立

北京欢驰经贸有限公司北京市北京市汽车销售与维修-100.00投资设立

北京海之沃汽车服务有限公司北京市北京市汽车销售与维修-55.00投资设立

北京元之沃汽车服务有限公司北京市北京市汽车销售与维修-45.00投资设立

139/1652022年年度报告

北京车丽屋汽车百货有限公司北京市北京市汽车保养与配件-45.00投资设立销售

北京吉之沃汽车服务有限公司北京市北京市汽车销售与维修-45.00投资设立

大同市雁之沃汽车服务有限公司山西大同山西大同汽车销售与维修-45.00投资设立

运城海之沃汽车服务有限公司山西运城山西运城汽车销售与维修-45.00投资设立

临汾海之沃汽车服务有限公司山西临汾山西临汾汽车销售与维修-45.00投资设立

北京巴士大成汽车贸易有限公司北京市北京市汽车销售与维修-55.00投资设立

北京鹏龙海依捷汽车销售服务有限责任公司北京市北京市汽车销售与维修-49.00投资设立

柳州海腾汽车销售服务有限公司广西柳州广西柳州汽车销售与维修-45.00股权收购

3、通过子公司北京北巴汽车销售服务有限公司控制之子公司情况

持股比例(%)取得子公司名称主要经营地注册地业务性质直接间接方式

北京金泰凯迪汽车销售服务有限公司北京市北京市汽车销售与维修-100.00非同一控制下企业合并

北京金泰凯盛汽车销售服务有限公司北京市北京市汽车销售与维修-100.00非同一控制下企业合并

北京金泰开元汽车销售服务有限公司北京市北京市汽车销售与维修-100.00非同一控制下企业合并

北京金泰开润旧机动车经纪有限公司北京市北京市汽车销售与维修-100.00非同一控制下企业合并

北京奥之旅汽车销售服务有限公司北京市北京市汽车销售与维修-79.50非同一控制下企业合并

2、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投

140/1652022年年度报告

直接间接资的会计处理方法

北京明晖天海气体储运装备销售有限公司北京市北京市销售压力容器30.23-权益法

(2).重要合营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额北京明晖天海气体储运装备销售有限公北京明晖天海气体储运装备销售有限公司司

流动资产125693721.43126081575.63

其中：现金和现金等价物

非流动资产373792199.07395323390.83

资产合计499485920.50521404966.46

流动负债179151525.73197045717.14

非流动负债5845801.7011022930.81

负债合计184997327.43208068647.95少数股东权益

归属于母公司股东权益314488593.07313336318.51

按持股比例计算的净资产份额95069901.6994721569.08调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对合营企业权益投资的账面价值111382913.31111034580.71存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值

141/1652022年年度报告

营业收入127150837.26166383247.52财务费用所得税费用

净利润1152274.56-18232782.66终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额1152274.56-18232782.66本年度收到的来自合营企业的股利

(3).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润

--其他综合收益

--综合收益总额

联营企业：

投资账面价值合计60910925.2159767314.84下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润1143610.37931548.00

--其他综合收益

--综合收益总额1143610.37931548.00

142/1652022年年度报告

十、与金融工具相关的风险

√适用□不适用

本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、一年内到期的非流动资产、其他流动资产、交易性金融资产、债权投资、其

他债权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、长期应收款、应付票据、应付账款、其他应付款、短期借款、交易性金融负债、一年内到期的

非流动负债、长期借款、应付债券、租赁负债及长期应付款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1、风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。

本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括汇率风险、利率风险和商品价格风险）。

（1）信用风险

信用风险，是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。

本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款等。

本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。

对于应收票据、应收账款、其他应收款和长期应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

本公司应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。本公司持续对应收账款的财务状况实施信用评估。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司还因提供财务担保而面临信用风险，详见附注十二、5中披露。

本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的80.41%（2021年：77.41%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的79.27%（2021年：83.21%）。

（2）流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。

管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。

（3）市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。

利率风险

143/1652022年年度报告利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。

本公司的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。

本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。

汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。

本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。

其他价格风险

其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。其他价格风险可源于商品价格、股票市场指数、权益工具价格以及其他风险变量的变化

本公司持有的分类为其他权益工具投资的上市权益工具投资在资产负债表日以公允价值计量。因此，本公司承担着证券市场变动的风险。

本公司密切关注价格变动对本公司权益证券投资价格风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避其他价格风险。但管理层负责监控其他价格风险，并将于需要时考虑采取持有多种权益证券组合的方式降低权益证券投资的价格风险。

在其他变量不变的情况下，权益证券投资价格本年-15.58%（上年：40.87%）的变动对本公司当期损益及其他综合收益的税后影响如下（单位：人民币万元）：

税后利润上升（下降）其他综合收益上升（下降）项目本年数上年数本年数上年数因权益证券投资

2505.09

价格上升因权益证券投资

1344.94

价格下降

2、资本管理

本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。

为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整融资方式、调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股与其他权益工具或出售资产以减低债务。

本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2022年12月31日，本公司的资产负债率为57.50%（2021年12月31日：54.44%）。

144/1652022年年度报告

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末公允价值项目

第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产

1.以公允价值计量且变动计入当期损

益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（3）衍生金融资产

2.指定以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其他债权投资

（三）其他权益工具投资97191900.00160389542.34257581442.34

（四）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转让的土地使用

权

（五）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

145/1652022年年度报告

持续以公允价值计量的资产总额97191900.00160389542.34257581442.34

（六）交易性金融负债

1.以公允价值计量且变动计入当期损

益的金融负债

其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他

2.指定为以公允价值计量且变动计入

当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用□不适用

相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。

146/1652022年年度报告

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

√适用□不适用

内容期末公允价值估值技术不可观察输入值范围（加权平均值）

权益工具投资：

非上市股权投资 净资产价值 不适用 N/A

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

√适用□不适用

本公司以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。本年度，本公司的金融资产及金融负债的公允价值计量未发生第一层次和第二层次之间的转换，亦无转入或转出第三层次的情况。

对于在活跃市场上交易的金融工具，本公司以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、缺乏流动性折扣等。

第一层次公允价值计量的金融工具为其他权益工具投资中上海加冷松芝汽车空调股份有限公司，以其股票收盘价作为公允价值依据。

7、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用□不适用

本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、

一年内到期的长期借款、长期应付款、长期借款和应付债券等。

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

147/1652022年年度报告

母公司对本企业的持股比母公司对本企业的表决权比母公司名称注册地业务性质注册资本

例(%)例(%)

北京公共交北京市公交客运511492.2755.0055.00通控股（集团）有限公司本企业的母公司情况的说明

北京公共交通控股（集团）有限公司（以下简称北京公交集团）为以经营地面公共交通客运为主

的大型国有独资企业，注册地北京市，法定代表人王春杰。

本企业最终控制方是北京市人民政府国有资产监督管理委员会。

其他说明：

报告期内，母公司实收资本变化如下：

期初余额本期增加本期减少期末余额

5263690089.35--5263690089.35

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、1。

√适用□不适用

子公司情况详见附注九、1。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2。

√适用□不适用

重要的合营和联营企业情况详见附注九、2。

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系北京八方达客运有限责任公司同一控股股东北京北旅时代商务旅游投资有限公司同一控股股东

148/1652022年年度报告

北京天路纵横交通科技有限公司同一控股股东北京公交新风科技服务有限公司同一控股股东北京市长途汽车有限公司同一控股股东北京公交集团资产管理有限公司同一控股股东北京北汽出租汽车集团有限责任公司同一控股股东北京北汽九龙出租汽车股份有限公司同一控股股东北京旅游集散中心有限责任公司同一控股股东北京市公交房地产开发有限公司同一控股股东北京公交广安企业管理集团有限公司同一控股股东北京亦庄公交有轨电车有限责任公司同一控股股东北京公交有轨电车有限公司同一控股股东北京市公交汽车驾驶学校有限公司同一控股股东

启迪公交（北京）科技股份有限公司控股股东联营企业北京祥发汽车服务有限公司控股股东之参股企业

董事、经理、财务总监及董事会秘书关键管理人员

关键管理人员关系密切的家庭成员兄弟姐妹的配偶、配偶的兄弟姐妹、子女配偶的父母中国人寿养老保险股份有限公司企业年金基金受托人中国人寿养老保险股份有限公司企业年金基金账户管理人中国农业银行股份有限公司企业年金基金托管人中国人寿养老保险股份有限公司等企业年金基金投资管理人

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币获批的交易额度是否超过交易额度关联方关联交易内容本期发生额上期发生额（如适用）（如适用）

北京公共交通控股（集团）有采购解体车辆2906763.601536883.60限公司

149/1652022年年度报告

北京公交有轨电车有限公司有轨电车西郊线媒体费1886792.453773584.93

北京公交集团资产管理有限公采购解体车辆-999764.50司

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

北京公共交通控股（集团）有限公司充电桩充电525729201.57532523644.73

北京市公交汽车驾驶学校有限公司整车销售4084070.90

北京公交集团亦庄运营管理有限公司充电桩充电3824659.18

北京公共交通控股（集团）有限公司整车销售1259767.91-

北京公共交通控股（集团）有限公司加工修理261196.2579492.04

北京公共交通控股（集团）有限公司车模销售214840.70313597.35

北京公交广安企业管理集团有限公司加工修理119228.32119782.30

北京公交集团资产管理有限公司加工修理10103.5417106.19

北京公交广安企业管理集团有限公司车模销售9026.557964.60

北京旅游集散中心有限责任公司充电桩充电7792.59150764.83

北京公共交通控股（集团）有限公司广告制作-147641.50

启迪公交（北京）科技股份有限公司汽车服务-82063.72

北京公交集团资产管理有限公司汽车服务-71929.65

北京祥发汽车服务有限公司加工修理-38816.81

北京北汽出租汽车集团有限责任公司车模销售-3451.33

北京旅游集散中心有限责任公司车模销售-2123.89

(2).关联租赁情况

本公司作为承租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币出租方名称租赁资产种简化处理的短期租赁未纳入租赁负债计量支付的租金承担的租赁负债利息增加的使用

150/1652022年年度报告类和低价值资产租赁的的可变租赁付款额（如支出权资产租金费用（如适用）适用）本期上期本期发生上期发生本期发生上期发生本期发生上期发生本期发生上期发生发生发生额额额额额额额额额额北京公交集团资产场地及房屋243994254368167040270571

管理有限公司建筑物12.0144.341.206.43

北京市公交房地产场地及房屋12592412592490726.8135224.开发有限公司建筑物9.599.59665

北京公共交通控股场地及房屋21969.0（集团）有限公司建筑物6

北京北汽出租汽车场地及房屋116949100735162589.197182.集团有限责任公司建筑物5.248.507000

北京祥发汽车服务场地及房屋333333.21969.035804.6有限公司建筑物3363

北京市公交汽车驾场地及房屋82285.782285.715113.118101.8驶学校有限公司建筑物2266

151/1652022年年度报告

152/1652022年年度报告

(3).关联担保情况本公司作为担保方

□适用√不适用本公司作为被担保方

□适用√不适用关联担保情况说明

√适用□不适用担保方被担保方担保金额担保起始日担保终止日担保是否已经（万元）履行完毕

北京巴士海依北京花园桥雷克4000.002010.10.8经销商协议到否捷汽车服务有萨斯汽车销售服期或终止后5限责任公司务有限公司年止

北京奥之旅汽北京金泰凯迪汽500.002022.12.72023.12.6否车销售服务有车销售服务有限限公司公司

北京金泰开元北京金泰凯迪汽1200.002021.1.25经销商协议到否汽车销售服务车销售服务有限期或终止后2有限公司公司年止

北京金泰凯迪北京金泰开元汽2500.002020.3.19经销商协议到否汽车销售服务车销售服务有限期或终止后2

有限公司、北公司年止京奥之旅汽车销售服务有限公司

北京金泰凯迪北京奥之旅汽车1600.002020.9.12030.8.13否汽车销售服务销售服务有限公有限公司司

说明：根据本公司下属子公司北京花园桥雷克萨斯汽车销售服务有限公司与丰田汽车金融（中国）

有限公司（以下简称“丰田金融”）签订的《经销商融资协议》、本公司之子公司北京巴士海依

捷汽车服务有限责任公司与丰田金融签订的《保证与赔偿协议》、《保证与赔偿协议补充协议》，丰田金融为北京花园桥雷克萨斯汽车销售服务有限公司从丰田金融接受的承销商处购买车辆提供融资，海依捷对上述融资提供保证担保。

根据本公司下属公司北京金泰凯迪汽车销售服务有限公司与北京银行中关村分行签署的借款合

同、本公司下属公司北京奥之旅汽车销售服务有限公司与北京银行中关村分行签订的《保证合同》，北京银行中关村分行为北京金泰凯迪汽车销售服务有限公司提供借款，北京奥之旅汽车销售服务有限公司对上述借款提供保证担保，担保金额为500万元，担保期限从2022年12月7日至2023年12月6日止。

根据本公司下属公司北京金泰凯迪汽车销售服务有限公司与东风标致雪铁龙汽车金融有限公司（以下简称“东风金融”）签订的《融资协议》、本公司下属公司北京金泰开元汽车销售服务有

限公司与东风金融签订的《保证合同》，东风金融为北京金泰凯迪汽车销售服务有限公司从承销商处购买车辆提供融资，北京金泰开元汽车销售服务有限公司对上述融资提供保证担保，担保金额为1200万元，担保期限从2021年1月25日至经销商协议到期或终止后2年止。

根据本公司下属公司北京金泰开元汽车销售服务有限公司与上汽通用汽车金融有限责任公司（以下简称“上汽金融”）签订的《授权零售商融资协议》、本公司下属公司北京金泰凯迪汽车销售

服务有限公司、北京奥之旅汽车销售服务有限公司与上汽金融签订的《保证合同》，上汽金融为

153/1652022年年度报告

北京金泰开元汽车销售服务有限公司从承销商处购买车辆提供融资，北京金泰凯迪汽车销售服务有限公司、北京奥之旅汽车销售服务有限公司对上述融资提供保证担保，担保金额为2500万元，担保期限从2010年3月19日至经销商协议到期或终止后2年止。

根据本公司下属公司北京奥之旅汽车销售服务有限公司与大众汽车金融（中国）有限公司（以下简称“大众金融”）签订的《循环授信协议》、本公司下属公司北京金泰凯迪汽车销售服务有限

公司向大众金融出具的担保函，大众金融为北京奥之旅汽车销售服务有限公司从承销商处购买车辆提供融资，北京金泰凯迪汽车销售服务有限公司对上述融资提供保证担保，担保金额为1600万元，担保期限从2020年9月1日至2030年8月13日止。

(4).关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬507.70702.00

(5).其他关联交易

√适用□不适用

北巴传媒公司与北京公交集团于2007年9月27日签署的《车身使用协议》已于2017年12月31日到期。经北巴传媒公司2018年第二次临时股东大会审议通过并经北京市国资委核准，北巴传媒公司与北京公交集团继续签订《车身使用协议》及《车身使用协议之补充协议》，约定由北京公交集团继续授予北巴传媒公司经营未来十年的公交车身使用权。北巴传媒公司将采用分十年等额支付的方式向北京公交集团支付使用期内的车身使用费总计68210万元，并按各年度车身使用费余款的4.9%利率水平向北京公交集团支付资金占用费总计15040.31万元，本期支付车身使用费及资金占用费8826.37万元。

2021年7月，北巴传媒公司与北京亦庄公交有轨电车有限责任公司签署亦庄新城现代有轨电车广

告服务合同，北巴传媒公司取得亦庄新城现代有轨电车 T1线车辆车身及车站广告资源经营权，合同期限3年，经营权费用2403万元，本期支付经营权费用801万元。

6、关联方应收应付款项

(1).应收项目

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

北京亦庄公交801000.0040050.00801000.00其他应收款有轨电车有限责任公司

(2).应付项目

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付款项北京公交集团701162.001068910.00

其他应付款北京公交集团4364137.624364837.62北京亦庄公交有轨电车有限责

其他应付款3544247.98-任公司

154/1652022年年度报告

其他应付款北京公交有轨电车有限公司1886792.45-北京公交集团资产管理有限公

其他应付款479932.51-司北京北汽出租汽车集团有限责

其他应付款-406780.90任公司

合同负债北京公交集团1806922.91918516.00一年内到期的非流动北京公交集团资产管理有限公

23153681.4623510414.31

负债司

一年内到期的非流动北京公共交通控股（集团）有

44484290.0071552290.00

负债限公司一年内到期的非流动北京市公交房地产开发有限公

1230902.531176279.84

负债司一年内到期的非流动北京祥发汽车服务有限公司

325845.57311364.27

负债一年内到期的非流动北京北汽出租汽车集团有限责

896386.75848162.85

负债任公司一年内到期的非流动北京市公交汽车驾驶学校有限

70300.4767172.56

负债公司一年内到期的非流动北京亦庄公交有轨电车有限责

6851156.296547072.19

负债任公司北京公交集团资产管理有限公

租赁负债16973975.7330150744.48司

北京公共交通控股（集团）有

租赁负债-12906127.24限公司北京北汽出租汽车集团有限责

租赁负债1910854.483447555.20任公司北京市公交汽车驾驶学校有限

租赁负债246857.16301639.07公司

租赁负债北京祥发汽车服务有限公司325845.58北京市公交房地产开发有限公

租赁负债1230902.50司北京亦庄公交有轨电车有限责

长期应付款3544247.9810208030.98任公司

长期应付款北京公交集团286209160.00357761450.00

十三、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

√适用□不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

截至2022年12月31日，本公司不存在应披露的承诺事项。

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

√适用□不适用担保形成的或有负债

*见本附注十二、5。

*其他担保形成的或有担保责任见附注七、51。

155/1652022年年度报告

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

√适用□不适用

截至2022年12月31日，本公司不存在其他应披露的或有事项。

十四、资产负债表日后事项

1、其他资产负债表日后事项说明

√适用□不适用

1、2023年3月28日，经本公司第八届董事会第十九次会议审议，本公司2022年度拟向全体股

东每10股派发0.8元现金红利（含税），共计派发现金股利6451.20万元。

2、截至2023年3月28日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。

十五、其他重要事项

1、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

√适用□不适用

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为3个报告分部。

这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。

本公司报告分部包括：

（1）广告传媒分部，制作发布公交媒体广告；

（2）汽车服务分部，销售、维修、租赁汽车；

（3）新能源分部，汽车充电桩充电。

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。

(2).报告分部的财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目广告传媒分部汽车服务分部新能源分部分部间抵销合计

325374691.269018680542260595.-5296662.355252542

营业收入

451.8545076.68

其中：对外交321783165.268848166542260595.355252542

-

易收入895.34456.68

分部间-5296662.

3591525.561705136.51--

交易收入07

其中：主营业311079749.260829070541980772.-4334216.345701701

务收入687.4531363.08

91554019.1241423686322646121.-4190350.282424665

营业成本

17.6542697.49

其中：主营业86307025.9238234678322482838.-4190350.278694629

务成本72.1743695.88

24580965.5340919901.108198844.97085094.570784805.

营业费用

319352330

营业利润209239706.-64969966.111415629.-98191405157493963./(亏损)819968.6189

241998691144561002154232623-70635907470156410

资产总额

1.608.038.236.811.05

负债总额514955308.119358234134114978-34637095270331648

156/1652022年年度报告

337.522.585.023.41

补充信息：

1.资本性支50763223.2167463143.220075267.

1848900.52-

出62402

2.折旧和摊57870328.484685102.8129775497.272330928.

-销费用251037

3.折旧和摊

销以外的非-----现金费用

4.信用减值-1190014.5-1265621.2

-101699.0626092.40-损失51

5.资产减值

154540.003449379.75--3603919.75

损失

(3).其他说明

√适用□不适用

（1）地区信息

由于本公司的客户和经营都在中国境内，所以无须列报更详细的地区信息。

（2）对主要客户的依赖程度

本公司的主要业务直接销售给终端客户，对客户的依赖程度较低。

2、其他

√适用□不适用租赁作为承租人租赁费用补充信息

本公司对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理，未确认使用权资产和租赁负债，短期租赁、低价值资产和未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额当期计入费用的情况如下：

项目本期发生额

短期租赁2508720.35

低价值租赁142048.54

合计2650768.89

十六、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内42103135.70

1年以内小计42103135.70

1至2年221631.06

2至3年6301764.65

3年以上

3至4年

157/1652022年年度报告

4至5年

5年以上

合计48626531.41

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别比计提账面比计提账面金额例金额比例价值金额例金额比例价值

(%)(%)(%)(%)

按单项计提坏7205740.9720574100.-

账准备.000.0000

其中：

单项金额虽不7205740.9720574100.-

重大但单项计.000.0000提坏账准备的应收账款

按组合计提坏48626100707714.5415487914599.1210615.3670385

账准备531.41.00556.725974.69355.4010808.77046.63

其中：

广告板块应48626100707714.5415487914599.1210615.3670385

收款项531.41.00556.725974.69355.4010808.77046.63

4862670774154879865/12827/670385

合计//

531.41556.72974.69929.40382.7746.63

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：广告板块应收款项

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内42103135.701882010.164.47

1至2年221631.0664649.7829.17

2至3年6301764.655130896.7881.42

3年以上

合计48626531.417077556.72

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额转销或其他变期末余额计提收回或转回核销动

应收账款12827382.775749826.057077556.72

合计12827382.775749826.057077556.72

158/1652022年年度报告

(4).本期实际核销的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目核销金额

实际核销的应收账款2873943.06

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用其他说明

本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额41601930.16元，占应收账款期末余额合计数的比例85.55%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额6150953.87元。

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息

应收股利118224687.3087097904.96

其他应收款305576853.03362115933.29

合计423801540.33449213838.25应收股利

(1).应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

隆瑞三优新能源汽车科技有限公司55186567.07

北京公交广告有限责任公司43859029.5961383835.87

北京巴士海依捷汽车服务有限责任19179090.6419179090.64公司

北京天交报废汽车回收处理有限责6534978.45任公司

合计118224687.3087097904.96

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币是否发生减值及其判断

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因依据

北京巴士海依捷汽车服19179090.643年以上尚未支付否务有限责任公司

合计19179090.64///

159/1652022年年度报告

其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内24289235.04

1年以内小计24289235.04

1至2年120423775.00

2至3年138600000.00

3年以上22322397.31

3至4年

4至5年

5年以上

合计305635407.35

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

押金和保证金1005275.00819275.00

往来款304630132.35361345912.61

合计305635407.35362165187.61

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2022年1月1日余

43754.32-5500.0049254.32

额

2022年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提9300.00--9300.00本期转回本期转销本期核销其他变动

2022年12月31日

53054.32-5500.0058554.32

余额

160/1652022年年度报告

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转期末余额计提转销或核销其他变动回押金和保证

46188.759300.0055488.75

金

往来款3065.573065.57

合计49254.329300.0058554.32

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期款项的性坏账准备单位名称期末余额账龄末余额合计数的质期末余额

比例(%)

北京巴士海287392751.091年以内、94.03

依捷汽车服1至2年、往来款

务有限责任2至3年、公司3年以上

北京巴士汽8805000.001年以内2.88车租赁有限往来款责任公司

北京巴士汽6678926.111年以内2.19车租赁有限往来款责任公司

北京公交广1096760.561年以内0.36告有限责任往来款公司

北京亦庄公801000.001至2年0.2640050.00交有轨电车押金保证金有限责任公司

合计/304774437.76/99.7240050.00

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子

公司364139948.814151827.02359988121.79230842990.814151827.02226691163.79投资

161/1652022年年度报告

对联

营、

合营172293838.52172293838.52170801895.55170801895.55企业投资

合计536433787.334151827.02532281960.31401644886.364151827.02397493059.34

(1).对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期本期减计提减值准备期被投资单位期初余额本期增加期末余额少减值末余额准备

北京公交广告有限39617747.4900000.44517747.责任公司220022

北京巴士汽车租赁39758764.39758764.4151827.有限责任公司585802

北京天交报废汽车21481035.21481035.回收处理有限责任7070公司

北京巴士物业管理10000000.10000000.有限公司0000

隆瑞三优新能源汽28762280.28762280.车科技有限公司0000

北京巴士海依捷汽91223163.91223163.车服务有限责任公3131司北京北巴汽车销售12839695128396958

服务有限公司8.00.00

230842990133296953641399484151827.

合计.818.00.8102

(2).对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动权益宣告减值法下其他发放投资期初其他计提期末准备追加减少确认综合现金单位余额权益减值其他余额期末投资投资的投收益股利变动准备余额资损调整或利益润

一、合营企业小计

二、联营企业北京10301046

1591

松芝17590924

65.67

福田.00.67

162/1652022年年度报告

汽车空调有限公司北京明晖天海气体11101113

3483

储运34588291

32.60

装备0.713.31销售有限公司北京首钢

49465045

城运9844

55550000

控股44.70.84.54有限公司小计170814911722

0189942.9383

5.55978.52

170814911722

合计0189942.9383

5.55978.52

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务204947113.9475907432.57192030329.4598629504.55

其他业务10705769.08528095.4815055210.661145431.25

合计215652883.0276435528.05207085540.1199774935.80

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益186019367.1076337702.90

权益法核算的长期股权投资收益1491942.97-4580222.20处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的

751510.471505878.84

股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息

163/1652022年年度报告

收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

合计188262820.5473263359.54

十七、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：1 币种：CNY项目金额说明

非流动资产处置损益3336496.89

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享5339127.63详见附注七、52受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的

投资成本小于取得投资时应享有被投资单39225.97位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债

产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融

负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项、合同资产

1250000.00

减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性

164/1652022年年度报告

房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出5147133.04其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额2023852.83

少数股东权益影响额1194129.55

合计11894001.15

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净

4.680.11

利润扣除非经常性损益后归属于

4.040.09

公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长：阎广兴

董事会批准报送日期：2023年3月28日修订信息

□适用√不适用