北巴传媒:北京巴士传媒股份有限公司2023年年度报告

2023年年度报告

公司代码：600386公司简称：北巴传媒北京巴士传媒股份有限公司

2023年年度报告

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重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司负责人阎广兴、主管会计工作负责人范勇杰及会计机构负责人（会计主管人员）谷佳目

声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经董事会审议的报告期利润分配预案：2023年度，公司拟以总股本80640万股为基数，按每10股派发现金红利0.20元（含税）向全体股东分配，共计分配现金红利1612.80万元。分配后的未分配利润余额结转下一年度。本年度不进行送股及资本公积金转增股本。该预案尚需提交股东大会审议。

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本年度报告中有涉及公司经营和发展战略等未来计划的前瞻性陈述，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”之“公司关于公司未来发展的讨论与分析”中“可能面对的风险”部分内容。

十一、其他

□适用√不适用

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第一节释义.................................................3

第二节公司简介和主要财务指标........................................4

第三节管理层讨论与分析...........................................8

第四节公司治理..............................................24

第五节环境与社会责任...........................................37

第六节重要事项..............................................40

第七节股份变动及股东情况.........................................48

第八节优先股相关情况...........................................51

第九节债券相关情况............................................51

第十节财务报告..............................................52

载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

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第一节释义

一、释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义中国证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所

北京公交集团指北京公共交通控股(集团)有限公司

北巴传媒、公司指北京巴士传媒股份有限公司海依捷指北京巴士海依捷汽车服务有限责任公司隆瑞三优指隆瑞三优新能源汽车科技有限公司巴士租赁指北京巴士汽车租赁有限责任公司天交公司指北京天交报废汽车回收处理有限责任公司巴士物业指北京巴士物业管理有限公司公交广告指北京公交广告有限责任公司海文捷指北京海文捷汽车销售服务有限公司雷克萨斯指北京花园桥雷克萨斯汽车销售服务有限公司花园桥丰田指北京花园桥丰田汽车销售服务有限公司北京海之沃指北京海之沃汽车服务有限公司元之沃指北京元之沃汽车服务有限公司雁之沃指大同市雁之沃汽车服务有限公司临汾海之沃指临汾海之沃汽车服务有限公司柳州海腾指柳州海腾汽车销售服务有限公司欢驰经贸指北京欢驰经贸有限公司海润嘉指北京海润嘉汽车销售服务有限公司巴士大成指北京巴士大成汽车贸易有限公司鹏龙海依捷指北京鹏龙海依捷汽车销售服务有限公司车丽屋指北京车丽屋汽车百货有限公司吉之沃指北京吉之沃汽车服务有限公司运城海之沃指运城海之沃汽车服务有限公司北巴汽车指北京北巴汽车销售服务有限公司金泰凯迪指北京金泰凯迪汽车销售服务有限公司金泰开元指北京金泰开元汽车销售服务有限公司金泰凯盛指北京金泰凯盛汽车销售服务有限公司金泰开润指北京金泰开润旧机动车经纪有限公司奥之旅指北京奥之旅汽车销售服务有限公司华运指北京北巴华运汽车销售服务有限公司

元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元

报告期指2023年1-12月

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称北京巴士传媒股份有限公司公司的中文简称北巴传媒

公司的外文名称 BEIJING BASHI MEDIA CO.LTD公司的法定代表人阎广兴

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二、联系人和联系方式董事会秘书姓名王婕联系地址北京市海淀区紫竹院路32号

电话010-68477383

传真010-68731430

电子信箱 bbcm@bbcm.com.cn

三、基本情况简介公司注册地址北京市海淀区紫竹院路32号公司办公地址北京市海淀区紫竹院路32号公司办公地址的邮政编码100048

公司网址 http://www.bbcm.com.cn

电子信箱 bbcm@bbcm.com.cn

四、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的媒体名称及网址《中国证券报》、《上海证券报》

公司披露年度报告的证券交易所网址 www.sse.com.cn公司年度报告备置地点北京市海淀区紫竹院路32号北京巴士传媒股份有限公司董事会办公室

五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股上海证券交易所北巴传媒 600386 北京巴士

六、其他相关资料

名称致同会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事务所（境办公地址北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层

内）

签字会计师姓名王涛、马祥涛

七、近三年主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本期比上年同期增主要会计数据2023年2022年2021年减(%)

营业收入4832713329.553552525426.6836.044308699325.03归属于上市公司股东的

16975212.9885982882.65-80.26132742169.94

净利润归属于上市公司股东的

扣除非经常性损益的净8988439.3174088881.50-87.87136793349.48利润经营活动产生的现金流

440633346.84553450505.66-20.38492265559.77

量净额

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本期末比上年同期

2023年末2022年末2021年末

末增减（%）归属于上市公司股东的

1782829066.781834368524.25-2.811838213317.88

净资产

总资产4770048839.134702678692.731.434385119365.46

(二)主要财务指标本期比上年同期增减主要财务指标2023年2022年2021年(%)

基本每股收益（元／股）0.020.11-81.820.17

稀释每股收益（元／股）扣除非经常性损益后的基本每股

0.010.09-88.890.17收益（元／股）

加权平均净资产收益率（%）0.934.65减少3.72个百分点7.29扣除非经常性损益后的加权平均

0.494.01减少3.52个百分点7.51

净资产收益率（%）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

√适用□不适用

报告期内，公司部分业务资金回款速度降低，计提信用减值损失较上年同期大幅增加；另受市场供需变化和价格承压影响，公司汽车服务板块行业景气度相对较低，致公司利润指标同比下滑明显。

八、境内外会计准则下会计数据差异

(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(三)境内外会计准则差异的说明：

□适用√不适用

九、2023年分季度主要财务数据

单位：元币种：人民币

第一季度第二季度第三季度第四季度

（1-3月份）（4-6月份）（7-9月份）（10-12月份）营业收入1055353909.191185220079.621255720385.961336418954.78归属于上市公司股东

-7132558.6511534243.807737545.484835982.35的净利润归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益-11740033.2211235703.455922559.723570209.36后的净利润

经营活动产生的现金-14947342.39123224987.58133055716.81199299984.84

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流量净额季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用√不适用

十、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币非经常性损益项目2023年金额附注2022年金额2021年金额

非流动性资产处置损益，包括已计提-6799416.493336496.894190807.46资产减值准备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政详见附

策规定、按照确定的标准享有、对公9089273.375339127.633205563.32注十一司损益产生持续影响的政府补助除外单独进行减值测试的应收款项减值

1250000.002250000.00

准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享

39225.97

有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

债务重组损益11007614.60除上述各项之外的其他营业外收入

9033836.505147133.04-11341379.28

和支出其他符合非经常性损益定义的损益

-7362313.00项目

减：所得税影响额2192446.702023852.831366875.28

少数股东权益影响额（税后）4789774.611194129.55989295.76

合计7986773.6711894001.15-4051179.54

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十一、采用公允价值计量的项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币对当期利润的项目名称期初余额期末余额当期变动影响金额

其他权益工具投资257581442.34256508534.84-1072907.50673979.21

合计257581442.34256508534.84-1072907.50673979.21

十二、其他

□适用√不适用

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第三节管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，是落实公司“十四五”规划承上启下的关键之年。面对行业竞争加剧、市场供需变化和价格承压等外部市场环境，公司董事会与管理层积极应对，紧紧围绕全年中心工作，抢抓市场和政策机遇，多措并举挖潜增效，着力提升经营质量和管控能力，稳步推动各项业务的有序开展。

报告期内，广告传媒板块聚焦核心媒体资源，认真梳理分析客户需求，有针对性的制定销售政策，深度挖掘客户资源；以做好大客户深度营销和服务为基础，不断拓宽营销渠道，持续增强与客户之间的粘合度，“北巴商城”线上平台正式运营，积极参与京企直卖活动，扩大新客户开发途经，增强线上线下媒体联动，着力提升媒体价值；同时强化应收账款的催收清欠，优化管理机制，加强过程管控，有效降低经营风险。汽车服务板块全面分析市场形势，持续优化品牌结构，调整经营策略，加大销售力度，提升售后服务质量，加快新能源业务布局，“零跑”新能源品牌年内落地；推进内部结构优化调整，采取内部联动、全员营销等措施，盘活存量、做优增量，有效提升企业运行效率和经营活力，进一步推动板块协同和融合发展。新能源板块，在做好充电安全和保障工作的基础上，全力推动超充港湾建设及电池数据商业化项目落地，积极推进场站充电资源共享，布局社会化充电网络，年末已有6处场站正式对外开放，14处超级充电站投入运营，累计产生充电量约290万度，累计订单数约12万次。全年共新建投运充电站157处，新增充电桩

2018个。

二、报告期内公司所处行业情况

1.广告传媒板块：

2023年户外广告市场呈现稳健增长的态势，多个行业都在逐渐复苏并展现出强劲的发展势头。

根据 CODC数据显示，2023年全国户外广告投放刊例花费首次超过 2 千亿，约为 2067.75 亿元，同比增长14%，户外视频媒体发展趋势向好，户外广告增长速度加快，焕发出新的活力和希望。

视频媒体投放占比由2021年56%增长至2023年的63%，占比提升7个百分点。而传统媒体受制于单一的表现形式，市场份额逐年缩减。预计2024年户外视频媒体保持增长趋势，数字化优势凸显，媒体功能愈加丰富，传播价值认可度高。同时，广告行业的新技术、新业态、新模式不断涌现，行业整体实力持续提升，产业结构日益优化。在数字生活领域向纵深推进，数字产业化基础不断巩固，产业数字化发展也进入了快车道。

2.汽车服务板块：

受多重因素叠加影响和作用，2023年汽车市场跌宕起伏、艰难回升，不过在中央和地方政府密集出台了一系列促进汽车消费的举措下，汽车行业企业凝心聚力、砥砺前行，创造出令人瞩目的业绩，多项指标创历史新高，推动汽车行业实现了质的有效提升和量的合理增长，成为拉动工业经济增长的重要动力。但与此同时，史上最“卷”价格战愈演愈烈，给市场、厂商和消费者带来了巨大冲击。中国自主品牌销量份额持续增长，份额接近市场一半，超过合资品牌，豪华品牌份额稳定，合资品牌全面下降。2023年，汽车产销累计完成3016.1万辆和3009.4万辆，同比分别增长11.6%和12%，产销量创历史新高，实现两位数较高增长。2023年全国新注册登记机动车

3480万辆，比2022年增加1.6万辆。其中，新注册登记汽车2456万辆，比2022年增加133万辆，增长5.73%。

3.新能源板块：

2023年新能源汽车市场迎来了高速发展，产销持续增长，市场渗透率提高，企业注册量增加，

造车新势力交付量持续突破。随着新能源汽车行业的快速发展，作为新能源汽车的基础补能设施，公共充电桩数量不断增长，充电桩行业也快速发展，大量资本纷纷涌入到充电行业，截止2023年底，全国公共充电桩总数达到270万台，北京市公共充电桩总数12万台（中国充电联盟统计数据）。充电桩行业及新能源后服务市场已经形成了一定的规模和格局。

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三、报告期内公司从事的业务情况

北巴传媒公司自上市以来，历经多次资产重组和业务整合，目前主要经营广告传媒、汽车服务和新能源三大业务板块。

（一）广告传媒业务情况：

公司统筹管理北京市范围内公交车身、候车亭、车内挂板、场站灯箱、站杆站牌以及有轨电车等公交媒体广告业务。

1、公交车身媒体业务

报告期末，公司主营公交车身媒体19000余辆，其中单层车辆媒体数量17000余辆，双层车辆媒体数量1100余辆，分别由广告分公司各营销中心和业务经营部负责经营。

2、候车亭灯箱及其他公交广告媒体业务

报告期末，公司所属候车亭灯箱媒体11600余块，采用合作经营模式；车内挂板、移动电视等其他公交媒体业务分别采用合作经营和公司自主经营的模式。

（二）汽车服务业务情况

公司汽车服务板块主要包括车辆销售和维修保养、汽车租赁、车辆报废回收拆解等子业务。

1、小型乘用车销售、维修与售后的汽车 4S店业务

公司全资子公司海依捷公司和控股子公司北巴汽车公司是集整车销售、维修服务、配件供应、

旧机动车经纪等为一体的汽车服务平台，目前旗下拥有北京奔驰、一汽奥迪、雷克萨斯、沃尔沃、一汽丰田、上汽通用别克、上汽大众、广汽本田、东风日产、东风雪铁龙、东风标致、广汽埃安、

吉利几何及银河、零跑汽车等授权经销店及二手车经纪公司，具有完整的汽车销售服务体系和汽车维修保养实力。

2、车辆租赁业务

公司全资子公司巴士租赁公司共设有五个经营部，分布在花园村、三义庙、展览中心等地，共有租赁车辆836辆，含电动车107辆。

3、车辆报废拆解和回收再利用业务

公司全资子公司天交公司是北京市商务委员会批准的国有大型报废机动车拆解企业，是北京市公安局、公安交通管理局对社会营运车辆、公交车辆、涉外牌照车辆和罚没车辆的指定拆解厂家，2015年公司获得了中国物资再生协会颁发的企业信用评价 3A级信用企业证书，并于 2023年

12月再次取得“高新技术企业”证书。

（三）新能源业务情况

公司控股子公司隆瑞三优公司作为公司新能源充电服务平台，已形成并了较为完善的充电桩投资建设、运营管理及售后保障于一体的充电服务体系，2020年公司取得了国家级高新技术企业证书；2021年取得了中关村高新技术企业证书；2022年3月取得了“专精特新”中小企业资质，

2023年再次取得“高新技术企业”证书。截至报告期末，隆瑞三优公司已有821处充电站，1236

个公交充电桩和5939个社会充电桩投入运营，充电站分布于北京市管辖的所有16个区。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

1.广告传媒板块：随着户外广告监管的日趋严格，北京的户外媒体资源也愈发稀缺，而公交

广告媒体以其覆盖面广、运营时间长、视觉冲击力强等特性，满足了商家产品广告宣传的不同需求；同时，北巴传媒各营销团队具有完善的业务渠道、成熟的销售网络和丰富的管理经验，为客户提供更为多元、丰富、优质的服务体验和传播途径。

2.汽车服务板块：新能源汽车成为全球汽车产业转型升级、绿色发展的主要方向，中国突破

新能源汽车关键核心技术，建成完整产业体系。公司已建立了由整车销售、维修保养、汽车租赁、拆解回收等业务构成的汽车服务板块，拥有成熟和完整的销售和售后服务体系；各子公司具有良好的地域优势及布局，整体品牌结构较为丰富，抗风险能力较强，业务拓展空间较大。

3.新能源板块：公司以新能源充电服务为核心的新能源板块，近年来业务发展迅速。目前已

形成了分布广泛、单点电源规模较大的电力服务网络和充电服务平台，在充电网络建设及运维管理等方面积累了丰富的投运维经验，并借助公交场站可共享资源布局社会化充电网络，具有规模体量优势、网络拓展优势和市场竞争优势。

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4.运营机制保障：经过多年来的市场运作，公司在广告传媒、汽车服务和新能源领域已经积

累了较为丰富的运营管理经验及专业管理人才，并制定了明确的中长期发展战略。清晰的经营思路、成熟的运营机制、规范的内部管理、稳定的人员队伍以及和谐的企业文化，都保证了公司的可持续健康发展。

五、报告期内主要经营情况

截止2023年12月31日，公司资产总额为477004.88万元，净资产为195476.97万元；

2023年度，累计完成营业收入483271.33万元，实现利润总额7695.14万元，实现归属于母公

司净利润1697.52万元，每股收益为0.02元。

(一)主营业务分析

1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入4832713329.553552525426.6836.04

营业成本4089627283.902824246657.4944.8

销售费用253089027.77226470411.3311.75

管理费用283718668.95244389878.1916.09

财务费用62355064.7973394399.30-15.04

研发费用25540525.6321034458.2921.42

经营活动产生的现金流量净额440633346.84553450505.66-20.38

投资活动产生的现金流量净额-247503055.87-165867801.47不适用

筹资活动产生的现金流量净额-288124726.79-223774646.64不适用

营业收入变动原因说明：主要是由于子公司北巴汽车上期末纳入合并范围，本期实现营业收入所致。

营业成本变动原因说明：主要是由于子公司北巴汽车上期末纳入合并范围，本期发生营业成本所致。

销售费用变动原因说明：主要是由于子公司北巴汽车上期末纳入合并范围，本期发生销售费用所致。

管理费用变动原因说明：主要是由于子公司北巴汽车上期末纳入合并范围，本期发生管理费用所致。

财务费用变动原因说明：主要是由于本公司本年利息支出减少所致。

研发费用变动原因说明：主要是由于新能源板块本年研发投入增加所致。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是由于子公司北巴汽车上期末纳入合并范围，本期实现现金流量变动所致。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是由于本年购建固定资产支付的款项增加所致。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是由于本年偿还债务支付的现金增加所致。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

2.收入和成本分析

√适用□不适用

公司主要业务由广告传媒板块，包含汽车租赁、汽车销售及维修、报废车辆拆解回收等子业务的汽车服务板块，以及新能源业务板块构成。

（1）公司2023年度累计实现营业收入48.33亿元，同比增加36.04%。

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其中：广告传媒业务本年度实现收入2.94亿元，占主营业务收入6.35%；汽车服务业务本年度实现收入37.02亿元，占主营业务收入80.00%，新能源业务本年度实现收入6.32亿元，占主营业务收入 13.65%，主要收入来源为汽车 4S店销售和维修业务以及新能源充电服务业务。

*本年度公司所属汽车服务公司共售车12767台，实现营业收入30.14亿元，比上年同期增加

40.84%；共维修车辆240129台次，实现营业收入5.33亿元，比上年同期增加69.75%。

*本年度公司所属隆瑞三优公司共计充电946万次，日均充电量100余万度，实现营业收入6.32亿元，比上年同期增加16.52%。

（2）公司2023年度累计发生营业成本40.90亿元，同比增加44.80%，主要由于本报告期内北

巴汽车纳入合并范围所致。其中：广告传媒业务本年度营业成本0.95亿元，占主营业务成本2.36%；

汽车服务业务本年度营业成本35.06亿元，占主营业务成本87.16%；新能源业务本年度营业成本

4.22亿元，占主营业务成本10.48%。

(1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位:元币种:人民币主营业务分行业情况营业收入营业成本毛利率毛利率比上分行业营业收入营业成本比上年增比上年增

（%）年增减（%）减（%）减（%）

广告传媒业务减少4.30个

293761377.9894857000.6867.71-4.729.91

百分点

汽车服务业务减少3.39个

3701630587.923506443372.405.2742.0047.27

百分点

新能源业务减少7.78个

631513524.39421667702.6133.2316.5231.88

百分点主营业务分产品情况营业收入营业成本毛利率毛利率比上分产品营业收入营业成本比上年增比上年增

（%）年增减（%）减（%）减（%）

广告传媒业务293761377.9894857000.6867.71-4.729.91减少4.30个百分点

汽车 4S店 3610704671.32 3440958578.43 4.70 44.39 48.92 减少 3.96个百分点

汽车租赁服务49600207.0436054949.3527.3113.631.18增加8.95个百分点

报废拆解服务41325709.5629429844.6228.79-33.79-15.01减少15.73个百分点

充电桩服务631513524.39421667702.6133.2316.5231.88减少7.78个百分点主营业务分地区情况营业收入营业成本毛利率毛利率比上分地区营业收入营业成本比上年增比上年增

（%）年增减（%）减（%）减（%）

京内4346041087.843753449812.1113.6437.6850.03减少7.11个百分点

京外280864402.45269518263.584.0424.8428.75减少2.91个百分点主营业务分销售模式情况毛利率营业收入营业成本毛利率比上销售模式营业收入营业成本

（%）比上年增比上年增年增减（%）

11/1712023年年度报告减（%）减（%）

零售减少3.52个

3652030380.883470388423.054.9742.4947.97

百分点

服务减少7.28个

974875109.41552579652.6443.329.0525.11

百分点

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明

报告期内，公司于2022年12月26日合资成立北京北巴汽车销售服务有限公司并纳入合并范围，致汽车板块营业收入和营业成本均有所上升。

(2).产销量情况分析表

□适用√不适用

(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用√不适用

(4).成本分析表

单位：元分行业情况本期金额情本期占上年同期成本构较上年同况分行业本期金额总成本上年同期金额占总成本成项目期变动比说

比例(%)比例(%)

例(%)明广告传媒业务媒体费

用摊销59624909.831.4648293214.831.7123.46及折旧广告传媒业务维护费

1292553.840.03439588.470.02194.04

用广告传媒业务职工薪

9225746.250.2310357186.940.37-10.92

酬

广告传媒业务其他24713790.760.6027217035.730.96-9.20汽车服务业务汽车及

配件销3086015567.1775.462120484240.6575.0845.53售成本汽车服务业务汽车维

314976255.307.70183779629.446.5171.39

修成本汽车服务业务职工薪

48160494.861.189851643.850.35388.86

酬

汽车服务业务折旧23378899.140.5722568735.700.803.59

汽车服务业务燃料330631.650.01155185.450.01113.06

汽车服务业务其他33581524.280.8244070604.521.56-23.80新能源业务固定资

115830699.592.83107472416.923.817.78

产折旧

新能源业务固定资26675002.830.6524297166.060.869.79

12/1712023年年度报告

产修理新能源业务充电桩

277845074.766.79187959647.326.6647.82

电费

新能源业务其他1316925.430.03--100.00

成本分析其他情况说明：

由于子公司北巴汽车上期末纳入合并范围，致汽车板块本期各项成本均有所上升。

(5).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

□适用√不适用

(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用√不适用

(7).主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况

√适用□不适用

前五名客户销售额85958.98万元，占年度销售总额17.79%；其中前五名客户销售额中关联方销售额61252.88万元，占年度销售总额12.67%。

报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

□适用√不适用

B.公司主要供应商情况

√适用□不适用

前五名供应商采购额240323.63万元，占年度采购总额58.76%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

□适用√不适用

3.费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目2023年度2022年度变动比例（%）

销售费用253089027.77226470411.3311.75

管理费用283718668.95244389878.1916.09

研发费用25540525.6321034458.2921.42

财务费用62355064.7973394399.30-15.04

所得税费用38855645.2144618812.88-12.92

4.研发投入

1.研发投入情况表

√适用□不适用

单位：元

13/1712023年年度报告

本期费用化研发投入25540525.63本期资本化研发投入

研发投入合计25540525.63

研发投入总额占营业收入比例（%）0.53

研发投入资本化的比重（%）

2.研发人员情况表

√适用□不适用公司研发人员的数量51

研发人员数量占公司总人数的比例（%）3.51研发人员学历结构学历结构类别学历结构人数博士研究生0硕士研究生2本科32专科15高中及以下2研发人员年龄结构年龄结构类别年龄结构人数

30岁以下（不含30岁）7

30-40岁（含30岁，不含40岁）18

40-50岁（含40岁，不含50岁）19

50-60岁（含50岁，不含60岁）7

60岁及以上0

3.情况说明

□适用√不适用

4.研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用√不适用

5.现金流

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目2023年度2022年度变动比例

（%）

销售商品、提供劳务收到的现金5362903915.713950471438.6635.75

收到的税费返还36717680.13-100.00

购买商品、接受劳务支付的现金4336851404.752971365048.4445.95

支付其他与经营活动有关的现金132983150.0692796277.0643.31

处置固定资产、无形资产和其他长期36720065.1618196646.40101.80资产收回的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金35259308.68-100.00

支付其他与投资活动有关的现金2657181.31-

吸收投资收到的现金56087783.68-

取得借款收到的现金1888908946.05672142189.79181.03

14/1712023年年度报告

收到其他与筹资活动有关的现金65969220.648500000.00676.11

偿还债务支付的现金1507741490.00494934606.55204.63

分配股利、利润或偿付利息支付的现191164399.43129513506.5447.60金

支付其他与筹资活动有关的现金600184787.73279968723.34114.38

说明：

1、销售商品、提供劳务收到的现金：主要是由于子公司北巴汽车上期末纳入合并范围，本期实现营业收入所致。

2、收到的税费返还：主要是由于本公司上年收到留抵退税所致。

3、购买商品、接受劳务支付的现金：主要是由于子公司北巴汽车上期末纳入合并范围，本期发生成本费用所致。

4、支付其他与经营活动有关的现金：主要是由于子公司北巴汽车上期末纳入合并范围，本期发生成本费用所致。

5、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额：主要是由于本年处置固定资产收到

的现金增加所致。

6、收到其他与投资活动有关的现金：主要是由于本公司上年将子公司北巴汽车上年末的现金及现

金等价物转入所致。

7、支付其他与投资活动有关的现金：主要是由于本公司本年将孙公司柳州海腾上年末的现金及

现金等价物转出所致。

8、吸收投资收到的现金：主要是由于本年收到少数股东支付过渡期损益款所致。

9、取得借款收到的现金：主要是由于本公司本年银行借款增加所致。

10、收到其他与筹资活动有关的现金：主要是由于本年收回融资租赁款保证金所致。

11、偿还债务支付的现金：主要是由于本公司本年偿还融资租赁借款所致。

12、分配股利、利润或偿付利息支付的现金：主要是由于子公司支付少数股东股利所致。

13、支付其他与筹资活动有关的现金：主要是由于本年偿还融资租赁借款以及少数股东借款所致。

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1.资产及负债状况

单位：元本期期末上期期末本期期末金数占总资数占总资额较上期期项目名称本期期末数上期期末数情况说明产的比例产的比例末变动比例

（%）（%）（%）应收票据主要是由于本公司

36080000.000.7676833682.001.63-53.04本期银行承兑汇票到期所致。

预付款项主要是由于子公司

232884455.054.88132041167.032.8176.37北巴汽车本期预付款项增加所致。

其他应收款主要是由于子公司北巴汽车本期收回

32881263.640.6978264247.761.66-57.99

其他应收款项所致。

其他流动资产主要是由于子公司

33449925.540.7012340189.190.26171.06

隆瑞三优待抵扣进

15/1712023年年度报告项税增加所致。

长期应收款主要是由于子公司隆瑞三优收回融资

44011175.620.94-100.00

租赁款保证金所致。

在建工程主要是由于子公司隆瑞三优新能源充

225469829.654.7382128725.551.75174.53

电桩工程项目增加所致。

应付票据主要是由于子公司

439653491.609.22243372346.125.1880.65北巴汽车本期应付票据增加所致。

应付账款主要是由于子公司

220314734.664.62108401314.552.31103.24隆瑞三优新应付账款增加所致。

其他应付款主要是由于子公司北巴汽车本期偿还

277756149.235.82451752954.889.61-38.52

少数股东借款所致。

长期借款主要是由于子公司

338620231.087.10隆瑞三优本期取得长期借款所致。

长期应付款主要是由于子公司隆瑞三优本期偿还

515702083.1510.81902375180.5119.19-42.85

部分融资租赁款所致。

2.境外资产情况

□适用√不适用

3.截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面余额期初账面余额

货币资金152542595.3795273075.68

存货287954998.18238426662.00

合计440497593.55333699737.68

说明：本集团主要受限资产为公司缴存银行承兑汇票保证金、经销商整车结算保证金和用于抵押的库存商品。详见第十节之“七、18所有权或使用权受到限制的资产”部分内容。

4.其他说明

□适用√不适用

(四)行业经营性信息分析

√适用□不适用

1.广告传媒板块：近几年，广告行业呈现出积极的发展态势，市场规模逐步扩大，行业竞争加剧，

但也孕育着新的机遇。首先，市场规模方面，随着经济的复苏和消费需求的增长，广告传媒行业的市场规模逐渐扩大。其次，行业竞争方面，广告传媒行业的竞争日益激烈。随着技术的不断进

16/1712023年年度报告

步和市场的开放，越来越多的企业涌入该行业，加剧了市场竞争。为了获取更多的市场份额，企业需要不断创新和提升自己的服务质量，以满足客户的需求。第三，广告传媒行业的经营模式也在发生变化。传统的广告代理模式逐渐被打破，广告主更加注重广告效果和投放精准度，因此，广告传媒企业需要不断提升自身的专业能力，提供更加精准的广告投放解决方案。同时，随着数字广告市场的崛起，广告传媒企业也需要加强数字化转型，提升数字化营销能力。最后，随着消费者对广告的审美要求不断提高，广告创意和制作水平需要不断提升；同时，随着监管政策的加强，广告传媒企业也需要更加注重合规经营，避免违规行为带来的风险。

2.汽车服务板块：2023年北京累计交易新车68.31万辆，同比增长12.37%，增幅高于全国6.37个百分点。其中：北京的新能源汽车销售依然保持快速增长，全年北京市新能源汽车累计交易

2712万辆，同比增长26.9%，占新车总交易量的39.7%。随着新能源车渗透率快速提升，传统燃

油车市场规模逐步缩小，庞大的传统产能与逐步萎缩的燃油车市场矛盾带来更激烈的价格战。规模决定成本和企业生存状态，多数厂商优先保份额，必然形成价格竞争的进一步加剧。预计2024年汽车市场仍将继续呈现稳中向好的发展态势，以服务为主导的汽车相关服务市场仍有较大的增长空间。

3.新能源板块：国务院办公厅发布的《关于新能源汽车产业发展规划（2021-2035年）》，指明了新能源汽车产业发展的战略方向，展现了国家新能源产业发展战略的升级。国务院发布《2030年前碳达峰行动方案》，明确要推动运输工具装备低碳转型，要加快绿色交通基础设施建设，大力推广新能源汽车，逐步降低传统燃油汽车在新车产销和汽车保有量中的占比。北京市根据国家发布的《关于新能源汽车产业发展规划（2021-2035年）》等相关文件中要求，制定《“十四五”时期北京市新能源汽车充换电设施发展规划》中指出，十四五期间北京市新能源汽车保有量将完成从40万辆到200万辆的跃升，并建立一个覆盖全市的设施网络，支撑200万辆新能源汽车充换电需求，到十四五期末力争全市充电桩总规模达到70万台并实现平原地区3公里核心地区0.9公里充电半径。综上，新能源汽车及其后服务市场已展现出巨大的发展空间。

17/1712023年年度报告

零售行业经营性信息分析

1.报告期末已开业门店分布情况

√适用□不适用自有物业门店租赁物业门店地区经营业态建筑面积建筑面积门店数量门店数量

(万平米)(万平米)

北京市汽车 4S店及展厅 15 7.36

北京市汽车租赁门店30.03

北京市汽车维修门店10.17

北京市汽车商超门店30.05

北京市充电站8215.91

山西省汽车 4S店 3 0.55

广西省汽车 4S店 1 0.36

2.其他说明

√适用□不适用

（1）子公司隆瑞三优公司主要经营新能源充电服务业务。报告期末，隆瑞三优公司已完成821

处充电站的建设和投运工作，项目总建筑面积5.91万平方米，其中：服务公交车辆的充电桩1236个、投建服务社会车辆的充电桩5939个。

（2）存货情况说明：

a）广告板块存货情况

单位：元币种：人民币期末余额期初余额存货种类账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

原材料664159.75664159.75低值易耗品

库存商品2961919.982961919.9812747096.02720300.7712026795.25

合计2961919.982961919.9813411255.77720300.7712690955.00

说明：报告期末，广告传媒板块存货期末余额为296.19万元，其中库存商品296.19万元，主要为在广告业务经营过程中使用的材料及产品。

b）汽车板块存货情况

单位：元币种：人民币存货种期末余额期初余额类账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

原材料22730759.051294764.7221435994.3311952153.5211952153.52低值易耗品库存商

380810059.387557605.05373252454.33376578783.645450604.57371128179.07

品

合计403540818.438852369.77394688448.66388530937.165450604.57383080332.59

商品库龄、跌价计提情况库存期末余额期初余额

18/1712023年年度报告

商品账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值库龄

1年378310050.665653980.83372656069.83369856121.483436061.75366420059.73

以内

1-2109389.42109389.426722662.162014542.824708119.34年

2年2390619.301903624.22486995.08

以上

合计380810059.387557605.05373252454.33376578783.645450604.57371128179.07

说明：

1、报告期末，汽车服务板块存货期末余额为39468.84万元，其中原材料2143.60万元、库

存商品 37325.24 万元，主要为公司所属汽车 4S 店的库存车辆、维修配件及维修工具等。

2、报告期末，存货跌价准备为755.76万元，按存货预计售价减去销售时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额计算。

19/1712023年年度报告

(五)投资状况分析对外股权投资总体分析

√适用□不适用

本报告期内，公司对外投资金额合计为7432.72万元。

2023年6月，本公司与控股股东公交集团共同对子公司隆瑞三优公司进行增资扩股并签署《增资协议》，其中，公司以货币资产出资7432.72万元，

公交集团以其持有的新能源客车电池数据资产10年期独家使用权出资3582.42万元。增资完成后，公司对隆瑞三优的持股比例由40%变更为51%，公交集团持有隆瑞三优13.02%股权。详见《北京巴士传媒股份有限公司关于对子公司增资扩股暨关联交易的公告》（临2023-015）和《北京巴士传媒股份有限公司关于对子公司增资扩股暨关联交易的进展公告》（临2023-021）。

1.重大的股权投资

□适用√不适用

2.重大的非股权投资

□适用√不适用

3.以公允价值计量的金融资产

□适用√不适用证券投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期本期证券证券代证券最初投资成资金期初账面价本期公允价值计入权益的累计本期投资损会计核算科购买出售期末账面价值品种码简称本来源值变动损益公允价值变动益目金额金额

股票002454松芝27000000971919005612490.0075804390.00410670.00102804390.00其他权益工股份具投资

合计//27000000/971919005612490.0075804390.00410670.00102804390.00/证券投资情况的说明

√适用□不适用

20/1712023年年度报告

上海加冷松芝汽车空调股份有限公司（以下简称“松芝股份”）于2010年7月20日首次公开发行股票并上市，本公司原持有松芝股份702.00万股，初始投资成本2700.00万元，占松芝股份总股本2.25%。经松芝股份历次转增股，期末，本公司持有1368.90万股，交易所期末收盘价为7.51元/股。

私募基金投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

□适用√不适用

21/1712023年年度报告

4.报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用√不适用

(六)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(七)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

（1）北京公交广告有限责任公司，全资子公司，主营公共交通媒体广告，注册资本4000.00万元，总资产27000.25万元，净资产19785.61万元，营业收入11254.78万元，营业利润

7255.50万元，净利润5441.62万元。

（2）北京巴士汽车租赁有限责任公司，全资子公司，主营汽车租赁，注册资本4280.00万元，总资产10751.39万元，净资产4607.06万元，营业收入5053.59万元，营业利润147.24万元，净利润160.56万元。

（3）北京天交报废汽车回收处理有限责任公司，全资子公司，主营汽车报废解体，注册资本800.00万元，总资产3472.04万元，净资产2088.06万元，营业收入4152.10万元，营业利润228.59万元，净利润211.21万元。

（4）北京巴士海依捷汽车服务有限责任公司，全资子公司，主营汽车销售、修理，注册资本

10000.00万元，总资产79679.44万元，净资产-9804.72万元，营业收入278480.91万元，

营业利润-6482.40万元，归属于母公司净利润-5959.31万元。

（5）北京巴士物业管理有限公司，全资子公司，主营物业管理业务，注册资本1000.00万元，总资产1725.80万元，净资产1719.69万元，营业收入174.80万元，营业利润-101.62万元，净利润-87.72万元。

（6）隆瑞三优新能源汽车科技有限公司，控股子公司，控股比例51%，主营新能源充电服务，注

册资本16675.84万元，总资产177393.07万元，净资产29395.10万元，营业收入63185.33万元，营业利润11711.66万元，净利润9534.79万元。

（7）北京北巴汽车销售服务有限公司，控股子公司，控股比例60%，主营汽车销售，注册资本

21399.49万元，总资产56150.57万元，净资产17185.11万元，营业收入100631.11万元，

营业利润-4508.17万元，归属于母公司净利润-4523.14万元。

(八)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用□不适用

1.广告传媒板块：随着数字技术的快速发展和广泛应用，传统媒体面临着巨大的挑战和机遇。

为了推动传统媒体与新兴媒体的融合发展，近几年，国家出台了一系列相关政策，鼓励传统媒体加快数字化转型，提高传播力、引导力、影响力和公信力，推动传统媒体在新时代焕发出新活力。

随着人工智能、大数据、物联网等技术的不断发展，广告行业将进一步数字化和智能化，利用人工智能、大数据等技术提高广告效果和投放精准度。同时，还将随着消费者行为变化、政策法规导向等影响因素，广告行业将呈现移动化、跨界融合、品牌营销和内容营销以及合规性和责任性等发展趋势。

2.汽车服务板块：从终端数据分析，2023年中国汽车市场整体呈现出向上发展态势，但面对

目前宏观经济承压、消费需求转弱、政策补贴透支、新赛道崛起等因素影响，汽车行业竞争格局已产生较大的变化。当前汽车行业正处于转型升级的重要时期，作为汽车产业链末端的汽车经销服务行业，处于消化行业调整所带来的各项不利因素的阶段；叠加汽车消费市场处于慢速恢复中，

22/1712023年年度报告

各汽车品牌为抢夺市场份额加剧了整个乘用车市场的价格竞争，使得产业链末端的汽车经销行业经济利益受到进一步挤压。但在多重驱动因素作用下，汽车后服务市场将保持万亿级规模。而在后市场服务产业端，随着车主对于车饰、养护、维修等服务提出了更高、更多样化的需求高质量的行业整合及专业化、品牌化、数字化的进程也正在不断加剧，目前，智能化、数字化、网络化已经成为汽车维修服务业的发展趋势，运用信息化数据的运算模型，更清晰地了解和梳理客户偏好、优化服务流程、提升客户服务感知度和满意度，为汽车维修保养服务业发展提供了新的动力。

3.新能源板块：2021年10月，国务院发布《2030年前碳达峰行动方案》，明确要推动运输

工具装备低碳转型，要加快绿色交通基础设施建设，大力推广新能源汽车，逐步降低传统燃油汽车在新车产销和汽车保有量中的占比，推动城市公共服务车辆电动化替代；到2030年，当年新增新能源、清洁能源动力的交通工具比例达到40%左右，将绿色低碳理念贯穿于交通基础设施规划、建设、运营和维护全过程，降低全生命周期能耗和碳排放；健全资源循环利用体系，完善废旧物资回收网络，实现再生资源应收尽收。新能源汽车作为运输工具低碳转型的重要推动力，将进入快速发展期，与之相匹配的公共基础配套设施充电相关领域也将随之迎来广阔的市场前景。

(二)公司发展战略

√适用□不适用

紧密围绕“打造城市客运出行综合服务商”的发展定位，坚定不移贯彻创新、协调、绿色、开放、共享的新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，进一步加强市场化改革，优化配置资源提升企业活力，做强广告传媒板块、做优汽车服务与贸易板块、做大新能源综合服务板块，打造成为行业领先、国内一流的集广告传媒、汽车服务与贸易、新能源综合服务产业为一体的综合服务商，通过主营业务和产业链上下游的有效衔接与综合利用，实现业务规模扩大和经营效益的提升，以更优异的业绩回馈社会、回报股东。

(三)经营计划

√适用□不适用

2024年是实现公司“十四五”规划目标任务的关键一年。公司将坚持稳中求进、以进促稳、先立后破工作总基调，以提升发展质量，实现高质量发展为目标，以党建引领为核心，以市场开拓为龙头，以强化内部管理为主线，积极研判市场，拓展业务，在短板领域加快突破，在优势领域做大做强，加快推进公司转型升级和提质增效。

广告传媒板块要精耕细作，加大对核心媒体经营数据的分析、加工和利用，在合规管理的前提下，适时调整营销策略，制定更合理的业绩指标和激励措施，激发内部活力，有效提升媒体使用价值；深化大客户管理体系，深入挖掘客户需求，拓展全国投放业务；借助媒体资源管理平台实现数据的整合、共享、分析和应用，创新媒体营销形式，打造形态多样、手段先进、具有竞争力的“新型媒体”，提升媒体业务的线上化、数字化水平。

汽车服务板块要加强内部管控，降低单店运营成本，优化资源配置，加速亏损品牌转型，提高整体经营质量；依托现有门店资源，积极接洽头部新能源品牌及豪华品牌车企，合理优化品牌结构，布局新能源汽车后市场；整合各门店二手车业务，探索开展二手车销售业务；以传统车辆回收业务为依托，挖掘新能源车辆回收和动力电池梯次利用的市场潜力，不断丰富细分业务领域，全力拓展循环经济领域。

新能源板块要积极落实“双碳”战略，充分盘活现有站点资源，持续完善服务保障网络，以客户需求为导向，深入推进超充港湾和驻地充电项目建设，不断探索在安全的前提下公交场站共享充电的商业模式，加快社会化充电网络布局；以智慧管理平台为依托，持续加大科技创新，积极推动成果转化及应用，更好地串联整合产业链上下游资源，构建新能源汽车服务生态圈。

(四)可能面对的风险

√适用□不适用

1.经济政策变化风险：未来宏观经济的不确定、以及各项行业监管政策的出台可能将对公司

主营的广告传媒业务、汽车服务业务和新能源业务的经营业绩产生不利影响。

23/1712023年年度报告

2.市场竞争加剧风险:公司广告传媒业务作为传统户外广告，正受到互联网、新媒体的双重冲击；汽车服务业务受经济形势、芯片短缺等影响，资源萎缩整合逐渐加剧，规模、品牌效应凸显，燃油车市场保有量伴随新能源市场保有量增加而下降；新能源业务面临技术迭代和产业升级，上述因素可能给公司带来一定的竞争压力和经营风险。

3.内部经营管理风险：随着公司业务的不断开发拓展，资产规模和经营规模都将迅速扩张，

在经营管理、资源整合、市场开拓、统筹管理等方面对公司的管理层提出更高的要求，或将会对公司的整体运营带来一定风险。

4.其他风险:其他外部环境的变化或将对公司广告传媒、汽车服务和新能源业务的生产经营造成一定的影响。

(五)其他

□适用√不适用

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用√不适用

第四节公司治理

一、公司治理相关情况说明

√适用□不适用

1.公司治理的基本情况：公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和

中国证监会、上海证券交易所等监管机构有关法律法规的要求，不断完善法人治理结构、形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为主体结构的决策与经营管理体系。

（1）关于股东与股东大会：公司能够保证所有股东享有平等地位和充分行使自己的权利，使

股东了解公司的运作情况；按照《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会。

（2）关于董事与董事会：公司按照《公司法》、《公司章程》规定，完成了第九届董事会换届选举工作。公司现有8名董事，其中独立董事3人。公司董事会人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。公司董事会下设审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会和战略委员会。

（3）关于监事和监事会：公司按照《公司法》、《公司章程》规定，完成了第九届监事会换届选举工作。公司现有3名监事，其中职工代表监事1名。监事会能够按照《公司章程》和《监事会议事规则》的有关规定开展工作。

（4）关于控股股东与上市公司：公司与控股股东在人员、资产、财务、机构业务方面相互独立，公司高级管理人员在股东及其关联企业中无兼职。

（5）关于内部控制：本报告期，公司不断加强内控体系建设和健全工作，结合公司实际经营情况，梳理工作流程，完善相关制度，并使之有效执行。

（6）关于内部审计：公司审计部作为公司内部控制的监督与检查机构，严格执行公司《内部审计制度》，对公司及控股子公司的内控制度、经济效益、财务收支等事项进行审计监督；充分发挥内部审计的作用，保证企业的规范运作。

（7）关于法治合规建设：公司持续健全风险防范机制，严格按照《合规管理办法》推进合规

管理体系建设工作，强化关键业务环节的风险防范工作，持续增强重大决策、规章制度、合同法律审核力度，加强法治合规宣传教育，为公司健康、快速发展保驾护航。

（8）关于信息披露：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待投资者的来访和咨询；公

司制订了《信息披露事务管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《投资者关系管理制度》等

24/1712023年年度报告

相关制度，严格遵守中国证监会和上海证券交易所有关信息披露的法律法规的规定，真实、准确、完整地履行信息披露义务，维护了公司和投资者的合法权益。

2.内幕知情人登记管理工作：根据中国证监会的有关规定，公司制定了《北京巴士传媒股份有限公司内幕信息及知情人管理制度》。报告期内，内幕信息知情人能够按照上述制度的要求，严格执行有关规定，认真做好内幕信息知情人的登记、备案工作，强调内幕信息的保密，保证信息披露的公平。截至目前为止，没有发生任何泄密违规事件。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因□适用√不适用

二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划□适用√不适用

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用√不适用

三、股东大会情况简介决议刊登的指定网决议刊登的披会议届次召开日期会议决议站的查询索引露日期

2022 年年度股东 2023 年 6 月 29 www.sse.com.cn 2023 年 6 月 30 本次会议共审议通过 14 项

大会日日议案，不存在否决议案情况。具体内容详见公司刊登在中国证券报、上海证券报及上海证券交易所网站（ www.sse.com.cn）上的《北京巴士传媒股份有限公司2022年年度股东大会决议公告》（临2023-017）表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用股东大会情况说明

√适用□不适用

2022年年度股东大会审议通过了《北京巴士传媒股份有限公司2022年年度报告及摘要》、《北京巴士传媒股份有限公司2022年度董事会工作报告》、《北京巴士传媒股份有限公司2022年度监事会工作报告》、《北京巴士传媒股份有限公司2022年度财务决算报告和2023年度财务预算报告》、《北京巴士传媒股份有限公司2022年度利润分配预案》、《关于续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司2023年度审计机构的议案》、《关于北京巴士传媒股份有限公司2023年预计日常关联交易的议案》、《关于2023年度预计为下属公司提供担保的议案》、《关于北京巴士传媒股份有限公司第九届独立董事津贴的议案》、《关于为公司董事、监事和高级管理人员购买责任险的议案》、《北京巴士传媒股份有限公司2022年度独立董事述职报告》、《北京巴士传媒股份有限公司关于选举第九届董事会董事的议案》、《北京巴士传媒股份有限公司关于选举第九届董事会独立董事的议案》、《北京巴士传媒股份有限公司关于选举第九届监事会股东代表监事的议案》。

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四、董事、监事和高级管理人员的情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用□不适用

单位：股年末报告期内从公司获是否在公年初持年度内股份增减变姓名职务性别年龄任期起始日期任期终止日期持股得的税前报酬总额司关联方股数增减变动量动原因数（万元）获取报酬

阎广兴董事长、党男562023年6月29日、2026年6月29日52.49否委书记2020年4月1日

赵超董事男442023年6月29日2026年6月29日-是

曹奇志董事男582023年6月29日2026年6月29日-是

闫哲董事、总经男392023年6月29日、2026年6月29日52.49否

理、党委副2021年12月20日、书记2021年12月30日

王婕董事、董事女4441.44否

2023年6月29日2026年6月29日

会秘书

程丽独立董事女632023年6月29日2026年6月29日10.00否

赵子忠独立董事男512023年6月29日2026年6月29日5.00否

卢闯独立董事男432023年6月28日2026年6月29日10.00否

屈宏伟监事会主男59-是

2023年6月28日2026年6月29日

席

孙吉双监事男602023年6月29日2026年6月29日-是

朱凯监事、党委男472023年3月9日2026年6月29日43.09否副书记

宋敏副总经理男592023年6月29日2026年6月29日43.32否

张丽佳副总经理女352023年6月29日2026年6月29日34.07否

石春国副总经理男582023年6月29日2026年6月29日41.44否

范勇杰总会计师男432023年6月29日2026年6月29日41.44否

王忆祥纪委书记男502021年8月9日2026年6月29日41.44否

26/1712023年年度报告

邹艳环董事女492023年6月29日2023年7月24日-是（离任）

卢迪独立董事女442020年6月29日2023年6月29日5.00否（离任）

黄志远监事、监事男602020年6月29日2023年6月29日-是（离任）会主席

王玉良监事男602020年6月29日2023年3月9日-是（离任）

朱凯副总经理男472020年6月29日2023年3月28日-是（离任）

合计/////---/421.22/姓名主要工作经历

曾任北京公共交通控股(集团)有限公司燃料供应分公司经理兼北京圣洁明科技有限责任公司总经理北京巴士传媒股份有限公司总经理;现阎广兴

任北京巴士传媒股份有限公司董事长、党委书记。

曾任北京公共交通控股(集团)有限公司财务部副部长、财务部部长、资金管理中心筹备组负责人北京天路纵横交通科技有限公司党支部书曹奇志

记、董事、总经理;现任北京公共交通控股(集团)有限公司专职董事，北京巴士传媒股份有限公司董事。

曾任北京公共交通控股（集团）有限公司规划发展部副经理，北京公共交通控股（集团）有限公司战略和改革发展部（法务部）副经理，北赵超京公共交通控股（集团）有限公司资本运营中心副经理；现任北京公共交通控股（集团）有限公司资本运营中心经理，北京巴士传媒股份有限公司董事。

曾任北京公共交通控股（集团）有限公司规划发展部副部长北京公交有轨电车有限公司党委副书记、经理，现任北京巴士传媒股份有限公闫哲

司董事、总经理、党委副书记。

历任中央财经大学会计学院讲师、副教授、教授、博士生导师。目前兼任北京掌趣科技股份有限公司独立董事、中国同辐股份有限公司独立卢闯

董事、梅花生物科技集团股份有限公司独立董事、北京巴士传媒股份有限公司独立董事。

现任北京市通商律师事务所合伙人，中科创达软件股份有限公司独立董事、上海健麾信息技术股份有限公司独立董事、利民控股集团股份有程丽

限公司独立董事、北京巴士传媒股份有限公司独立董事。

赵子忠现任中国传媒大学新媒体研究院院长、教授、博士生导师，北京巴士传媒股份有限公司独立董事。

曾任公交集团第一客运分公司纪委书记、党委副书记，公交集团第二客运分公司党委副书记、工会主席，公交集团第二客运分公司党委书记。

屈宏伟

现任北京公共交通控股（集团）有限公司监事会主席兼督查室督察专员、北京巴士传媒股份有限公司监事会主席。

孙吉双曾任公交广安商贸集团副经理、工会主席、北京公共交通控股(集团)有限公司监事会主任，现任北京巴士传媒股份有限公司监事。

27/1712023年年度报告

宋敏曾任北京天翔国际旅行社经理、北京巴士汽车租赁有限责任公司总经理;现任北京巴士传媒股份有限公司副总经理。

曾任北京公共交通控股（集团）有限公司保修分公司副经理，北京圣洁明科技有限责任公司副总经理，北京巴士传媒股份有限公司副总经理，朱凯

现任北京巴士传媒股份有限公司监事，北京巴士传媒股份有限公司党委副书记、工会主席。

石春国曾任北京巴士传媒股份有限公司财务部经理；北京巴士传媒股份有限公司财务总监；现任北京巴士传媒股份有限公司副总经理。

曾任北京巴士传媒股份有限公司财务部副经理、证券事务代表、董事会办公室主任；现任北京巴士传媒股份有限公司董事会秘书、北京巴士王婕传媒股份有限公司董事。

范勇杰曾任北京巴士传媒股份有限公司财务部经理，现任北京巴士传媒股份有限公司总会计师。

张丽佳曾任北京公共交通控股（集团）有限公司资本运营中心业务主管；现任北京巴士传媒股份有限公司副总经理。

王忆祥曾任北京公交广安商贸集团副经理、北京公交鸿运承物业管理中心纪委书记、副经理；现任北京巴士传媒股份有限公司纪委书记。

邹艳环曾任北京公共交通控股(集团)有限公司财务部(资金管理中心)经理、财务副总监，北京公共交通控股(集团)有限公司总经理助理、财务总监（离任）北京巴士传媒股份有限公司董事。

卢迪现任中国传媒大学新媒体研究院副研究员硕士生导师曾任北京巴士传媒股份有限公司独立董事。

（离任）

黄志远曾任北京巴士传媒股份有限公司董事、党委书记，北京公共交通控股(集团)有限公司监事会主席兼督查室督察专员，北京巴士传媒股份有限（离任）公司监事会主席。

王玉良（离曾任北京巴士传媒股份有限公司广告分公司行政总监兼综合办公室主任、党支部副书记、常务副经理、销售总监兼工会主席、北京巴士传媒任）股份有限公司监事会主席、监事，北京巴士传媒股份有限公司党委副书记、工会主席。

28/1712023年年度报告

(二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1.在股东单位任职情况

√适用□不适用任职人员在股东单位担任的股东单位名称任期起始日期任期终止日期姓名职务邹艳环北京公共交通控股（集总经理助理、财务2019年7月4日2023年7月24日团）有限公司总监曹奇志北京公共交通控股（集专职董事2017年5月19日至今团）有限公司赵超北京公共交通控股（集资本运营中心经理2022年3月9日至今团）有限公司屈宏伟北京公共交通控股（集监事会主席兼督查2023年6月12日至今团）有限公司室督察专员孙吉双北京公共交通控股（集监事会主任2021年3月25日2023年10月25日团）有限公司在股东单位任职情况的说明

2.在其他单位任职情况

√适用□不适用任职人员在其他单位担任任期终止日其他单位名称任期起始日期姓名的职务期阎广兴上海加冷松芝汽车空调股份有限公司董事2018年5月16日至今闫哲北京公交广告有限责任公司董事长2022年1月28日至今宋敏隆瑞三优新能源汽车科技有限公司董事长2016年1月26日至今宋敏北京巴士海依捷汽车服务有限责任公司董事长2022年7月28日至今宋敏北京车丽屋汽车百货有限公司董事长2017年5月27日至今宋敏北京北巴汽车销售服务有限公司董事长2022年12月26日至今宋敏北京北汽九龙出租汽车股份有限公司董事2018年1月23日至今宋敏北京北汽福斯特股份有限公司董事2018年1月23日至今石春国北京巴士物业管理有限公司执行董事2019年9月16日至今石春国北京巴士物业管理有限公司经理2010年3月31日至今石春国北京公交广告有限责任公司董事2013年11月1日至今王婕北京首钢城运控股有限公司董事2016年12月9日至今王婕北京明晖天海气体储运装备销售有限公司董事2014年5月27日至今范勇杰隆瑞三优新能源汽车科技有限公司董事2020年7月16日至今范勇杰北京巴士海依捷汽车服务有限责任公司董事2014年8月1日至今范勇杰启迪公交北京科技股份有限公司监事2018年6月26日至今范勇杰北京明晖天海气体储运装备销售有限公司监事2014年5月27日至今曹奇志北京北汽出租汽车集团有限责任公司董事2017年5月19日至今曹奇志北京天路纵横交通科技有限公司董事2014年6月23日至今曹奇志北京公交广安企业管理集团有限公司董事2021年5月28日至今曹奇志北京公交集团城市更新运营管理有限公司董事2022年1月27日至今孙吉双北京市公交汽车驾驶学校有限公司监事会主席2021年3月26日至今孙吉双北京北汽出租汽车集团有限责任公司监事会主席2021年3月26日至今孙吉双北京公交有轨电车有限公司监事2021年3月26日至今孙吉双北京圣洁明科技有限责任公司监事会主席2021年3月26日至今孙吉双北京公交广安企业管理集团有限公司监事会主席2021年5月28日至今

29/1712023年年度报告

孙吉双北京公交集团城市更新运营管理有限公司监事2022年1月27日至今屈宏伟北京公交集团资产管理有限公司监事2023年6月8日至今屈宏伟北京公交有轨电车有限公司监事会主席2023年6月8日至今屈宏伟北京公交集团资产管理涞水有限公司监事会主席2023年6月8日至今在其他单位任职情况的说明

(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用□不适用

董事、监事、高级管理人员报公司董事会独立董事津贴标准经公司股东大会审议批准，公司高酬的决策程序级管理人员兼任董事职务的内部董事不以董事职务在公司领取薪酬；公司其他外部董事未在公司领取薪酬；公司监事不以其担任的监事职务在公司领取薪酬；公司高级管理人员的薪酬经董事会

薪酬与考核委员会考评后，提交董事会审议确定。

董事在董事会讨论本人薪酬是事项时是否回避

薪酬与考核委员会或独立董经公司第九届董事会薪酬与考核委员会审查，公司2023年度能严事专门会议关于董事、监事、格按照公司《工资管理制度》、《管理人员绩效考核办法》和《高高级管理人员报酬事项发表级管理人员薪酬及绩效考核管理制度》等相关制度执行，公司高建议的具体情况级管理人员的薪酬发放程序符合有关法律、法规及公司章程的规定，薪酬发放情况是合理的。

董事、监事、高级管理人员报公司高级管理人员的薪酬由董事会薪酬与考核委员会依据年内绩

酬确定依据效考核指标的实际完成情况，根据公司《工资管理制度》、《高级管理人员薪酬及绩效考核管理制度》和《管理人员薪酬激励方案》进行综合考评后确定。

董事、监事和高级管理人员报在公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的实际支付情况按

酬的实际支付情况上述原则执行。本报告期内，公司全体董事、监事和高级管理人员从公司领取的应付报酬金额421.22万元。

报告期末全体董事、监事和高

本报告期内，公司全体董事、监事和高级管理人员从公司实际获级管理人员实际获得的报酬

得的报酬金额为421.22万元。

合计

(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形变动原因邹艳环不再担任公司董事离任工作变动黄志远不再担任公司监事离任工作变动王玉良不再担任公司监事离任工作变动卢迪不再担任公司独立董事离任工作变动朱凯不再担任公司副总经理离任工作变动屈宏伟担任公司监事选举工作变动王婕担任公司董事选举工作变动张丽佳担任公司副总经理聘任工作变动

(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用√不适用

30/1712023年年度报告

(六)其他

□适用√不适用

五、报告期内召开的董事会有关情况会议届次召开日期会议决议

第八届董事会第十九次会议2023年3月28日本次会议共审议通过19项议案，不存在否决议案情况。

第八届董事会第二十次会议2023年4月27日本次会议共审议通过1项议案，不存在否决议案情况。

第八届董事会第二十一次会议2023年6月8日本次会议共审议通过7项议案，不存在否决议案情况。

第九届董事会第一次会议2023年6月29日本次会议共审议通过6项议案，不存在否决议案情况。

第九届董事会第二次会议2023年8月28日本次会议共审议通过1项议案，不存在否决议案情况。

第九届董事会第三次会议2023年10月27日本次会议共审议通过3项议案，不存在否决议案情况。

第九届董事会第四次会议2023年12月28日本次会议共审议通过3项议案，不存在否决议案情况。

六、董事履行职责情况

(一)董事参加董事会和股东大会的情况参加股东参加董事会情况大会情况董事是否独本年应参以通讯是否连续两出席股东姓名立董事亲自出席委托出缺席加董事会方式参次未亲自参大会的次次数席次数次数次数加次数加会议数阎广兴否77000否1邹艳环（离否44000否1任）赵超否77000否1曹奇志否77000否1闫哲否77000否1王婕否44000否1

卢迪（离是33000否1任）程丽是77000否1赵子忠是44000否1卢闯是77000否1连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用√不适用年内召开董事会会议次数7

其中：现场会议次数7通讯方式召开会议次数0

31/1712023年年度报告

现场结合通讯方式召开会议次数0

(二)董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用√不适用

(三)其他

□适用√不适用

七、董事会下设专门委员会情况

√适用□不适用

(一)董事会下设专门委员会成员情况专门委员会类别成员姓名

审计委员会卢闯（主任委员）、程丽、赵子忠、曹奇志、邹艳环（离任）

提名委员会赵子忠（主任委员）、程丽、卢闯、曹奇志、邹艳环（离任）

薪酬与考核委员会程丽（主任委员）、赵子忠、卢闯、闫哲、邹艳环（离任）

阎广兴（主任委员）、程丽、卢闯、赵子忠、赵超、闫哲、邹艳战略委员会环（离任）

(二)报告期内审计委员会召开6次会议其他履召开日期会议内容重要意见和建议行职责情况2023年1月5日确定2022年度总体审计策略；出具《关于本公司2022同意致同会计师事务所进场年年度财务报表审前的审核意见》开展年度审计。

2023年3月11日出具《关于本公司2022年年度财务报表初稿的审核出具《关于本公司2022年年意见》、审议《关于续聘致同会计师事务所为本公司度财务报表初稿的审核意提供2023年年度财务报表审计服务的决议》。见》；同意续聘致同所为本公司提供2023年年度财务报表的审计服务。

2023年3月14日审议《2022年度内部控制评价报告》、《公司2022听取审阅相关报告，并出具年度审计工作报告》、《关于本公司2022年年度财专项意见，同意提交董事会务报表的决议》、《公司内部控制制度的建立健全情审议。况》、出具《公司2022年度董事会审计委员会履职情况报告》

2023年4月27日审议《公司2023年度第一季度报告》审阅《2023年度第一季度报告》，并同意提交董事会审议。

2023年8月28日审议《公司2023年度半年度报告》与管理层沟通上半年公司经营状况，审阅《2023年半年度报告》，并同意提交董事会审议。

2023年10月27日审议《公司2023年度第三季度报告》审阅《2023年度第三季度报告》，并同意提交董事会审议。

(三)报告期内薪酬与考核委员会召开1次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履

32/1712023年年度报告

行职责情况2023年3月28日审议《关于公司2022公司高级管理人员的薪酬发放程序符合有关法律、法规及年度高级管理人员薪公司章程的规定，薪酬发放情况是合理的；综合评价考核酬的议案》确定2022年度高级管理人员薪酬。

(四)报告期内战略委员会召开2次会议其他履召开日期会议内容重要意见和建议行职责情况2023年3月28日审议《关于对隆瑞三优公司增资扩股的议同意公司对隆瑞三优公司增资扩股案》暨关联交易事项，并提交董事会审议。

2023年10月27日审议《关于公司“十四五”规划实施中期评同意提交董事会审议。估报告的议案》

(五)报告期内提名委员会召开5次会议其他履召开日期会议内容重要意见和建议行职责情况2023年3月28日审议《关于聘任北京巴士传媒股份有限公司提名程序符合法律、法规及《公司副总经理的议案》章程》的规定。同意此项议案提交董事会审议。

2023年6月8日审议《关于董事会换届选举暨提名第九届董提名程序符合有关法律、法规及《公事会非独立董事候选人的议案》、《关于董司章程》的规定。同意以上议案提事会换届选举暨提名第九届董事会独立董交董事会审议。

事候选人的议案》2023年6月29日审议《关于选举公司第九届董事会董事长的提名程序符合有关法律、法规及《公议案》、《关于聘任公司总经理的议案》、司章程》的规定，同意以上议案提《关于聘任公司其他高级管理人员的议案》交董事会审议。

2023年10月27日审议《关于聘任北京巴士传媒股份有限公司提名程序符合有关法律、法规及《公总法律顾问的议案》司章程》的规定，同意此项议案提交董事会审议。

2023年12月28日审议《关于变更公司总法律顾问的议案》提名程序符合有关法律、法规及《公司章程》的规定，同意此项议案提交董事会审议。

(六)存在异议事项的具体情况

□适用√不适用

八、监事会发现公司存在风险的说明

□适用√不适用

九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一)员工情况母公司在职员工的数量157主要子公司在职员工的数量1278

33/1712023年年度报告

在职员工的数量合计1435母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工

人数专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员613销售人员292技术人员67财务人员88行政人员375合计1435教育程度

教育程度类别数量（人）研究生34本科430专科472中专146

高中/技校162初中191合计1435

(二)薪酬政策

√适用□不适用

公司始终把完善薪酬激励方案，建立健全绩效考核管理制度，作为加强基础管理、增强企业凝聚力、促进经营绩效提高的一项重要工作来抓。公司持续强化以业绩为导向的全员绩效管理，引导职工以业绩为导向的意识，结合企业实际，进一步优化完善对公司薪酬考核制度体系，充分调动起职工生产积极性，促进劳动生产率持续提高。

(三)培训计划

√适用□不适用

公司以“十四五”发展规划为指导，积极落实“人才强企”战略，围绕企业人才需求，以健全完善培训体系为主线，制定公司年度教育培训计划，组织开展员工职业化能力提升培训，强化基础建设，完善应用型、技能型人才培养、评价、使用、激励制度措施，提高员工综合素质，激发员工工作潜能，推动企业和个人的不断进步。

(四)劳务外包情况

□适用√不适用

十、利润分配或资本公积金转增预案

(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用□不适用

公司现金分红政策的制定及执行符合公司《章程》的规定，利润分配符合股东大会决议的要求，分红标准和比例明确、清晰，相关的决策程序和机制完备、合规，独立董事履职尽责并发挥了应有的作用，公司采用网络投票方式充分听取中小投资者的意见和诉求，充分保护中小股东的合法权益。公司现金分红政策的内容详见刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上的《公司章程》。

报告期内，公司实施了2022年度利润分配方案，具体如下：

34/1712023年年度报告

公司2022年利润分配方案以公司2022年末总股本806400000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.80元(含税)。公司已于2023年8月17日发出2022年度权益分派实施公告，现金红利发放日为2023年8月25日，共计支付现金红利人民币6451.20万元。

(二)现金分红政策的专项说明

√适用□不适用

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求√是□否

分红标准和比例是否明确和清晰√是□否

相关的决策程序和机制是否完备√是□否

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用√是□否

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保√是□否护

(三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用√不适用

(四)本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

每10股送红股数（股）0

每10股派息数（元）（含税）0.20

每10股转增数（股）0

16128000.00

现金分红金额（含税）

分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股16975212.98东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净

95.01

利润的比率（%）以现金方式回购股份计入现金分红的金额0

16128000.00

合计分红金额（含税）

合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普95.01

通股股东的净利润的比率（%）

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

35/1712023年年度报告

员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

(三)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(四)报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用□不适用

报告期内，公司严格按照《公司高级管理人员薪酬及绩效考核管理制度》、《公司管理人员薪酬激励方案》等有关规定，并结合年度工作计划和各项绩效考核指标实际完成情况，对高级管理人员进行综合考核，并经公司董事会薪酬与考核委员会审定后，出具意见并向董事会汇报，形成最终考评结果。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用□不适用

报告期内，公司结合自身经营实际情况，对公司内控制度和工作流程进行持续完善与细化，进一步提高了企业决策效率，防范化解经营风险。公司内部控制体系结构合理，内部控制制度框架符合财政部、中国证监会等五部委对于内部控制体系完整性、合理性、有效性的要求，内控运行机制有效，达到了内部控制预期目标，保障了公司及全体股东的利益。

《2023年度内部控制评价报告》全文详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用√不适用

十三、报告期内对子公司的管理控制情况

√适用□不适用

根据《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》等法律、法规、规章及《公司章程》等有关规定，公司制定了《控股子公司内部控制制度》，持续强化公司对子公司的管理控制，规范公司内部运作机制，维护公司和投资者合法权益，促进公司健康发展。

十四、内部控制审计报告的相关情况说明

√适用□不适用

本报告期，公司聘请的致同会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司财务报告相关内部控制的有效性进行了审计，出具了《内部控制审计报告》。该事务所认为，北巴传媒公司于2023年12月

31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

《2023年度内部控制审计报告》全文详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

是否披露内部控制审计报告：是

内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况无

36/1712023年年度报告

十六、其他

□适用√不适用

第五节环境与社会责任

一、环境信息情况是否建立环境保护相关机制是

报告期内投入环保资金（单位：万元）10万元

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用□不适用

1.排污信息

√适用□不适用公司之全资子公司北京天交报废汽车回收处理有限责任公司是北京市商务委员会批准的北京

市国有大型报废机动车拆解企业，主要经营报废机动车的回收、拆解等业务。

天交公司在车辆解体过程中产生的固体废物，主要为报废车辆回收的废旧蓄电池和报废汽车矿物油。2023年，天交公司在北京市生态环境局发布的“北京市2023年环境监管重点单位名录”中，被列入“环境风险重点监控单位名录”。

一直以来，天交公司对上述固体废物均采用集中回收、集中存放、按期按量的方式进行转移，固体废物的转移的合作单位均为具有相应资质的回收企业；并根据日常产生固体废物的入库数量，在达到转移标准时，交由转移单位进行转移。转移单位另行按照《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》等相关法律文件要求，进行上述固体废物的处置。

2023年，天交公司共转移废矿物油20.69吨，废防冻液11.52吨，废铅酸电池

127.13吨，废活性炭0.1吨，不存在违反规定超标排放的情况。

2.防治污染设施的建设和运行情况

√适用□不适用

天交公司已设立专业部门，专人负责固体废物的转移管理工作，并按照行业规定建立处理流程，选择符合环保要求的转移企业，按期按量进行固体废物的转移。同时，根据《大气污染物综合排放标准》（DB11/501-2017）的有关要求，天交公司已购置废气回收过滤设备，及时净化处置回收区域产生的挥发性气体（VOCs）。

3.建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用□不适用

根据《中华人民共和国环境影响评价法》（中华人民共和国主席令第四十八号）和《建设项目竣工环境保护验收暂行办法》（国环规环评〔2017〕4号）文件精神及实施细则和标准，天交公司委托北京世纪大千环境科技有限公司进行建设项目环境影响评价的检测与验收工作，并获得环评验收报告。

4.突发环境事件应急预案

√适用□不适用

天交公司已编制环境突发应急预案，按照环保有关规定设立应急等级，成立专项工作小组，具体负责并落实环境突发及应急预案等工作要求。

5.环境自行监测方案

√适用□不适用

37/1712023年年度报告

按照《关于印发〈重点排污单位名录管理规定（试行）〉的通知》（环办监测〔2017〕86号）要求，天交公司制定了环境自行检测方案，主要自行监测方式为：委托北京航峰中天检测技术服务有限公司环境监测，双方签署《技术服务协议》并约定，监测周期为每季度一次，监测标准为：

1、水质类 PH值的测定玻璃电极法 GB 6920-1986、悬浮物的测定重量法

GB 11901-1989、化学需氧量的测定重铬酸盐法 HJ 828-2017、五日生化需氧量（BOD5）的测定

稀释与接种法 HJ 505-2009、氨氮的测定纳氏试剂分光光度法 HJ 535-2009、石油类和动植物油

类的测定红外分光光度法 HJ 637-2018。

2、国家环境保护总局《空气和废气监测分析方法》第四版增补版第六篇第二章一苯系

物（一）活性炭吸附二硫化碳解吸气相色谱法（B）。3、餐饮业颗粒物的测定手工称重法 DB 11/T 1485-2017。

4、餐饮业油烟排放标准（试行）GB 18483-2001 附录 A。

5、固定污染源废气总烃、甲烷和非甲烷总烃的测定气相色谱法 HJ 38-2017。

6、工业企业厂界环境噪声排放标准 GB 12348-2008.

7、环境噪声监测技术规范噪声测量值修正 HJ 706-2014。

8、环境空气总悬浮颗粒物的测定重量法 GB/T 15432-1995。

9、环境空气总烃、甲烷和非甲烷总烃的测定直接进样气相色谱法 HJ 604-2017。

并将继续按照相关要求，向环保部门上报监测报告和进行相关数据的公示。

6.报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

□适用√不适用

7.其他应当公开的环境信息

□适用√不适用

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用√不适用

(三)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用□不适用

报告期内，公司高度重视环境保护工作，持续完善环境管理体系，严格执行环境保护制度，推动落实污水、噪声、大气污染等环境污染物检测和达标排放要求，加强生产运营过程中的环境管理，有效推进资源节约型、环境友好型企业建设。同时，积极履行社会责任，为企业、行业和社会的可持续发展贡献力量。

(四)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果是否采取减碳措施是

减少排放二氧化碳当量（单位：吨）167.45减碳措施类型（如使用清洁能源发电、坚持“节约优先”的工作原则，将节能减排全方位融入在生产过程中使用减碳技术、研发生产生产过程，倡导节约使用电力、水资源、纸张和能源等；

助于减碳的新产品等）以“双碳”目标为指引，积极推动充电基础设施规划建设，努力提升新能源车辆充电保障能力，助力破解绿色出行充电难题，为首都新能源汽车发展和环境改善贡献力量。

具体说明

□适用√不适用

38/1712023年年度报告

二、社会责任工作情况

(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或 ESG报告

√适用□不适用

本报告期，公司编制了《2023年度环境、社会及公司治理（ESG）报告》，全文详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）

(二)社会责任工作具体情况

√适用□不适用

对外捐赠、公益项目数量/内容情况说明

总投入（万元）共产党员献爱心、党员干部防汛抢险救

3.8711

灾专项捐款

其中：资金（万元）3.8711

物资折款（万元）

惠及人数（人）具体说明

√适用□不适用

本报告期，公司在持续抓好经营工作的同时，积极承担社会责任，热心社会公益事业，将履行社会责任落到实处，以强烈的责任感和使命感为经济社会发展做出更大贡献。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用□不适用

扶贫及乡村振兴项目数量/内容情况说明

总投入（万元）购买内蒙古、河北、新疆等地区消费帮

26.25

扶产品

其中：资金（万元）26.25

物资折款（万元）

惠及人数（人）帮扶形式（如产业扶贫、就业扶消费帮扶贫、教育扶贫等）具体说明

√适用□不适用

本报告期，公司全面贯彻党的二十大精神和习近平总书记关于“三农”工作的重要指示精神，积极落实市委市政府及有关部门关于支援合作、本市乡村振兴工作的系列部署，在巩固脱贫攻坚成果的基础上，把工作对象转向所有农民，把工作任务转向推进乡村产业、人才、文化、生态、组织“五大”振兴，把工作举措转向促进受援地区发展。重点开展消费帮扶等工作，持续推进受援地区高质量发展和群众生活改善，为建设农业强国作出北京公交贡献。2023年度，公司累计消费帮扶金额26.25万元。

39/1712023年年度报告

第六节重要事项

二、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

□适用√不适用

(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到□未达到√不适用

(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用√不适用

三、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

四、违规担保情况

□适用√不适用

40/1712023年年度报告

五、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用√不适用

六、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用□不适用

2022年11月30日，财政部发布了《关于印发<企业会计准则解释第16号>的通知》(财会〔2022〕

31号)(以下简称“准则解释第16号”)，规定了关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得

税不适用初始确认豁免的会计处理，公司自2023年1月1日起施行并根据《解释第16号》的新旧衔接规定，对首次施行《解释第16号》的财务报表列报最早期间的期初相关财务报表项目进行了调整。

本次会计政策变更是公司根据财政部发布的相关规定进行的合理变更，符合相关规定及公司实际情况。执行变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公司财务状况和经营成果。本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司和股东特别是中小股东利益的情况。详见《北京巴士传媒股份有限公司关于会计政策变更的公告》（临2024-007）。

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用√不适用

（四）审批程序及其他说明

□适用√不适用

七、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元币种：人民币现聘任

境内会计师事务所名称致同会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬130境内会计师事务所审计年限25

境内会计师事务所注册会计师姓名王涛、马祥涛境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计年限注册会计师提供审计服务分别为2年和5年名称报酬

内部控制审计会计师事务所致同会计师事务所（特殊普通合伙）30

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用

审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明

□适用√不适用

41/1712023年年度报告

八、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用√不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用√不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用√不适用

九、破产重整相关事项

□适用√不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

十三、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用□不适用事项概述查询索引

2023年度公司与控股股东及其附属企业发生的详情请见2023年3月30日和2024年3月30

购买商品、销售商品、提供劳务等日常关联交易日公司在《上海证券报》、《中国证券报》和上

事项海证券交易所网站上刊登的临2023-004号公告

和临2024-006号公告

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

42/1712023年年度报告

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用□不适用事项概述查询索引

2023年6月，本公司与控股股东公交集团共同详情请见2023年6月9日和2023年7月19日

对子公司隆瑞三优公司进行增资扩股并签署《增公司在《上海证券报》、《中国证券报》和上海资协议》，其中，公司以货币资产出资7432.72证券交易所网站上刊登的临2023-015号公告和万元，公交集团以其持有的新能源客车电池数据临2023-021号公告。

资产10年期独家使用权出资3582.42万元。增资完成后，公司对隆瑞三优的持股比例由40%变更为51%，公交集团持有隆瑞三优13.02%股权。

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方向上市公司向关联方提供资金提供资金关联方关联关系期末余期初余额发生额期初余额发生额期末余额额

北京公共交通控股母公司337565-51738285827（集团）有限公司672.53018.95653.58

43/1712023年年度报告

北京公交集团资产管母公司的全49200.49200.406075480791886867

理有限公司资子公司000089.7081.5971.29

北京市公交房地产开母公司的全123090-12309

发有限公司资子公司2.5302.53

北京市公交汽车驾驶母公司的控317157.-85819.231338.学校有限公司股子公司630360

北京亦庄公交有轨电母公司的全801000.801000139396237339.141769

车有限责任公司资子公司00.0052.256791.92

北京北汽出租汽车集母公司的全280724-392731241451

团有限责任公司资子公司1.23.050.18

北京公交有轨电车有母公司的全188679-18867

限公司资子公司2.4592.45

北京祥发汽车服务有其他325845.329223361808

限公司577.933.50

北京北汽福斯特股份其他17699.17699.有限公司2424

北京公交智慧城市科母公司的控10000010000090237.190237.1

技发展有限公司股子公司.00.0099

北京公交集团亦庄运母公司的全39484.339484.3营管理有限公司资子公司55

801000.166899967899398680-35957395085

合计

00.24.24853.8983.28070.61

关联债权债务形成原因由于公司的行业特点形成。

关联债权债务对公司的影响不影响上市公司的独立性，没有损害公司及中小股东的利益。

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

十四、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

1、托管情况

□适用√不适用

2、承包情况

□适用√不适用

3、租赁情况

□适用√不适用

44/1712023年年度报告

(二)担保情况

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保发生担保方与担保是否

日期(协担保担保担保物担保是否担保逾期反担保情是否为关关联担保方上市公司被担保方担保金额担保类型已经履行

议签署起始日到期日（如有）逾期金额况联方担保关系的关系完毕

日)

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）0

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 0公司及其子公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计10500

报告期末对子公司担保余额合计（B） 8975

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 8975

担保总额占公司净资产的比例(%)4.59

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保4975

金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0

上述三项担保金额合计（C+D+E） 4975未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明截至报告期末，本公司及本公司之子公司累计对外担保8975万元，其中：公司之子公司对其子公司的担保余额为4000万元；孙公司之间相互提供担保金额为4975万元。公司及控股子公司无对合并报表外单位提供担保、无逾期的对外担保。

45/1712023年年度报告

(三)委托他人进行现金资产管理的情况

1.委托理财情况

(1)委托理财总体情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(2)单项委托理财情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(3)委托理财减值准备

□适用√不适用

2.委托贷款情况

(1)委托贷款总体情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(2)单项委托贷款情况

□适用√不适用

46/1712023年年度报告

其他情况

□适用√不适用

(3)委托贷款减值准备

□适用√不适用

3.其他情况

□适用√不适用

(四)其他重大合同

□适用√不适用

十五、募集资金使用进展说明

□适用√不适用

十六、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

□适用√不适用

47/1712023年年度报告

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用

3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、证券发行与上市情况

(一)截至报告期内证券发行情况

□适用√不适用

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用√不适用

(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用√不适用

(三)现存的内部职工股情况

□适用√不适用

三、股东和实际控制人情况

(一)股东总数

截至报告期末普通股股东总数(户)30355年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数28851

(户)

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

48/1712023年年度报告

持有质押、标记或有限冻结情况股东名称比例售条报告期内增减期末持股数量股东性质（全称）(%)件股股份数量份数状态量

北京公共交通控股(集团)有限公司044352000055.00无国有法人

中信证券股份有限公司534173262608030.78无其他

光大证券股份有限公司283202540201930.50无其他

王燕亭040158000.50无境内自然人

中国国际金融股份有限公司269967438521540.48无其他

郭新民030281480.38无境内自然人

张汉泉-20270030000000.37无境内自然人

华泰证券股份有限公司168436626271920.33无其他

BARCLAYS BANK PLC 2601970 2601970 0.32 无其他

张论33643924316000.30无其他前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件流通股股份种类及数量股东名称的数量种类数量

北京公共交通控股(集团)有限公司443520000人民币普通股443520000中信证券股份有限公司6260803人民币普通股6260803光大证券股份有限公司4020193人民币普通股4020193王燕亭4015800人民币普通股4015800中国国际金融股份有限公司3852154人民币普通股3852154郭新民3028148人民币普通股3028148张汉泉3000000人民币普通股3000000华泰证券股份有限公司2627192人民币普通股2627192

BARCLAYS BANK PLC 2601970 人民币普通股 2601970张论2431600人民币普通股2431600前十名股东中，公司第一大股东北京公共交通控股(集团）有限上述股东关联关系或一致行动的说明公司与其他流通股股东不存在关联关系。未知其他股东是否有关联关系。

表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明无前十名股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用前十名股东较上期发生变化

□适用√不适用前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用√不适用

49/1712023年年度报告

四、控股股东及实际控制人情况

(一)控股股东情况

1法人

√适用□不适用

名称北京公共交通控股（集团）有限公司单位负责人或法定代表人晋秋红成立日期1980年7月1日

主要经营业务公司属交通运输行业，经营范围主要包括：汽车客运、客车修理、接受委托从事物业管理（含出租房屋）。

2自然人

□适用√不适用

3公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用√不适用

4报告期内控股股东变更情况的说明

□适用√不适用

5公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

□适用√不适用

(二)实际控制人情况

1法人

√适用□不适用名称北京市国有资产监督管理委员会

单位负责人或法定代表人本公司控股股东北京公共交通控股（集团）有限公司上级主管单位为北京市国有资产监督管理委员会

2自然人

□适用√不适用

3公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用√不适用

4报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用√不适用

5公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

50/1712023年年度报告

6实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用√不适用

(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用√不适用

五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例

达到80%以上

□适用√不适用

六、其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用√不适用

七、股份限制减持情况说明

□适用√不适用

八、股份回购在报告期的具体实施情况

□适用√不适用

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

第九节债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

51/1712023年年度报告

第十节财务报告

一、审计报告

√适用□不适用审计报告

致同审字（2024）第 110A005223 号

北京巴士传媒股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了北京巴士传媒股份有限公司（以下简称北巴传媒公司）财务报表，包括2023年12月31日的合并及公司资产负债表，2023年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了北巴传媒公司2023年12月31日的合并及公司财务状况以及2023年度的合并及公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于北巴传媒公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

（一）收入确认

1、事项描述

北巴传媒公司主要从事汽车销售及修理业务、广告制作与发布业务以及新能源车辆充电服务。汽车销售及修理业务主要包括 4S 店车辆销售和维修保养、汽车租赁、车辆报废回收拆解等业务；广告制作与发布业务主要经营公交车身、候车亭灯箱广告；新能源车辆充电服务主要

为公交车辆充电服务、社会车辆充电服务，其中公交车辆充电服务主要服务于关联方北京公共交通控股（集团）有限公司。2023年度，北巴传媒公司确认的营业收入为483271.33万元，由于收入是北巴传媒的关键业绩指标之一，存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，因此，我们将收入确认识别为关键审计事项。

2、审计应对

针对汽车销售及修理业务，我们执行的主要程序包括：

52/1712023年年度报告

（1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计，并对控制运行有效性进行了测试；

（2）选取样本检查销售合同，识别与商品控制权转移相关的合同条款与条件，评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；

（3）对本年记录的收入交易选取样本，核对发票、销售合同及出库单，评价相关收入确认是否符合收入确认的会计政策；

（4）结合产品类型对收入以及毛利情况执行分析，判断本期收入金额是否出现异常波动的情况；

（5）对临近资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对出库单及其他支持性文件，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间；

（6）检查本年度重大或满足其他特定风险标准的与收入确认相关的会计分录的相关支持性文件。

针对广告制作与发布业务，我们执行的主要程序包括：

（1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计，并对控制运行有效性进行了测试；

（2）检查广告发布合同，识别合同及履约义务，了解这些义务是在一段时间内完成还是

时点完成，评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；

（3）检查广告上刊小样、上刊确认单，并对广告发布上刊时段重新进行测算；

（4）结合公交车车辆运行数量、线路等情况，对收入以及毛利情况执行分析，判断本期收入金额是否出现异常波动的情况；

（5）对广告合同信息、收入发生额及应收款项余额执行函证程序。

针对新能源车辆充电服务，我们执行的主要程序包括：

（1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计，并对控制运行有效性进行了测试；

（2）检查新能源充电综合服务协议，识别与服务相关的合同条款与条件，评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；

（3）获取与关联方交易相关的董事会决议、股东会决议，复核交易定价的原则及依据，判断关联交易定价的公允性；

（4）检查充电服务原始记录文件，将充电服务结算汇总表数据与财务结算数据进行比对；

（5）对关联方交易发生额及余额执行函证程序；

（6）复核财务报表中有关关联交易的列报与披露。

四、其他信息

53/1712023年年度报告

北巴传媒公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括北巴传媒公司

2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

北巴传媒公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估北巴传媒公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算北巴传媒公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督北巴传媒公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以

应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对北巴传媒公司的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致北巴传媒公司不能持续经营。

54/1712023年年度报告

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就北巴传媒公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财

务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

致同会计师事务所中国注册会计师（特殊普通合伙）（项目合伙人）王涛中国注册会计师马祥涛

中国·北京二Ｏ二四年三月二十八日

二、财务报表合并资产负债表

2023年12月31日

编制单位:北京巴士传媒股份有限公司

单位:元币种:人民币项目附注2023年12月31日2022年12月31日

流动资产：

货币资金七、1996917154.771034642070.90结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据七、236080000.0076833682.00

应收账款七、3214139564.90180141571.75应收款项融资

预付款项七、4232884455.05132041167.03应收保费应收分保账款

55/1712023年年度报告

应收分保合同准备金

其他应收款七、532881263.6478264247.76

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货七、6397650368.64395771287.59合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产七、733449925.5412340189.19

流动资产合计1944002732.541910034216.22

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

长期应收款七、844011175.62

长期股权投资七、9166240579.16172293838.52

其他权益工具投资七、10256508534.84257581442.34其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产七、111493952912.921510006908.57

在建工程七、12225469829.6582128725.55生产性生物资产油气资产

使用权资产七、13224729348.74223684394.34

无形资产七、14334384022.63348119413.59开发支出商誉

长期待摊费用七、1568525859.5389165851.31

递延所得税资产七、1622456694.9818413441.96

其他非流动资产七、1733778324.1447239284.71

非流动资产合计2826046106.592792644476.51

资产总计4770048839.134702678692.73

流动负债：

短期借款七、19504256656.71489875317.07向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据七、20439653491.60243372346.12

应付账款七、21220314734.66108401314.55预收款项

合同负债七、2270115593.1964801676.84卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬七、233736337.984212379.18

56/1712023年年度报告

应交税费七、2418703911.1320892025.06

其他应付款七、25277756149.23451752954.88

其中：应付利息

应付股利68166240.0583627201.20应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债七、26226950114.73218311909.50

其他流动负债七、275523399.555774536.80

流动负债合计1767010388.781607394460.00

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款七、28338620231.08应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债七、29181104768.73179896667.53

长期应付款七、30515702083.15902375180.51长期应付职工薪酬预计负债

递延收益七、319366963.299907552.85

递延所得税负债七、163474744.554543411.89其他非流动负债

非流动负债合计1048268790.801096722812.78

负债合计2815279179.582704117272.78

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）七、32806400000.00806400000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积七、33217244631.48220442621.31

减：库存股

其他综合收益七、34-10485883.61-9681202.99专项储备

盈余公积七、35240425814.39228594164.61一般风险准备

未分配利润七、36529244504.52588612941.32归属于母公司所有者权益

1782829066.781834368524.25（或股东权益）合计

少数股东权益171940592.77164192895.70所有者权益（或股东权

1954769659.551998561419.95

益）合计负债和所有者权益（或

4770048839.134702678692.73股东权益）总计

公司负责人：阎广兴主管会计工作负责人：范勇杰会计机构负责人：谷佳目

57/1712023年年度报告

母公司资产负债表

2023年12月31日

编制单位:北京巴士传媒股份有限公司

单位:元币种:人民币项目附注2023年12月31日2022年12月31日

流动资产：

货币资金446109687.62443782986.66交易性金融资产衍生金融资产

应收票据36080000.0046833682.00

应收账款十八、143386877.0341548974.69应收款项融资

预付款项86280.6586280.65

其他应收款十八、2434776550.11423801540.33

其中：应收利息

应收股利121171459.99118224687.30

存货26608.358261730.24合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产6934813.035419826.87

流动资产合计967400816.79969735021.44

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资十八、3600555929.52532281960.31

其他权益工具投资256508534.84257581442.34其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产7540102.179167428.10

在建工程1653844.40393940.50生产性生物资产油气资产

使用权资产11242710.195048617.55

无形资产250811957.47319015256.23开发支出商誉

长期待摊费用1139631.563320549.24

递延所得税资产10183844.8911735179.02

其他非流动资产30217304.1436354952.02

非流动资产合计1169853859.181174899325.31

资产总计2137254675.972144634346.75

流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据

58/1712023年年度报告

应付账款预收款项

合同负债18387956.539789384.78

应付职工薪酬1447953.671374813.52

应交税费123639.02272421.76

其他应付款87417866.22100762842.38

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债68352250.1556088982.87

其他流动负债108137.90192669.93

流动负债合计175837803.49168481115.24

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债7310476.67

长期应付款214656870.00289753407.98长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债123655.3473770.24其他非流动负债

非流动负债合计222091002.01289827178.22

负债合计397928805.50458308293.46

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）806400000.00806400000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积240149533.11240149533.11

减：库存股

其他综合收益-10485883.61-9681202.99专项储备

盈余公积240425814.39228594164.61

未分配利润462836406.58420863558.56所有者权益（或股东权

1739325870.471686326053.29

益）合计负债和所有者权益（或

2137254675.972144634346.75股东权益）总计

公司负责人：阎广兴主管会计工作负责人：范勇杰会计机构负责人：谷佳目合并利润表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币

59/1712023年年度报告

项目附注2023年度2022年度

一、营业总收入七、374832713329.553552525426.68

其中：营业收入七、374832713329.553552525426.68利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本4731856541.493403695398.25

其中：营业成本七、374089627283.902824246657.49利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加七、3817525970.4514159593.65

销售费用七、39253089027.77226470411.33

管理费用七、40283718668.95244389878.19

研发费用七、4125540525.6321034458.29

财务费用七、4262355064.7973394399.30

其中：利息费用70549300.1883105402.54

利息收入10613031.1211910045.58

加：其他收益七、439776657.755339127.63投资收益（损失以“－”号七、44-2186519.582243453.44

填列）

其中：对联营企业和合营企

-6053259.361491942.97业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”七、45-22930014.041265621.21号填列）资产减值损失（损失以“-”七、46-10799907.05-3603919.75号填列）资产处置收益（损失以“－”七、47

7010427.963419652.93号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填

81727433.10157493963.89

列）

加：营业外收入七、489366561.505334994.15

减：营业外支出七、4914142569.45231791.18四、利润总额（亏损总额以“－”

76951425.15162597166.86号填列）

减：所得税费用七、5038855645.2144618812.88五、净利润（净亏损以“－”号填38095779.94117978353.98

60/1712023年年度报告

列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

38095779.94117978353.98“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

16975212.9885982882.65（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以21120566.9631995471.33“-”号填列）

六、其他综合收益的税后净额-804680.62-23140539.79

（一）归属母公司所有者的其他

-804680.62-23140539.79综合收益的税后净额

1．不能重分类进损益的其他综

-804680.62-23140539.79合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值

-804680.62-23140539.79变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2．将重分类进损益的其他综合

收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额37291099.3294837814.19

（一）归属于母公司所有者的综

16170532.3662842342.86

合收益总额

（二）归属于少数股东的综合收

21120566.9631995471.33

益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.020.11

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：阎广兴主管会计工作负责人：范勇杰会计机构负责人：谷佳目

61/1712023年年度报告

母公司利润表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2023年度2022年度

一、营业收入十八、4205705523.57215652883.02

减：营业成本十八、4101072744.1176435528.05

税金及附加3173025.293396303.67

销售费用39489829.7043360230.85

管理费用64138265.7972816174.87研发费用

财务费用-1075322.66-4931815.28

其中：利息费用13672934.5217717667.91

利息收入14786984.2022688976.52

加：其他收益447852.441436255.75投资收益（损失以“－”号填十八、5

110628555.80188262820.54

列）

其中：对联营企业和合营企业

-6053259.361491942.97的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”

4609356.442866582.99号填列）资产减值损失（损失以“-”-154540.00号填列）资产处置收益（损失以“－”-117429.952869.69号填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）114475316.07216990449.83

加：营业外收入5710627.84103376.65

减：营业外支出42085.96三、利润总额（亏损总额以“－”号120185943.91217051740.52填列）

减：所得税费用1869446.111183746.14

四、净利润（净亏损以“－”号填列）118316497.80215867994.38

（一）持续经营净利润（净亏损以

118316497.80215867994.38“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额-804680.62-23140539.79

（一）不能重分类进损益的其他综

-804680.62-23140539.79合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值-804680.62-23140539.79

62/1712023年年度报告

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额117511817.18192727454.59

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：阎广兴主管会计工作负责人：范勇杰会计机构负责人：谷佳目合并现金流量表

2023年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现5362903915.713950471438.66金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还36717680.13

收到其他与经营活动有关的七、51（1）

33182667.0244073375.72

现金

经营活动现金流入小计5396086582.734031262494.51

63/1712023年年度报告

购买商品、接受劳务支付的现

4336851404.752971365048.44

金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工及为职工支付的

361782437.87301229687.14

现金

支付的各项税费123836243.21112420976.21

支付其他与经营活动有关的七、51（1）

132983150.0692796277.06

现金

经营活动现金流出小计4955453235.893477811988.85经营活动产生的现金流

440633346.84553450505.66

量净额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金673979.21751510.47

处置固定资产、无形资产和其

36720065.1618196646.40

他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的七、51（2）35259308.68现金

投资活动现金流入小计37394044.3754207465.55

购建固定资产、无形资产和其282239918.93220075267.02他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的七、51（2）2657181.31现金

投资活动现金流出小计284897100.24220075267.02投资活动产生的现金流

-247503055.87-165867801.47量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金56087783.68

其中：子公司吸收少数股东投56087783.68资收到的现金

取得借款收到的现金1888908946.05672142189.79

收到其他与筹资活动有关的七、51（3）

65969220.648500000.00

现金

筹资活动现金流入小计2010965950.37680642189.79

偿还债务支付的现金1507741490.00494934606.55

64/1712023年年度报告

分配股利、利润或偿付利息支

191164399.43129513506.54

付的现金

其中：子公司支付给少数股东

83222871.6128722064.06

的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的七、51（3）

600184787.73279968723.34

现金

筹资活动现金流出小计2299090677.16904416836.43筹资活动产生的现金流

-288124726.79-223774646.64量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-94994435.82163808057.55

加：期初现金及现金等价物余

939368995.22775560937.67

额

六、期末现金及现金等价物余额844374559.40939368995.22

公司负责人：阎广兴主管会计工作负责人：范勇杰会计机构负责人：谷佳目母公司现金流量表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现

210455364.81227531911.95

金

收到的税费返还1727391.26收到其他与经营活动有关的

8570088.0610776701.35

现金

经营活动现金流入小计219025452.87240036004.56

购买商品、接受劳务支付的现

45184933.6758976733.45

金支付给职工及为职工支付的

55450497.3963291827.67

现金

支付的各项税费7538660.405123827.44支付其他与经营活动有关的

18156686.6713952562.35

现金

经营活动现金流出小计126330778.13141344950.91经营活动产生的现金流量净

92694674.7498691053.65

额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金113735042.47155644095.23

处置固定资产、无形资产和其

22522.1212045.83

他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的

26968549.49144272916.65

现金

65/1712023年年度报告

投资活动现金流入小计140726114.08299929057.71

购建固定资产、无形资产和其

1685924.551786924.41

他长期资产支付的现金

投资支付的现金74327228.57133296958.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的

28000000.0071000000.00

现金

投资活动现金流出小计104013153.12206083882.41投资活动产生的现金流

36712960.9693845175.30

量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支

81223450.0084565740.00

付的现金

支付其他与筹资活动有关的45857484.7476488202.76现金

筹资活动现金流出小计127080934.74161053942.76筹资活动产生的现金流

-127080934.74-161053942.76量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额2326700.9631482286.19

加：期初现金及现金等价物余

443782986.66412300700.47

额

六、期末现金及现金等价物余额446109687.62443782986.66

公司负责人：阎广兴主管会计工作负责人：范勇杰会计机构负责人：谷佳目

66/1712023年年度报告

合并所有者权益变动表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币

2023年度

归属于母公司所有者权益所有者项目少数股其他权益工具一般权益合

实收资本资本公减：库其他综专项盈余公未分配其东权益风险小计计

(或股本)优先永续其积存股合收益储备积利润他股债他准备

一、上年年末余额806400220442-968122859419985

5886121834368164192

000.00621.31202.99164.6161419.

941.32524.25895.70

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额806400-9681228594588612183436816419219985

220442

000.00202.99164.61941.32524.25895.7061419.

621.31

三、本期增减变动金额-8046811831-59368-515394577476-43791

-3197

（减少以“－”号填0.62649.78436.807.4797.07760.40

989.83

列）

（一）综合收益总额-8046816975161705322112037291

0.62212.98.36566.96099.32

（二）所有者投入和减-3197-31979895438951191

少资本989.83.83040.57050.74

1．所有者投入的普通股4212442124

200.00200.00

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他-3197-31979891226490668

989.83.83840.5750.74

（三）利润分配11831-76343-6451200-67761-13227

67/1712023年年度报告

649.78649.780.00910.463910.4

1．提取盈余公积11831-11831

649.78649.78

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）-64512-6451200-67761-13227

的分配000.000.00910.463910.4

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额

结转留存收益

5．其他综合收益结转留

存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额806400217244-10485240425529244178282917194019547

000.00631.48883.61814.39504.52066.78592.7769659.

2022年度

归属于母公司所有者权益项目少数股所有者权

实收资本资本公减：库其他综专项盈余公一般风未分其东权益益合计其他权益工具小计

(或股本)积存股合收益储备积险准备配利他

68/1712023年年度报告

优先永续润其他股债

一、上年年末余额806400223337134592070155880183821315942199764

000.00044.52336.80028.330190317.889354.2672.17

8.2329

加：会计政策变更-7663.7269719286.7238299757586.

1649.88.8658

前期差错更正其他

二、本年期初余额806400223337134592070075887183893215946199840

000.00044.52336.80365.172885604.607654.0258.75

8.1115

三、本期增减变动金额-2894-2314021586-115-45640804725161161.

（减少以“－”号填423.21539.79799.44916.7.35241.5520列）9

（一）综合收益总额-2314085986284234231995948378

539.792882.86471.314.19.653

（二）所有者投入和减-2894-289442383988810945

少资本423.21.21945.322.15

1．所有者投入的普通股85624856241

122.622.64

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他-2894-2894423-1635-45296

423.21.21177.200.49

（三）利润分配21586-860-6451200-1112-175771

799.4498790.0059175175.14

9.44.14

1．提取盈余公积21586-215

799.448679

69/1712023年年度报告

9.44

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）-645-6451200-1112-175771

的分配12000.0059175175.14

0.00.14

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额

结转留存收益

5．其他综合收益结转留

存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额806400220442-96812285945886183436816419199856

000.00621.31202.99164.611294524.252895.1419.95

1.3270

公司负责人：阎广兴主管会计工作负责人：范勇杰会计机构负责人：谷佳目母公司所有者权益变动表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币

2023年度

项目实收资本其他权益工具其他综合未分配利所有者权

资本公积减：库存股专项储备盈余公积

(或股本)优先股永续债其他收益润益合计

一、上年年末余额80640002401495-968122285944208631686326

70/1712023年年度报告

00.0033.1102.99164.61558.56053.29

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额80640002401495-968122285944208631686326

00.0033.1102.99164.61558.56053.29三、本期增减变动金额（减-8046801183164197285299981少以“－”号填列）.6249.7848.027.18

（一）综合收益总额-8046801183161175118.62497.8017.18

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配118316-76343-645120

49.78649.7800.00

1．提取盈余公积118316-11831

49.78649.78

2．对所有者（或股东）的分-64512-645120

配000.0000.00

3．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转

留存收益

5．其他综合收益结转留存收

益

6．其他

71/1712023年年度报告

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额80640002401495-104852404254628361739325

00.0033.11883.61814.39406.58870.47

2022年度

项目实收资本其他权益工具其他综合未分配利所有者权

资本公积减：库存股专项储备盈余公积

(或股本)优先股永续债其他收益润益合计

一、上年年末余额806400024014951345932070152911631558187

00.0033.1136.80028.33332.10230.34

加：会计政策变更-7663.1-68968.-76631.6

6484

前期差错更正其他

二、本年期初余额806400024014951345932070072910941558110

00.0033.1136.80365.17363.62598.70三、本期增减变动金额（减-231402158671297691282154少以“－”号填列）539.7999.44194.9454.59

（一）综合收益总额-231402158671927274

539.79994.3854.59

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配215867-86098-645120

99.44799.4400.00

1．提取盈余公积215867-21586

99.44799.44

72/1712023年年度报告

2．对所有者（或股东）的分-64512-645120

配000.0000.00

3．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转

留存收益

5．其他综合收益结转留存收

益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额80640002401495-968122285944208631686326

00.0033.1102.99164.61558.56053.29

公司负责人：阎广兴主管会计工作负责人：范勇杰会计机构负责人：谷佳目

73/1712023年年度报告

三、公司基本情况

1.公司概况

√适用□不适用

北京巴士传媒股份有限公司原名北京巴士股份有限公司（以下简称“本公司”），系经北京市人民政府办公厅京政办函[1999]82号《关于同意设立北京巴士股份有限公司的通知》批准，由北京公共交通控股（集团）有限公司（原北京市公共交通总公司）、北京城建集团有限责任公司、北

京城市开发集团有限责任公司、北京北辰实业集团有限责任公司（原北京北辰实业集团公司）、

北京华讯集团作为发起人，以发起设立方式设立的股份有限公司。本公司于1999年6月18日在北京市工商行政管理局注册登记，设立时的注册资本为17200万元。营业执照统一社会信用代码为 9111000070022577XF。注册地址北京市海淀区紫竹院路 32号。

本公司于2001年1月经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2000]188号文《关于核准北京巴士股份有限公司公开发行股票的通知》批准，公开发行人民币普通股股票（A股）8000万股，每股发行价为9.92元，2001年2月16日挂牌上市交易。发行后，本公司总股本增加至25200万元。

根据本公司2004年度股东大会决议的规定，本公司增加注册资本人民币15120万元，由资本公积转增注册资本，变更后的注册资本为人民币40320万元。

根据本公司2016年度股东大会决议的规定，本公司增加注册资本人民币40320万元，由资本公积转增注册资本，变更后的注册资本为人民币80640万元。

本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设党群工作部、办公室、战略发展中心等十个部室，拥有北京巴士传媒股份有限公司广告分公司、隆瑞三优新能源汽车科技有限公司、北京公交广告有限责任公司、北京巴士海依捷汽车服务有限责任公司、北京北巴汽车销售

服务有限公司等九个分、子公司。

本公司及其子公司（以下简称“本公司”）业务性质和主要经营活动（经营范围）：设计、制作、

代理、发布国内及外商来华广告；物业管理；图片制作；汽车租赁；出租汽车客运，市内包车客运；报废机动车回收、报废机动车拆解、报废电动汽车回收拆解；电动汽车充电基础设施运营服务；汽车销售、汽车配件销售、汽车修理；汽车装饰、汽车美容、车辆清洗；保险兼业代理（机动车保险）；代理进出口；二手车经纪；餐饮服务；投资及投资管理。

本财务报表及财务报表附注业经本公司第九届董事会第五次会议于2024年3月28日批准。

四、财务报表的编制基础

1.编制基础本财务报表按照财政部发布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称：“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第

15号——财务报告的一般规定（2023年修订）》披露有关财务信息。

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。

资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2.持续经营

√适用□不适用本公司财务报表以持续经营为编制基础。

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五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用□不适用

本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销以及收入确认政策，具体会计政策见附注五、18、附注五、21、附注五、27。

1.遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2.会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3.营业周期

√适用□不适用本公司的营业周期为12个月。

4.记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5.重要性标准确定方法和选择依据

√适用□不适用项目重要性标准

重要的单项计提坏账准备的应收款项金额≥5000000

重要的单项计提坏账准备的其他应收款项金额≥1000000

重要的在建工程单项在建工程金额超过净资产总额0.5%

6.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

（1）同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积（股本溢价/资本溢价）不足冲减的，调整留存收益。

通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并

合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所

有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

（2）非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。

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对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值

份额的差额，经复核后计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。

对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及

其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益以及原指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资相关的其他综合收益除外。

（3）企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

7.控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

（1）控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。当相关事实和情况的变化导致对控制定义所涉及的相关要素发生变化时，本公司将进行重新评估。

在判断是否将结构化主体纳入合并范围时，本公司综合所有事实和情况，包括评估结构化主体设立目的和设计、识别可变回报的类型、通过参与其相关活动是否承担了部分或全部的回报可变性等的基础上评估是否控制该结构化主体。

（2）合并财务报表的编制方法

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。

在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。

子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。

（3）购买子公司少数股东股权因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合

并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续

计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（4）丧失子公司控制权的处理

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。

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与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益应当在丧失控制权时采用与原有子公司直接处置相

关资产或负债相同的基础进行会计处理，与原有子公司相关的涉及权益法核算下的其他所有者权益变动应当在丧失控制权时转入当期损益。

8.合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。

（1）共同经营共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

（2）合营企业合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

9.现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为

已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10.外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。

资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。

11.金融工具

√适用□不适用

金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

*收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

*该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。

（2）金融资产分类和计量

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本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融

资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

以摊余成本计量的金融资产

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；

该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：

本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；

该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

但是，对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。满足条件的股利收入计入损益，其他利得或损失及公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。

本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、

以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。

仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。

因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

（3）金融负债分类和计量

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本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以

摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

以摊余成本计量的金融负债

其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

金融负债与权益工具的区分

金融负债，是指符合下列条件之一的负债：

*向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。

*在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。

*将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。

*将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。

如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。

如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。

（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具

本公司衍生金融工具包括远期外汇合约、货币汇率互换合同、利率互换合同及外汇期权合同等。

初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

（5）金融工具的公允价值

金融资产和金融负债的公允价值确定方法：

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。

主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。

以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

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本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

（6）金融资产减值

本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：

以摊余成本计量的金融资产；

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债务工具投资；

《企业会计准则第14号——收入》定义的合同资产；

租赁应收款；

预期信用损失的计量

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量

之间的差额，即全部现金短缺的现值。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处

于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。

本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

信用风险显著增加的评估

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：

债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；

已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；

已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；

现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。

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根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。

以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。

如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。

本公司认为金融资产在下列情况发生违约：

借款人不大可能全额支付其对本公司的欠款，该评估不考虑本公司采取例如变现抵押品（如果持有）等追索行动；或金融资产逾期超过90天。

已发生信用减值的金融资产本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

发行方或债务人发生重大财务困难；

债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

债务人很可能破产或进行其他财务重组；

发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。

预期信用损失准备的列报

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

核销

如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。

已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

（7）金融资产转移

金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：

放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

（8）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

12.应收票据

√适用□不适用应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

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对于应收票据，若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户信用风险特征发生显著变化，本公司对该应收款项单项计提坏账准备。除单项计提坏账准备的应收款项之外，本公司依据信用风险特征对应收款项划分组合，在组合基础上计算坏账准备。

对于应收票据，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

当单项金融资产或合同资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票据划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

A、应收票据

应收票据组合1：银行承兑汇票

应收票据组合2：商业承兑汇票

对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

13.应收账款

√适用□不适用应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

对于应收账款，若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户信用风险特征发生显著变化，本公司对该应收款项单项计提坏账准备。除单项计提坏账准备的应收款项之外，本公司依据信用风险特征对应收款项划分组合，在组合基础上计算坏账准备。

对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

当单项金融资产或合同资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

B、应收账款

应收账款组合1：汽车业务客户应收账款

应收账款组合2：广告业务客户应收账款

应收账款组合3：新能源业务客户应收账款

应收账款组合4：合并范围内公司应收账款

对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

应收账款的账龄自确认之日起计算/逾期天数自信用期满之日起计算。

14.其他应收款

√适用□不适用其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

其他应收款组合1：应收押金和保证金

其他应收款组合2：应收备用金

其他应收款组合3：应收对价款

其他应收款组合4：应收往来款

其他应收款组合5：应收合并范围内子公司款项

其他应收款组合6：公交场站拆迁补偿款

对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于按账龄划分组合的其他应收款，账龄自确认之日起计算。

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15.存货

√适用□不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用□不适用

本公司存货分为原材料、库存商品等。

本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用加权平均法计价。

本公司存货盘存制度采用永续盘存制。

本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。

存货跌价准备的确认标准和计提方法

√适用□不适用

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，计提存货跌价准备。

可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。

资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

16.合同资产

√适用□不适用合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产，合同资产以预期信用损失为基础计提减值（参见附注五、11（6））。

同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。

合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

对于合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

当单项合同资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对合同资产划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

C、合同资产

合同资产组合1：汽车板块业务

合同资产组合2：广告板块业务

合同资产组合3：新能源板块业务

对于划分为组合的合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

17.长期股权投资

√适用□不适用

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。

（1）初始投资成本确定

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形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企

业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。

对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

（2）后续计量及损益确认方法

对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。

采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的，与其相关的原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按权益法核算时转入留存收益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制

或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；

然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。

本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集

体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

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重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假

定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。

（4）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、22。

18.固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。

本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；不符合固定资产资本化后续支出条件的固定资产日常修理费用，在发生时按照受益对象计入当期损益或计入相关资产的成本。对于被替换的部分，终止确认其账面价值。

(2).折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法30-353%3.23%-2.77%

专用设备年限平均法143%6.93%

运营车辆及运输年限平均法6-103%16.17%-9.70%设备

电子设备及其他年限平均法5-183%19.40%-5.39%

本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值。

其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。

固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、22。

每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

19.在建工程

√适用□不适用

本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

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在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

本公司在建工程具体转固标准和时点：

类别转固标准和时点

*主体建设工程、相关设备及其他配套设施已安装完毕；*

建设工程在达到预定设计要求，经勘察、设计、施工、监理等单位完成验收；*经调试达到入网充电条件；*建设工程公交车辆充电桩

达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程实际造价按预估价值转入固定资产。

*相关设备及其他配套设施已安装完毕；*设备经过调试可

其他在建工程在一段时间内保持正常稳定运行；*设备经过资产管理人员和使用人员验收。

在建工程计提资产减值方法见附注五、22。

20.借款费用

√适用□不适用

（1）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

*资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

*借款费用已经发生；

*为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。

（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的

资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

21.无形资产

(1).使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用□不适用

本公司无形资产包括车身媒体使用权、代理权、土地使用权、办公软件、特许权、车辆京牌指标等。

无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。

各项无形资产的使用寿命如下：

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类别使用寿命摊销方法

车身媒体使用权3年、10年直线法代理权10年直线法土地使用权50年直线法

办公软件5年、10年直线法特许权20年直线法

车辆京牌指标使用年限不确定--

本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。

本公司于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产，主要为车辆京牌指标，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。此类无形资产不予摊销，在每个会计期间对其使用寿命进行复核。

如果有证据表明使用寿命是有限的，则按上述使用寿命有限的无形资产的政策进行会计处理。

资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。

无形资产计提资产减值方法见附注五、22。

(2).研发支出的归集范围及相关会计处理方法

√适用□不适用

本公司研发支出为公司研发活动直接相关的支出，包括研发人员职工薪酬、直接投入费用、折旧费用与长期待摊费用、设计费用、装备调试费、无形资产摊销费用、委托外部研究开发费用、其他费用等。其中研发人员的工资按照项目工时分摊计入研发支出。研发活动与其他生产经营活动共用设备、产线、场地按照工时占比、面积占比分配计入研发支出。

本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。

本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。

已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。

22.长期资产减值

√适用□不适用

对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

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当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。

减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

23.长期待摊费用

√适用□不适用

本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

24.合同负债

√适用□不适用本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。

25.职工薪酬

(1).短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。

根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。

本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2).离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

设定提存计划

设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。

除了基本养老保险之外，本公司依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划（“年金计划”），员工可以自愿参加该年金计划。除此之外，本公司并无其他重大职工社会保障承诺。

在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划

88/1712023年年度报告

对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：

*服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。

*设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。

*重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第*和*项计入当期损益；第*项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

(3).辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。

(4).其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。

26.预计负债

√适用□不适用

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

27.收入

(1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

（1）一般原则

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。

89/1712023年年度报告

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

*客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

*本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：

*本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。

*本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

*本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

*本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

*客户已接受该商品或服务。

*其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产，合同资产以预期信用损失为基础计提减值（参见附注五、11（6））。本公司

拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。

（2）具体方法

本公司收入确认的具体方法如下：

*广告传媒业务收入

广告收入根据合同约定相关服务或产品提供给购货方（广告见诸媒体），且销售收入金额已确定，取得收款权利且相关经济利益很可能流入，服务或产品的相关成本能够可靠地计量时按照履约进度确认销售收入。

*汽车及配件销售收入

汽车及配件销售收入于客户已接受该商品时，客户取得商品的控制权，亦即交付汽车及配件时确认，收入不包括增值税，并扣除任何贸易折扣。

*保养服务收入保养服务收入于提供有关服务及不再有其他履约责任时确认。

*充电服务收入

充电服务收入按合同约定提供充电服务，于每月末根据充电数量及合同约定价格予以结算确认。

*租赁收入租赁收入按合同规定已提供车辆使用权时确认。

28.合同成本

√适用□不适用合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。

为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。

90/1712023年年度报告

为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产：

*该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

*该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；

*该成本预期能够收回。

合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采

用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。摊销期限不超过一年则在发生时计入当期损益。

当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

*本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

*为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。

确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。

29.政府补助

√适用□不适用政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。

对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；

除此之外，作为与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。

与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

30.递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。

本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。

各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：

91/1712023年年度报告

（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外）；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外）；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债在同时满足下列条件时以抵销后的净额列示：

（1）本公司内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产和当期所得税负债的法定权利；

（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对本公司内同一纳税主体征收的所得税相关。

31.租赁

√适用□不适用作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用□不适用

在合同开始日，本公司作为承租人或出租人评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则本公司认定合同为租赁或者包含租赁。

在租赁期开始日，本公司对所有租赁确认使用权资产和租赁负债，简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。

使用权资产

（1）使用权资产确认条件使用权资产是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。

在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额；

在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

本公司作为承租人发生的初始直接费用；本公司作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司作为承租人按照《企业会计准则第13号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。后续就租赁负债的任何重新计量作出调整。

（2）使用权资产的折旧方法本公司采用直线法计提折旧。本公司作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

（3）使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、22。

租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额采用租赁内含利率计算的现值进行初始计量，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；

92/1712023年年度报告

购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；以及根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。后续按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

短期租赁

短期租赁是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月的租赁，包含购买选择权的租赁除外。

本公司将短期租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。

对于短期租赁，本公司按照租赁资产的类别将满足短期租赁条件的项目选择采用上述简化处理方法。

低价值资产租赁低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。

本公司将低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。

对于低价值资产租赁，本公司根据每项租赁的具体情况选择采用上述简化处理方法。

租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：*该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；*增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。

其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用□不适用

本公司作为出租人时，将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。

融资租赁

融资租赁中，在租赁期开始日本公司按租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值，租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司作为出租人按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司作为出租人取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

应收融资租赁款的终止确认和减值按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》和《企业会计准则第23号——金融资产转移》的规定进行会计处理。

经营租赁

经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

租赁变更

经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：*该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；*增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

融资租赁发生变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：*假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效

93/1712023年年度报告

日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；*假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。

32.其他重要的会计政策和会计估计

√适用□不适用

本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：

金融资产的分类本公司在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。

本公司在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。

本公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币

时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。

应收账款预期信用损失的计量

本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本公司使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。

递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

33.重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

√适用□不适用

单位：元币种：人民币受重要影响的报会计政策变更的内容和原因影响金额表项目名称*财政部于2022年11月发布了《企业会计准则解释第16见其他说明-号》（财会〔2022〕31号）（以下简称“解释第16号”）。

解释第16号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不

影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差

异和可抵扣暂时性差异的单项交易，因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。对于在首次施行上述规定的财务报表列报最早期间的期初至本解释施行日之间发生的上述交易，企业应当按照上述规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。上述会计处理规定自2023年1月1日起施行。

94/1712023年年度报告

本公司对租赁业务确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照解释第16号的规定进行调整。

其他说明

执行上述会计政策对2023年12月31日合并资产负债表和2023年度合并利润表的影响如下：

合并资产负债表项目影响金额

（2023年12月31日）

递延所得税资产1342867.91

递延所得税负债782290.70

盈余公积金-12365.53

未分配利润309134.20

少数股东权益263808.54

（续）合并利润表项目影响金额

（2023年度）

所得税费用-246774.90

执行上述会计政策对2022年12月31日合并资产负债表和2022年度合并利润表的影响如下：

合并资产负债表项目调整前调整金额调整后

（2022年12月31日）

递延所得税资产17298850.281114591.6818413441.96

递延所得税负债3742622.52800789.374543411.89

盈余公积金228601541.63-7377.02228594164.61

未分配利润588441968.91170972.41588612941.32

少数股东权益164042688.78150206.92164192895.70

（续）合并利润表项目调整前调整金额调整后

（2022年度）

所得税费用44175028.61443784.2744618812.88

执行上述会计政策对2022年1月1日合并资产负债表的影响如下：

合并资产负债表项目调整前调整金额调整后

（2022年1月1日）

递延所得税资产16003327.901103920.6417107248.54

95/1712023年年度报告

递延所得税负债4486445.60346334.064832779.66

盈余公积金207015028.33-7663.16207007365.17

未分配利润588001908.23726949.88588728858.11

少数股东权益159429354.2938299.86159467654.15

(2).重要会计估计变更

√适用□不适用其他说明本报告期无重要会计估计变更事项。

(3).2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

六、税项

1.主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率

增值税应税收入13%、9%、6%

消费税应税收入10%营业税

城市维护建设税应纳流转税额7%、5%

企业所得税应纳税所得额25%

2.税收优惠

√适用□不适用

（1）本公司之下属公司北京天交报废汽车回收处理有限责任公司经北京市科学技术委员会、北京

市财政局、国家税务总局北京市税务局认定为高新技术企业，证书编号为：GR202011008029，发证时间为2023年10月26日，证书有效期为三年。按《中华人民共和国企业所得税法》及实施条例规定，减按15%的税率缴纳企业所得税。

（2）本公司之下属公司隆瑞三优新能源汽车科技有限公司经北京市科学技术委员会、北京市财政

局、国家税务总局北京市税务局认定为高新技术企业，证书编号为：GR202311000003，发证时间为2023年10月16日，证书有效期为三年。按《中华人民共和国企业所得税法》及实施条例规定，减按15%的税率缴纳企业所得税。

（3）根据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）、《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2021年第12号）、《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2022年第13号）、《财政部税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第6号），本公司之下属公司临汾海之沃汽车服务有限公司、运城海之沃汽车服务有限公司、北京金泰开润旧机动车经纪有限公司符合

小微企业普惠性税收减免条件，本年可以享受小微企业减免。

96/1712023年年度报告

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

库存现金128848.09123363.07

银行存款845024528.93945017228.44

其他货币资金151763777.7589501479.39存放财务公司存款

合计996917154.771034642070.90

其中：存放在境外的款项总额其他说明

截至2023年12月31日，货币资金中的银行借款保证金1250000.00元、银行承兑汇票保证金

42383459.00元、经销商整车结算保证金108909136.37元使用受到限制。

2、应收票据

(1).应收票据分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

银行承兑票据36080000.0076833682.00商业承兑票据

合计36080000.0076833682.00其他说明

√适用□不适用

本公司认为所持有的应收票据不存在重大的信用风险，不会因银行或其他出票人违约而产生重大损失。

（1）期末，本公司及其子公司无已质押的应收票据。

（2）期末，本公司及其子公司无已背书或贴现但尚未到期的应收票据。

（3）期末，本公司及其子公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。

3、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内188474159.68166960749.11

1年以内小计188474159.68166960749.11

1至2年40477559.3728247427.06

2至3年28025796.006301764.65

3年以上3256920.003256920.00

97/1712023年年度报告

3至4年

4至5年

5年以上

合计260234435.05204766860.82

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计计类别比提账面比提账面金额例金额比价值金额例金额比价值

(%)例(%)例

(%)(%)按单项计提坏账准备325325325325

1.21001.5100

692692692692

5.009.00

0.000.000.000.00

其中：

单项金额虽不重大但单项325325325325

1.21001.5100

计提坏账准备的应收账款692692692692

5.009.00

0.000.000.000.00

按组合计提坏账准备256428214201213180

97798.37916.13950998.68310.141

515.7550.167564.940.4169.060571.

0559082775

其中：

广告板块应收款项222414180175204155

19585.86018.70984885.63011.385

809.3898.367711.348.8807.764341.

6362790416

汽车板块应收款项340327253244

132893

33713.3.808131512.3.5378

552744.

03.408981.356.737312.7

2.1209

9790

新能源板块应收款项748263721330116318

0.23.50.13.5

001.29.6672.035.17.2417.

9262

9372613489

260/460/214204/246/180

234948139766252141

合计

435.70.1564.860.89.0571.

0559082775

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

韩国国际媒介服务3256920.003256920.00100.00诉讼不能收回

98/1712023年年度报告

有限公司

合计3256920.003256920.00100.00/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：广告板块应收款项

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内153732379.416871837.364.47

1至2年40437634.2211795657.9029.17

2至3年28025796.0022818603.1081.42

合计222195809.6341486098.36--

组合计提项目：汽车板块应收款项

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内34033703.491325522.123.89

合计34033703.491325522.12--

组合计提项目：新能源板块应收款项

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内748001.9326329.673.52

合计748001.9326329.67--

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额转其销类别期初余额他期末余额计提收回或转回或变核动销

应收24625289.0726366884.734897303.6546094870.15账款

合计24625289.0726366884.734897303.6546094870.15

(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

99/1712023年年度报告

占应收账款应收账款合同资和合同资产应收账款期末余和合同资坏账准备期末余单位名称产期末期末余额合额产期末余额余额计数的比例额

（%）海南白马广告媒体

132094792.0050.7611460686.57

投资有限公司北京市龙帆广告有

44501104.0017.1027624450.45

限公司北京迈捷广告有限

19650110.037.55878359.92

公司北京华医中西医结

合皮肤病医院有限5055448.641.94225978.55公司北京歌华移动电视

4660500.001.79208324.35

有限公司

合计205961954.6779.1440397799.84其他说明

本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额205961954.67元，占应收账款期末余额合计数的比例79.14%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额40397799.84元。

4、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内232570571.9599.87129056362.1597.73

1至2年221899.060.092972952.502.25

2至3年91984.040.043852.380.01

3年以上--8000.000.01

合计232884455.05100.00132041167.03100.00

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用占预付款项期末余额合计数的单位名称期末余额

比例(%)

一汽奥迪销售有限责任公司112006751.4948.10

沃尔沃汽车（亚太）投资控股有限公司21535348.659.25

广汽本田汽车有限公司19214243.668.25

沃尔沃汽车销售（上海）有限公司18369638.367.89

上汽通用汽车销售有限公司14017101.156.02

合计185143083.3179.50其他说明

本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额185143083.31元，占预付款项期末余额合计数的比例79.50%。

100/1712023年年度报告

5、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款32881263.6478264247.76

合计32881263.6478264247.76其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内20843077.1756366463.31

1年以内小计20843077.1756366463.31

1至2年4925340.4311740534.60

2至3年16356616.775822623.55

3年以上23479240.1920265242.13

3至4年

4至5年

5年以上

合计65604274.5694194863.59

说明：2-3年期末余额大于上年年末余额的原因是本公司下属公司柳州海腾汽车销售服务有限公

司于2023年11月进入法院破产清算，因丧失对其控制权，本公司将对其应收款项列示在其他应收款。

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

押金和保证金26160971.0526413065.19

公交场站拆迁补偿款2327281.00-

备用金-5050.00

应收对价款-49787783.68

往来款37116022.5117988964.72

合计65604274.5694194863.59

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段坏账准备合计未来12个月预整个存续期预期信整个存续期预期信

101/1712023年年度报告

期信用损失用损失(未发生信用损失(已发生信

用减值)用减值)

2023年1月1日余

1639608.7414291007.0915930615.83

额

2023年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提1595474.6415478641.0017074115.64

本期转回135006.0435.64135041.68本期转销本期核销

其他变动146678.87146678.87

2023年12月31日

2953398.4729769612.4532723010.92

余额

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

√适用□不适用其他变动系柳州海腾汽车销售服务有限公司本期不再纳入合并范围所致。

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

√适用□不适用其他变动系柳州海腾汽车销售服务有限公司本期不再纳入合并范围所致。

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额转销或期末余额计提收回或转回其他变动核销

其他应收款15930615.817074115135041.68146678.87327230

3.6410.92

合计15930615.817074115327230

135041.68146678.87

3.6410.92

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款款项的性坏账准备单位名称期末余额期末余额合计账龄质期末余额

数的比例(%)

柳州海腾汽1年以内、

车销售服务15478641.0023.59往来款1至2年、15478641.00有限公司2至3年Benzline

Auto Pte 11250964.55 17.15 往来款 3年以上 11250964.55

Ltd

102/1712023年年度报告

上汽通用汽押金保证

车金融有限6504476.009.911年以内325223.80金责任公司

东风日产汽1年以内、

车金融有限押金保证1至2年、

4832491.087.37241624.55

公司金2至3年、

3年以上

中华联合保

险集团股份2800000.004.27往来款1年以内98560.00有限公司

合计40866572.6362.29//27395013.90

6、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额存货跌价准存货跌价准

项目备/合同履约备/合同履账面余额账面价值账面余额账面价值成本减值准约成本减值备准备

原材料22730759.1294764.72143599412616313126163

052.33.2713.27

在产品

库存商品3837719797557605.037621437389325876170905.383154.3654.319.6634974.32周转材料消耗性生物资产合同履约成本

合计4065027388852369.739765036401942196170905.395771.4178.642.9334287.59

(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额转回或转期末余额计提其他其他销原材料12947641294764

----.72.72在产品库存商品6170905950514281184427557605

--.34.33.62.05周转材料消耗性生物资产

103/1712023年年度报告

合同履约成本合计6170905107999081184428852369

--.347.05.62.77本期转回或转销存货跌价准备的原因

√适用□不适用本期转回或转销存货项目确定可变现净值的具体依据跌价准备的原因

按存货预计售价减去销售时估计将要发生的成本、估原材料领用计的销售费用以及相关税费后的金额

按存货预计售价减去销售时估计将要发生的成本、估库存商品已对外销售计的销售费用以及相关税费后的金额

7、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额合同取得成本应收退货成本

待抵扣进项税额32657817.9311923264.53

预缴所得税665101.85141559.39

预缴其他税费127005.76275365.27

合计33449925.5412340189.19

8、长期应收款

(1).长期应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面坏账账面坏账折现率区间账面余额账面价值余额准备价值准备

融资租赁款44011175.6244011175.625.39%~5.93%

其中：未实现19418045.0219418045.025.39%~5.93%融资收益分期收款销售商品分期收款提供劳务

合计44011175.6244011175.62/

9、长期股权投资

(1).长期股权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动减值被投期初权益其他其他宣告计提期末准备资单追加减少余额法下综合权益发放减值其他余额期末位投资投资确认收益变动现金准备余额

104/1712023年年度报告

的投调整股利资损或利益润

一、合营企业小计

二、联营企业北京松芝福田10461077

3129

汽车09243899

74.40

空调.67.07有限公司北京明晖天海

气体1113-6561048储运829114202149

装备3.31.962.35销售有限公司北京首钢

50455064

城运1951

00005187

控股87.20.54.74有限公司

小计1722-6051662

938332594057

8.52.369.16

1722-6051662

合计938332594057

8.52.369.16

105/1712023年年度报告

10、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动累计累计本期计入计入本期计本期计追减确认其他其他指定为以公允价值计量期初入其他入其他期末项目加少其的股综合综合且其变动计入其他综合余额综合收综合收余额投投他利收收益收益收益的原因益的利益的损资资入的利的损得失得失格力钛新能源股对于其他权益工具投资

份有限公司项目，本公司出于战略-31821200目的而计划长期持有，

196985

195.41427因此本公司将其指定为

474.720.

69.23以公允价值计量且其变

6977

动计入其他综合收益的金融资产。

上海加冷松芝汽对于其他权益工具投资

车空调股份有限项目，本公司出于战略

971758

公司1028410目的而计划长期持有，

9195612043

0439670.因此本公司将其指定为

00.0490.0090.0

0.0000以公允价值计量且其变

动计入其他综合收益的金融资产。

北京北汽福斯特对于其他权益工具投资

股份有限公司项目，本公司出于战略7217126263110目的而计划长期持有，

-8733

363294.309.219因此本公司将其指定为

7.61

2.0443218.03以公允价值计量且其变

动计入其他综合收益的金融资产。

启迪公交（北京）对于其他权益工具投资

科技股份有限公项目，本公司出于战略司-32652656目的而计划长期持有，

286261

072.23571因此本公司将其指定为

43.441.8

3.18以公允价值计量且其变

动计入其他综合收益的金融资产。

北京北汽九龙出对于其他权益工具投资

租汽车股份有限项目，本公司出于战略-39

公司150目的而计划长期持有，-1507759

792.因此本公司将其指定为

92.2003.6

20以公允价值计量且其变

动计入其他综合收益的金融资产。

中投信用担保有对于其他权益工具投资

限公司项目，本公司出于战略

106/1712023年年度报告

目的而计划长期持有，因此本公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

257769-90/

-66852565673

5815612065887

合计397.50853979.

442.490.0088.0766.

04.8421

34319

11、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产1493952912.921510006908.57固定资产清理

合计1493952912.921510006908.57固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币房屋及建运营车辆及电子设备项目专用设备合计筑物运输设备及其他

一、账面原值：

1.期初余额166280168747230312054313356239742

469.871651.56.20235.130410.76

2.本期增加金额16268037528252.257399202782

713.70514.31960.52

（1）购置28882737528252.257399689850

92.77514.3139.59

（2）在建工程转入133797133797

---

920.93920.93

（3）企业合并增加

3.本期减少金额73361416833154051967.897213871934

5.5664.49040.4107.50

（1）处置或报废27729616833154051967.708395807420

0.2964.49042.6744.49

456318188817645136

（2）其他减少--

5.277.743.01

4.期末余额158944183331213788339306958251300

324.319200.77.67099.039963.78

二、累计折旧

1.期初余额82232644926881673454.268855882029

51.26115.4726633.04854.03

2.本期增加金额65892512412335922082.948015176114

107/1712023年年度报告

3.93462.35293.30951.87

（1）计提65892512412335922082.948015176114

3.93462.35293.30951.87

3.本期减少金额59647534750726387466.807770439049

0.300.08711.1888.27

（1）处置或报废22618334750726387466.634561384699

0.230.08712.9579.97

（2）其他减少370292173208543500

0.078.238.30

4.期末余额82857156991691208069.270258101423

54.89507.7484085.169817.63

三、减值准备

1.期初余额464949713385.538364

-20770.34

1.85978.16

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额545644.566414.

--20770.34

5993

（1）处置或报废545644.566414.

--20770.34

5993

4.期末余额464949167741.481723

1.85383.23

四、账面价值

1.期末账面价值714376126340122580269365322149395

77.572693.03.8372.492912.92

2.期初账面价值793983123820148617829437872151000

26.763536.09.6016.126908.57

(2).通过经营租赁租出的固定资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值

电子设备7981069.64

运输设备93078147.02

(3).未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因北京公交广告有限责任公司的办公楼是根据北京公交广告有限责任公司与北京市东城区北京公交广告有限责任公司

16518477.48房屋改造部门签订的房产置换协议取得的，由

办公楼

于手续尚不完善而未办理房产证，目前公司正在积极办理相关后续手续。

其他资产无法办理房产证的原因是本公司下

属公司不能取得相应的土地使用权证，相关资

4S 店销售大厅及维修车间 53677769.59 产均为在租入场地上建造的房屋及建筑物，上

述土地的出租方已做出有关承诺，确保上述地上建筑物的资产安全，若发生因土地权属问题

108/1712023年年度报告

影响到地上建筑物的情况，出租方将负责协调解决并保证本公司下属公司利益不受侵害。

12、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程225469829.6582128725.55工程物资

合计225469829.6582128725.55在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额减减项目值值账面余额账面价值账面余额账面价值准准备备

公交车辆41645706.88-41645706.8853398293.72-53398293.72充电桩工

程（五期）

公交车辆181810489.00-181810489.0027976701.96-27976701.96充电桩工

程（六期）

北巴永定393940.50-393940.50393940.50-393940.50门场院食堂天然气改造项目

新能源汽359789.37-359789.37359789.37-359789.37车充电设备及安装服务

安全双控624018.86-624018.86---平台项目

数据中心353776.41-353776.41---深化开发项目

郭公庄机282108.63-282108.63---房建设项目

合计225469829.65-225469829.6582128725.55-82128725.55

(2).重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

109/1712023年年度报告

单位：元币种：人民币工其程

利中：本本累息本期期计本期资期利其投工资本期转入本利息项目名预算期初他期末入程金增加固定化息资称数余额减余额占进来金额资产累资本少预度源金额计本化金算金化率额比

额金(%)例额

(%)公交车35136141642自

478959

辆充电3515339837945750.55.573.9筹、

0548562

桩工程351.293.7261.206.83100%0985融.06.99

（五期）3528.65资公交车387239181466466自

8590

辆充电3872797674181069.70.51513.1筹、

7372

桩工程387.701.96159.489.1100%2.12.10融.87

（六期）39910099资

738275223

1337

73881374879456

合计9792////

738.995.68121.195.

0.93

741388

13、使用权资产

(1)使用权资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物运输设备机器设备合计

一、账面原值

1.期初余额304344097.982937703.32-307281801.30

2.本期增加金64562735.93-560811.9965123547.92

额

（1）租入64562735.93-560811.9965123547.92

3.本期减少金91963051.481985783.12-93948834.60

额

（1）租赁合同到期76370121.61--76370121.61

（2）租赁变更6202311.131985783.12-8188094.25

（3）其他9390618.74--9390618.74

4.期末余额276943782.43951920.20560811.99278456514.62

二、累计折旧

1.期初余额83268365.17329041.79-83597406.96

2.本期增加金56446995.22317306.5277925.9056842227.64

额

(1)计提56446995.22317306.5277925.9056842227.64

110/1712023年年度报告

3.本期减少金86712468.72--86712468.72

额

(1)处置

(2)租赁合同到期76370121.61--76370121.61

(3)租赁变更3690658.84--3690658.84

(4)其他6651688.27--6651688.27

4.期末余额53002891.67646348.3177925.9053727165.88

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

额

(1)计提

3.本期减少金

额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价223940890.76305571.89482886.09224729348.74

值

2.期初账面价221075732.812608661.53-223684394.34

值

其他说明：

1、其他减少系柳州海腾汽车销售服务有限公司本期不再纳入合并范围所致；

2、本公司确认与短期租赁和低价值资产租赁相关的租赁费用见附注七、53。

14、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币新能源车身媒客车电土地使办公软车辆京项目体使用代理权特许权合计池数据用权件牌指标权使用权

一、账面原值

1.期初余620109-771474662821388517592679947

额646.90198.13716.28558.46250.00400.00769.77

2.本期增-33796--26629--60426

加金额415.22611.22026.44

----26629--26629

(1)购置

611.22611.22

(2)内部研发

(3)企业合并增加

(4)其他-33796-----33796

415.22415.22

3.本期减---64363.--64363.

少金额4545

111/1712023年年度报告

----40091.--40091.

(1)处置

6161

(2)其他----24271.--24271.

8484

62010933796771474665477888517592740309

4.期末余额

646.90415.22198.13716.28806.23250.00400.00432.76

二、累计摊销

1.期初余309162-7714359711353--331828

额761.59198.13646.28750.18356.18

2.本期增6688019714-14880406361095-74159

加金额805.5057.530.0038.91000.00701.94

（1）计6688019714-14880406361095-74159

提805.5057.530.0038.91000.00701.94

3.本期减----62647.--62647.

少金额9999

(1)处----38376.--38376.置1515

(2)其----24271.--24271.他8484

4.期末余3760431971477143746153541095-405925

额567.0957.53198.13446.28741.10000.00410.13

三、减值准备

1.期初余

额

2.本期增

加金额

（1）计提

3.本期减

少金额

(1)处置

4.期末余

额

四、账面价值

1.期末账24406631824-37203942477567592334384

面价值079.81957.69270.00065.13250.00400.00022.63

2.期初账310946--38691685988517592348119

面价值885.31070.00808.28250.00400.00413.59

其他说明：

√适用□不适用

1、其他增加系北京公交控股（集团）有限公司以其持有的新能源客车电池数据资产10年期独家

使用权增资所致；

2、其他减少系柳州海腾汽车销售服务有限公司本期不再纳入合并范围所致。

15、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金本期摊销金其他减少金期末余额

112/1712023年年度报告

额额额

租入固定资产改良88920611.11506443.26246459.5739968.68440626.支出3967877841

其他245239.92-88767.2871239.5285233.12

合计89165851.11506443.26335227.5811208.68525859.

3167153053

其他说明：

1、其他减少系本公司下属公司北京金泰凯迪汽车销售服务有限公司、北京金泰凯盛汽车销售服务

有限公司 4S店装修改造拆除原装修 4990896.09元及柳州海腾汽车销售服务有限公司本期不再

纳入合并范围减少820312.21元所致。

16、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目递延所得税递延所得税可抵扣暂时性差异可抵扣暂时性差异资产资产

资产减值准备10390123.222597530.8115751733.583937933.40内部交易未实现利润可抵扣亏损

信用减值准备45997956.9211464140.0224374794.606089840.81

预提费用14227446.743556861.6916176033.604044008.40

租赁负债228080505.7150406808.86220304851.9748639718.15

计入其他综合13981178.203495294.5512908270.663227067.67收益的其他权益投资公允价值变动

合计312677210.7971520635.93289515684.4165938568.43

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目递延所得税递延所得税应纳税暂时性差异应纳税暂时性差异负债负债

非同一控制企业10769815.322692453.8314970490.073742622.52合并资产评估增值其他债权投资公允价值变动其他权益工具投资公允价值变动

使用权资产224729348.7449846231.67218438799.3248325915.84

合计235499164.0652538685.50233409289.3952068538.36

113/1712023年年度报告

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币递延所得税资产抵销后递延所得递延所得税资产抵销后递延所得项目和负债期末互抵税资产或负债期和负债期初互抵税资产或负债期金额末余额金额初余额

递延所得税资产49063940.9522456694.9847525126.4718413441.96

递延所得税负债49063940.953474744.5547525126.474543411.89

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异46099403.9321983930.22

可抵扣亏损434189604.85384330880.92

合计480289008.78406314811.14

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2023年-23524187.16

2024年58308673.8063327795.92

2025年61209269.1468734039.36

2026年80416332.6288555582.88

2027年129603655.67140189275.60

2028年104651673.62-

合计434189604.85384330880.92/

17、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值账面余额减值准账面价值账面价值准备备合同取得成本合同履约成本应收退货成本合同资产

8106256.98106256.9

预付软件款----

3561020.03561020.03011204.03011204.0

预付购车款--

0000

30217304.30217304.36121823.36121823.

其他--

14147272

33778324.33778324.47239284.47239284.

合计--

14147171

114/1712023年年度报告

18、所有权或使用权受限资产

√适用□不适用

1.单位：元币种：人民币

期末期初项目账面账面受限受限情况账面账面受限受限情况余额价值类型余额价值类型货币其他期末本公司及下属其他期末本公司及其子资金公司缴存的银行借公司缴存的银行借款保证金款保证金

1521521250000.00元，9529521250000.00元，

542542银行承兑汇票保证730730银行承兑汇票保证

595.595.金42383459.0075.675.6金40145298.30

3737元、经销商整车结88元、经销商整车结

算保证金算保证金

108909136.37元53877777.38元使用受限。使用受限。

应收票据存货287284其他根据本公司下属公其他根据本公司下属公

954877司北京欢驰经贸有司北京鹏龙海依捷998.376.限公司（以下简称汽车销售服务有限1884“欢驰”）与广汽责任公司（以下简本田汽车销售公司称“鹏龙海依捷”）和招商银行股份有与北京汽车集团财限公司广州分行签务有限公司签订的订的《特约店库存《单车融资循环授融资三方合作协信协议》，并在该议》，欢驰为担保协议约定的额度及该协议项下的付款期限内顺利进行整业务，期末用于抵车采购。鹏龙海依押的库存商品余额捷为担保协议下的

为12411623.93付款业务，期末用元。238236于质押的库存商品根据本公司下属公426936余额为

司北京海润嘉汽车662.667.7164242.14元。

销售服务有限公司0071根据本公司下属公（以下简称“海润司北京花园桥丰田嘉”）与东风日产汽车销售服务有限汽车金融有限公司公司（以下简称“丰签订的《汽车贷款田”）与中国建设协议（敞口额度）》，银行股份有限公司海润嘉为担保该协北京光华支行签订议项下的付款业的《最高额保证金务，期末用于抵押质押合同》。丰田的库存商品余额为为担保该协议项下

1095221.25元。的付款业务，期末

根据本公司下属公用于质押的库存商司北京海之沃汽车品余额为服务有限公司（以5659148.00元。下简称“海之沃”）根据本公司下属公

115/1712023年年度报告

与广发银行股份有司北京海润嘉汽车限公司上海分行和销售服务有限公司平安银行股份有限（以下简称“海润公司上海分行签订嘉”）与东风日产的《银行承兑汇票汽车金融有限公司额度授信合同》和签订的《汽车贷款《综合授信额度合协议（敞口额度）》，同》，并在该合同海润嘉为担保该协约定的额度及期限议项下的付款业

内开具银行承兑汇务，期末用于抵押票。海之沃为担保的库存商品余额为该协议项下的付款19587434.01元。

业务，期末用于抵根据本公司下属公押的库存商品余额司北京欢驰经贸有为78021097.92限公司（以下简称元。“欢驰”)与招商银根据本公司下属公行股份有限公司广司北京元之沃汽车州分行签订的《特服务有限公司（以约店融资业务授信下简称“元之沃”）合作协议（敞口额与广发银行股份有度）》，欢驰为担限公司上海分行签保该协议项下的付订《银行承兑汇票款业务，期末用于额度授信合同》并抵押的库存商品余

在该合同约定的额额为4261411.51度及期限内开具银元。

行承兑汇票。元之根据本公司下属公沃为担保该协议项司柳州海腾汽车销

下的付款业务，期售服务有限公司末用于抵押的库存（以下简称“柳州商品余额为海腾”）与东风日

39619759.06元。产汽车销售有限公根据本公司下属公司签订的《汽车销司大同市雁之沃汽售业务专项融资合车服务有限公司作协议》，与中国（以下简称“大同工商银行股份有限雁之沃”）与广发公司广州市绿色金银行股份有限公司融改革创新试验区上海分行签订《授花都分行签订的信额度合同》，并《委托支付协议》。

在该合同约定的额柳州海腾为取得抵

度及期限内开具银押借款，期末用于行承兑汇票。大同抵押的库存商品余雁之沃为担保该协额为778672.58议项下的付款业元。

务，期末用于抵押根据本公司下属公的库存商品余额为司北京海之沃汽车8380053.96元。服务有限公司（以根据本公司下属公下简称“海之沃”）司运城海之沃汽车与广发银行股份有

116/1712023年年度报告服务有限公司（以限公司上海分行和下简称“运城海之平安银行股份有限沃”）与广发银行公司上海分行签订

股份有限公司上海的《授信额度合同》分签订《经销商融和《经销商融资服资服务协议（敞口务协议》，并在该额度）》，并在该合同约定的额度及合同约定的额度及期限内开具银行承期限内开具银行承兑汇票。海之沃为兑汇票。运城海之担保该协议项下的沃为担保该协议项付款业务，期末用下的付款业务，期于抵押的库存商品末用于抵押的库存余额为

商品余额为55229805.89元。

12297255.72元。根据本公司下属公

根据本公司下属公司北京元之沃汽车司临汾海之沃汽车服务有限公司（以服务有限公司（以下简称“元之沃”）下简称“临汾海之与广发银行股份有沃”）与广发银行限公司上海分行签股份有限公司上海订《动产监管合分行签订《经销商同》，元之沃为担融资服务协议（敞保该协议项下的付口额度）》，并在款业务。元之沃为该合同约定的额度担保该协议项下的

及期限内开具银行付款业务，期末用承兑汇票。临汾海于抵押的库存商品之沃为担保该协议余额为

项下的付款业务，18594416.99元。

期末用于抵押的库根据本公司下属公存商品余额为司大同市雁之沃汽

11768201.77元。车服务有限公司根据本公司下属公（以下简称“大同司北京金泰凯迪汽雁之沃”）与广发车销售服务有限公银行股份有限公司司（以下简称“凯上海分行签订《授迪”）与广汽汇理信额度合同》，并汽车金融有限公在该合同约定的额

司、广州汽车集团度及期限内开具银财务有限公司签订行承兑汇票。大同的《经销商汽车库雁之沃为担保该协存融资汇财贷款》，议项下的付款业凯迪为担保该协议务，期末用于抵押项下的付款业务，的库存商品余额为期末用于抵押的库5559021.22元。

存商品余额为根据本公司下属公

11980619.43元。司运城海之沃汽车根据本公司下属公服务有限公司（以司北京金泰凯迪汽下简称“运城海之车销售服务有限公沃”）与广发银行

117/1712023年年度报告司（以下简称“凯股份有限公司上海迪”）与东风汽车分签订《经销商融金融有限公司签订资服务协议（敞口的《融资协议》，额度）》，并在该凯迪为担保该协议合同约定的额度及

项下的付款业务，期限内开具银行承期末用于抵押的库兑汇票。运城海之存商品余额为沃为担保该协议项

1847605.79元。下的付款业务，期

根据本公司下属公末用于抵押的库存司北京金泰凯迪汽商品余额为

车销售服务有限公6257184.05元。

司（以下简称“凯根据本公司下属公迪”）与斯泰兰蒂司临汾海之沃汽车斯汽车金融有限公服务有限公司（以司签订的《人民币下简称“临汾海之循环贷款合同》，沃”）与广发银行凯迪为担保该协议股份有限公司上海项下的付款业务，分行签订《经销商期末用于抵押的库融资服务协议（敞存商品余额为口额度）》，并在

3639224.77元。该合同约定的额度

根据本公司下属公及期限内开具银行司北京金泰凯盛汽承兑汇票。临汾海车销售服务有限公之沃为担保该协议司（以下简称“凯项下的付款业务，盛”）与浙江吉利期末用于抵押的库控股集团有限公司存商品余额为

和中信银行股份有7761462.21元。

限公司签订的《汽根据本公司下属公车销售金融服务网司北京奥之旅汽车络从属协议》，并销售服务有限公司在该合同约定的额（以下简称“奥之度及期限内开具银旅”）与一汽-大众行承兑汇票。凯盛销售有限责任公司为担保该协议项下和中国建设银行股

的付款业务，期末份有限公司签订的用于抵押的库存商《网络银行“e销品余额为通”从属协议》，

12303650.57元。奥之旅为取得抵押

根据本公司下属公借款，期末用于抵司北京金泰开元汽押的库存商品余额

车销售服务有限公为42864928.45司（以下简称“开元。元”）与上汽通用根据本公司下属公汽车金融有限责任司北京金泰开元汽公司签订的《授权车销售服务有限公零售商融资协议》。司（以下简称“开开元为担保该协议元”）与上汽通用

项下的付款业务，汽车金融有限责任

118/1712023年年度报告期末用于抵押的库公司签订的《授权存商品余额为零售商融资协议》。

17653900.01元。开元为担保该协议

根据本公司下属公项下的付款业务，司北京奥之旅汽车期末用于抵押的库销售服务有限公司存商品余额为（以下简称“奥之15575085.77元。旅”）与中国建设根据本公司下属公银行股份有限公司司北京金泰凯迪汽签订的《最高额保车销售服务有限公证金质押合同》，司（以下简称“凯奥之旅为取得抵押迪”）与广汽汇理借款，期末用于抵汽车金融有限公押的库存商品余额司、广州汽车集团

为64909015.00财务有限公司签订元。的《经销商汽车库根据本公司下属公存融资汇财贷款》，司北京花园桥丰田凯迪为担保该协议

汽车销售服务有限项下的付款业务，公司（以下简称“丰期末用于抵押的库田”）与中国建设存商品余额为

银行股份有限公司26967522.36元。

北京光华支行签根据本公司下属公订的《最高额保证司北京金泰凯迪汽金质押合同》。丰车销售服务有限公田为担保该协议项司（以下简称“凯下的付款业务，期迪”）与东风标致末用于质押的库存雪铁龙汽车金融有商品余额为限公司签订的《融

12027769.00元。资协议》，凯迪为

担保该协议项下的

付款业务，期末用于抵押的库存商品余额为

6428185.12元。

根据本公司下属公司北京金泰凯盛汽车销售服务有限公司（以下简称“凯盛”）与浙江吉利控股集团有限公司和中信银行股份有限公司签订的《汽车销售金融服务网络从属协议》，并在该合同约定的额度及期限内开具银行承兑汇票。凯盛为担保该协议项下

的付款业务，期末

119/1712023年年度报告

用于抵押的库存商品余额为

15738141.70元。

固定资产无形资产

合计440437//333332//

497419699209

593.972.737.743.

55216839

19、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

质押借款13783422.4714918053.24

抵押借款122186500.87131577305.43

保证借款8000000.008000000.00

信用借款360286733.37335379958.40

合计504256656.71489875317.07其他说明

√适用□不适用

（1）截至2023年12月31日，本公司及其子公司无已到期但尚未偿还的借款。

（2）根据本公司下属公司北京花园桥丰田汽车销售服务有限公司（以下简称“丰田”）与中国建

设银行股份有限公司北京光华支行签订的最高额保证金质押合同，丰田期末用库存商品做质押，取得借款13783422.47元。

（3）根据本公司下属公司北京欢驰经贸有限公司（以下简称“欢驰”）与广汽本田汽车销售有限

公司和招商银行股份有限公司广州分行签订的《特约店库存融资三方合作协议》，本公司期末用库存商品作抵押，取得抵押借款29959010.00元。

（4）根据本公司下属公司北京海润嘉汽车销售服务有限公司（以下简称“海润嘉”）与东风日产

汽车金融有限公司签订的《经销商融资协议》，海润嘉期末用库存商品作抵押，取得借款金额

1231800.00元，同时海润嘉股东北京大成广和汽车技术开发有限公司（以下简称“大成广和”）

及大成广和的自然人股东谢梅新为该借款合同提供连带责任保证。

（5）根据本公司下属公司北京金泰凯迪汽车销售服务有限公司（以下简称“凯迪”）与广汽汇理

汽车金融有限公司、广州汽车集团财务有限公司签订的《经销商汽车库存融资汇财贷款》，凯迪期末用库存商品做抵押，取得借款金额16735710.00元。

（6）根据本公司下属公司北京金泰凯迪汽车销售服务有限公司（以下简称“凯迪”）与东风汽车

金融有限公司（以下简称“东风金融”）签订的《融资协议》，凯迪期末库存商品做抵押，取得借款金额1879316.91元，同时本公司下属公司北京金泰开元汽车销售服务有限公司与东风金融签订的《保证合同》，东风金融为凯迪从承销商处购买车辆提供融资，北京金泰开元汽车销售服务有限公司对上述融资提供保证担保。

（7）根据本公司下属公司北京金泰凯迪汽车销售服务有限公司（以下简称“凯迪”）与斯泰兰蒂

斯汽车金融有限公司签订的《人民币循环贷款合同》，凯迪期末用库存商品做抵押，取得借款

5476058.00元。同时本公司下属公司北京金泰开元汽车销售服务有限公司为该借款合同提供连带责任担保。

120/1712023年年度报告

（8）根据本公司下属公司北京金泰开元汽车销售服务有限公司（以下简称“开元”）与上汽通用

汽车金融有限责任公司签订的《授权零售商融资协议》，开元期末用库存商品做抵押，取得借款

18074190.38元。

（9）根据本公司下属公司北京奥之旅汽车销售服务有限公司（以下简称“奥之旅”）与一汽-大

众销售有限责任公司和中国建设银行股份有限公司签订的《网络银行“e销通”从属协议》，奥之旅期末用库存商品作抵押，取得借款金额48830415.58元。

（10）根据本公司下属公司北京花园桥丰田汽车销售服务有限公司（以下简称“丰田”）与中国工商银行股份有限公司北京海淀西区支行签署的借款合同、本公司下属公司丰田与北京首创融资

担保有限公司签订的《保证合同》，中国工商银行股份有限公司北京海淀西区支行为丰田提供借款，北京首创融资担保有限公司对上述借款提供保证担保，担保金额为3000000.00元，担保期限为贷款业务的首次发生日至最后到期日之间的期限不超过12个月，已使用未到期金额为

3000000.00元。

（11）根据本公司下属公司北京金泰凯迪汽车销售服务有限公司（以下简称“凯迪”）与北京银行中关村分行签署的借款合同、本公司下属公司北京奥之旅汽车销售服务有限公司（以下简称“奥之旅”）与北京银行中关村分行签订的《保证合同》，北京银行中关村分行为凯迪提供借款，奥之旅对上述借款提供保证担保，担保金额为5000000.00元，已使用未到期金额为5000000.00元。

20、应付票据

(1).应付票据列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票

银行承兑汇票439653491.60243372346.12

合计439653491.60243372346.12

说明：本公司及其子公司本期末无到期未支付的应付票据。

21、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

货款91586807.8967577607.20

工程款128143837.1337536191.61

其他584089.643287515.74

合计220314734.66108401314.55

(2).账龄超过1年或逾期的重要应付账款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

北京华商三优新能源科技有限公司10164169.16设备质保金

合计10164169.16/

121/1712023年年度报告

22、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

货款40202100.5946549880.94

劳务款29913492.6018251795.90

合计70115593.1964801676.84

23、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬1687130.27321577317.40321006985.632257462.04

二、离职后福利-设定2525248.9140073921.4541120294.421478875.94提存计划

三、辞退福利

四、一年内到期的其他福利

合计4212379.18361651238.85362127280.053736337.98

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴

-246535939.90246535939.90-和补贴

二、职工福利费-11534895.8011534895.80-

三、社会保险费1298102.5622396588.1522417599.291277091.42

其中：医疗保险费712923.6618906384.8818909538.55709769.99

工伤保险费54037.67779586.49808333.3325290.83

生育保险费262.34--262.34

补充医疗保险费530878.892710616.782699727.41541768.26

四、住房公积金20403.0016017526.2616036136.261793.00

五、工会经费和职工教

368624.713183164.023146708.81405079.92

育经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

八、其他短期薪酬-21909203.2721335705.57573497.70

合计1687130.27321577317.40321006985.632257462.04

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险2253583.7431099931.0432196885.761156629.02

122/1712023年年度报告

2、失业保险费70690.94982469.321016440.1336720.13

3、企业年金缴费200974.234045496.113960943.55285526.79

4、其他-3946024.983946024.98-

合计2525248.9140073921.4541120294.421478875.94

24、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税6445666.7610036526.25

消费税295486.73281592.92营业税

企业所得税10327580.808838032.54

个人所得税529229.49184387.31

城市维护建设税349445.14570254.79

教育费附加361351.88500675.22

文化事业建设费83672.61228969.94

印花税306351.76249501.24

其他税种5125.962084.85

合计18703911.1320892025.06

25、其他应付款

(1).项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息

应付股利68166240.0583627201.20

其他应付款209589909.18368125753.68

合计277756149.23451752954.88

(2).应付股利分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额普通股股利

划分为权益工具的优先股\永续债股利

优先股\永续债股利-XXX

应付股利-北京华商三优新能

39527781.1048288246.19

源科技有限公司

应付股利-协鑫瑞通智能充电

28234129.3634491604.43

科技有限公司

应付股利-北京国安广告总公

-443020.99司

123/1712023年年度报告

应付股利-北京京能房产租赁

404329.59404329.59

经营有限责任公司

合计68166240.0583627201.20

(3).其他应付款按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

押金32758646.0246903260.33

劳务费28676183.6339488164.43

保证金40793453.2353457342.36

暂收款14513541.2813999359.50

其他往来款92848085.02214277627.06

合计209589909.18368125753.68账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

押金12164058.61租车押金

保证金30700000.00合同保证金

合计42864058.61/

26、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款28420000.00-

1年内到期的应付债券

1年内到期的长期应付款151554377.75172174828.60

1年内到期的租赁负债46975736.9846137080.90

合计226950114.73218311909.50

其他说明：

一年内到期的长期应付款项目期末余额上年年末余额

应付融资款86639739.77120839382.31

车身媒体使用权费用64914637.9851335446.29

合计151554377.75172174828.60

27、其他流动负债

其他流动负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额短期应付债券

124/1712023年年度报告

应付退货款

待转销项税额5523399.555774536.80

合计5523399.555774536.80

28、长期借款

(1).长期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款保证借款

信用借款338620231.08-

合计338620231.08-

29、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

租赁付款额269263206.66302521736.59

减：未确认融资费用-41182700.95-76487988.16

减：一年内到期的租赁负债-46975736.98-46137080.90

合计181104768.73179896667.53

其他说明：

2023年计提的租赁负债利息费用金额为人民币800.57万元，计入到财务费用中。

30、长期应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

长期应付款515702083.15902375180.51专项应付款

合计515702083.15902375180.51长期应付款

(1).按款项性质列示长期应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

车身媒体使用权费用214656870.00289753407.98

应付融资款301045213.15612621772.53

其他说明：

（1）2017年12月29日，经本公司第七届董事会第四次会议审议，通过了《关于与北京公交集团签订<车身使用权>的议案》，并与北京公交集团签订了附生效条件的《车身使用协议》，约定由北京公交集团授予本公司经营未来十年的公交车身使用权。为确保更好的推进《车身使用协议》的履行，确保公司主营业务的正常开展，本公司与北京公交集团签署了《车身使用权协议之补充

125/1712023年年度报告协议》。2018年2月26日，《关于与北京公交集团签订<车身使用协议>及补充协议的议案》经本公司2018年第二次临时股东大会审议通过。本公司将采用分十年等额支付的方式向北京公交集团支付使用期内的车身使用费总计68210.00万元，并按各年度车身使用费余款的4.90%利率水平向北京公交集团支付资金占用费为15040.31万元，总计83250.31万元。截至本期期末，于一年内到期的长期应付款余额为61370390.00元。

（2）2021年7月，本公司与北京亦庄公交有轨电车有限责任公司签署亦庄新城现代有轨电车广

告服务合同，本公司取得亦庄新城现代有轨电车 T1线车辆车身及车站广告资源经营权，合同期限

3年，经营权费用2403万元。截至本期期末，于一年内到期的长期应付款余额为3544247.98元。

（3）本公司下属公司隆瑞三优新能源汽车科技有限公司建设公交车辆充电桩项目，北银金融租赁

有限公司为隆瑞三优新能源汽车科技有限公司公交车辆充电桩项目提供融资服务；截至本期期末，于一年内到期的长期应付款为86639739.77元。

31、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期初本期本期期末项目形成原因余额增加减少余额汽车解体机、2967853211根据《财政部关于下达2013年中央促进服务业污水处理设58.3754.2404.发展专项资金的通知》中规定的资金支持范围包

备购置补贴017括与节能减排、环境保护相关的服务业项目，政款府支持如报废汽车回收拆解企业二手车交易市

场进行升级改造、基础设施新建和改造、设备设施购置等项目。本公司下属公司北京天交报废汽车回收处理有限责任公司于2014年收到北京市

商务委员会拨付的补贴款145500.00元用于购

置报废汽车翻转平台、手持式液压剪等资产，

2015年收到北京市商务委员会拨付的补贴款

878750.00元用于购置汽车解体机、污水处理设备等资产。北京天交报废汽车回收处理有限责任公司将收到的补贴款计入递延收益并按照折旧年限由递延收益转入其他收益。本期由递延收益转入其他收益85354.20元。

充电设施建21952052115309根据《国家能源局、国务院国有资产监督管理委设补贴066.536.221538员会、国家机关事务管理局关于加快单位内部电61726.726.61动汽车充电基础设施建设的通知》（国能电力[2017]19号）和《北京市城市管理委员会、北京市科学技术委员会、北京市财政局关于印发实施北京市鼓励单位内部公用充电设施建设的办法（试行）的通告》（京管发[2017]199号）要

求加快推进公用充电设施的建设，进一步完善电动汽车充电服务体系，本公司之子公司隆瑞三优新能源汽车科技有限公司于2020年收到充电设

施建设补贴款479200.00元，2022年收到充电设施建设补贴款1875600.00元，2023年收到补贴款2052536.72元。隆瑞三优新能源汽车科技有限公司将收到的补贴款计入递延收益并按照折旧年限由递延收益转入其他收益。本期由递延收益转入其他收益1152216.72元。

126/1712023年年度报告纯电动出租7415-141599根据《北京市财政局北京市交通委员会关于对汽车推广应727.955617出租汽车更新为纯电动车资金奖励政策的通知》

用奖励资金875.362.51（京财公用[2019]1325号）要求进一步加快本

市出租汽车行业纯电动汽车推广应用，促进出租汽车结构性调整，本公司下属公司北京市天成出租汽车有限公司于2021年收到纯电动汽车资金

奖励款5616800.00元2022年收到

3576000.00元用于购置新能源车辆。北京市

天成出租汽车有限公司将收到的补贴款计入递延收益并按照折旧年限由递延收益转入其他收益。本期由递延收益转入其他收益

1419555.36元。

管理概念认-6400-640根据《中关村开放实验室成果转化概念验证项目证项目支持0.0000.0支持合同》，隆瑞三优新能源汽车科技有限公司资金0与北京理工新源信息科技有限公司围绕北京理工大学的成果开展概念验证活动。隆瑞三优新能源汽车科技有限公司于2023年收到北京市科学技术委员会和中关村科技园区管理委员会充

电拨付资金64000.00元。隆瑞三优新能源汽车科技有限公司将收到的补贴款计入递延收益并按照项目完工进度由递延收益转入其他收益。

由于项目尚未结项，本期尚未由递延收益转入其他收益。

99072116265936/

合计552.536.712696

85726.283.29

其他说明：

√适用□不适用

计入递延收益的政府补助详见附注十一、政府补助。

32、股本

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股

股份总数80640.00-----80640.00

33、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢211740070.45-3197989.83208542080.62价）

其他资本公积8702550.86--8702550.86

合计220442621.31-3197989.83217244631.48

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

127/1712023年年度报告

1、本期公司、北京公交控股（集团）有限公司对隆瑞三优新能源汽车科技有限公司进行增资，本

公司持股比例增至51%，依据持股比例对应净资产份额与增资价款之间的差额，计入资本公积

2897989.83元。

2、本期公司支付北京公交广告有限责任公司少数股东北京国安广告总公司分红款300000.00元计入资本公积。

34、其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生金额

减：前期

减：前计入其税后期计入

期初本期所他综合减：所税后归归属期末项目其他综余额得税前收益当得税费属于母于少余额合收益发生额期转入用公司数股当期转留存收东入损益益

-968-1072-2682-8046-1048

一、不能重分类进损益

1202907.526.8880.625883.

的其他综合收益.99061

其中：重新计量设定受益计划变动额权益法下不能转损益的其他综合收益

-968-1072-2682-8046-1048其他权益工具投资

1202907.526.8880.625883.

公允价值变动.99061企业自身信用风险公允价值变动

二、将重分类进损益的其他综合收益

其中：权益法下可转损益的其他综合收益其他债权投资公允价值变动金融资产重分类计入其他综合收益的金额其他债权投资信用减值准备现金流量套期储备外币财务报表折算差额

-968-1072-2682-8046-1048其他综合收益合计

1202907.526.8880.625883.

128/1712023年年度报告.99061

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

其他综合收益的税后净额本期发生额为-804680.62元。其中，归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额本期发生额为-804680.62元。

35、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积215105471.0111831649.78-226937120.79

任意盈余公积13488693.60--13488693.60储备基金企业发展基金其他

合计228594164.6111831649.78-240425814.39

36、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上期

调整前上期末未分配利润588612941.32588001908.23调整期初未分配利润合计数（调增+，-726949.88调减－）

调整后期初未分配利润588612941.32588728858.11

加：本期归属于母公司所有者的净利16975212.9885982882.65润

减：提取法定盈余公积11831649.7821586799.44提取任意盈余公积提取一般风险准备

应付普通股股利64512000.0064512000.00转作股本的普通股股利

期末未分配利润529244504.52588612941.32

37、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务4626905490.294022968075.693457017013.082786946295.88

其他业务205807839.2666659208.2195508413.6037300361.61

合计4832713329.554089627283.903552525426.682824246657.49

(2).营业收入、营业成本的分解信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

合同分类北巴传媒-分部合计

129/1712023年年度报告

营业收入营业成本营业收入营业成本商品类型

广告传媒业务318764824.22111969145.28318764824.111969145.

2228

汽车 4S店 3790853851. 3490447783. 379085385 349044778

76321.763.32

汽车租赁服务49720404.9936054949.3549720404.936054949.3

报废拆解服务41520952.7429429844.6241520952.729429844.6

充电桩服务631853295.84421725561.33631853295.421725561.

8433

按经营地区分类

京内4542020413.3819400250.454202041381940025

64673.640.67

京外290692915.91270227033.23290692915.270227033.

9123

合计4832713329.4089627283.483271332408962728

55909.553.90

38、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

消费税4144345.122778584.09营业税

城市维护建设税3894240.542880595.25

教育费附加3029240.342328536.35资源税

房产税1475298.141170803.93

土地使用税55766.6455766.64

车船使用税297295.38230015.65

印花税1969906.181588757.81

文化事业建设费2595242.203071278.95

其他64635.9155254.98

合计17525970.4514159593.65

其他说明：

各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。

39、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬140473052.65128843208.88

劳务费32844366.3937366214.42

广告宣传费26438669.2217519476.49

130/1712023年年度报告

折旧及摊销24327162.3521334687.56

差旅交通费3261862.692961491.38

促销费2630844.902108839.81

修理费2503418.501286588.35

租赁费1291924.651316739.47

水电暖费792817.35394533.04

其他销售费用18524909.0713338631.93

合计253089027.77226470411.33

40、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬149258861.27137546870.84

折旧及摊销84900567.7666078826.98

中介机构费12685334.8313290527.40

水电暖费10864487.137820520.92

修理费3016641.602561104.32

租赁费2194313.111334029.42

差旅交通费567225.67410338.09

业务招待费373364.08110150.67

其他管理费用19857873.5015237509.55

合计283718668.95244389878.19

41、研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

折旧及摊销12467624.949365138.64

人工费12536901.2810508656.63

材料费433936.20753115.84

其他102063.21407547.18

合计25540525.6321034458.29

42、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息支出42517112.7036711436.85

未确认融资费用转回29268348.3753091851.92

减：未实现融资收益转回-710085.71-2649404.22

减：利息资本化-526075.18-4048482.01

减：利息收入-10613031.12-11910045.58

手续费及其他2418795.732199042.34

合计62355064.7973394399.30

131/1712023年年度报告

43、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币按性质分类本期发生额上期发生额

郭公庄692路公交场站拆迁项目补偿4019865.09-

发展扶持资金2115400.00672900.00

纯电动出租汽车推广应用奖励资金1419555.361308633.24

充电设施建设补贴1152216.7279866.72

税费减征免征547912.501673018.54

支持二手车扩大流通和经销发展资金144249.00-

个税手续费返还139471.88155677.90

汽车解体机、污水处理设备购置补贴款85354.2085354.20

残联补助40600.0013200.00

企业奖励资金30000.00-

失业保险返还27000.0046012.56

稳岗补贴34433.00256451.46

职业技能提升培训费20000.00890728.00

专利年费补助600.00-

在役电池概念验证项目支持资金-86000.00

工会经费返还-35885.01

环保补贴-35400.00

合计9776657.755339127.63

其他说明：

政府补助的具体信息，详见附注七、政府补助。

44、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-6053259.361491942.97处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的

673979.21751510.47

股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益

应收原子公司款项坏账损失-7814854.03-

债务重组收益11007614.60-

合计-2186519.582243453.44

其他说明：

132/1712023年年度报告

2023年3月15日，本公司子公司隆瑞三优新能源汽车科技有限公司与北银金融租赁有限公司签署了补充协议，协议调整了借款利率，取消了项目押金要求等条款，根据《企业会计准则第12号—债务重组》，公司重新计算了债务的账面价值，并将差额计入债务重组产生的投资收益

11007614.60元。

45、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额应收票据坏账损失

应收账款坏账损失-21469581.081613133.80

其他应收款坏账损失-1460432.96-347512.59债权投资减值损失其他债权投资减值损失长期应收款坏账损失财务担保相关减值损失

合计-22930014.041265621.21

46、资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、合同资产减值损失

二、存货跌价损失及合同履约成本

-10799907.05-3603919.75减值损失

三、长期股权投资减值损失

四、投资性房地产减值损失

五、固定资产减值损失

六、工程物资减值损失

七、在建工程减值损失

八、生产性生物资产减值损失

九、油气资产减值损失

十、无形资产减值损失

十一、商誉减值损失

十二、其他

合计-10799907.05-3603919.75

47、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额固定资产处置利得（损失以“-”填6631648.473398984.49列）

租赁变更利得378779.4920668.44

合计7010427.963419652.93

48、营业外收入

营业外收入情况

133/1712023年年度报告

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经项目本期发生额上期发生额常性损益的金额非流动资产处置利得合计

其中：固定资产处置利得无形资产处置利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助

非同一控制下企业合并可辨认净资产公-39225.97-允价值大于支付对价

无需支付的款项5567617.375567617.37

其他3798944.135295768.183798944.13

合计9366561.505334994.159366561.50

49、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置损

13809844.4583156.0413809844.45

失合计

其中：固定资产处置

13809844.4583156.0413809844.45

损失无形资产处置损失非货币性资产交换损失对外捐赠

公益性捐赠支出206628.88-206628.88

罚款支出14100.00104318.8314100.00

其他111996.1244316.31111996.12

合计14142569.45231791.1814142569.45

50、所得税费用

(1).所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用43699338.6942243483.32

递延所得税费用-4843693.482375329.56

合计38855645.2144618812.88

(2).会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

134/1712023年年度报告

项目本期发生额

利润总额76951425.15

按法定/适用税率计算的所得税费用19237856.29

子公司适用不同税率的影响-11066838.02

调整以前期间所得税的影响-604.20

非应税收入的影响-168494.80

不可抵扣的成本、费用和损失的影响3765043.57使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏

-3733363.33损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性

33739861.56

差异或可抵扣亏损的影响

权益法核算的合营企业和联营企业损益1513314.84研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填-3492239.86列）

其他-938890.84

所得税费用38855645.21

其他说明：

√适用□不适用

根据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）、《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2021年第12号）、《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2022年第13号）、《财政部税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第6号），本公司下属公司临汾海之沃汽车服务有限公司、运城海之沃汽车服务有限公司、北京金泰开元汽车销售服务有限公司符合小微企业普

惠性税收减免条件，本年享受小微企业减免所得税税额938890.84元。

51、现金流量表项目

(1).与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

押金及保证金等4887238.8513030149.27

第三方往来款11321522.3611489325.94

银行存款利息收入10613031.1211910045.58

政府补助等6360874.697643854.93

合计33182667.0244073375.72支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

付现费用106485791.2279786080.65

其他往来款15831249.8910218253.73

押金及保证金等8247313.22592900.34

银行手续费2418795.732199042.34

合计132983150.0692796277.06

135/1712023年年度报告

(2).与投资活动有关的现金收到的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种:人民币项目本期发生额上期发生额

非同一控制下企业合并收到的现金净额-35259308.68

合计-35259308.68支付的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

第三方往来款2657181.31-

合计2657181.31-

(3).与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

收回融资业务押金63429220.64-

与少数股东往来款2540000.008500000.00

合计65969220.648500000.00支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

融资款415643895.76230001861.51

偿还租赁负债款53085891.9744016861.83

偿还少数股东借款131155000.001050000.00

收购子公司少数股东股权300000.004900000.00

合计600184787.73279968723.34筹资活动产生的各项负债变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少项目期初余额期末余额现金变动非现金变动现金变动非现金变动

4898753171508006286733.371493911504256656

短期借款.07054.67448.40.71

-38090289347339.7014210000367040231长期借款

1.38.00.08

其他应付1703055512540000.153919451316687656568733.款.2100.122.8350

226033748-5513264953085891228080505

租赁负债.43.25.97.71

长期应付10745500-34631848432355349570051.667256460

款09.11.805.7625.90

136/1712023年年度报告

合计1960764618914481057905121252319570051.18232025

25.82946.056.24448.962587.90

52、现金流量表补充资料

(1).现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润38095779.94117978353.98

加：资产减值准备10799907.053603919.75

信用减值损失22930014.04-1265621.21

固定资产折旧、油气资产折耗、生产176114951.87161705606.18性生物资产折旧

使用权资产摊销56842227.6441342507.90

无形资产摊销72188244.4146212136.56

长期待摊费用摊销26335227.1523070677.73

处置固定资产、无形资产和其他长期-7010427.96-3419652.93

资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号13809844.4583156.04填列）公允价值变动损失（收益以“－”号--填列）

财务费用（收益以“－”号填列）70549300.1883105402.54

投资损失（收益以“－”号填列）2186519.58-2243453.44递延所得税资产减少（增加以“－”-4719787.111920874.26号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”-123906.37454455.30号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列）-12678988.10-23322738.95经营性应收项目的减少（增加以-161721738.93104631444.95“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以137036179.00-406563.00“－”号填列）

其他--

经营活动产生的现金流量净额440633346.84553450505.66

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

当期新增的使用权资产65123547.9296937840.92

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额844374559.40939368995.22

减：现金的期初余额939368995.22775560937.67

加：现金等价物的期末余额--

减：现金等价物的期初余额--

现金及现金等价物净增加额-94994435.82163808057.55

137/1712023年年度报告

(2).本期收到的处置子公司的现金净额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币金额本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物

减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物2657181.31

其中：柳州海腾汽车销售服务有限公司2657181.31

加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物

处置子公司收到的现金净额-2657181.31

(3).现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金844374559.40939368995.22

其中：库存现金128848.09123363.07

可随时用于支付的银行存款843774528.93937879707.05可随时用于支付的其他货币资

471182.381365925.10

金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额844374559.40939368995.22

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

53、租赁

(1)作为承租人

√适用□不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

√适用□不适用

本公司对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理，未确认使用权资产和租赁负债，短期租赁、低价值资产和未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额当期计入费用的情况如下：

项目本期发生额

短期租赁3427183.98

低价值租赁59053.78

138/1712023年年度报告

合计3486237.76

八、研发支出

(1).按费用性质列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

折旧及摊销12467624.949365138.64

人工费12536901.2810508656.63

材料费433936.20753115.84

其他102063.21407547.18

合计25540525.6321034458.29

其中：费用化研发支出25540525.6321034458.29资本化研发支出

(2).符合资本化条件的研发项目开发支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额期初期末项目确认为无余额内部开发支出其他转入当期损益余额形资产新能源公交车人机交互智

5692630.425692630.42

能充电技术的研发车辆充电桩平衡发热提高

3925871.253925871.25

充电速度技术的研发充电场新能源公交车规范

2880937.732880937.73

化充电监测技术的研发基于大数据分析的充电桩

最优建设规划便捷技术的2216291.252216291.25研发在役电池的退役预测与梯

1860922.191860922.19

次利用智慧管理概念验证充电桩阶梯式高低峰合理

化计费收费、监控管理技术1792909.261792909.26的研发依据充电实时参数变化数

据进行电池健康评估技术1684932.591684932.59的研发基于大数据分析的充电桩

故障分析判定及预警技术1514759.601514759.60的研发依据车辆剩余电量判定电

池安全稳定性能技术的研1233445.231233445.23发报废汽车油箱残油回收系

862069.56862069.56

统及回收技术项目

139/1712023年年度报告

汽车复杂零部件柔性拆卸

651239.52651239.52

技术项目除尘降噪型报废汽车资源

575593.08575593.08

回收系统项目报废汽车智能环保破碎技

546860.74546860.74

术项目

其他相关费用102063.21102063.21

25540525.625540525.6

合计

重要的资本化研发项目

□适用√不适用开发支出减值准备

□适用√不适用

(3).重要的外购在研项目

□适用√不适用

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

140/1712023年年度报告

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用□不适用

（1）新设子公司

本公司下属公司北京北巴汽车销售服务有限公司于2023年11月1日投资设立北京北巴华运汽车销售服务有限公司，注册资本1000万元，本公司持股

55.00%，于本期纳入合并范围内。

（2）处置子公司

本公司下属公司柳州海腾汽车销售服务有限公司于2023年11月进入法院破产清算，被法院接管，丧失控制权，本期不再纳入合并范围内。

法院接管时，柳州海腾汽车销售服务有限公司已资不抵债，处置价款为零。

丧失控制权时，公司下属公司北京巴士海依捷汽车服务有限责任公司对柳州海腾的应收款项计提了坏账损失，计入投资收益-7814854.03元。

6、其他

□适用√不适用

141/1712023年年度报告

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币

子公司主要经注册资持股比例(%)取得注册地业务性质名称营地本直接间接方式

北京公交广告有限责北京市4000.0北京市灯箱广告100.-投资设立任公司000

北京巴士汽车租赁有北京市4280.0北京市汽车租赁100.-投资设立限责任公司000

北京天交报废汽车回北京市800北京市废旧物资回100.-同一控制下收处理有限责任公司收00企业合并

北京巴士物业管理有北京市1000.0北京市投资与资产100.-投资设立限公司0管理00

隆瑞三优新能源汽车北京市16675.北京市电力供应51.0-投资设立科技有限公司840

北京巴士海依捷汽车北京市10000.北京市汽车销售与100.-同一控制下服务有限责任公司00维修00企业合并

北京北巴汽车销售服北京市21399.北京市汽车销售60.0投资设立务有限公司490

北京北巴传媒科技有北京市500北京市技术服务100.投资设立限公司00

其他说明：

*通过子公司北京巴士汽车租赁有限责任公司控制之子公司情况

注册资本主要经持股比例%子公司名称注册地业务性质取得方式（万元）营地直接间接北京市天成出租汽车有

57.14北京市北京市出租车运营-100.00投资设立

限责任公司

*通过子公司北京巴士海依捷汽车服务有限责任公司控制之子公司情况

注册资本主要经营持股比例%子公司名称注册地业务性质取得方式（万元）地直接间接北京花园桥雷克萨斯汽车汽车销售与维

2000.00北京市北京市-100.00投资设立

销售服务有限公司修北京花园桥丰田汽车销售汽车销售与

1500.00北京市北京市-100.00投资设立

服务有限公司维修北京海文捷汽车销售服务汽车销售与

900.00北京市北京市-80.00投资设立

有限公司维修北京海润嘉汽车销售服务汽车销售与维

1000.00北京市北京市-55.00投资设立

有限公司修汽车销售与维

北京欢驰经贸有限公司1000.00北京市北京市-100.00投资设立修

北京海之沃汽车服务有限1000.00北京市北京市汽车销售与维-55.00投资设立

142/1712023年年度报告

公司修北京元之沃汽车服务有限汽车销售与维

1000.00北京市北京市-45.00投资设立

公司修北京车丽屋汽车百货有限汽车保养与配

1000.00北京市北京市-45.00投资设立

公司件销售北京吉之沃汽车服务有限汽车销售与维

200.00北京市北京市-45.00投资设立

公司修大同市雁之沃汽车服务有限汽车销售与维

300.00山西大同山西大同-45.00投资设立

公司修运城海之沃汽车服务有限汽车销售与维

500.00山西运城山西运城-45.00投资设立

公司修临汾海之沃汽车服务有限汽车销售与维

500.00山西临汾山西临汾-45.00投资设立

公司修北京巴士大成汽车贸易有限汽车销售与维

1000.00北京市北京市-55.00投资设立

公司修北京鹏龙海依捷汽车销售汽车销售与维

4000.00北京市北京市-49.00投资设立

服务有限责任公司修通过子公司北京北巴汽车销售服务有限公司控制之子公司情况

注册资本主要经持股比例%子公司名称注册地业务性质取得方式（万元）营地直接间接北京金泰凯迪汽车销售服汽车销售与维非同一控制下

4000.00北京市北京市-100.00

务有限公司修企业合并北京金泰凯盛汽车销售服汽车销售与维非同一控制下

1500.00北京市北京市-100.00

务有限公司修企业合并北京金泰开元汽车销售汽车销售与维非同一控制下

2000.00北京市北京市-100.00

服务有限公司修企业合并北京金泰开润旧机动车旧机动车经纪非同一控制下

500.00北京市北京市-100.00

经纪有限公司业务企业合并北京奥之旅汽车销售服汽车销售与维非同一控制下

10000.00北京市北京市-79.50

务有限公司修企业合并北京北巴华运汽车销售汽车销售与维

1000.00北京市北京市-55.00投资设立

服务有限公司修

(2).重要的非全资子公司

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

√适用□不适用

(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明

√适用□不适用

2023年6月14日，本公司与北京公共交通控股（集团）有限公司（以下简称“公交集团”）、北京华商三优新能源科技有限公司、协鑫瑞通智能充电科技有限公司、隆瑞三优新能源汽车科技有限公司（以下简称“隆瑞三优”），共同签署了《隆瑞三优新能源汽车科技有限公司之增资协议》，本公司与公交集团共同对隆瑞三优进行增资扩股。其中，北巴传媒以货币资产出资7432.72万元，公交集团以其持有的新能源客车电池数据资产10年期独家使用权出资3582.42万元。增

143/1712023年年度报告

资完成后，本公司对隆瑞三优的持股比例由40%变更为51%，公交集团持有隆瑞三优13.02%股权，北京华商三优新能源科技有限公司持有20.99%，协鑫瑞通智能充电科技有限公司持有14.99%，该项交易导致少数股东权益增加289.80万元，资本公积减少289.80万元。

(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币隆瑞三优新能源汽车科技有限公司

购买成本/处置对价7432.72

--现金7432.72

--非现金资产的公允价值

购买成本/处置对价合计7432.72

减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资7722.52产份额

差额-289.80

其中：调整资本公积-289.80调整盈余公积调整未分配利润其他说明

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

主要经营注册业务持股比例(%)对合营企业或联合营企业或联营企业名称营企业投资的会地地性质直接间接计处理方法

北京明晖天海气体储运装备北京市北京销售30.23-权益法销售有限公司市压力容器

(2).重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额北京明晖天海气体储运装北京明晖天海气体储运装备销售有限公司备销售有限公司

流动资产140142306.32125693721.43

非流动资产359952801.27373792199.07

资产合计500095107.59499485920.50

流动负债205559354.93179151525.73

非流动负债1752157.815845801.70

负债合计207311512.74184997327.43

144/1712023年年度报告

少数股东权益

归属于母公司股东权益292783594.85314488593.07

按持股比例计算的净资产份额88508480.7295069901.69调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对联营企业权益投资的账面价值104821492.35111382913.31存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入104896870.21127150837.26

净利润-21704998.221152274.56终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额-21704998.221152274.56本年度收到的来自联营企业的股利

(3).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润

--其他综合收益

--综合收益总额

联营企业：

投资账面价值合计61419086.8160910925.21下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润508161.601143610.37

--其他综合收益

--综合收益总额508161.601143610.37

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

√适用□不适用

应收款项的期末余额2327281.00（单位：元币种：人民币）未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

√适用□不适用

145/1712023年年度报告

补助项目期末余额未能在预计时点收到政府补助的原因

根据京国土会【2009】11号文件精神，由北京政华恒信投资有限公司作为实施主体开展郭公庄车辆段土地一级开发工作，拆除北京公共交通控股（集团）有限公司和本公司郭公庄692路公交下属公司北京公交广告有限责任公司在北京市丰台区郭公

2327281.00

场站拆迁项目庄村692公交场站土地上的所有建筑物、构筑物。北京公交广告有限责任公司2023年12月30日完成了拆迁工作。

期末应收拆迁补偿款2327281.00元。拆迁补偿合同支付条款约定完成拆迁工作的15个工作日内支付剩余补偿款。

2、涉及政府补助的负债项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期新本期计入本期转与资产本期其期末余

财务报表项目期初余额增补助营业外收入其他/收益他变动额金额入金额收益相关递延收益

296758.8535421140与资产

--汽车解体机、污水处-

37.204.17相关

理设备购置补贴款递延收益219506205211523095与资产

--充电设施建设补贴6.61536.72216.72386.61相关递延收益

74157214195996与资产

--纯电动出租汽车推广-

7.87555.36172.51相关

应用奖励资金递延收益

6400064000与收益

--管理概念认证项目支--.00.00相关持资金

合计990755211626579366/

2.85536.72126.28963.29

3、计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类型本期发生额上期发生额

与资产相关2657126.281473854.16

与收益相关6432147.093865273.47

合计9089273.375339127.63

其他说明：

单位：元币种：人民币

上期计入损益的本期计入损益的计入损益的与资产相关/与补助项目种类金额金额列报项目收益相关郭公庄692路公交

财政拨款-4019865.09其他收益与收益相关场站拆迁项目

消费季补贴财政拨款-2115400.00其他收益与收益相关

146/1712023年年度报告

纯电动出租汽车推

财政拨款1308633.241419555.36其他收益与资产相关广应用奖励资金

充电设施建设补贴财政拨款79866.721152216.72其他收益与资产相关

税费减征免征税费减免1673018.54-其他收益与收益相关支持二手车扩大流

财政拨款-144249.00其他收益与收益相关通和经销发展资金

个税手续费返还财政拨款155677.90-其他收益与收益相关

汽车解体机、污水处

财政拨款85354.2085354.20其他收益与资产相关理设备购置补贴款

残联补助财政拨款13200.0040600.00其他收益与收益相关

企业奖励资金财政拨款-30000.00其他收益与收益相关

失业保险返还财政拨款46012.5627000.00其他收益与收益相关

稳岗补贴财政拨款256451.4634433.00其他收益与收益相关职业技能提升培训

财政拨款890728.0020000.00其他收益与收益相关费

专利年费补助财政拨款-600.00其他收益与收益相关

发展扶持资金财政拨款672900.00-其他收益与收益相关在役电池概念验证

财政拨款86000.00-其他收益与收益相关项目支持资金

工会经费返还财政拨款35885.01-其他收益与收益相关

环保补贴财政拨款35400.00-其他收益与收益相关

合计--5339127.639089273.37----

[注1]：根据京国土会【2009】11号文件精神，由北京政华恒信投资有限公司作为实施主体开展郭公庄车辆段土地一级开发工作，拆除北京公共交通控股（集团）有限公司和本公司下属公司北京公交广告有限责任公司在北京市丰台区郭公庄村692公交场站土地上的所有建筑物、构筑物。

北京公交广告有限责任公司2023年12月30日完成了拆迁工作，本期确认拆迁补偿收入

4019865.09元。

[注2]：根据北京市商务局《关于鼓励企业创新开展“2023北京消费季”促消费活动的通知》(京

商消促字〔2023〕18号)充分激发市场主体参与北京消费季活动的积极性和创新性，稳定和扩大消费，助力北京国际消费中心城市建设，对符合条件的企业给予资金支持。本年度收到支持资金

2115400.00元。

[注3]：根据北京市商务局《关于支持二手车扩大流通和经销发展的通知》（京商流通字〔2023〕

7号），为扩大本市汽车消费，对本市二手车扩大流通和经销发展业务给予支持，对符合条件的

企业给予资金支持。本年度收到支持资金144249.00元。

[注4]：根据《关于印发北京市按比例安排残疾人就业情况申报审核实施办法（暂行）的通知》（京残发〔2022〕），为鼓励用人单位安排残疾人就业，促进和稳定残疾人就业，本期共收到补贴40600.00元。

[注5]：根据大同经济技术开发区党工委、大同经济技术开发区管委会《关于高质量发展突出贡献企业及优秀民营企业表彰奖励的决定》，雁之沃收到企业奖励资金30000.00元。

[注6]：根据《石景山区一次性以工代训培训补贴申领方案》，2022年1月1日至2022年12月

31日期间在石景山区申请阶段性缓缴企业职工“三项社会保险费”成功的餐饮、零售、旅游、民

航、公路铁路运输5个特困行业的企业，于2022年11月至12月参加社会保险企业组织职工开展

147/1712023年年度报告

2个月以工带训的，可于2023年3月15日申请一次性以工代训培训补贴，本期共收到补贴

20000.00元。

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具的风险

√适用□不适用

本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、一年内到期的非流动

资产、其他流动资产、交易性金融资产、债权投资、其他债权投资、其他权益工具投资、其他非

流动金融资产、长期应收款、应付票据、应付账款、其他应付款、短期借款、交易性金融负债、

一年内到期的非流动负债、长期借款、应付债券、租赁负债及长期应付款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1、风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。

本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。

本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括汇率风险、利率风险和商品价格风险）。

（1）信用风险

信用风险，是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。

本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款等。

本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。

对于应收票据、应收账款、其他应收款和长期应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。

本公司基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并

设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

本公司应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。本公司持续对应收账款的财务状况实施信用评估。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司还因提供财务担保而面临信用风险，详见附注十四、5中披露。

本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的79.14%（2022年：80.41%）；

本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的62.29%

（2022年：79.27%）。

148/1712023年年度报告

（2）流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。

管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。

（3）市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。

利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。

本公司的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。

本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。

汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。

本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。

其他价格风险

其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。其他价格风险可源于商品价格、股票市场指数、权益工具价格以及其他风险变量的变化本公司持有的分类为其他权益工具投资的上市权益工具投资在资产负债表日以公允价值计量。因此，本公司承担着证券市场变动的风险。

本公司密切关注价格变动对本公司权益证券投资价格风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避其他价格风险。但管理层负责监控其他价格风险，并将于需要时考虑采取持有多种权益证券组合的方式降低权益证券投资的价格风险。

在其他变量不变的情况下，权益证券投资价格本年5.77%（上年：-15.58%）的变动对本公司其他综合收益的税后影响如下（单位：人民币万元）：

项目其他综合收益上升（下降）

149/1712023年年度报告

本期数上期数

因权益证券投资价格上升420.94-

因权益证券投资价格下降-1344.94

2、资本管理

本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。

为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整融资方式、调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股与其他权益工具或出售资产以减低债务。

本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于期末，本公司的资产负债率为59.02%（上年年末：57.50%）。

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末公允价值

项目第一层次公允价值第二层次公第三层次公允价值合计计量允价值计量计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产

1.以公允价值计量

且变动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（3）衍生金融资产

2.指定以公允价值

计量且其变动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其他债权投资

（三）其他权益工具

102804390.00-153704144.84256508534.84

投资

（四）投资性房地产

1.出租用的土地使

用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值

后转让的土地使用权

（五）生物资产

150/1712023年年度报告

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

持续以公允价值计

102804390.00-153704144.84256508534.84

量的资产总额

（六）交易性金融负债

1.以公允价值计量

且变动计入当期损益的金融负债

其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他

2.指定为以公允价

值计量且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用□不适用

相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

√适用□不适用

内容期末公允价值估值技术不可观察输入值范围（加权平均值）

权益工具投资：

151/1712023年年度报告

非上市股权投资 153704144.84 净资产价值不适用 N/A

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

√适用□不适用

本公司以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。本年度，本公司的金融资产及金融负债的公允价值计量未发生第一层次和第二层次之间的转换，亦无转入或转出第三层次的情况。

对于在活跃市场上交易的金融工具，本公司以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、缺乏流动性折扣等。

第一层次公允价值计量的金融工具为其他权益工具投资中上海加冷松芝汽车空调股份有限公司，以其股票收盘价作为公允价值依据。

7、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用□不适用

本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他

应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的长期借款、长期应付款、长期借款和应付债券等。

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例

的表决权比例(%)

(%)

北京公共交北京市公交客运511492.2755.0055.00通控股（集团）有限公司本企业的母公司情况的说明

北京公共交通控股（集团）有限公司（以下简称北京公交集团）为以经营地面公共交通客运为主

的大型国有独资企业，注册地北京市，法定代表人晋秋红。

本企业最终控制方是北京市人民政府国有资产监督管理委员会。

其他说明：

报告期内，母公司实收资本变化如下：

期初余额本期增加本期减少期末余额

5263690089.35--5263690089.35

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注十

√适用□不适用

子公司情况详见附注十、1。

152/1712023年年度报告

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注十

√适用□不适用

重要的合营和联营企业情况详见附注十、3。

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系

北京公共交通控股（集团）有限公司控股股东北京北汽出租汽车集团有限责任公司同一控股股东北京北汽福斯特股份有限公司同一控股股东

中油北汽石油产品销售（北京）有限公司同一控股股东北京公交广安企业管理集团有限公司同一控股股东北京公交集团城市副中心客运有限公司同一控股股东北京公交集团亦庄运营管理有限公司同一控股股东北京公交集团资产管理有限公司同一控股股东北京公交有轨电车有限公司同一控股股东北京旅游集散中心有限责任公司同一控股股东北京市公交房地产开发有限公司同一控股股东北京市公交汽车驾驶学校有限公司同一控股股东北京亦庄公交有轨电车有限责任公司同一控股股东北京祥发汽车服务有限公司本公司母公司具有重大影响

董事、经理、财务总监及董事会秘书关键管理人员

关键管理人员关系密切的家庭成员兄弟姐妹的配偶、配偶的兄弟姐妹、子女配偶的父母中国人寿养老保险股份有限公司企业年金基金受托人中国人寿养老保险股份有限公司企业年金基金账户管理人中国农业银行股份有限公司企业年金基金托管人中国人寿养老保险股份有限公司等企业年金基金投资管理人

北京公共交通控股（集团）有限公司工会其他关联关系

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币获批的交易关联交易内是否超过交易关联方本期发生额额度（如适上期发生额容额度（如适用）

用）

北京公共交采购解体车1687477.682906763.60通控股（集辆团）有限公司

北京公交广采购消防器1118181.42-安企业管理材集团有限公司

153/1712023年年度报告

中油北汽石采购精品342654.92-油产品销售（北京）有限公司

北京公交有有轨电车西239896.241886792.45轨电车有限郊线媒体费公司

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联交易内关联方本期发生额上期发生额容

北京公共交通控股（集团）有限公司充电桩充电605085549.12525729201.57

北京北汽福斯特股份有限公司整车销售17323762.81-

北京公共交通控股（集团）有限公司广告制作5653368.85-

北京公交集团亦庄运营管理有限公司充电桩充电3558708.223824659.18

北京公共交通控股（集团）有限公司工车模销售1476014.17-会

北京公共交通控股（集团）有限公司车模销售1354785.84214840.70

北京旅游集散中心有限责任公司充电桩充电817546.127792.59

北京公共交通控股（集团）有限公司加工修理435134.20261196.25

北京公交广安企业管理集团有限公司加工修理85718.59119228.32

北京公交集团资产管理有限公司加工修理77736.2810103.54

北京公交广安企业管理集团有限公司车模销售-9026.55

北京公交集团城市副中心客运有限公司充电桩充电11602.82-

北京市公交汽车驾驶学校有限公司整车销售-4084070.90

北京公共交通控股（集团）有限公司整车销售-1259767.91

(2).关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币上期确认的租赁承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入收入

北京公共交通控股（集团）有限公司运营车辆619469.03-

154/1712023年年度报告

本公司作为承租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币简化处理的短未纳入租赁负期租赁和低价债计量的可变增加的使用权值资产租赁的支付的租金承担的租赁负债利息支出租赁付款额（如资产出租方名租赁资产种租金费用（如适适用）称类用）本期上期本期上期本期上期发生发生发生发生本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额发生发生额额额额额额北京公交集团资产场地及房屋

28168957.5224399412.01845965.211670401.20

管理有限建筑物公司北京市公交房地产场地及房屋

1259249.521259249.5928346.9990726.86

开发有限建筑物公司北京公共交通控股场地及房屋

-21969.06（集团）建筑物有限公司北京北汽出租汽车场地及房屋

1016952.381169495.24120565.63162589.70

集团有限建筑物责任公司北京祥发场地及房屋

汽车服务333333.33-7487.7521969.06建筑物有限公司

155/1712023年年度报告

北京市公交汽车驾场地及房屋

82285.7282285.7211985.2515113.16

驶学校有建筑物限公司北京公交智慧城市场地及房屋

92477.06-4115.49-

科技发展建筑物有限公司关联租赁情况说明

□适用√不适用

156/1712023年年度报告

(3).关联担保情况本公司作为担保方

□适用√不适用本公司作为被担保方

□适用√不适用关联担保情况说明

√适用□不适用担保是否担保金额担保方被担保方担保起始日担保终止日已经履行（万元）完毕北京巴士海依捷汽北京花园桥雷克萨斯

车服务有限责任公汽车销售服务有限公4000.002010.10.8详见*否司司北京奥之旅汽车销北京金泰凯迪汽车

500.002022.12.7详见*否

售服务有限公司销售服务有限公司北京金泰开元汽车北京金泰凯迪汽车

500.002021.1.25详见*否

销售服务有限公司销售服务有限公司北京金泰开元汽车北京金泰凯迪汽车

550.002023.11.24详见*否

销售服务有限公司销售服务有限公司北京金泰凯迪汽车销售服务有限公北京金泰开元汽车

司、北京奥之旅汽1825.002020.3.19详见*否销售服务有限公司车销售服务有限公司北京金泰凯迪汽车北京奥之旅汽车销

1600.002020.9.1详见*否

销售服务有限公司售服务有限公司

说明：

*、根据本公司下属子公司北京花园桥雷克萨斯汽车销售服务有限公司与丰田汽车金融（中国）

有限公司（以下简称“丰田金融”）签订的《经销商融资协议》、本公司之子公司北京巴士海依

捷汽车服务有限责任公司与丰田金融签订的《保证与赔偿协议》、《保证与赔偿协议补充协议》，丰田金融为北京花园桥雷克萨斯汽车销售服务有限公司从丰田金融接受的承销商处购买车辆提供融资，海依捷对上述融资提供保证担保，担保金额4000万元人民币，担保期限从2010年10月

8日至经销商协议到期或终止后5年止。

*、根据本公司下属公司北京金泰凯迪汽车销售服务有限公司与北京银行中关村分行签署的借款合同、本公司下属公司北京奥之旅汽车销售服务有限公司与北京银行中关村分行签订的《最高额保证合同》，北京银行中关村分行为北京金泰凯迪汽车销售服务有限公司提供借款，北京奥之旅汽车销售服务有限公司对上述借款提供保证担保，担保金额为500万元，担保期限从2022年12月7日至授信合同和具体业务合同下的最终到期日。

*、根据本公司下属公司北京金泰凯迪汽车销售服务有限公司与东风标致雪铁龙汽车金融有限公司(以下简称“东风金融”）签订的《融资协议》、本公司下属公司北京金泰开元汽车销售服务有

限公司与东风金融签订的《担保协议》，东风金融为北京金泰凯迪汽车销售服务有限公司从承销商处购买车辆提供融资，北京金泰开元汽车销售服务有限公司对上述融资提供保证担保，担保金

157/1712023年年度报告

额为500万元，担保期限从2021年1月25日至最后一笔债务的最后一期还款日届满之日起二年为止。

*、根据本公司下属公司北京金泰凯迪汽车销售服务有限公司与斯泰兰蒂斯汽车金融有限公司（以下简称“斯泰兰蒂斯金融”）签订的《人民币循环贷款合同》、本公司下属公司北京金泰开元汽

车销售服务有限公司向斯泰兰蒂斯金融出具《企业保函》，斯泰兰蒂斯金融为北京金泰凯迪汽车销售服务有限公司从承销商处购买车辆提供融资，北京金泰开元汽车销售服务有限公司对上述融资提供保证担保，担保金额为550万元，担保期限从2023年11月24日至2024年11月20日。

*、根据本公司下属公司北京金泰开元汽车销售服务有限公司与上汽通用汽车金融有限责任公司（以下简称“上汽金融”）签订的《授权零售商融资协议》、本公司下属公司北京金泰凯迪汽车

销售服务有限公司、北京奥之旅汽车销售服务有限公司与上汽金融签订的《保证合同》，上汽金融为北京金泰开元汽车销售服务有限公司从承销商处购买车辆提供融资，北京金泰凯迪汽车销售服务有限公司、北京奥之旅汽车销售服务有限公司对上述融资提供保证担保，担保金额为1825万元，担保期限从2020年3月19日至最晚到期的一笔融资的到期日后的两年止。

*、根据本公司下属公司北京奥之旅汽车销售服务有限公司与大众汽车金融（中国）有限公司（以下简称“大众金融”）签订的《循环授信协议》、本公司下属公司北京金泰凯迪汽车销售服务有

限公司向大众金融出具的担保函，大众金融为北京奥之旅汽车销售服务有限公司从承销商处购买车辆提供融资，北京金泰凯迪汽车销售服务有限公司对上述融资提供保证担保，担保金额为1600万元，担保期限从2020年9月1日至循环授信协议履行期限届满后的两年。

(4).关联方资金拆借

□适用√不适用

(5).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(6).关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬421.22507.70

(7).其他关联交易

√适用□不适用

北巴传媒公司与北京公交集团于2007年9月27日签署的《车身使用协议》已于2017年12月31日到期。经北巴传媒公司2018年第二次临时股东大会审议通过并经北京市国资委核准，北巴传媒公司与北京公交集团继续签订《车身使用协议》及《车身使用协议之补充协议》，约定由北京公交集团继续授予北巴传媒公司经营未来十年的公交车身使用权。北巴传媒公司将采用分十年等额支付的方式向北京公交集团支付使用期内的车身使费总计68210万元，并按各年度车身使用费余款的4.9%利率水平向北京公交集团支付资金占用费总计15040.31万元，本期支付车身使用费及资金占用费5785.35万元。

2021年7月，北巴传媒公司与北京亦庄公交有轨电车有限责任公司签署亦庄新城现代有轨电车广

告服务合同，北巴传媒公司取得亦庄新城现代有轨电车 T1线车辆车身及车站广告资源经营权，合同期限3年，经营权费用2403万元，本期应支付经营权费用801万元。

根据中瑞世联资产评估集团有限公司出具的《北京巴士传媒股份有限公司拟对隆瑞三优新能源汽车科技有限公司增资涉及的隆瑞三优新能源汽车科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告》(中瑞评报字[20221第000986号)，隆瑞三优新能源汽车科技有限公司于评估基准日2022年

158/1712023年年度报告

6月30日股东全部权益的评估值为16500.00万元。2023年6月14日，北巴传媒公司与北京公

共交通控股（集团）有限公司（以下简称“公交集团”）、北京华商三优新能源科技有限公司、

协鑫瑞通智能充电科技有限公司、隆瑞三优新能源汽车科技有限公司（以下简称“隆瑞三优”），共同签署了《隆瑞三优新能源汽车科技有限公司之增资协议》，北巴传媒公司与控股股东公交集团共同对隆瑞三优进行增资扩股。北巴传媒以货币资产出资7432.72万元，公交集团以其持有的新能源客车电池数据资产10年期独家使用权出资3582.42万元，新能源客车电池数据资产10年期独家使用权作价依据为北京中锋资产评估有限责任公司出具的《北京公共交通控股(集团有限公司拟投资入股涉及电池数据资产独家使用权项目资产评估报告》(中锋评报字(2022)第01037号)。增资完成后，隆瑞三优注册资本由10000万人民币变更为16675.84万元人民币，北巴传媒公司对隆瑞三优的出资额由4000万元变更为8504.68万元，持股比例由40%变更为51%，公交集团对隆瑞三优的出资额为2171.16万元，持有隆瑞三优13.02%股权，北京华商三优新能源科技有限公司出资额不变，持股比例由35%变更为20.99%，协鑫瑞通智能充电科技有限公司出资额不变，持股比例由25%变更为14.99%。

6、应收、应付关联方等未结算项目情况

(1).应收项目

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备北京北汽福

预付款项斯特股份有17699.24-限公司北京亦庄公交有轨电车

其他应收款801000.00801000.00有限责任公司北京公交智慧城市科技

其他应收款100000.00发展有限公司北京公交集

其他应收款团资产管理49200.00-有限公司

(2).应付项目

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

北京公共交通控股（集团）有限113006.63701162.00应付款项公司

北京公共交通控股（集团）有限4364137.624364137.62其他应付款公司

北京亦庄公交有轨电车有限责任10632743.93544247.98其他应付款公司4

其他应付款北京公交集团资产管理有限公司4698700.84479932.51

其他应付款北京祥发汽车服务有限公司3618083.50-

北京北汽出租汽车集团有限责任488137.14-其他应付款公司

159/1712023年年度报告

其他应付款北京公交有轨电车有限公司-1886792.45

北京公共交通控股（集团）有限5323249.331806922.91合同负债公司

北京公交集团亦庄运营管理有限39484.35-合同负债公司

北京公交集团资产管理有限公司26738536.523153681.4一年内到期的非流动负债

北京北汽出租汽车集团有限责任938415.23896386.75一年内到期的非流动负债公司

北京市公交汽车驾驶学校有限公73574.0170300.47一年内到期的非流动负债司

北京公共交通控股（集团）有限61370390.044484290.0一年内到期的非流动负债公司00

北京亦庄公交有轨电车有限责任3544247.986851156.29一年内到期的非流动负债公司

北京公交智慧城市科技发展有限90237.19-一年内到期的非流动负债公司

一年内到期的非流动负债北京市公交房地产开发有限公司-1230902.53

一年内到期的非流动负债北京祥发汽车服务有限公司-325845.57

北京公交集团资产管理有限公司57249533.916973975.7租赁负债

北京北汽出租汽车集团有限责任987957.811910854.48租赁负债公司

北京市公交汽车驾驶学校有限公157764.59246857.16租赁负债司

北京亦庄公交有轨电车有限责任-3544247.98长期应付款公司

北京公共交通控股（集团）有限214656870.286209160.长期应付款公司0000

十五、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

√适用□不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

截至2023年12月31日，本公司不存在应披露的承诺事项。

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

√适用□不适用担保形成的或有负债

详见本附注十四、5（3）。

其他担保形成的或有担保责任见附注七、18。

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

√适用□不适用

截至2023年12月31日，本公司不存在其他应披露的或有事项。

160/1712023年年度报告

十六、资产负债表日后事项

1、其他资产负债表日后事项说明

√适用□不适用

1、2024年3月28日，经本公司第九届董事会第五次会议审议，本公司2023年度拟向全体股东

每10股派发0.2元现金红利（含税），共计派发现金股利1612.80万元。

2、截至2024年3月28日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。

十七、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、重要债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

√适用□不适用

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为三个报告分部。

这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。

本公司报告分部包括：

（1）广告传媒分部，制作发布公交媒体广告；

（2）汽车服务分部，销售、维修、租赁汽车；

（3）新能源分部，汽车充电桩充电。

161/1712023年年度报告

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。

(2).报告分部的财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目广告传媒分汽车服务分部新能源分部分部间抵销合计部

营业收入320001357388317708631853295-2318410483271.876.44.84.603329.55

其中：对外交易收入318764824388209520631853295-483271.229.49.843329.55

分部间1236533.61081876.95-2318410-

交易收入5.60

其中：主营业务收入294671271370271246631513524-1991770462690.124.87.39.095490.29

营业成本112747906355638298421725561-1229169408962.345.91.33.687283.90

其中：主营业务成本95635761.350689378421667702-1229169402296

741.02.61.688075.69

营业费用21239314.432189521.93011180.11491859661358

9658985.03612.55

营业利润/(亏损)186014136-105395421117116553-1160078817274.57.05.5335.9533.10

资产总额2424515114635078117645804-8825546477004

97.500.6596.9966.018839.13

负债总额47013628913227526714706295-4482393281527.150.6635.4215.659179.58

补充信息：

1.资本性支出1702566.143972155.9236565196-282239

41.88918.93

2.折旧和摊销费用79803976.111462829.140213844-331480

8851.68651.07

3.折旧和摊销以外的-----

非现金费用

4.信用减值损失21128990.1486109.98314913.48-229300

5814.04

5.资产减值损失-10799907.0--107999

507.05

(3).其他说明

√适用□不适用

（1）地区信息

由于本公司的客户和经营都在中国境内，所以无须列报更详细的地区信息。

（2）对主要客户的依赖程度

本公司的主要业务直接销售给终端客户，对客户的依赖程度较低。

162/1712023年年度报告

十八、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内44131714.4142103135.70

1年以内小计44131714.4142103135.70

1至2年1733517.22221631.06

2至3年-6301764.65

3年以上

3至4年

4至5年

5年以上

合计45865231.6348626531.41

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

2.单位：元币种：人民币

期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值

(%)(%)

(%)(%)按单项计提坏账准备

其中：

按组合计提4586247433864862641548

100.100.707714.5

坏账准备52318355.40877.0531.4974.6

0000556.725.634.60319

其中：

广告板块应4586247433864862641548

100.100.707714.5

收款项52318355.40877.0531.4974.6

0000556.725.634.60319

4586/247/4338648626/7077/41548

合计5231835877.0531.4556.72974.6.634.60319

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：广告板块应收款项

单位：元币种：人民币名称期末余额

163/1712023年年度报告

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内44131714.411972687.634.47

1至2年1733517.22505666.9729.17

合计45865231.632478354.60

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

3.单位：元币种：人民币

本期变动金额类别期初余额转销或核其他变期末余额计提收回或转回销动

应收账款7077556.724599202.122478354.60

合计7077556.724599202.122478354.60

(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款合同资和合同资产应收账款期末应收账款和合同坏账准备期单位名称产期末期末余额合余额资产期末余额末余额余额计数的比例

（%）

北京迈捷广告有1965011019650110.0342.84878359.92

限公司.03

北京华医中西医5055448.5055448.6411.02225978.55结合皮肤病医院64有限公司

北京歌华移动电4660500.4660500.0010.16208324.35视有限公司00

北京北通富源广4478007.4478007.669.76562812.15告有限公司66

北京博文视界传4457190.4457190.639.72199236.42媒广告有限公司63

合计38301256.938301256.9683.512074711.3

其他说明

本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额38301256.96元，占应收账款期末余额合计数的比例83.51%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额2074711.39元。

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息

应收股利121171459.99118224687.30

其他应收款313605090.12305576853.03

164/1712023年年度报告

合计434776550.11423801540.33应收股利

(1).应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

隆瑞三优新能源汽车科技有限公司45174606.9855186567.07

北京公交广告有限责任公司56817762.3743859029.59

北京巴士海依捷汽车服务有限责任公司19179090.6419179090.64

合计121171459.99118224687.30

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币是否发生减值及其判断

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因依据

北京巴士海依捷汽车19179090.643年以上尚未支付否服务有限责任公司

合计19179090.64///其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

1年以内16192604.5924289235.04

1年以内小计16192604.5924289235.04

1至2年16127488.22120423775.00

2至3年120411000.00138600000.00

3年以上160922397.3122322397.31

3至4年

4至5年

5年以上

合计313653490.12305635407.35

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

押金和保证金806500.001005275.00

往来款312846990.12304630132.35

合计313653490.12305635407.35

165/1712023年年度报告

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2023年1月1日余53054.325500.0058554.32

额

2023年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段本期计提

本期转回10154.3210154.32本期转销本期核销其他变动

2023年12月31日42900.005500.0048400.00

余额

(4).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款项款期末余额坏账准备单位名称期末余额的性账龄合计数的比期末余额质

例(%)

北京巴士海依捷汽车服302800598.9596.54往来款1年以-

务有限责任公司内、1至2年、2至3年、3年以上

北京巴士汽车租赁有限8805000.002.81往来款1年以-

责任公司内、3年以上

北京亦庄公交有轨电车801000.000.26押金保2至3年40050.00有限责任公司证金

北京巴士汽车租赁有限669456.770.21往来款1年以-

责任公司内、1至2年

北京公交广告有限责任521934.400.17往来款1年以内-公司

合计313597990.1299.99//40050.00

166/1712023年年度报告

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资438467177415182434315353641399441518235998812.387.020.368.817.021.79

对联营、合营166240579-1662405717229383-17229383

企业投资.169.168.528.52

604707756415182600555925364337841518253228196

合计.547.029.527.337.020.31

(1).对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期本期计提减值准备期被投资单位期初余额本期增加期末余额减少减值末余额准备

北京公交广告44517747.2--44517747.22--有限责任公司2

北京巴士汽车39758764.5--39758764.58-4151827.0租赁有限责任82公司

北京天交报废21481035.7--21481035.70--汽车回收处理0有限责任公司

北京巴士物业10000000.0--10000000.00--管理有限公司0

隆瑞三优新能28762280.074327228.-103089508.5--源汽车科技有0577限公司

北京巴士海依91223163.3--91223163.31--捷汽车服务有1限责任公司

北京北巴汽车128396958.--128396958.0--销售服务有限000公司

364139948.74327228.438467177.34151827.0

合计--

815782

(2).对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动减值权益其他宣告投资期初其他计提期末准备追加减少法下综合发放单位余额权益减值其他余额期末投资投资确认收益现金变动准备余额的投调整股利

167/1712023年年度报告

资损或利益润

一、合营企业小计

二、联营企业北京松芝福田10461077

3129

汽车09243899

74.40

空调.67.07有限公司北京明晖天海

气体1113-6561048储运829114202149

装备3.31.962.35销售有限公司北京首钢

50455064

城运1951

00005187

控股87.20.54.74有限公司

小计1722-6051662

938332594057

8.52.369.16

1722-6051662

合计938332594057

8.52.369.16

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务185153065.0389309748.65204947113.9475907432.57

其他业务20552458.5411762995.4610705769.08528095.48

合计205705523.57101072744.11215652883.0276435528.05

(2).营业收入、营业成本的分解信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

168/1712023年年度报告

北巴传媒-分部合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本商品类型广告传媒业

205705523.57101072744.11205705523.57101072744.11

务按经营地区分类

京内205705523.57101072744.11205705523.57101072744.11

合计205705523.57101072744.11205705523.57101072744.11

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益116007835.95186019367.10

权益法核算的长期股权投资收益-6053259.361491942.97处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益

其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入673979.21751510.47债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

合计110628555.80188262820.54

十九、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值-6799416.49准备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定

9089273.37详见附注十一

的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

169/1712023年年度报告

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益

债务重组损益11007614.60企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出9033836.50

其他符合非经常性损益定义的损益项目-7362313.00

减：所得税影响额2192446.70

少数股东权益影响额（税后）4789774.61

合计7986773.67

□适用√不适用其他说明

√适用□不适用

说明：根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2023年修订）》，本期将个税手续费返还139471.88元、增值税加计扣除等税费减征免征547912.5元作为经常性损益，上期个税手续费返还155677.9元、增值税加计扣除等税费减征免征1673018.54元作为非经常性损益，影响上期归属于公司普通股股东的非经常性损益1796745.30元。

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净

0.930.02

利润

170/1712023年年度报告

扣除非经常性损益后归属于

0.490.01

公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他