北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

公司代码：600386公司简称：北巴传媒

北京巴士传媒股份有限公司

2025年半年度报告

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重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确

性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司董事7人出席董事会会议，董事阎广兴因公请假未出席会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人阎广兴、主管会计工作负责人范勇杰及会计机构负责人（会计主管人员）谷佳

目声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本半年度报告中有涉及公司经营和发展战略等未来计划的前瞻性陈述，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

报告期内，不存在对公司生产经营构成实质性影响的重大风险。公司已在本报告中详细阐述了可能面对的风险，敬请查阅本报告“第三节管理层讨论与分析五、其他披露事项（一）可能面对的风险”中的相关陈述。

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................4

第三节管理层讨论与分析...........................................6

第四节公司治理、环境和社会........................................13

第五节重要事项..............................................15

第六节股份变动及股东情况.........................................20

第七节债券相关情况............................................22

第八节财务报告..............................................23

载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

备查文件目录报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

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第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义中国证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所

北京公交集团指北京公共交通控股(集团)有限公司

北巴传媒、公司指北京巴士传媒股份有限公司海依捷指北京巴士海依捷汽车服务有限责任公司隆瑞三优指隆瑞三优新能源汽车科技有限公司巴士租赁指北京巴士汽车租赁有限责任公司天交公司指北京天交报废汽车回收处理有限责任公司公交广告指北京公交广告有限责任公司北巴汽车指北京北巴汽车销售服务有限公司

元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元

报告期指2025年1-6月

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称北京巴士传媒股份有限公司公司的中文简称北巴传媒

公司的外文名称 BEIJING BASHI MEDIA CO.LTD公司的法定代表人阎广兴

二、联系人和联系方式董事会秘书姓名王婕联系地址北京市海淀区紫竹院路32号

电话010-68477383

传真010-68731430

电子信箱 bbcm@bbcm.com.cn

三、基本情况变更简介公司注册地址北京市海淀区紫竹院路32号公司办公地址北京市海淀区紫竹院路32号公司办公地址的邮政编码100048

公司网址 http://www.bbcm.com.cn

电子信箱 bbcm@bbcm.com.cn

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》、《上海证券报》

登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn

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公司半年度报告备置地点北京市海淀区紫竹院路32号北京巴士传媒股份有限公司董事会办公室

五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 北巴传媒 600386 北京巴士

六、其他有关资料

□适用√不适用

七、公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币上年同期本报告期本报告期主要会计数据比上年同

（1－6月）调整后调整前

期增减(%)

营业收入1923830213.672010436459.082130907424.13-4.31

利润总额21755043.4434559014.5934559014.59-37.05归属于上市公司股东

6404603.6110148419.1510148419.15-36.89

的净利润归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益3637989.175794903.335794903.33-37.22的净利润经营活动产生的现金

238483125.43210439411.13210439411.1313.33

流量净额上年度末本报告期末比上年本报告期末调整后调整前度末增减

(%)归属于上市公司股东

1777309077.951767983051.841767983051.840.53

的净资产

总资产4503792547.234601200214.634601200214.63-2.12

(二)主要财务指标本报告期比本报告期上年同期主要财务指标上年同期增

（1－6月）调整后调整前减(%)

基本每股收益（元／股）0.010.010.01

稀释每股收益（元／股）扣除非经常性损益后的基本每股收益

0.010.010.01（元／股）

加权平均净资产收益率（%）减少0.21个

0.360.570.57

百分点

扣除非经常性损益后的加权平均净资减少0.13个

0.200.330.33

产收益率（%）百分点公司主要会计数据和财务指标的说明

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□适用√不适用

八、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

九、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目金额附注（如适用）

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值

1528450.30

准备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定

1166593.69详见附注十一

的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外

除上述各项之外的其他营业外收入和支出1197705.31其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额541884.12

少数股东权益影响额（税后）584250.74

合计2766614.44

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十、存在股权激励、员工持股计划的公司可选择披露扣除股份支付影响后的净利润

□适用√不适用

十一、其他

□适用√不适用

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

北巴传媒公司自上市以来，历经多次资产重组和业务整合，目前主要经营广告传媒、汽车服务和新能源三大业务板块。

（一）广告传媒业务的经营模式及行业情况：

公司统筹管理北京市范围内公交车身、候车亭、车内挂板、场站灯箱等公交媒体广告业务。

1.公交车身媒体业务

报告期末，公司主营公交车身媒体约16000辆，其中单层车辆媒体数量约15000辆，双层车辆媒体数量约1000辆，由广告分公司自营业务部负责经营。

2.候车亭灯箱及其他公交广告媒体业务

报告期末，公司所属候车亭灯箱媒体11000余块，采用合作经营和自营模式；车内挂板、移动电视等其他公交媒体业务分别采用公司自主经营和合作经营的模式。

（二）汽车服务业务的经营模式及行业情况

公司汽车服务板块主要包括车辆销售和维修保养、汽车租赁、车辆报废回收拆解等子业务。

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1.小型乘用车销售、维修与售后的汽车 4S 店业务

公司子公司海依捷公司和北巴汽车公司是集整车销售、维修服务、配件供应、旧机动车经纪

等为一体的汽车服务平台，目前旗下拥有一汽奥迪、雷克萨斯、沃尔沃、一汽丰田、上汽通用别克、广汽本田、吉利银河、零跑汽车等品牌授权经销店及一家二手车经纪公司，具有完整的汽车销售服务体系和汽车维修保养实力。

2.车辆租赁业务

公司全资子公司巴士租赁公司共设有四个经营部，分布在三义庙、展览中心等地，共有租赁车辆780辆，含电动车176辆。

3.车辆报废拆解和回收再利用业务

公司全资子公司天交公司是北京市商务委员会批准的国有报废机动车拆解企业，主营报废汽车的收购、解体；废旧物资的回收与再生利用等，是本市公共交通营运车辆、北京市公安局、公安交通管理局对社会营运车辆、公交车辆、涉外牌照车辆和罚没车辆的指定拆解厂家。

（三）新能源业务的经营模式及行业情况

公司控股子公司隆瑞三优公司作为北巴传媒新能源充电服务平台，主要负责新能源车辆充电服务设施的建设和运营工作。截至2025年6月30日，隆瑞三优公司已有956处充电站，1428台公交充电桩和6831台公共充电桩投入运营。

报告期内公司新增重要非主营业务的说明

□适用√不适用

二、经营情况的讨论与分析

2025年上半年，面对行业竞争加剧、市场供需变化等外部市场环境，公司管理层积极应对，

紧紧围绕中心工作，多措并举提质增效，着力提升经营质量，稳步推动各项工作的有序开展。

报告期内，广告传媒板块全面落实改革深化行动重点任务，以及提升自营能力各项工作；高效推进提高在刊率各项措施；加强应收账款的清欠力度；强化安全管理，确保整体稳定。强化营销管理能力，促进业绩提升、资源管理能力，提升媒体价值、持续采取有效措施降低成本。汽车服务板块坚持高质量发展，加快动能转换工作，破解重点难点问题，通过优化资源配置、稳步减量发展、调整品牌矩阵等方式，不断增强企业盈利能力、提高管理水平，同时着重提高新能源车辆拆解水平，逐步拓展循环经济领域。新能源板块要积极落实“双碳”战略，充分盘活现有站点资源，持续完善服务保障网络，以客户需求为导向，深入推进超充港湾和驻地充电项目建设，加快社会化充电网络布局；以智慧管理平台为依托，持续加大科技创新，积极推动成果转化及应用，更好地串联整合产业链上下游资源，构建新能源汽车服务生态圈。2025年上半年共新建投运充电站24处，新增充电桩120个。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用√不适用

三、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

1.广告传媒板块：随着户外广告监管的日趋严格，北京的户外媒体资源也愈发稀缺，而公交

广告媒体以其覆盖面广、运营时间长、视觉冲击力强等特性，满足了商家产品广告宣传的不同需求；同时，北巴传媒各营销团队具有完善的业务渠道、成熟的销售网络和丰富的管理经验，为客户提供更为多元、丰富、优质的服务体验和传播途径。

2.汽车服务板块：新能源汽车作为全球汽车产业转型升级与绿色发展的核心方向，其关键核

心技术持续突破，产业生态日臻完善。公司依托已构建的覆盖整车销售、维修保养、汽车租赁及拆解回收等环节的汽车服务生态，形成了成熟完备的销售与售后服务体系。旗下子公司凭借突出的区域布局优势与多元化品牌结构，有效增强了整体抗风险能力，并为把握新能源市场机遇提供了广阔的业务拓展空间。

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3.新能源板块：公司以新能源充电服务为核心的新能源板块，近年来业务发展迅速。目前已

形成了分布广泛、单点电源规模较大的电力服务网络和充电服务平台，在充电网络建设及运维管理等方面积累了丰富的投运维经验，并借助公交场站可共享资源布局社会化充电网络，具有规模体量优势、网络拓展优势和市场竞争优势。

4.运营机制保障：经过多年来的市场运作，公司在广告传媒、汽车服务和新能源领域已经积

累了较为丰富的运营管理经验及专业管理人才，并制定了明确的中长期发展战略。清晰的经营思路、成熟的运营机制、规范的内部管理、稳定的人员队伍以及和谐的企业文化，都保证了公司的可持续健康发展。

四、报告期内主要经营情况

(一)主营业务分析

1、财务报表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入1923830213.672010436459.08-4.31

营业成本1658797033.821661151048.42-0.14

销售费用95078563.51118390872.46-19.69

管理费用116729017.78136117053.44-14.24

财务费用22568271.0627094746.69-16.71

研发费用13036747.6614523294.79-10.24

经营活动产生的现金流量净额238483125.43210439411.1313.33

投资活动产生的现金流量净额-54894022.13-206593958.65不适用

筹资活动产生的现金流量净额-270795959.75-89290749.40不适用

营业收入变动原因说明：主要由于本公司车身媒体业务、整车销售业务收入减少所致。

营业成本变动原因说明：主要由于本公司收入减少成本相应减少所致。

销售费用变动原因说明：主要由于本公司收入减少销售费用相应减少所致

管理费用变动原因说明：主要由于本公司职工薪酬减少所致。

财务费用变动原因说明：主要由于本公司本期利息支出减少所致。

研发费用变动原因说明：主要由于本公司本期研发投入减少所致。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要由于本公司本年支付应付票据减少所致。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要由于本年购建固定资产支付的款项减少所致。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要由于本公司本年取得借款收到的现金减少所致。

2、本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1、资产及负债状况

单位：元本期期本期期上年期上年期本期期项目名称情况说明末数末数占末数末数占末金额

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总资产总资产较上年的比例的比例期末变

（%）（%）动比例

（%）

应收票据502501.12324000.071450.主要是由于本公司本期收到银

713.0000.0095行承兑汇票增加所致。

在建工程745991.66384680.8493.92主要是由于本公司本期新能源

446.06549.11充电桩工程项目增加所致。

其他非流动156940.35235410.51-33.33主要是由于本公司结转进项税

资产336.76504.90所致。

合同负债883261.96624341.3641.47主要是由于子公司整车销售款

001.98663.98增加所致。

应交税费103280.23170060.37-39.27主要是由于本公司应付企业所

200.74898.13得税减少所致。

其他流动负103290.23609020.1369.60主要是由于子公司待转销项税

债186.5965.16额增加所致。

长期应付款682091.511431043.11-52.34主要是由于本公司结转车身媒

999.98580.00体使用费所致。

其他综合收-19231不适用-30216不适用不适用主要是由于本公司其他权益工

益339.91762.41具投资公允价值减少所致。

2、境外资产情况

□适用√不适用

3、截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面余额期初账面余额

货币资金205359635.14147341568.76

存货335284093.55280779214.00

合计540643728.69428120782.76

说明：本集团主要受限资产为公司缴存银行承兑汇票保证金、经销商整车结算保证金和用于抵押的库存商品。详见第十节之“七、17所有权或使用权受到限制的资产”部分内容。

4、其他说明

□适用√不适用

(四)投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

□适用√不适用

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(1).重大的股权投资

□适用√不适用

(2).重大的非股权投资

□适用√不适用

(3).以公允价值计量的金融资产

□适用√不适用证券投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入权益的证券品证券代证券简最初投资成资金来期初账面价本期公允价本期购本期出本期投资期末账面价会计核累计公允价种码称本源值值变动损益买金额售金额损益值算科目值变动股票其他权松芝股

002454270000009103185014647230786790801368900105679080益工具

份投资

合计//27000000/9103185014647230786790801368900105679080/证券投资情况的说明

□适用√不适用私募基金投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

□适用√不适用

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(五)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(六)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

□适用√不适用报告期内取得和处置子公司的情况

√适用□不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响北京巴士物业管理有限公司清算无其他说明

√适用□不适用

（1）北京公交广告有限责任公司，全资子公司，主营公共交通媒体广告，注册资本4000.00万元，总资产28763.28万元，净资产24242.46万元，营业收入6199.91万元，营业利润5374.08万元，净利润4032.70万元。

（2）北京巴士汽车租赁有限责任公司，全资子公司，主营汽车租赁，注册资本4280.00万元，总资产9105.37万元，净资产4853.38万元，营业收

入2311.10万元，营业利润132.74万元，净利润89.77万元。

（3）北京天交报废汽车回收处理有限责任公司，全资子公司，主营汽车报废解体，注册资本800.00万元，总资产3391.29万元，净资产2014.85万元，营业收入3200.40万元，营业利润1.31万元，净利润2.51万元。

（4）北京巴士海依捷汽车服务有限责任公司，全资子公司，主营汽车销售、修理，注册资本10000.00万元，总资产78608.89万元，净资产-18443.45万元，营业收入116947.83万元，营业利润-768.99万元，归属于母公司净利润-852.57万元。

（5）隆瑞三优新能源汽车科技有限公司，控股子公司，控股比例51%，主营新能源充电服务，注册资本16675.84万元，总资产178157.35万元，净

资产39996.55万元，营业收入17413.26万元，营业利润1570.62万元，净利润1564.16万元。

（6）北京北巴汽车销售服务有限公司，控股子公司，控股比例60%，主营汽车销售，注册资本21399.49万元，总资产37316.27万元，净资产11036.17万元，营业收入41681.96万元，营业利润-1583.24万元，归属于母公司净利润-1527.95万元。

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(七)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

五、其他披露事项

(一)可能面对的风险

√适用□不适用

1.经济政策变化风险：未来宏观经济的不确定、以及各项行业监管政策的出台可能将对公司主营的广告传媒业务、汽车服务业务和新能源业务的经

营业绩产生不利影响。

2.市场竞争加剧风险:广告传媒业务数字化转型滞后，受众注意力碎片化，缺少数据监测。政策上北京严管广告位致资源减少，固定成本增长叠加压价，利润缩水；汽车服务业务面临的经济环境压力持续，叠加行业整合加速，规模效应与品牌效应进一步凸显。同时，受新能源汽车保有量快速增长的持续影响，燃油车市场保有量显著收缩；新能源业务面临技术迭代和产业升级，上述因素可能给公司带来一定的竞争压力和经营风险。

3.内部经营管理风险：随着公司业务的不断开发拓展，资产规模和经营规模都将迅速扩张，在经营管理、资源整合、市场开拓、统筹管理等方面对

公司的管理层提出更高的要求，或将会对公司的整体运营带来一定风险。

4.其他风险:其他外部环境的变化或将对公司广告传媒、汽车服务和新能源业务的生产经营造成一定的影响。

(二)其他披露事项

□适用√不适用

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第四节公司治理、环境和社会

一、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形曹奇志不再担任公司董事离任石春国不再担任公司副总经理离任王永杰担任公司董事选举

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用□不适用

2025年6月5日，经公司第九届董事会第十三次会议审议通过，因达法定退休年龄，同意解

聘石春国先生公司副总经理职务。离任后，石春国先生不再担任公司任何职务。

公司已于2025年6月6日披露了关于董事曹奇志离任的公告，详见《北京巴士传媒股份有限公司关于公司董事离任的公告》（临2025-014）。

2025年6月26日，经公司2024年年度股东大会审议通过，选举王永杰先生为公司第九届董事。

二、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否

每10股送红股数（股）

每10股派息数(元)（含税）

每10股转增数（股）利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明

三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

四、纳入环境信息依法披露企业名单的上市公司及其主要子公司的环境信息情况

□适用√不适用

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其他说明

□适用√不适用

五、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用□不适用

2025年，北巴传媒公司深入学习贯彻习近平总书记关于乡村振兴、支援合作领域的重要讲话

和指示批示精神，认真贯彻落实中央农村工作会议、中央经济工作会议精神，全面落实公交集团公司关于乡村振兴与支援合作工作的部署要求，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，融入新发展格局，重点开展就业帮扶、消费帮扶、公益帮扶等工作，重点支持内蒙古、新疆、青海、西藏、河北张承、南水北调对口协作等地区，持续改善群众生活，推动协作帮扶地区结出共同富裕新硕果。

截至2025年上半年，公司消费帮扶总计金额为9.51万元，其中食堂消费帮扶金额为7.68万元。人力部门在慰问退休职工、防暑降温方面积极开展消费帮扶，从北京首农消费帮扶双创中心有限公司采购了慰问品等，帮扶金额1.83万元。

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第五节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

□适用√不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

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四、半年报审计情况

√适用□不适用

(一)聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用

(二)公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用√不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用√不适用

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

十、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用□不适用事项概述查询索引2025年度公司与控股股东及其附属企业发生的详情请见2025年3月27日公司在《上海证券购买商品、销售商品、提供劳务等日常关联交易报》、《中国证券报》和上海证券交易所网站上

事项刊登的临2025-005号公告

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

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(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

√适用□不适用

单位：元币种：人民币向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金关联方关联关系期初余期末余发生额期初余额发生额期末余额额额

北京公共交通控股（集团）268588107981347220549-74916145633母公司

有限公司8.88070.21659.09952.89472.63480.26

北京公交集团资产管理有母公司的全795201804225994542321-23500518821

限公司资子公司0.0037.6937.6971.8913.3258.57

北京市公交房地产开发有母公司的全279986-611291218857

-

限公司资子公司6.99.165.83

北京市公交汽车驾驶学校母公司的控-157764.-38061.119702.

17/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

有限公司股子公司599663北京亦庄公交有轨电车有母公司的全80100801000141769141769

--

限责任公司资子公司0.00.0091.9291.92

北京公交有轨电车有限公母公司的全1041.-1041.--司资子公司0000

北京祥发汽车服务有限公39925-39925352225-35222

其他--

司.15.150.2050.20

北京公交智慧城市科技发母公司的控10000100000592415.13374.6605789.-

展有限公司股子公司0.00.0023790

北京公交集团亦庄运营管母公司的全1131.348771349902

---

理有限公司资子公司22.12.34

北京公交集团城市更新运母公司的全44151-29315412196192065-17744146179.营管理有限公司资子公司2.11.93.180.5971.2435

北京旅游集散中心有限责母公司的控992944992944553100.110620.663720.任公司股子公司.16.16000000

母公司的全19494.119494.1

北京京西南客运有限公司----资子公司33

24488415486603298505-83088215436

合计

398.36741.10139.46164.30565.84092.59

关联债权债务形成原因由于公司的行业特点形成。

关联债权债务对公司经营成果及财务不影响上市公司的独立性，没有损害公司及中小股东的利状况的影响益。

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他重大关联交易

□适用√不适用

(七)其他

□适用√不适用

十一、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

√适用□不适用

1、托管情况

□适用√不适用

2、承包情况

□适用√不适用

3、租赁情况

□适用√不适用

18/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

(二)报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保方担保发担保是是否为与上市被担保生日期担保担保主债务担保物否已经担保是担保逾期反担保关联担保方担保金额担保类型关联方

公司的方(协议签起始日到期日情况（如有）履行完否逾期金额情况关系担保

关系署日)毕

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计

报告期末对子公司担保余额合计（B） 4000

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 4000

担保总额占公司净资产的比例(%)2.05

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保

金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

上述三项担保金额合计（C+D+E）未到期担保可能承担连带清偿责任说明

截至报告期末，本公司及本公司之子公司累计对外担保4000万元，其中：公司之子公担保情况说明司对其子公司的担保余额为4000万元。公司及子公司无对合并报表外单位提供担保、无逾期的对外担保。

19/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

(三)其他重大合同

□适用√不适用

十二、募集资金使用进展说明

□适用√不适用

十三、其他重大事项的说明

□适用√不适用

第六节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、股东情况

(一)股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)26671

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

质押、标记或冻持有有限售股东名称报告期内增期末持股数比例结情况条件股份数股东性质（全称）减量(%)股份状量数量态北京公共交通控股（集

044352000055.000无0国有法人

团）有限公司

潘卫华138500075000000.930无0境内自然人

20/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

王燕亭040158000.500无0境内自然人

张汉泉-4890036601000.450无0境内自然人

王辉-12720030633610.380无0境内自然人

张论2400028285000.350无0境内自然人

朱永生250028259760.350无0境内自然人

文健-36900020000000.250无0境内自然人

郑雪祥85000018500000.230无0境内自然人

王云进-2750017253410.210无0境内自然人

前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）持有无限售条件股份种类及数量股东名称流通股的数量种类数量

北京公共交通控股（集团）有限公司443520000人民币普通股443520000潘卫华7500000人民币普通股7500000王燕亭4015800人民币普通股4015800张汉泉3660100人民币普通股3660100王辉3063361人民币普通股3063361张论2828500人民币普通股2828500朱永生2825976人民币普通股2825976文健2000000人民币普通股2000000郑雪祥1850000人民币普通股1850000王云进1725341人民币普通股1725341前十名股东中回购专户情况说明前十名股东中，公司第一大股东北京公共交通控股(集团）有限公上述股东关联关系或一致行动的说明司与其他流通股股东不存在关联关系。未知其他股东是否有关联关系。

表决权恢复的优先股股东及持股数量的无说明

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用

前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用√不适用

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用√不适用其它情况说明

□适用√不适用

21/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(三)其他说明

□适用√不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用

五、优先股相关情况

□适用√不适用

第七节债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

22/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

第八节财务报告

一、审计报告

□适用√不适用

二、财务报表合并资产负债表

2025年6月30日

编制单位：北京巴士传媒股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2025年6月30日2024年12月31日

流动资产：

货币资金七、1945935096.78975123886.85结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据七、250250713.003240000.00

应收账款七、3327938814.10289094655.21应收款项融资

预付款项七、4135777355.86128597387.39应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款七、517957524.4423797028.60

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货七、6414287533.33440289088.55

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产七、766825225.5379081300.55

流动资产合计1958972263.041939223347.15

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资七、8158299444.88158299444.88

其他权益工具投资七、9244847926.44230200696.44其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产七、101587134280.701675558105.99

在建工程七、1174599446.0638468549.11生产性生物资产

23/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

油气资产

使用权资产七、12154321345.43180598755.44

无形资产七、13226533399.37261842445.71

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用七、1451688317.2559614820.21

递延所得税资产七、1531701787.3033852544.80

其他非流动资产七、1615694336.7623541504.90

非流动资产合计2544820284.192661976867.48

资产总计4503792547.234601200214.63

流动负债：

短期借款七、18399586092.47490909790.85向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据七、19505032309.97474836697.17

应付账款七、2099621763.42104256101.56预收款项

合同负债七、2188326001.9862434663.98卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬七、222796009.253441892.76

应交税费七、2310328200.7417006898.13

其他应付款七、24273046683.91274927796.94

其中：应付利息

应付股利76230240.0568166240.05应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债七、25188369332.74202813318.16

其他流动负债七、2610329186.596090265.16

流动负债合计1577435581.071636717424.71

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款七、27771692778.67724799319.10应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债七、28127569666.99138472756.30

长期应付款七、2968209999.98143104580.00长期应付职工薪酬预计负债

递延收益七、305124015.156124419.33

24/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

递延所得税负债七、152872902.572935402.36其他非流动负债

非流动负债合计975469363.361015436477.09

负债合计2552904944.432652153901.80

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）七、31806400000.00806400000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积七、32217546357.05217546357.05

减：库存股

其他综合收益七、33-19231339.91-30216762.41专项储备

盈余公积七、34245354743.94245354743.94一般风险准备

未分配利润七、35527239316.87528898713.26归属于母公司所有者权益

1777309077.951767983051.84（或股东权益）合计

少数股东权益173578524.85181063260.99所有者权益（或股东权

1950887602.801949046312.83

益）合计负债和所有者权益（或

4503792547.234601200214.63股东权益）总计

公司负责人：阎广兴主管会计工作负责人：范勇杰会计机构负责人：谷佳目母公司资产负债表

2025年6月30日

编制单位：北京巴士传媒股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2025年6月30日2024年12月31日

流动资产：

货币资金478426036.32506113863.53交易性金融资产衍生金融资产

应收票据45205394.003240000.00

应收账款十八、121923693.2371929600.08应收款项融资

预付款项574280.6586280.65

其他应收款十八、2397875677.68430230906.24

其中：应收利息

应收股利93898002.97120898002.97

存货十八、3405894.35688804.35

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

25/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

其他流动资产16204798.559273655.52

流动资产合计960615774.781021563110.37

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资582614795.24592614795.24

其他权益工具投资244847926.44230200696.44其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产5618142.286252220.92

在建工程2047712.821752212.82生产性生物资产油气资产

使用权资产7959609.8510370300.17

无形资产155816800.02186870317.01

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用2484.753975.51

递延所得税资产14440601.3816542866.28

其他非流动资产15694336.7623541504.90

非流动资产合计1029042409.541068148889.29

资产总计1989658184.322089711999.66

流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款242440.0054720.00预收款项

合同负债10278008.0511071799.85

应付职工薪酬1160221.061667824.26

应交税费139023.713208388.87

其他应付款89114504.8095295259.03

其中：应付利息

应付股利8064000.00持有待售负债

一年内到期的非流动负债76509648.4676462071.97

其他流动负债616680.49364307.99

流动负债合计178060526.57188124371.97

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债5184375.565413207.27

26/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

长期应付款68209999.98143104580.00长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债11827.73其他非流动负债

非流动负债合计73394375.54148529615.00

负债合计251454902.11336653986.97

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）806400000.00806400000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积240451258.68240451258.68

减：库存股

其他综合收益-19231339.91-30216762.41专项储备

盈余公积245354743.94245354743.94

未分配利润465228619.50491068772.48所有者权益（或股东权

1738203282.211753058012.69

益）合计负债和所有者权益（或

1989658184.322089711999.66股东权益）总计

公司负责人：阎广兴主管会计工作负责人：范勇杰会计机构负责人：谷佳目合并利润表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2025年半年度2024年半年度

一、营业总收入1923830213.672010436459.08

其中：营业收入七、361923830213.672010436459.08利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本1911034344.421964162447.38

其中：营业成本七、361658797033.821661151048.42利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加七、374824710.596885431.58

销售费用七、3895078563.51118390872.46

27/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

管理费用七、39116729017.78136117053.44

研发费用七、4013036747.6614523294.79

财务费用七、4122568271.0627094746.69

其中：利息费用23944591.0530487114.50

利息收入2386230.944642727.32

加：其他收益七、421255898.403907101.33投资收益（损失以“－”号填七、431368900.00821340.00

列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”七、443608220.16-19631297.73号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“－”七、461535908.502259221.56号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）20564796.3133630376.86

加：营业外收入七、471933134.50938086.22

减：营业外支出七、48742887.379448.49四、利润总额（亏损总额以“－”号

21755043.4434559014.59

填列）

减：所得税费用七、4914363999.5313543349.68

五、净利润（净亏损以“－”号填列）7391043.9121015664.91

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

7391043.9121015664.91“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润

6404603.6110148419.15（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”

986440.3010867245.76号填列）

六、其他综合收益的税后净额10985422.50-19712160.00

（一）归属母公司所有者的其他综

10985422.50-19712160.00

合收益的税后净额

1.不能重分类进损益的其他综

10985422.50-19712160.00

合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综

28/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变

10985422.50-19712160.00

动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合

收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额18376466.411303504.91

（一）归属于母公司所有者的综合

17390026.11-9563740.85

收益总额

（二）归属于少数股东的综合收益

986440.3010867245.76

总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.010.01

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：阎广兴主管会计工作负责人：范勇杰会计机构负责人：谷佳目母公司利润表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2025年半年度2024年半年度

一、营业收入十八、446801061.44101191397.68

减：营业成本十八、440745880.7051782283.92

税金及附加661030.791165419.28

销售费用11716407.0620730956.12

管理费用25354173.9632673525.30研发费用

财务费用-854223.63-537528.32

其中：利息费用3487798.575217731.42

利息收入4345771.665758663.97

加：其他收益42781.4750348.72投资收益（损失以“－”号填十八、58854346.44821340.00

列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融

29/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告资产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”

2579202.03123552.23号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“－”-1645.812120.00号填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）-19347523.31-3625897.67

加：营业外收入46807.00

减：营业外支出三、利润总额（亏损总额以“－”号-19347523.31-3579090.67

填列）

减：所得税费用-1571370.33227917.17

四、净利润（净亏损以“－”号填列）-17776152.98-3807007.84

（一）持续经营净利润（净亏损以-17776152.98-3807007.84“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额10985422.50-19712160.00

（一）不能重分类进损益的其他综

10985422.50-19712160.00

合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

10985422.50-19712160.00

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额-6790730.48-23519167.84

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

30/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

公司负责人：阎广兴主管会计工作负责人：范勇杰会计机构负责人：谷佳目合并现金流量表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现

2297127874.342259387786.18

金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还1520.309665.66收到其他与经营活动有关的

七、51（1）63826543.60126946537.55现金

经营活动现金流入小计2360955938.242386343989.39

购买商品、接受劳务支付的现

1808482081.401856080574.05

金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工及为职工支付的

145064059.58172842598.25

现金

支付的各项税费69488166.3954479214.33支付其他与经营活动有关的

七、51（1）99438505.4492502191.63现金

经营活动现金流出小计2122472812.812175904578.26

经营活动产生的现金流238483125.43210439411.13

31/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

量净额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金1368900.00821340.00

处置固定资产、无形资产和其

7312558.987615150.60

他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计8681458.988436490.60

购建固定资产、无形资产和其

63575481.11215030449.25

他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计63575481.11215030449.25投资活动产生的现金流

-54894022.13-206593958.65量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金698234721.271232746435.90收到其他与筹资活动有关的

七、51（2）现金

筹资活动现金流入小计698234721.271232746435.90

偿还债务支付的现金770281659.031197282807.25

分配股利、利润或偿付利息支

34786839.8239083235.68

付的现金

其中：子公司支付给少数股东

9944342.37

的股利、利润支付其他与筹资活动有关的

七、51（2）163962182.1785671142.37现金

筹资活动现金流出小计969030681.021322037185.30筹资活动产生的现金流

-270795959.75-89290749.40量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-87206856.45-85445296.92

加：期初现金及现金等价物余

827782318.09844374559.40

额

六、期末现金及现金等价物余额740575461.64758929262.48

公司负责人：阎广兴主管会计工作负责人：范勇杰会计机构负责人：谷佳目

32/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

母公司现金流量表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现

70054265.17102302695.73

金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的

7066289.483209498.10

现金

经营活动现金流入小计77120554.65105512193.83

购买商品、接受劳务支付的现

26706839.3212746647.59

金支付给职工及为职工支付的

24145437.1730757152.50

现金

支付的各项税费5247002.531445302.45支付其他与经营活动有关的

15914538.2913710156.84

现金

经营活动现金流出小计72013817.3158659259.38经营活动产生的现金流量净

5106737.3446852934.45

额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金10000000.00

取得投资收益收到的现金35826700.67821340.00

处置固定资产、无形资产和其

28318.592120.00

他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的

3100000.00

现金

投资活动现金流入小计45855019.263923460.00

购建固定资产、无形资产和其

85950.00642903.00

他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计85950.00642903.00投资活动产生的现金流

45769069.263280557.00

量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金

33/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

分配股利、利润或偿付利息支

10026870.0010026870.00

付的现金支付其他与筹资活动有关的

68536763.8161484541.00

现金

筹资活动现金流出小计78563633.8171511411.00筹资活动产生的现金流

-78563633.81-71511411.00量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-27687827.21-21377919.55

加：期初现金及现金等价物余

506113863.53446109687.62

额

六、期末现金及现金等价物余额478426036.32424731768.07

公司负责人：阎广兴主管会计工作负责人：范勇杰会计机构负责人：谷佳目

34/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

合并所有者权益变动表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币

2025年半年度

归属于母公司所有者权益项目少数股所有者权实收资其他权益工具

资本公减：库其他综专项盈余公一般风未分配其东权益益合计

本(或优先永续其小计积存股合收益储备积险准备利润他

股本)股债他

806400217546-302162453545288981767981810631949046

一、上年期末余额

000.00357.05762.41743.94713.263051.84260.99312.83

加：会计政策变更前期差错更正其他

806400217546-302162453545288981767981810631949046

二、本年期初余额

000.00357.05762.41743.94713.263051.84260.99312.83

三、本期增减变动金额

10985-1659932602-74841841289

（减少以“－”号填

422.50396.396.11736.14.97

列）

10985640461739009864401837646

（一）综合收益总额

422.5003.6126.11.306.41

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他

-8064-80640-8471-165351

（三）利润分配

000.0000.00176.4476.44

35/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）-8064-80640-8471-165351

的分配000.0000.00176.4476.44

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额

结转留存收益

5．其他综合收益结转留

存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

806400217546-192312453545272391777301735781950887

四、本期期末余额

000.00357.05339.91743.94316.879077.95524.85602.80

2024年半年度

归属于母公司所有者权益项目少数股所有者权实收资其他权益工具

资本公减：库其他综专项盈余公一般风未分配其东权益益合计

本(或股优先永续其小计积存股合收益储备积险准备利润他

本)股债他

一、上年期末余额806400217244-104852404255292441782821719401954769

36/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

000.00631.48883.61814.39504.529066.78592.77659.55

加：会计政策变更前期差错更正其他

806400217244-104852404255292441782821719401954769

二、本年期初余额

000.00631.48883.61814.39504.529066.78592.77659.55

三、本期增减变动金额

-1971210148-95637922903-864083

（减少以“－”号填

160.00419.1540.85.397.46

列）

-1971210148-95637108671303504

（一）综合收益总额

160.00419.1540.85245.76.91

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他

-9944-994434

（三）利润分配

342.372.37

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）-9944-994434

的分配342.372.37

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

37/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额

结转留存收益

5．其他综合收益结转留

存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

806400217244-301982404255393921773261728631946128

四、本期期末余额

000.00631.48043.61814.39923.675325.93496.16822.09

公司负责人：阎广兴主管会计工作负责人：范勇杰会计机构负责人：谷佳目母公司所有者权益变动表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币

2025年半年度

项目实收资本其他权益工具其他综合未分配利所有者权

资本公积减：库存股专项储备盈余公积

(或股本)优先股永续债其他收益润益合计

80640002404512-302162453544910681753058

一、上年期末余额

00.0058.68762.41743.94772.48012.69

加：会计政策变更前期差错更正其他

80640002404512-302162453544910681753058

二、本年期初余额

00.0058.68762.41743.94772.48012.69三、本期增减变动金额（减109854-25840-148547少以“－”号填列）22.50152.9830.48

38/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

109854-17776-679073

（一）综合收益总额

22.50152.980.48

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

-80640-806400

（三）利润分配

00.000.00

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分-80640-806400

配00.000.00

3．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转

留存收益

5．其他综合收益结转留存收

益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

39/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

80640002404512-192312453544652281738203

四、本期期末余额

00.0058.68339.91743.94619.50282.21

2024年半年度

项目实收资本其他权益工具其他综合未分配利所有者权

资本公积减：库存股专项储备盈余公积

(或股本)优先股永续债其他收益润益合计

80640002401495-104852404254628361739325

一、上年期末余额

00.0033.11883.61814.39406.58870.47

加：会计政策变更前期差错更正其他

80640002401495-104852404254628361739325

二、本年期初余额

00.0033.11883.61814.39406.58870.47三、本期增减变动金额（减-19712-38070-235191少以“－”号填列）160.0007.8467.84

-19712-38070-235191

（一）综合收益总额

160.0007.8467.84

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分

配

3．其他

40/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转

留存收益

5．其他综合收益结转留存收

益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

80640002401495-301982404254590291715806

四、本期期末余额

00.0033.11043.61814.39398.74702.63

公司负责人：阎广兴主管会计工作负责人：范勇杰会计机构负责人：谷佳目

41/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

三、公司基本情况

1、公司概况

√适用□不适用

北京巴士传媒股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为北京巴士股份有限公司，于1999年6月18日经北京市人民政府办公厅京政办函[1999]82号《关于同意设立北京巴士股份有限公司的通知》批准，由北京公共交通控股（集团）有限公司（原北京市公共交通总公司）、北京城建集团有限责任公司、北京城市开发集团有限责任公司、北京北辰实业集团有限责任公司（原北京北辰实业集团公司）、北京华讯集团共同发起设立的股份有限公司。公司设立时注册资本为17200万元。

本公司于2001年1月，经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2000]188号文《关于核准北京巴士股份有限公司公开发行股票的通知》批准，公开发行人民币普通股股票（A股）8000 万股，每股发行价为9.92元，于2001年2月16日在上海证券交易所上网发行。发行后，本公司总股本增加至25200万元。

根据本公司2004年度股东大会决议的规定，本公司增加股本人民币15120万元，由资本公积转增股本，变更后的股本为人民币40320万元。

根据本公司2016年度股东大会决议的规定，本公司增加股本人民币40320万元，由资本公积转增股本，变更后的股本为人民币80640万元。

截至2024年12月31日，本公司累计发行股本总数80640万股，注册地址：北京市海淀区紫竹院路32号，总部地址：北京市海淀区紫竹院路32号，公司营业执照统一社会信用代码为

9111000070022577XF。

本公司及其子公司（以下简称“本公司”）主要板块为广告板块、新能源板块、汽车板块。

公司主要经营活动（经营范围）：设计、制作、代理、发布国内及外商来华广告；物业管理；

图片制作；汽车租赁；出租汽车客运，市内包车客运；报废机动车回收、报废机动车拆解、报废电动汽车回收拆解；电动汽车充电基础设施运营服务；汽车销售、汽车配件销售、汽车修理；汽

车装饰、汽车美容、车辆清洗；保险兼业代理（机动车保险）；代理进出口；二手车经纪；餐饮服务；投资及投资管理。

本财务报表已经本公司第九届董事会第十四次会议于2025年8月28日决议批准报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2023年修订）的规定编制。

42/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

√适用□不适用

本财务报表以持续经营为基础列报，本公司自报告期末起至少12个月具有持续经营能力。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用□不适用

本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对各项交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见如下各项描述。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2、会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

√适用□不适用

本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

√适用□不适用项目重要性标准

重要的单项计提坏账准备的应收款项金额≥5000000

重要的单项计提坏账准备的其他应收款项金额≥1000000

重要的在建工程单项在建工程金额超过净资产总额0.5%

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一

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方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；取得的净资产账面价值

与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、18“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别

财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基

44/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

（1）控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。通常包括母公司拥有其半数以上的表决权的被投资单位和公司虽拥有其半数以下的表决权但通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上表决权；根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营决策；有权任免被投资单位的董事会的多数成员；在被投资单位董事会占多数表决权。

（2）合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；

从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。

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当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、18“长期股权投资”或本附注五、11“金融工具”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：*这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；*这些交易整体才能达

成一项完整的商业结果；*一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；*一项交易单独看

是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、18（2）*“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。

本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产

生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

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当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。

9、现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为

已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

（1）外币交易的折算方法本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

11、金融工具

√适用□不适用在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

（1）金融资产的分类、确认和计量

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：

以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

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*以摊余成本计量的金融资产

本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。

此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金

融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（2）金融负债的分类、确认和计量金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。

被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

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*其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担

保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：*收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

*该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；*该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

（4）金融负债的终止确认

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

（5）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金

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融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。

12、应收票据

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目确定组合的依据银行承兑汇票承兑人为信用风险较小的银行

商业承兑汇票与“应收账款”组合划分相同

13、应收账款

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目确定组合的依据组合1汽车业务客户应收账款组合2广告业务客户应收账款组合3新能源业务客户应收账款组合4合并范围内公司应收账款

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基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用本公司应收款项账龄从发生日开始计算。

汽车业务客户组合中，采用账龄组合计提预期信用损失的组合计提方法：

账龄应收票据计提比例（%）应收账款计提比例（%）其他应收款计提比例（%）

1年以内4.684.684.68

1-2年23.1923.1923.19

2-3年86.1986.1986.19

3年以上100.00100.00100.00

广告业务客户组合中，采用账龄组合计提预期信用损失的组合计提方法：

账龄应收票据计提比例（%）应收账款计提比例（%）其他应收款计提比例（%）

1年以内4.994.994.99

1-2年25.1125.1125.11

2-3年79.4579.4579.45

3年以上100.00100.00100.00

新能源业务客户组合中，采用账龄组合计提预期信用损失的组合计提方法：

账龄应收票据计提比例（%）应收账款计提比例（%）其他应收款计提比例（%）

1年以内4.834.834.83

1-2年24.1524.1524.15

2-3年82.8282.8282.82

3年以上100.00100.00100.00

按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

√适用□不适用

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

（1）发行方或债务人发生重大财务困难；

（2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

（3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

（4）债务人很可能破产或进行其他财务重组；

（5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；

（6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

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14、其他应收款

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目确定组合的依据组合1应收押金和保证金组合2应收备用金组合3应收对价款组合4应收往来款组合5应收合并范围内子公司款项

15、存货

√适用□不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用□不适用

（1）存货的分类

存货主要包括原材料、库存商品等。

（2）发出的计价方法

领用和发出时按先进先出法、加权平均法计价。

（3）存货的盘存制度为永续盘存制。

（4）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品和包装物于领用时按一次摊销法摊销。

存货跌价准备的确认标准和计提方法

√适用□不适用

存货可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。

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计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

16、合同资产

√适用□不适用合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产，合同资产以预期信用损失为基础计提减值（参见附注五、11（6））。

同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

对于合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

当单项合同资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对合同资产划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

合同资产组合1：汽车板块业务

合同资产组合2：广告板块业务

合同资产组合3：新能源板块业务

对于划分为组合的合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

17、持有待售的非流动资产或处置组

□适用√不适用划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

□适用√不适用终止经营的认定标准和列报方法

□适用√不适用

18、长期股权投资

√适用□不适用

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允

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价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本公司在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、11“金融工具”。

共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（1）投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；

资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面

价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税

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金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

（2）后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

*成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

*权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。

本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

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对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。

*收购少数股权

在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

*处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、7、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入所有者权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同

的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制

或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧

失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

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本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

19、固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

(2).折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法30-353%2.77%-3.23%

专用设备年限平均法143%6.93%

运营车辆及运输年限平均法6-103%9.70%-16.17%设备

电子设备及其他年限平均法5-183%5.39%-19.40%

固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。

预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。

固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法

固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、23“长期资产减值”。

其他说明：

与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。

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当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。

固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。

20、在建工程

√适用□不适用本公司在建工程分为公交车辆充电桩和其他在建工程两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设

计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。

在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、23“长期资产减值”。

21、借款费用

√适用□不适用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部

分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可

销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

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如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

22、无形资产

(1).使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用□不适用无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

无形资产项目的使用寿命、确定依据及摊销方法如下：

项目使用寿命使用寿命的确定依据摊销方法土地使用权50年产权登记期限直线法

车身媒体使用权3年、10年预期经济利益年限直线法新能源客车电池

10年预期经济利益年限直线法

数据使用权特许权20年预期经济利益年限直线法

办公软件5年、10年预期经济利益年限直线法期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

(2).研发支出的归集范围及相关会计处理方法

√适用□不适用本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

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本公司研发支出归集范围包括研发领用的材料、人工及劳务成本、研发设备摊销、、委托外

部研究开发费用、在开发过程中使用的其他无形资产及固定资产的摊销、水电等费用。

本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：

研究阶段为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段；开发阶段为在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

*完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

*具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

*无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

*有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

*归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法

无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、23“长期资产减值”。

23、长期资产减值

√适用□不适用

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、使用权资产、以成本模式计量的投资

性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可

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收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

24、长期待摊费用

√适用□不适用长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

本公司的长期待摊费用主要包括办公室及经营场所装修。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。

25、合同负债

√适用□不适用

合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

26、职工薪酬

(1).短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中：

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤

保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

(2).离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

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离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划及设定受益计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

(3).辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

(4).其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

27、预计负债

√适用□不适用

因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承

担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。

本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

28、收入

(1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关

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的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；本公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。

在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。

对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；本公司履约过程

中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

如果不满足上述条件之一，则本公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

本公司的收入主要包括广告传媒业务收入、充电服务收入、汽车及配件销售收入、汽车保养

服务收入、汽车租赁收入等。

（1）广告传媒业务收入：广告收入在相关的广告或商业行为出现在公众面前予以确认。收入

确认的具体原则：*存在有力证据证明公司与客户之间达成了协议；*广告已按协议约定的投放

媒介类型、投放数量、投放区域、点位及点位数、投放期间、广告长度及循环次数等条款完成播放；*收入金额已确定，取得收款权利且相关经济利益很可能流入本公司；*服务或产品的相关成本能够可靠地计量。

（2）充电服务收入：本公司提供新能源汽车充电服务，公司在提供客户充电服务完成后根据充电数量及合同约定价格予以结算确认收入。

（3）汽车及配件销售收入：本公司销售汽车及配件，于客户接受该商品，客户取得商品的控

制权时确认收入。公司根据历史经验，按照期望值法确定折扣金额，按照合同对价扣除预计折扣金额后的净额确认收入。

（4）汽车保养服务收入：保养服务收入于提供有关服务及不再有其他履约责任时确认。

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（5）汽车租赁收入：租赁收入为经营性租赁收入，根据租赁合同的约定按期确认营业收入，即让渡资产使用权取得的使用费收入，在与交易相关的经济利益很可能流入企业，且收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。

29、合同成本

√适用□不适用合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。

本公司企业为履行合同发生的成本同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；

（3）该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；但是，该资产摊销不超过一年的可以在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

（1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

30、政府补助

√适用□不适用

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。

同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；

难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。

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与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

已确认的政府补助需要退回时，对初始确认时冲减相关资产账面价值的与资产相关的政府补助，调整资产账面价值；属于其他情况的，直接计入当期损益。

31、递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：企业合并；直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

32、租赁

√适用□不适用作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用□不适用

本公司租赁资产的类别主要为房屋及建筑物、运输设备、机器设备。

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。

本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额计入当期费用。

*使用权资产

使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：*租赁负债的初始计量金额；*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；*承租人发生的初始直接

65/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告费用；*承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

本公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。

*租赁负债

租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：

*固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；*取决于指数或比率的可变租赁付款额；*根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项；*购买选择权的

行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；*行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；

本公司采用租赁内含利率作为折现率；如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。该周期性利率是指公司所采用的折现率或修订后的折现率。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

当本公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的，则按变动后的租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。当实质租赁付款额、担保余值预计的应付金额或者取决于指数或比率的可变租赁付款额发生变动的，则按变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。

*短期租赁和低价值资产租赁

对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产（单项租赁资产为全新资产时价值较低的资产）租赁，本公司采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用□不适用

*经营租赁本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。

*融资租赁

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于租赁期开始日，本公司确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

33、其他重要的会计政策和会计估计

□适用√不适用

34、重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

√适用□不适用

单位：元币种：人民币受重要影响的报表项会计政策变更的内容和原因影响金额目名称财政部于2025年4月17日发布了《收入准则应用案营业收入、营业成本-120470965.05例——充（供）电业务的收入确认》，明确了充电服务业务应采用净额法确认收入。根据上述收入准则应用案例的规定，公司对充电运营业务中电费收入的确认由总额法变更为净额法，并采用追溯调整法对报告期间的财务报表数据进行相应调整。

公司根据财政部《收入准则应用案例——充（供）电业务的收入确认》对会计政策进行相应变更，公司自

2025年1月1日起执行以上规定。

财政部于2025年4月17日发布了《收入准则应用案销售商品、提供劳务-136132190.50例——充（供）电业务的收入确认》，明确了充电服收到的现金、购买商务业务应采用净额法确认收入。根据上述收入准则应品、接受劳务支付的用案例的规定，公司对充电运营业务中电费收入的确现金认由总额法变更为净额法，并采用追溯调整法对报告期间的财务报表数据进行相应调整。

公司根据财政部《收入准则应用案例——充（供）电业务的收入确认》对会计政策进行相应变更，公司自

2025年1月1日起执行以上规定。

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

(3).2025年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

35、其他

□适用√不适用

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六、税项

1、主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率

增值税应税收入13%、9%、6%、5%、3%、0.5%

消费税应税收入10%营业税

城市维护建设税按实际缴纳的流转税额7%、5%、1%

企业所得税应纳税所得额25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率（%）北京天交报废汽车回收处理有限责任公司15隆瑞三优新能源汽车科技有限公司15

2、税收优惠

√适用□不适用

（1）本公司下属公司北京天交报废汽车回收处理有限责任公司于2023年10月26日经北京市科

学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局认定为高新技术企业，证书编号为：

GR202311003199，证书有效期为三年。按《中华人民共和国企业所得税法》及实施条例的有关规定享受企业所得税优惠政策，减按15%的税率缴纳企业所得税。

（2）本公司之下属公司隆瑞三优新能源汽车科技有限公司于2023年10月16日经北京市科学技

术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局认定为高新技术企业，证书编号为：

GR202311000003，证书有效期为三年。按《中华人民共和国企业所得税法》及实施条例的有关规定享受企业所得税优惠政策，减按15%的税率缴纳企业所得税。

（3）根据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）、《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2021年第12号）、《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2022年第13号）、《财政部税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第6号），本公司之下属公司北京市天成出租汽车有限责任公司、北京天交报废汽车回收处理有限责任公司、北京海文捷汽车销售服务有限公司、

北京欢驰经贸有限公司、北京海润嘉汽车销售服务有限公司、大同市雁之沃汽车服务有限公司、

运城海之沃汽车服务有限公司、临汾海之沃汽车服务有限公司、北京巴士大成汽车贸易有限公司、

北京金泰凯迪汽车销售服务有限公司、北京金泰开润旧机动车经纪有限公司、北京北巴华运汽车

销售服务有限公司共12家公司符合小微企业普惠性税收减免条件，本年可以享受小微企业减免。

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3、其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

库存现金28600.2157028.71

银行存款812957801.47826232681.28

其他货币资金132948695.10148834176.86存放财务公司存款

合计945935096.78975123886.85

其中：存放在境外的款项总额其他说明

截至2025年6月30日，货币资金中的银行借款保证金150000.00元、银行承兑汇票保证金

202383273.48元、经销商整车结算保证金2826361.66元使用受到限制。

2、应收票据

(1).应收票据分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

银行承兑票据50250713.003240000.00商业承兑票据

合计50250713.003240000.00

其他说明：

√适用□不适用

注：本公司认为所持有的应收票据不存在重大的信用风险，不会因银行或其他出票人违约而产生重大损失。

（1）期末，本公司及其子公司无已质押的应收票据。

（2）期末，本公司及其子公司无已背书或贴现但尚未到期的应收票据。

（3）期末，本公司及其子公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。

3、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）284878205.81255787903.99

1年以内（含1年）284878205.81255787903.99

1至2年75367702.1656685501.29

2至3年2417320.0016475308.00

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3年以上32699824.7730862423.52

3至4年

4至5年

5年以上

合计395363052.74359811136.80

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类比计提账面比计提账面别金额例金额比例价值金额例金额比例价值

(%)(%)(%)(%)

按3256920.0.83256920.100.-3256920.0.93256920100.-

单0020000001.0000项计提坏账准备

其中：

3256920.0.83256920.100.-3256920.0.93256920100.-

单0020000001.0000项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

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按3921061399.64167317.0327938813565542199.674595618.928909465

组2.741818.6454.106.80091.5925.21合计提坏账准备

其中：

2435811161.5671528823.2186865822875501479.639273222.222362281

广7.8461.1189.731.95928.7733.18告板块应收款项

汽6016828115.3073354.5.11570949276689868918.33009534.9363597735

车.782209.69.2658.99.27板块应收款项

新8835673322.4378676.4.96839780562105385.0.5231278.810.91874106.能.123544.685993976源板块应收款项合39536305674242383279388135981113707164828909465

////

计2.74.644.106.801.595.21

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

韩国国际媒介服务3256920.003256920.00100诉讼不能收回有限公司

合计3256920.003256920.00100/

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按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：广告板块应收款项

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

1年以内137890945.076878637.674.99

1至2年73953708.0018571447.3125.11

2至3年2293560.001822298.3679.45

3年以上29442904.7729442904.77100

合计243581117.8456715288.11——

组合计提项目：汽车板块应收款项

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

1年以内59189421.782768415.854.68

1至2年855100.00198274.5523.19

2至3年123760.00106663.6986.19

合计60168281.783073354.09——

组合计提项目：新能源板块应收款项

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

1年以内87797838.964243704.754.83

1至2年558894.16134971.6924.15

合计88356733.124378676.44——

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额转销类别期初余额其他期末余额计提收回或转回或核变动销

信用减70716481.5912111933.7215404176.6767424238.64值准备

合计70716481.5912111933.7215404176.6767424238.64

(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

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占应收账款和合同资产应收账款期末余合同资产期应收账款和合同坏账准备期末单位名称期末余额合额末余额资产期末余额余额计数的比例

（%）

海南白马183281156.68183281156.6846.3624025299.08广告媒体投资有限公司

北京公共81060641.8581060641.8520.503917975.02交通控股（集团）有限公司

北京市龙31736464.7731736464.778.0331265203.13帆广告有限公司

北京博文9942443.009942443.002.51495983.50视界传媒广告有限公司

西藏灵博5000000.005000000.001.26249427.38文化传播有限公司

合计311020706.30311020706.3078.6759953888.11其他说明

本公司按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款汇总金额为311020706.30元，占应收账款期末余额合计数的比例为78.67%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为59953888.11元。

4、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内135598421.9999.87126337247.4598.24

1至2年178933.870.132260139.941.76

2至3年

3年以上

合计135777355.86100.00128597387.39100.00

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占预付款项期末余额合计数的单位名称期末余额

比例(%)

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沃尔沃汽车（亚太）投资控股41629432.72

30.66

有限公司

沃尔沃汽车销售（上海）有限

17415920.4812.83

公司浙江吉利控股集团汽车销售

10231780.797.54

有限公司

梅赛德斯-奔驰（中国）汽车

6887240.795.07

销售有限公司

北京奔驰汽车有限公司6835368.315.03

合计82999743.0961.13

其他说明：

本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为82999743.09元，占预付账款期末余额合计数的比例为61.13%

5、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款17957524.4423797028.60

合计17957524.4423797028.60其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）10809697.6312212975.26

1年以内（含1年）10809697.6312212975.26

1至2年7137880.4411036962.68

2至3年11397707.2511008025.25

3年以上35589160.6836831964.18

3至4年

4至5年

5年以上

合计64934446.0071089927.37

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

往来款50157151.4250515051.72

74/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

押金及保证金14777294.5820574875.65公交场站拆迁补偿款

合计64934446.0071089927.37

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预期合计

用损失(未发生信用损失(已发生信信用损失

用减值)用减值)

2025年1月1日余

2995750.6144297148.1647292898.77

额

2025年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提335598.10335598.10

本期转回651575.31651575.31本期转销本期核销其他变动

2025年6月30日

2679773.4044297148.1646976921.56

余额

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额转销或其他变期末余额计提收回或转回核销动信用减值准

47292898.77335598.10651575.3146976921.56

备

合计47292898.77335598.10651575.3146976921.56

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称期末余额末余额合计数的款项的性质账龄期末余额

比例(%)

柳州海腾汽车15242030.7923.47往来款1-2年、2-315242030.79

销售服务有限年、3年以上公司

75/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

北京车丽屋汽14832669.0022.84往来款1年以内、14832669.00

车百货有限公1-2年、2-3

司年、3年以上

Benzline Auto 11250964.55 17.33 往来款 3年以上 11250964.55

Pte Ltd

北京京能房产2257513.513.48往来款、押金1年以内、1676952.73

租赁经营有限及保证金2-3年、3年责任公司以上

丰田汽车金融2000000.003.08押金及保证1年以内100000.00（中国）有限金公司

合计45583177.8570.20//43102617.07

6、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额存货跌价准备存货跌价准备项目

账面余额/合同履约成账面价值账面余额/合同履约成账面价值本减值准备本减值准备

原材料746856611592600.3073093060249408451592600.3023348245.14.84.32.02在产品

库存商品351136309941829.9334119447426882679941829.9341694084

2.422.493.463.53

周转材料消耗性生物资产合同履约成本

合计4258219611534430.2414287534518235111534430.244028908

3.5633.338.7838.55

(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额转回或转期末余额计提其他其他销

原材料1592600.301592600.30在产品

库存商品9941829.939941829.93周转材料消耗性生物资产合同履约

76/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

成本

合计11534430.2311534430.23

7、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

待抵扣进项税额66429526.4478759546.07

预缴企业所得税11388.0957264.74

预缴其他税费384311.00264489.74

合计66825225.5379081300.55

77/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

8、长期股权投资

(1).长期股权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动权益减其法值他宣告期末下减值期初准追减综发放余额被投资单确其他计提准备余额（账备加少合现金其（账位认权益减值期末面价值）期投投收股利他面价的变动准备余额初资资益或利值）投余调润资额整损益

一、合营企业小计

二、联营企业北京明晖天海气体1055

105545

储运装备4586

861.12

销售有限1.12公司北京首钢4183

418308

城运控股0888

88.49

有限公司.49北京松芝

1092

福田汽车109226

2695

空调有限95.27.27公司小计1582

158299

9944

444.88

4.88

1582

158299

合计9944

444.88

4.88

9、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动累计计累计计指定为本期计本期计本期确入其他入其他以公允期初期末项目追减入其他入其他认的股综合收综合收价值计余额其余额加少综合收综合收利收入益的利益的损量且其他投投益的利益的损得失变动计

78/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

资资得失入其他综合收益的原因格力钛出于战

108108

新能源略目的

012012-91987

股份有而计划

851.851.148.69

限公司长期持

3131

有上海加1368出于战

冷松芝910105900.00略目的

1464778679

汽车空318679而计划

230.0080.0

调股份50.0080.长期持

00

有限公000有司

启迪公-9494出于战

239239

交（北155.25略目的

955955

京）科技而计划

57.757.7

股份有长期持

55

限公司有北京北出于战汽福斯716716略目的

1136

特股份043043而计划

340.98

有限公7.387.38长期持司有

北京北-3975出于战

汽九龙903.60略目的出租汽而计划车股份长期持有限公有司中投信初始投用担保资

有限公1000.司00万元，已全额计提减值

2302441368/

1464779815-10545

200847900.00

合计230.0420.97207.5

696.926.

084

4444

其他说明：

√适用□不适用

注：上海加冷松芝汽车空调股份有限公司（以下简称“松芝股份”）于2010年7月20日首次公

开发行股票并上市，本公司原持有松芝股份702.00万股，初始投资成本2700.00万元，占松芝股份总股本2.25%。经松芝股份历次转增股，本期末，本公司持有1368.90万股，交易所期末收盘价为7.72元/股。

79/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

10、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产1587134280.701675558105.99固定资产清理

合计1587134280.701675558105.99固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币运营车辆及运电子设备及其项目房屋及建筑物机器设备合计输设备他

一、账面原值：

1.期初143200747.62176154543.0201624361.7316578063.92837557716.4

余额88242

2.本期

-759882.5918784663.241412408.8820956954.71增加金额

（1）

-759882.5918784663.241412408.8820956954.71购置

（2）在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本

91764.41-29410539.377209802.8636712106.64

期减少金额

（1）

91764.41-29410539.377209802.8636712106.64

处置或报废

4.期末143108983.22176914425.6190998485.5310780669.92821802564.4

余额77969

二、累计折旧

1.期初100568068.9275276809.61157198779.0

75662109.87705691790.51

余额772

2.本期

2758076.6778797497.8414944979.213725902.35100226456.07

增加金额

（1）

2758076.6778797497.8414944979.213725902.35100226456.07

计提

3.本期87176.19-20889705.026580901.5027557782.71

80/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

减少金额

（1）

87176.19-20889705.026580901.5027557782.71

处置或报废

4.期末272421810.51229867452.3

78333010.35784489288.3594623343.16

余额28

三、减值准备

1.期初

4649491.85151339.564800831.41

余额

2.本期

增加金额

（1）计提

3.本期

减少金额

（1）处置或报废

4.期末

4649491.85--151339.564800831.41

余额

四、账面价值

1.期末1392425137.31587134280.7

60126481.0796375142.4338207519.88

账面价值20

2.期初1470462752.5101056292.71675558105.9

62889145.9641149914.71

账面价值759

(2).通过经营租赁租出的固定资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值

运输设备70971401.02

(3).未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

北京公交广告有限责任公司办15423065.37北京公交广告有限责任公司办公楼公楼是根据北京公交广告有限责任公司与北京市东城区房屋改造部门签订的房产置换协议取得的，由于手续尚不完善而未办理房产证，目前公司正在积极办理相关后续手续。

81/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

北京天交报废汽车回收处理有44703415.70其他资产无法办理房产证的原限责任公司因系本公司之子公司不能取得

相应的土地使用权证，相关资产均为在租入场地上建造的房屋

及建筑物，上述土地的出租方已做出有关承诺，确保上述地上建筑物的资产安全，若发生因土地权属问题影响到地上建筑物的情况，出租方将负责协调解决并保证本公司之子公司利益不受侵害。

11、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程74599446.0638468549.11工程物资

合计74599446.0638468549.11在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值准减值准账面余额账面价值账面余额账面价值备备公交车辆充电

54895601.5854895601.5833469391.0633469391.06

桩工程（五期）

超级充电站12048276.0612048276.06462580.19462580.19新能源汽车充

电设备及安装3590099.743590099.742784365.042784365.04服务极氪装修改造

2017755.862017755.86846085.33846085.33

工程安全双控平台

919518.86919518.86624018.86624018.86

项目北巴永定门场

院食堂天然气846085.33846085.33改造项目郭公庄机房建

282108.63282108.63282108.63282108.63

设项目

合计74599446.0674599446.0638468549.1138468549.11

82/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

(2).重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期工程累本期

本期其中：资本期转入计投入利息资利息项目名期初其他期末余工程本期利金预算数增加固定占预算本化累资本称余额减少额进度息资本来金额资产比例计金额化率金额化金额源

金额(%)(%)公交车35135334654895自

辆充电1351.93912142601.5

92.04257筹、桩工程35.066210884.65

0098.65融

（五.52资

期）超级充45733462512048自

1158

电站4309.80.19276.0筹、

56952.636.10

716融.87资

808683393330166943////

4257

合计5661.19711906877.6

098.65

06.25.394

12、使用权资产

(1).使用权资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物运输设备机器设备合计

一、账面原值

1.期初余额278821872.36832589.81589833.58280244295.75

2.本期增加

6203.86175284.96-181488.82

金额

（1）租

6203.86175284.96-181488.82

入

3.本期减少

5622063.85572495.58-6194559.43

金额

（1）租赁

5249621.20572495.58-5822116.78

合同到期

（2）租赁

372442.65--372442.65

变更

4.期末余额273206012.37435379.19589833.58274231225.14

二、累计折旧

1.期初余额98494295.54585902.91565341.8699645540.31

2.本期增加

25934625.84127338.5424491.7226086456.10

金额

(1)计提25934625.84127338.5424491.7226086456.10

83/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

3.本期减少

5249621.20572495.50-5822116.70

金额

（1）租赁

5249621.20572495.50-5822116.70

合同到期

4.期末余额119179300.18140745.95589833.58119909879.71

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加

金额

(1)计提

3.本期减少

金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面

154026712.19294633.24-154321345.43

价值

2.期初账面

180327576.82246686.9024491.72180598755.44

价值

其他说明：

注：本公司确认与短期租赁和低价值资产租赁相关的租赁费用见附注七、53。

13、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目土地使用权专利权非专利技术土地使用权办公软件合计

一、账面原值

62010964337964164436507466716.562847734101

1.期初余额

6.8915.22.002841.58169.97

2.本期增加金85950.085950.

----额000

85950.085950.

(1)购置----

000

(2)内部研发

(3)企业合并增加

84/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

3.本期减少金

额

(1)处置

62010964337964164436507466716.563706734187

4.期末余额

6.8915.22.002891.58119.97

二、累计摊销

439573355351092190000.3895246.212490472258

1.期初余额

3.029.01002825.95724.26

2.本期增加金30181415192297547500.0074400.0026687035394

额.949.420.98996.34

30181415192297547500.0074400.0026687035394

（1）计提.949.420.98996.34

3.本期减少金

额

(1)处置

469754767274072737500.3969646.239177507653

4.期末余额

8.968.43002826.93720.60

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

额

（1）计提

3.本期减少金

额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价15035487265223137061503497070.324529226533

值7.9336.79.000064.65399.37

2.期初账面价18053629284453142536503571470.350357261842

值3.8716.21.000015.63445.71

(2).未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

北京公交广告有限责任公司办3497070.00北京公交广告有限责任公司办

85/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

公楼公楼是根据北京公交广告有限责任公司与北京市东城区房屋改造部门签订的房产置换协议取得的，由于手续尚不完善而未办理土地使用证，目前公司正在积极办理相关后续手续。

14、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币其他减少金项目期初余额本期增加金额本期摊销金额期末余额额

租入固定资59567468.572181289.7610088851.980.0051659906.35产改良支出

其他47351.64-18940.74-28410.90

合计59614820.212181289.7610107792.720.0051688317.25

15、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差递延所得税可抵扣暂时性差递延所得税异资产异资产

资产减值准备11025553.002581254.6011025553.002581254.60

信用减值准备66629526.8116181320.7970079823.7017466016.50

预提费用18477549.794619387.4511841281.642960320.41

租赁负债96243555.0315907718.33101426010.9116983167.87其他权益工具投资公允

25641786.566410446.6440289016.5610072254.14

价值变动

合计218017971.1945700127.81234661685.8150063013.52

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性差递延所得税差异负债异负债非同一控制企业合并资

9326316.802331579.209529005.042382251.26

产评估增值其他债权投资公允价值变动其他权益工具投资公允价值变动

使用权资产87649651.0914539663.8898053798.3016763619.82

合计96975967.8916871243.08107582803.3419145871.08

86/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额递延所得税资抵销后递延所抵销后递延所项目递延所得税资产产和负债互抵得税资产或负得税资产或负和负债互抵金额金额债余额债余额

递延所得税资产13998340.5131701787.3016210468.7233852544.80

递延所得税负债13998340.512872902.5716210468.722935402.36

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异68297868.6970302206.75

可抵扣亏损423526196.09459930484.57

合计491824064.78530232691.32

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2025年58838380.48

2026年69759541.3469759541.34

2027年124517479.12124519110.00

2028年97825220.4799677360.61

2029年107136092.14107136092.14

2030年24287863.02

合计423526196.09459930484.57/

16、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值账面余额减值准备账面价值账面余额账面价值准备合同取得成本合同履约成本应收退货成本合同资产待抵扣

15694336.7615694336.7623541504.9023541504.90

进项税

87/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

额

合计15694336.7615694336.7623541504.9023541504.90

17、所有权或使用权受限资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末期初账面账面受受限情况账面账面受受限情况项目余额价值限余额价值限类类型型

货币205205其截至2025年6月30日，147147其截至2024年12资金359359他货币资金中的银行借款保341341他月31日，货币资

635.635.证金150000.00元、银行568.568.金中的银行借款

1414承兑汇票保证金7676保证金

202383273.48元、经销2676369.91

商整车结算保证金元、银行承兑汇

2826361.66元使用受票保证金到限制。126787341.80元、经销商整车结算保证金

17877857.05

元使用受到限制。

应收票据存货335335其根据本公司之子公司北京313280根据本公司下属

284284他花园桥丰田汽车销售服务479779其公司北京海之沃093.093.有限公司（以下简称“丰706.214.他汽车服务有限公5555田”）与中国建设银行股3400司（以下简称“海份有限公司北京光华支行之沃”）与广发签订的《最高额保证金质银行股份有限公押合同》。丰田为担保该司上海分行和平协议项下的付款业务，期安银行股份有限末用于质押的存货账面价公司上海分行签值为26392809.31元。订的《银行承兑根据本公司之子公司北京汇票额度授信合欢驰经贸有限公司（以下同》和《综合授简称“欢驰”）与招商银信额度合同》，行股份有限公司广州分行并在该合同约定

签订的《授信协议》、《汽的额度及期限内车经销商存货融资业务最开具银行承兑汇高额质押合同》，欢驰期票。海之沃为担末取得抵押借款余额保该协议项下的

19577061.91元。付款业务，期末

根据本公司之子公司北京用于抵押的存货海之沃汽车服务有限公司账面价值为（以下简称“海之沃”）101794435.02与广发银行股份有限公司元。

88/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

上海分行和平安银行股份根据本公司下属有限公司上海分行签订的公司北京元之沃《银行承兑汇票额度授信汽车服务有限公合同》和《综合授信额度司（以下简称“元合同》，并在该合同约定之沃”）与广发的额度及期限内开具银行银行股份有限公承兑汇票。海之沃为担保司上海分行签订该协议项下的付款业务，《银行承兑汇票期末用于抵押的存货账面额度授信合同》

价值为120917046.19元。并在该合同约定根据本公司之子公司北京的额度及期限内元之沃汽车服务有限公司开具银行承兑汇（以下简称“元之沃”）票。元之沃为担与广发银行股份有限公司保该协议项下的上海分行签订《银行承兑付款业务，期末汇票额度授信合同》并在用于抵押的存货该合同约定的额度及期限账面价值为

内开具银行承兑汇票。元63184249.16之沃为担保该协议项下的元。

付款业务，期末用于抵押根据本公司下属的存货账面价值为公司北京金泰凯

59469198.86元。盛汽车销售服务运城海之沃汽车服务有限有限公司（以下公司(以下简称“运城海之简称“凯盛”）沃”)与广发银行股份有限与浙江吉利控股公司上海分行签订《银行集团有限公司和承兑汇票额度授信合同》中信银行股份有并在该合同约定的额度及限公司签订的期限内开具银行承兑汇《汽车销售金融票。运城海之沃为担保该服务网络从属协协议项下的付款业务，期议》，并在该合末用于抵押的存货账面价同约定的额度及

值为21070245.96元。期限内开具银行根据本公司之子公司临汾承兑汇票。凯盛海之沃汽车服务有限公司为担保该协议项（以下简称“临汾海之下的付款业务，沃”）与广发银行股份有期末用于抵押的限公司上海分行签订《经存货账面价值为销商融资服务协议（敞口10867900.40额度）》，并在该合同约元。

定的额度及期限内开具银根据本公司下属行承兑汇票。临汾海之沃公司北京奥之旅为担保该协议项下的付款汽车销售服务有业务，期末用于抵押的存限公司（以下简货账面价值为称“奥之旅”）

13296115.86元。与中国建设银行

根据本公司之子公司北京股份有限公司签鹏龙海依捷汽车销售服务订的《最高额保有限公司（以下简称“鹏证金质押合同》，龙海依捷”）与北京汽车奥之旅为取得抵

89/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

集团财务有限公司签订押借款，期末用《单车融资授信协议》（鹏于抵押的存货账龙行奔驰通运版本）。鹏面价值为龙海依捷为担保该协议项51714809.75

下的付款业务，期末用于元。

抵押的存货账面价值为根据本公司下属

8497428.48元。公司北京花园桥

根据本公司之子公司北京丰田汽车销售服金泰凯盛汽车销售服务有务有限公司（以限公司（以下简称“凯盛”）下简称“丰田”）与浙江吉利控股集团有限与中国建设银行公司和中信银行股份有限股份有限公司北公司签订的《汽车销售金京光华支行签订融服务网络从属协议》，的《最高额保证并在该合同约定的额度及金质押合同》。

期限内开具银行承兑汇丰田为担保该协票。凯盛为担保该协议项议项下的付款业下的付款业务，期末用于务，期末用于质抵押的存货账面价值为押的存货账面价

12036818.69元。值为

根据本公司之子公司北京18909726.43奥之旅汽车销售服务有限元。

公司（以下简称“奥之旅”）根据本公司下属与中国建设银行股份有限公司北京鹏龙海公司签订的《最高额保证依捷汽车销售服金质押合同》，奥之旅为务有限公司（以取得抵押借款，期末用于下简称“鹏龙海抵押的存货账面价值为依捷”）与北京

44656994.44元。汽车集团财务有根据本公司之子公司北京限公司签订《单北巴华运汽车销售服务有车融资授信协限公司（以下简称“北巴议》（鹏龙行奔华运”）与上海浦东发展驰通运版本）。

银行股份有限公司杭州新鹏龙海依捷为担城支行签订《动产最高额保该协议项下的质押合同》《开立银行承付款业务，期末兑汇票业务协议条款》《车用于抵押的存货辆及汽车钥匙和合格证委账面价值为托监管协议》等协议，北18964836.11巴华运担保该协议项下的元。

付款业务，期末用于抵押根据本公司下属的存货账面价值为公司北京北巴华

9370373.85元。运汽车销售服务有限公司（以下简称“北巴华运”）与上海浦东发展银行股份有限公司杭州新城支行签订《动产最高额质押合

90/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告同》《开立银行承兑汇票业务协议条款》《车辆及汽车钥匙和合格证委托监管协议》等协议，北巴华运担保该协议项下的付款业务，期末用于抵押的存货账面价值为

2325645.20元。

根据本公司下属公司临汾海之沃汽车服务有限公司（以下简称“临汾海之沃”）与广发银行股份有限公司上海分行签订《经销商融资服务协议（敞口额度）》，并在该合同约定的额度及期限内开具银行承兑汇票。临汾海之沃为担保该协议项

下的付款业务，期末用于抵押的存货账面价值为

13017611.93元。

其中：

数据资源固定资产无形资产

其中：

数据资源

合计540540//460428//

643643821120

728.728.275.782.

69691076

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18、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

质押借款29823874.5223040092.85

抵押借款80568562.3994551309.12

保证借款-3000000.00

信用借款289193655.56370318388.88

合计399586092.47490909790.85

短期借款分类的说明：

注：根据本公司之子公司北京花园桥丰田汽车销售服务有限公司（以下简称“丰田”）与中国建

设银行股份有限公司北京光华支行签订的最高额保证金质押合同，丰田期末以保证金专户中的保证金做质押取得借款，期末质押借款余额29823874.52元。

根据本公司之子公司北京欢驰经贸有限公司（以下简称“欢驰”）与招商银行股份有限公司广州

分行签订的《授信协议》、《汽车经销商存货融资业务最高额质押合同》，欢驰期末取得抵押借款余额24131042.51元。

根据本公司之子公司北京鹏龙海依捷汽车销售服务有限公司（以下简称“鹏龙”）与北京汽车集

团财务有限公司签订的《单车融资授信协议》，鹏龙用库存商品做抵押取得借款，期末取得抵押借款余额8500370.10元。

根据本公司之子公司北京奥之旅汽车销售服务有限公司（以下简称“奥之旅”）与中国建设银行

股份有限公司长春第一汽车集团公司支行签订的《中国建设银行网络银行融资额度合同》，奥之旅用库存商品作抵押取得借款，期末取得抵押借款余额47327551.50元。

根据本公司之子公司北京奥之旅汽车销售服务有限公司（以下简称“奥之旅”）与长久金孚企业管理咨询（深圳）有限公司和中国民生银行股份有限公司北京分行签订的《中国民生银行“采购e”产品汽车经销商网络融资业务抵/质押及监管协议》，奥之旅用库存商品作抵押，期末抵押借款余额609598.28元。

其他说明：

√适用□不适用本公司及其子公司期末无已到期尚未偿还的借款。

19、应付票据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票

银行承兑汇票505032309.97474836697.17

合计505032309.97474836697.17

20、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

货款58458875.3461890336.42

工程款39656655.2440492284.59

92/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

其他1506232.841873480.55

合计99621763.42104256101.56

21、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

货款50341793.5429388060.59

劳务款37984208.4433046603.39

合计88326001.9862434663.98

22、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬131686493.3131986714.5

1892315.901592094.70

66

二、离职后福利-设定提存

1286418.8715595212.0915677716.411203914.55

计划

三、辞退福利263157.992115797.412378955.400.00

四、一年内到期的其他福利

149397502.8150043386.3

合计3441892.762796009.25

67

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴

80990206.8480907684.0682522.78

和补贴

二、职工福利费3954246.423950456.863789.56

三、社会保险费1585855.379778734.4810112021.731252568.12

其中：医疗保险费663850.628352783.598368443.00648191.21

工伤保险费24980.11374902.99375438.0624445.04生育保险费

补充医疗保险费897024.641051047.901368140.67579931.87

四、住房公积金7477900.037477394.83505.20

五、工会经费和职工教305825.871388872.281442623.77252074.38育经费

六、短期带薪缺勤634.6628096533.3128096533.31634.66

七、短期利润分享计划

合计1892315.90131686493.36131986714.561592094.70

93/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险1047160.0413802727.9713831048.511018839.50

2、失业保险费32795.81435493.52437191.5831097.75

3、企业年金缴费206463.021356990.601409476.32153977.30

合计1286418.8715595212.0915677716.411203914.55

23、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税2125826.722595025.28

消费税139823.01营业税

企业所得税7363728.1413045523.58

个人所得税168943.18586560.81

城市维护建设税67040.51181258.32

印花税237870.75313508.22

文化事业建设费117629.36110962.19

其他税种107339.07174059.73

合计10328200.7417006898.13

24、其他应付款

(1).项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息

应付股利76230240.0568166240.05

其他应付款196816443.86206761556.89

合计273046683.91274927796.94

(2).应付股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

北京华商三优新能源科技有39527781.1039527781.10限公司

协鑫瑞通智能充电科技有限28234129.3628234129.36公司

应付普通股股利8064000.00

北京京能房产租赁经营有限责404329.59404329.59任公司

合计76230240.0568166240.05

94/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

(3).其他应付款按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

往来款92862382.1989367440.68

保证金48081455.1541948878.51

押金27913632.0132075639.27

劳务费15836891.9728729956.47

暂收款12122082.5414639641.96

合计196816443.86206761556.89账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

北京大成广和汽车技术开发有限公司33012821.00尚未结算

北京亦庄公交有轨电车有限责任公司14176991.92尚未结算

合计47189812.92/

25、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款66794960.0582077052.33

1年内到期的应付债券

1年内到期的长期应付款71552290.0071552290.00

1年内到期的租赁负债50022082.6949183975.83

合计188369332.74202813318.16

26、其他流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额短期应付债券应付退货款

待转销项税额10329186.596090265.16

合计10329186.596090265.16

27、长期借款

(1).长期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

95/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

项目期末余额期初余额质押借款抵押借款保证借款

信用借款771692778.67724799319.10

合计771692778.67724799319.10

28、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

租赁付款额208093211.31221675651.51

减：未确认融资费用-30501461.63-34018919.38

减：一年内到期的租赁负债-50022082.69-49183975.83

合计127569666.99138472756.30

29、长期应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

长期应付款68209999.98143104580.00专项应付款

合计68209999.98143104580.00长期应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

车身媒体使用权费用68209999.98143104580.00

合计68209999.98143104580.00

其他说明：

2017年12月29日，经本公司第七届董事会第四次会议审议，通过了《关于与北京公交集团签订<车身使用权>的议案》，并与北京公交集团签订了附生效条件的《车身使用协议》，约定由北京公交集团授予本公司经营未来十年的公交车身使用权。为确保更好的推进《车身使用协议》的履行，确保公司主营业务的正常开展，本公司与北京公交集团签署了《车身使用权协议之补充协议》。

2018年2月26日，《关于与北京公交集团签订<车身使用协议>及补充协议的议案》经本公司2018

年第二次临时股东大会审议通过。本公司将采用分十年等额支付的方式向北京公交集团支付使用

期内的车身使用费合计68210.00万元，并按各年度车身使用费余款的4.90%利率水平向北京公交集团支付资金占用费合计15040.31万元，车身使用费和资金占用费总计83250.31万元。截至本期期末，于一年内到期的长期应付款余额为7155.23万元。

96/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

30、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因根据《北京市财政局北京市交通委员会关于对出租汽车更新为纯电动车资金奖励政策的通知》（京财公用〔2019〕1325号）要求进一步加快本市出租汽车行业纯电

动汽车推广应用，促进出租汽车结构性调整，本公司之子公司北京市纯电动出天成出租汽车有限公司于2021年租汽车推468098690793.399019收到纯电动汽车资金奖励款

广应用奖6.19682.51

5616800.00元、2022年收到

励资金

3576000.00元、2024年收到

67100.00元用于购置新能源车辆。北京市天成出租汽车有限公司将收到的补贴款计入递延收益并按照折旧年限由递延收益转入其他收益。本期由递延收益转入其他收益690793.68元。

根据《国家能源局、国务院国有资产监督管理委员会、国家机关事务管理局关于加快单位内部电动汽车充电基础设施建设的通知》（国能电力〔2017〕19号）和《北京市城市管理委员会、北京市科学技

术委员会、北京市财政局关于印发实施北京市鼓励单位内部公用充电设施建设的办法（试行）的通告》（京管发〔2017〕199号）要求加

快推进公用充电设施的建设，进一充电设施125338266933.986449.步完善电动汽车充电服务体系，本建设补贴3.174077公司之子公司隆瑞三优新能源汽车科技有限公司于2020年收到充

电设施建设补贴款479200.00

元、2022年收到1875600.00元、

2023年收到2052536.72元、

2024年收到630300.00元。隆瑞

三优新能源汽车科技有限公司将收到的补贴款计入递延收益并按照折旧年限由递延收益转入其他收益。本期由递延收益转入其他收益266933.40元。

97/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告根据《财政部关于下达2013年中央促进服务业发展专项资金的通知》中规定的资金支持范围包括与

节能减排、环境保护相关的服务业项目，政府支持如报废汽车回收拆解企业二手车交易市场进行升级

改造、基础设施新建和改造、设备设施购置等项目。本公司之子公司汽车解体北京天交报废汽车回收处理有限

机、污水责任公司于2014年收到北京市商

126049.42677.183372.8

处理设备务委员会拨付的补贴款

9707

购置补贴145500.00元用于购置报废汽车

款翻转平台、手持式液压剪等资产，

2015年收到北京市商务委员会拨

付的补贴款878750.00元用于购

置汽车解体机、污水处理设备等资产。北京天交报废汽车回收处理有限责任公司将收到的补贴款计入递延收益并按照折旧年限由递延收益转入其他收益。本期由递延收益转入其他收益42677.10元。

根据《中关村开放实验室成果转化概念验证项目支持合同》，隆瑞三优新能源汽车科技有限公司与北京理工新源信息科技有限公司围绕北京理工大学的成果开展概念验证活动。隆瑞三优新能源汽车科管理概念技有限公司于2023年收到北京市

64000.064000.0

认证项目科学技术委员会和中关村科技园

00

支持资金区管理委员会充电拨付资金

64000.00元。隆瑞三优新能源汽

车科技有限公司将收到的补贴款计入递延收益并按照项目完工进度由递延收益转入其他收益。由于项目尚未完结，本期尚未由递延收益转入其他收益。

612441100040512401/

合计

9.334.185.15

31、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额发行新公积金期末余额送股其他小计股转股股份总

806400000.00806400000.00

数

98/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

32、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本

208542080.62208542080.62

溢价）

其他资本公积9004276.439004276.43

合计217546357.05217546357.05

33、其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生金额

减：前

减：前期计期计入其入其税后他综税后

期初本期所他综减：所归属期末项目合收归属余额得税前合收得税于少余额益当于母发生额益当费用数股期转公司期转东入留入损存收益益

一、不能重分36611098-192

-30216762.14647

类进损益的其807.54223133

41230.00

他综合收益50.509.91

其中：重新计量设定受益计划变动额权益法下不能转损益的其他综合收益

其他权益工36611098-192

-30216762.14647

具投资公允价807.54223133

41230.00

值变动50.509.91企业自身信用风险公允价值变动

二、将重分类进损益的其他综合收益

其中：权益法下可转损益的其他综合收益其他债权投资公允价值变

99/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

动金融资产重分类计入其他综合收益的金额其他债权投资信用减值准备现金流量套期储备外币财务报表折算差额

36611098-192

其他综合收益-30216762.14647

807.54223133

合计41230.00

50.509.91

34、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积231866050.34231866050.34

任意盈余公积13488693.6013488693.60储备基金企业发展基金其他

合计245354743.94245354743.94

35、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上年度

调整前上期末未分配利润528898713.26529244504.52调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）

调整后期初未分配利润528898713.26529244504.52

加：本期归属于母公司所有者的净利

6404603.6120711138.29

润

减：提取法定盈余公积4928929.55提取任意盈余公积提取一般风险准备

应付普通股股利8064000.0016128000.00转作股本的普通股股利

期末未分配利润527239316.87528898713.26

100/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

36、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务1773979585.711635161107.641870634339.461633585310.01

其他业务149850627.9623635926.18139802119.6227565738.41

合计1923830213.671658797033.822010436459.081661151048.42

(2).营业收入、营业成本的分解信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

北巴传媒-分部合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本商品类型

广告传108284714.5249544603.25108284714.5249544603.25媒业务

汽车 4S 1586297880.45 1452606922.75 1586297880.45 1452606922.75店

汽车租23111011.7817019517.6823111011.7817019517.68赁服务

报废拆32004021.0526895840.8132004021.0526895840.81解服务

充电桩174132585.87112730149.33174132585.87112730149.33服务按经营地区分类

北京1792405775.421537371503.401792405775.421537371503.40

京外131424438.25121425530.42131424438.25121425530.42市场或客户类型合同类型按商品转让的时间分类按合同期限分类按销售渠道分类

101/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

合计

37、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

消费税308974.001356482.56营业税

城市维护建设税1110269.691383857.82

教育费附加920825.561077848.25资源税

房产税767962.38768035.48

土地使用税13813.6213325.64

车船使用税115772.62113316.43

印花税906562.681005028.84

文化事业建设费666657.991155448.09

其他13872.0512088.47

合计4824710.596885431.58

其他说明：

各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。

38、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬58296251.8755396559.50

劳务费8309733.7225100708.82

广告宣传费10456335.8511001839.32

折旧及摊销8763303.5411155006.84

服务费2321868.55710521.67

差旅交通费1301517.671936109.23

租赁费796197.411846344.65

保险费1007756.93

修理费941474.88651278.24

办公费679149.89

水电暖费376310.95494613.26

其他销售费用1828662.2510097890.93

合计95078563.51118390872.46

39、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

102/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

项目本期发生额上期发生额

职工薪酬65207039.2670050524.37

折旧及摊销31865224.1940183031.82

中介机构费5169651.435937432.24

水电暖费4553547.504939895.90

服务费3927209.28

修理费904895.36813228.31

办公费1300790.64

租赁费1552560.72709827.72

安全生产支出592927.90

差旅交通费427880.72283184.72

业务招待费86038.92109644.59

其他管理费用1141251.8613090283.77

合计116729017.78136117053.44

40、研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

折旧及摊销8379935.227977668.95

人工费4186201.646283566.44

材料费453360.80192509.40

其他17250.0069550.00

合计13036747.6614523294.79

41、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息支出20476453.7222534174.94

未确认融资费用转回3468137.337957107.81

减：未实现融资收益转回-

减：利息资本化--4168.25

减：利息收入-2386230.94-4642727.32

手续费及其他1009910.951250359.51

合计22568271.0627094746.69

42、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币按性质分类本期发生额上期发生额

政府补助1166593.693800378.80

个税手续费返还89304.7197065.55

税费减征、免征0.009656.98

合计1255898.403907101.33

103/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

其他说明：

政府补助的具体信息，详见附注十一、政府补助。

43、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的

1368900.00821340.00

股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

合计1368900.00821340.00

44、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

应收票据坏账损失3292242.95-20123235.55

应收账款坏账损失315977.21491937.82其他应收款坏账损失债权投资减值损失其他债权投资减值损失长期应收款坏账损失财务担保相关减值损失

合计3608220.16-19631297.73

45、资产减值损失

□适用√不适用

46、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

104/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

项目本期发生额上期发生额

固定资产处置利得或损失1535908.502029032.89

租赁变更利得230188.67

合计1535908.502259221.56

47、营业外收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置利得合计

其中：固定资产处置利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠

政府补助50000.00

其他1933134.50888086.221933134.50

合计1933134.50938086.221933134.50

48、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置损

7458.207145.407458.20

失合计

其中：固定资产处置

7458.207145.407458.20

损失无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠

罚款支出260809.852302.35260809.85

其他474619.320.74474619.32

合计742887.379448.49742887.37

105/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

49、所得税费用

(1).所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用18274609.9119039318.90

递延所得税费用-3910610.38-5495969.22

合计14363999.5313543349.68

(2).会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额21755043.44

按法定/适用税率计算的所得税费用5438760.86

子公司适用不同税率的影响803603.86

调整以前期间所得税的影响-1520.30

非应税收入的影响-342225.00

不可抵扣的成本、费用和损失的影响5385.08使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损

-330363.58的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差

10745870.76

异或可抵扣亏损的影响研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填-1955512.15列）

所得税费用14363999.53

其他说明：

□适用√不适用

50、其他综合收益

√适用□不适用

详见附注七、33。

51、现金流量表项目

(1).与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

押金及保证金等20319857.3710047629.29

往来款39927157.57109490997.82

政府补助1166593.693142025.48

利息收入2386230.944036776.91

其他26704.03229108.05

合计63826543.60126946537.55

106/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

付现费用39366028.7157548139.44

往来款48750441.0731717112.74

押金及保证金9568039.621963930.40

银行手续费1493175.441160797.79

其他260820.60112211.26

合计99438505.4492502191.63

(2).与投资活动有关的现金收到的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用支付的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用收到的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用支付的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(3).与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用√不适用支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

融资款146520010.0363535070.00

偿还租赁负债款17442172.1421934651.06

偿还少数股东借款201421.31

合计163962182.1785671142.37筹资活动产生的各项负债变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

107/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

本期增加本期减少项目期初余额期末余额现金变动非现金变动现金变动非现金变动

短期借款49090979063645244634481.73241059399586.8520.10239.71092.47长期借款80687637180000001004695258435585838487.430.00.49.20738.72

其他应付款56687347.568873

200014.21

4161.62

租赁负债1876567321744217217442172187656.13.14.14732.13

长期应付款2146568703342289.78236870139762.0098.00289.98合计1756787171645243566591088652522162238

11.8220.10.057.050214.92

(4).以净额列报现金流量的说明

□适用√不适用

(5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

□适用√不适用

52、现金流量表补充资料

(1).现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润7391043.9121015664.91

加：资产减值准备

信用减值损失-3608220.1619631297.73

固定资产折旧、油气资产折耗、生产

100226456.0790197272.27

性生物资产折旧

使用权资产摊销26086456.1028524909.88

无形资产摊销35394996.3438684680.66

长期待摊费用摊销10107792.7211633813.12

处置固定资产、无形资产和其他长期-1535908.50-2259221.56

资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号7458.20-20487.35填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）23944591.0530487114.50

投资损失（收益以“－”号填列）-1368900.00-821340.00递延所得税资产减少（增加以“－”2150757.50-6005422.96号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”-62499.79509453.74号填列）

108/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

存货的减少（增加以“－”号填列）26001555.22-20507179.33经营性应收项目的减少（增加以-83587116.0460619125.46“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以97334662.81-61250269.94“－”号填列）其他

经营活动产生的现金流量净额238483125.43210439411.13

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

当期新增的使用权资产181488.8211628028.33

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额740575461.64758929262.48

减：现金的期初余额827782318.09844374559.40

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-87206856.45-85445296.92

(2).现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金740575461.64827782318.09

其中：库存现金28600.2157028.71

可随时用于支付的银行存款711901570.85826232681.28可随时用于支付的其他货币

28645.290.581492608.10

资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额740575461.64827782318.09

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

53、租赁

(1).作为承租人

√适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用√不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

√适用□不适用

*使用权资产、租赁负债情况参见本附注七、12，七、28。

109/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

*计入本年损益情况

单位：元币种：人民币项目计入本年损益列报项目金额

租赁负债的利息财务费用3525982.33

短期租赁费用（适用简化处理）销售费用、管理费用82207.27

低价值资产租赁费用（适用简化处理）销售费用、管理费用2192366.12

注：上表中“短期租赁费用”不包含租赁期在1个月以内的租赁相关费用；“低价值资产租赁费用”不包含包括在“短期租赁费用”中的低价值资产短期租赁费用。

八、研发支出

1、按费用性质列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

折旧及摊销8379935.227977668.95

人工费4186201.646283566.44

材料费453360.80192509.40

其他17250.0069550.00

合计13036747.6614523294.79

其中：费用化研发支出13036747.6614523294.79资本化研发支出

其他说明：

费用化开发项目情况项目期初余额本期增加本期减少期末余额

PaaS 平台充电桩运维智能管理系

2839970.912839970.91

统的研发新能源汽车充电桩云管理与云边

2594455.942594455.94

协同优化技术的研发物联网驱动的充电桩自动检测运

1999974.671999974.67

维平台的研发充电桩智慧运维管理综合体系的

1476755.071476755.07

研发充电桩异常监测智能预警与故障

1203749.661203749.66

诊断系统的研发智能充电桩配电柜供电控制与安

886916.14886916.14

全保障系统的研发

110/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

自适应组网技术驱动的充电桩运

536963.43536963.43

维创新系统的研发充电桩急停自复位控制电路技术

469957.80469957.80

的研发新能源汽车废旧动力蓄电池拆解

680394.64680394.64

回收技术的研发报废汽车模块化多功能拆解平台

295380.79295380.79

的研发报废汽车智能环保破碎技术的研

52228.6152228.61

发

合计13036747.6613036747.66

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

111/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

3、反向购买

□适用√不适用

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用□不适用本公司之子公司北京巴士物业管理有限公司于2025年3月5日经北京市海淀区市场监督管理局核定，准予注销。本期不再纳入合并范围内。

6、其他

□适用√不适用

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币

持股比例(%)主要经取得子公司名称注册资本注册地业务性质间营地直接方式接

北京公交广告有限北京市4000.00北京市灯箱广告100.00投资设立责任公司

北京巴士汽车租赁北京市4280.00北京市汽车租赁100.00投资设立有限责任公司

北京天交报废汽车北京市800.00北京市废旧物资100.00同一控制回收处理有限责任回收下企业合公司并

隆瑞三优新能源汽北京市16675.84北京市电力供应51.00投资设立车科技有限公司

北京巴士海依捷汽北京市10000.00北京市汽车销售100.00同一控制车服务有限责任公与维修下企业合司并

北京北巴汽车销售北京市21399.49北京市汽车销售60.00投资设立服务有限公司

112/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

北京北巴传媒科技北京市500.00北京市技术服务100.00投资设立有限公司

其他说明：

（1）通过子公司北京巴士汽车租赁有限责任公司控制之子公司情况

注册资本主要持股比例（%）子公司名称注册地业务性质取得方式（万元）经营地直接间接北京市天成出租汽车有限

57.14北京市北京市出租车运营100.00投资设立

责任公司

（2）通过子公司北京巴士海依捷汽车服务有限责任公司控制之子公司情况

注册资本主要持股比例（%）子公司名称注册地业务性质取得方式（万元）经营地直接间接北京花园桥雷克萨斯汽车汽车销售

2000.00北京市北京市100.00投资设立

销售服务有限公司与维修北京花园桥丰田汽车销售汽车销售

1500.00北京市北京市100.00投资设立

服务有限公司与维修北京海文捷汽车销售服务汽车销售

900.00北京市北京市80.00投资设立

有限公司与维修北京海润嘉汽车销售服务汽车销售

1000.00北京市北京市55.00投资设立

有限公司与维修汽车销售

北京欢驰经贸有限公司1000.00北京市北京市100.00投资设立与维修北京海之沃汽车服务有限汽车销售

1000.00北京市北京市55.00投资设立

公司与维修北京元之沃汽车服务有限汽车销售

1000.00北京市北京市45.00投资设立

公司与维修北京吉之沃汽车服务有限汽车销售

200.00北京市北京市45.00投资设立

公司与维修大同市雁之沃汽车服务有山西山西汽车销售

300.0045.00投资设立

限公司大同大同与维修运城海之沃汽车服务有限山西山西汽车销售

500.0045.00投资设立

公司运城运城与维修临汾海之沃汽车服务有限山西山西汽车销售

500.0045.00投资设立

公司临汾临汾与维修

113/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

北京巴士大成汽车贸易有汽车销售

1000.00北京市北京市55.00投资设立

限公司与维修北京鹏龙海依捷汽车销售汽车销售

4000.00北京市北京市49.00投资设立

服务有限责任公司与维修

（3）通过子公司北京北巴汽车销售服务有限公司控制之子公司情况

注册资本主要持股比例（%）子公司名称注册地业务性质取得方式（万元）经营地直接间接北京金泰凯迪汽车销售服汽车销售非同一控制

4000.00北京市北京市100.00

务有限公司与维修下企业合并北京金泰凯盛汽车销售服汽车销售非同一控制

1500.00北京市北京市100.00

务有限公司与维修下企业合并北京金泰开元汽车销售服汽车销售非同一控制

2000.00北京市北京市100.00

务有限公司与维修下企业合并北京金泰开润旧机动车经旧机动车非同一控制

500.00北京市北京市100.00

纪有限公司经纪业务下企业合并北京奥之旅汽车销售服务汽车销售非同一控制

10000.00北京市北京市79.50

有限公司与维修下企业合并北京北巴华运汽车销售服汽车销售

1000.00北京市北京市55.00投资设立

务有限公司与维修

2、其他

√适用□不适用

（1）处置子公司本公司之子公司北京巴士物业管理有限公司于2025年3月5日经北京市海淀区市场监督管理局核定，准予注销。本期不再纳入合并范围内。

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用√不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用√不适用

2、涉及政府补助的负债项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期初余本期新增补本期计入本期转入本期与资产/财务报表项目期末余额额助金额营业外收其他收益其他收益相

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入金额变动关

纯电动出租汽690793.3990192.与资产

46809

车推广应用奖6851相关

86.19

励资金

充电设施建设12533266933.986449.77与资产

补贴83.1740相关

汽车解体机、42677.183372.87与资产

126049

污水处理设备0相关.97购置补贴款

管理概念认证64000.64000.00与收益项目支持资金00相关

合计612441000405124015.

19.334.1815

3、计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类型本期发生额上期发生额

与资产相关1000404.182790947.10

与收益相关166189.511059431.70

1166593.693850378.8

合计

0

其他说明：

项目种类本期计入损益上期计入损益计入损益的列与资产相关/的金额的金额报项目与收益相关

纯电动出租汽财政拨款690793.68686599.92其他收益与资产相关车推广应用奖励资金

充电设施建设财政拨款266933.402061670.08其他收益与资产相关补贴

充电设施经营财政拨款58628.3066024.00其他收益与收益相关补贴

生态环境局补财政拨款47360.00其他收益与收益相关贴

汽车解体机、财政拨款42677.1042677.10其他收益与资产相关污水处理设备购置补贴款

稳岗补贴财政拨款29878.18其他收益与收益相关

残联补助财政拨款19360.0051040.00其他收益与收益相关

失业保险返还财政拨款9963.03其他收益与收益相关

发展扶持资金财政拨款1000.00其他收益与收益相关

促销类项目补财政拨款638400.00其他收益与收益相关贴款

三四轮政府补财政拨款253367.70其他收益与收益相关贴款

企业稳增长奖财政拨款50000.00营业外收入与收益相关

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励

专利年费补贴财政拨款600.00其他收益与收益相关

合计——1166593.693850378.80————

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具的风险

√适用□不适用

本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、一年内到期的非

流动资产、其他流动资产、交易性金融资产、债权投资、其他债权投资、其他权益工具投资、

其他非流动金融资产、长期应收款、应付票据、应付账款、其他应付款、短期借款、交易性

金融负债、一年内到期的非流动负债、长期借款、应付债券、租赁负债及长期应付款，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

1、风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。

（1）信用风险

信用风险，是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。

本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款等。

本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。

对于应收票据、应收账款、其他应收款和长期应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

本公司应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。本公司持续对应收账款的财务状况实施信用评估。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司还因提供财务担保而面临信用风险，详见十四、5中披露。

本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的78.67%（2024年：77.20%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总

额的70.20%（2024年：67.01%）。

*信用风险显著增加判断标准本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在

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确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：

·定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；

·定性标准主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。

*已发生信用减值资产的定义

为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：

·发行方或债务人发生重大财务困难；

·债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

·债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

·债务人很可能破产或进行其他财务重组；

·发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；

·以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

*预期信用损失计量的参数

根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

相关定义如下：

·违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。

本公司的违约概率以信贷损失模型结果为基础进行调整，加入前瞻性信息，以反映当前宏观经济环境下债务人违约概率；

·违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；

·违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。

*前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。

这些经济指标对违约概率和违约损失率的影响，对不同的业务类型有所不同。本公司在此过程中应用了专家判断，根据专家判断的结果，每年对这些经济指标进行预测，并通过进行回归分析确定这些经济指标对违约概率和违约损失率的影响。

（2）流动风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。

管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

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本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。

（3）市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。

*汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。

本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。

*利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。

本公司的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。

本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。

本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。

*其他价格风险

其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。其他价格风险可源于商品价格、股票市场指数、权益工具价格以及其他风险变量的变化。

本公司持有的分类为其他权益工具投资的上市权益工具投资在资产负债表日以公允价值计量。因此，本公司承担着证券市场变动的风险。

本公司密切关注价格变动对本公司权益证券投资价格风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避其他价格风险。但管理层负责监控其他价格风险，并将于需要时考虑采取持有多种权益证券组合的方式降低权益证券投资的价格风险。

在其他变量不变的情况下，权益证券投资价格本年16.09%（上年：-11.45%）的变动对本公司其他综合收益的税后影响如下（单位：人民币万元）：

其他综合收益上升（下降）项目本期上期

因权益证券投资价格上升1098.54

因权益证券投资价格下降1971.22

2、资本管理

本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。

为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整融资方式、调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股与其他权益工具或出售资产以减低债务。

本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于期末，本公司的资产负债率为56.68%（上年年末：57.64%）。

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末公允价值项目

第一层次公允价第二层次公允价第三层次公允价合计

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值计量值计量值计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产

1.以公允价值计量且变动

计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（3）衍生金融资产

2.指定以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其他债权投资

（三）其他权益工具投资105679080.00139168846.44244847926.44

（四）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转让

的土地使用权

（五）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

持续以公允价值计量的

105679080.00139168846.44244847926.44

资产总额

（六）交易性金融负债

1.以公允价值计量且变动

计入当期损益的金融负债

其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他

2.指定为以公允价值计量

且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额

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非持续以公允价值计量的负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用□不适用

相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

√适用□不适用

项目期末公允价值估值技术不可观察输入值范围（加权平均值）

权益工具投资：

非上市股权投资 139168846.44 净资产价值 不适用 N/A

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

√适用□不适用

本公司以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。本年度，本公司的金融资产及金融负债的公允价值计量未发生第一层次和第二层次之间的转换，亦无转入或转出

第三层次的情况。

对于在活跃市场上交易的金融工具，本公司以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、缺乏流动性折扣等。

第一层次公允价值计量的金融工具为其他权益工具投资中上海加冷松芝汽车空调股份有限公司，以其股票收盘价作为公允价值依据。

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7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

√适用□不适用

本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、

其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的长期借款、长期应付

款、长期借款和应付债券等。

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例

的表决权比例(%)

(%)

北京公共交北京市公交客运511492.2755.0055.00通控股（集团）有限公司本企业的母公司情况的说明

北京公共交通控股（集团）有限公司（以下简称北京公交集团）为以经营地面公共交通客运

为主的大型国有独资企业，注册地北京市，法定代表人晋秋红。

本企业最终控制方是北京市人民政府国有资产监督管理委员会。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

详见附注十、1。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

□适用√不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系北京北汽出租汽车集团有限责任公司同一控股股东北京北汽福斯特股份有限公司同一控股股东

中油北汽石油产品销售（北京）有限公司同一控股股东北京公交集团城市副中心客运有限公司同一控股股东北京公交集团亦庄运营管理有限公司同一控股股东

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北京公交集团资产管理有限公司同一控股股东北京公交智慧城市科技发展有限公司同一控股股东北京公交有轨电车有限公司同一控股股东北京旅游集散中心有限责任公司同一控股股东北京市公交房地产开发有限公司同一控股股东北京市公交汽车驾驶学校有限公司同一控股股东北京亦庄公交有轨电车有限责任公司同一控股股东北京祥龙出租客运有限公司同一控股股东北京公交集团城市更新运营管理有限公司同一控股股东北京市北汽旧机动车经纪有限公司同一控股股东北京北汽九龙出租汽车股份有限公司同一控股股东北京公交广安文创科技有限公司同一控股股东北京京西南客运有限公司同一控股股东北京祥发汽车服务有限公司本公司母公司具有重大影响

董事、经理、财务总监及董事会秘书关键管理人员

关键管理人员关系密切的家庭成员兄弟姐妹的配偶、配偶的兄弟姐妹、子女配偶的父母

中国人寿养老保险股份有限公司企业年金基金受托人、账户管理人、投资管理人中国农业银行股份有限公司企业年金基金托管人

北京公共交通控股（集团）有限公司工会其他关联关系

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币获批的交易额是否超过交易关联方关联交易内容本期发生额上期发生额度（如适用）额度（如适用）

北京市北汽旧采购服务费936313.00418000.00机动车经纪有限公司

北京祥龙出租采购解体车辆409500.001526000.00客运有限公司

北京北汽九龙采购解体车辆359000.00出租汽车股份有限公司

中油北汽石油采购精品327346.03产品销售（北京）有限公司

北京公共交通采购解体车51767.22控股（集团）辆、废旧物资有限公司

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

北京公共交通控股（集团）充电桩充电

163911127.39174286822.18

有限公司

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北京公交集团亦庄运营管充电桩充电

879992.351006584.51

理有限公司

北京公共交通控股（集团）车模销售

1101667.26

有限公司北京旅游集散中心有限责充电桩充电

224994.98147091.00

任公司北京旅游集散中心有限责废材销售

0.00110620.00

任公司北京公交广安文创科技有车模销售

145134.16

限公司

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

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(2).关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

北京旅游集散中心有限责任公司电池租赁663716.28110613.63

北京公共交通控股（集团）有限公司运营车辆181986.84309734.50

本公司作为承租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额简化处简化处理的短未纳入理的短未纳入期租赁租赁负期租赁租赁负出租方名租赁资产种和低价债计量承担的租赁增加的和低价债计量承担的租赁增加的称类值资产的可变支付的租金负债利息支使用权值资产的可变支付的租金负债利息支使用权租赁的租赁付出资产租赁的租赁付出资产租金费款额（如租金费款额（如用（如适适用）用（如适适用）用）用）北京公交集团资产场地及房屋

1110949.68813204.899875929.85944435.90

管理有限建筑物公司北京公交场地及房屋

集团城市-6209.961605717.1398376.88建筑物更新运营

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管理有限公司北京公共交通控股场地及房屋

1068995.8617138.43

(集团)有建筑物限公司北京市公交房地产场地及房屋

326763.8150135.76324099.5211066.45

开发有限建筑物公司北京北汽出租汽车场地及房屋

528815.2444643.18

集团有限建筑物责任公司北京公交智慧城市场地及房屋

-13374.67138548.0535724.58科技发展建筑物有限公司北京市公交汽车驾场地及房屋

41142.863080.9082285.728711.71

驶学校有建筑物限公司关联租赁情况说明

□适用√不适用

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(3).关联担保情况本公司作为担保方

□适用√不适用本公司作为被担保方

□适用√不适用关联担保情况说明

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币担保金额担保是否已担保方被担保方担保起始日担保到期日（万元）经履行完毕北京花园桥雷克萨北京巴士海依捷汽车经销商协议到期或

斯汽车销售服务有4000.002010.10.8否服务有限责任公司终止后5年止限公司

说明:

根据本公司之子公司北京花园桥雷克萨斯汽车销售服务有限公司与丰田汽车金融（中国）有

限公司（以下简称“丰田金融”）签订的《经销商融资协议》、本公司之子公司北京巴士海依捷

汽车服务有限责任公司与丰田金融签订的《保证与赔偿协议》、《保证与赔偿协议补充协议》，丰田金融为北京花园桥雷克萨斯汽车销售服务有限公司从丰田金融接受的承销商处购买车辆提供融资，海依捷对上述融资提供保证担保，担保金额4000万元人民币，担保期限从2010年10月

8日至经销商协议到期或终止后5年止。

(4).关联方资金拆借

□适用√不适用

(5).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(6).关键管理人员报酬

□适用√不适用

(7).其他关联交易

√适用□不适用

北巴传媒公司与北京公交集团于2007年9月27日签署的《车身使用协议》已于2017年12月31日到期。经北巴传媒公司2018年第二次临时股东大会审议通过并经北京市人民政府国有资产监督管理委员会核准，北巴传媒公司与北京公交集团继续签订《车身使用协议》及《车身使用协议之补充协议》，约定由北京公交集团继续授予北巴传媒公司经营未来十年的公交车身使用权。

北巴传媒公司将采用分十年等额支付的方式向北京公交集团支付使用期内的车身使费总计

68210.00万元，并按各年度车身使用费余款的4.90%利率水平向北京公交集团支付资金占用费总

计15040.31万元，本期支付车身使用费及资金占用费7823.69万元。

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6、应收、应付关联方等未结算项目情况

(1).应收项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备北京公共交通控股（集81060641.853917975.02268588.8812982.23应收账款

团）有限公司

北京旅游集散中心有限992944.1646637.21应收账款责任公司

北京祥发汽车服务有限39925.159257.56应收账款公司

北京公交集团亦庄运营349902.3416912.511131.2254.68应收账款管理有限公司北京公共交通控股（集249075.0012425.22应收账款

团）有限公司工会

北京公交有轨电车有限1041.0048.70应收账款公司

北京公交集团资产管理1131237.69预付款项有限公司北京公共交通控股（集37942.24预付款项

团）有限公司

北京公交集团城市更新29315.93预付款项运营管理有限公司

北京公交集团资产管理1468200.0073410.00795200.0039760.00其他应收款有限公司

北京亦庄公交有轨电车801000.0040050.00801000.0040050.00其他应收款有限责任公司

北京公交集团城市更新412196.1820609.81412196.1820609.81其他应收款运营管理有限公司

北京公交智慧城市科技100000.005000.00100000.005000.00其他应收款发展有限公司

(2).应付项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款北京公共交通控股（集团）有限公司1282824.00922790.63

北京公交集团城市更新运营管理有限146179.35应付账款公司

其他应付款北京亦庄公交有轨电车有限责任公司14176991.9214176991.92

其他应付款北京公共交通控股（集团）有限公司4579977.624624389.62

其他应付款北京公交集团资产管理有限公司2154448.502154448.50

其他应付款北京祥发汽车服务有限公司3522250.20

合同负债北京旅游集散中心有限责任公司663720.00553100.00

合同负债北京公共交通控股（集团）有限公司8388.66345902.64

合同负债北京京西南客运有限公司19494.13

一年内到期的非流动北京公共交通控股（集团）有限公司71552290.0071552290.00负债

127/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

一年内到期的非流动北京公交集团资产管理有限公司26288725.1122387707.55负债

一年内到期的非流动北京公交集团城市更新运营管理有限1920650.59负债公司

一年内到期的非流动北京市公交房地产开发有限公司609972.671215523.61负债

一年内到期的非流动北京公交智慧城市科技发展有限公司193549.50189517.76负债

一年内到期的非流动北京市公交汽车驾驶学校有限公司78772.3777000.01负债

租赁负债北京公交集团资产管理有限公司23438984.9629690015.84

租赁负债北京市公交房地产开发有限公司1578603.161584343.38

租赁负债北京公交智慧城市科技发展有限公司412240.40402897.47

租赁负债北京市公交汽车驾驶学校有限公司40930.2680764.58

长期应付款北京公共交通控股（集团）有限公司68209999.98143104580.00

(3).其他项目

□适用√不适用

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十五、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

□适用√不适用

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

√适用□不适用

（1）担保形成的或有负债

*详见本附注十四、5、（3）。

*其他担保形成的或有担保责任见附注七、17。

（2）截至2025年6月30日，本公司不存在应披露的重大或有事项。

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

128/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

十六、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

□适用√不适用

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

√适用□不适用

截至本报告批准报出日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。

十七、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、重要债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

√适用□不适用

129/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为三个报告分部。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。

本公司报告分部包括：

1广告传媒分部，制作发布公交媒体广告；

2汽车服务分部，销售、维修、租赁汽车；

3新能源分部，汽车充电桩充电。

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。

(2).报告分部的财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目广告传媒汽车服务分部间抵销合计新能源分部分部分部

营业收入10880016414117413258-515489.801923830213.6

204.322913.285.877

其中：对外营业收入10828416414117413258-1923830213.6

714.522913.285.877

分部间交易收入515489.0.00--515489.80-

80

其中：主营业务收入98227415033817275425-389378.761773979585.7

36.047276.212.221

营业成本49933914967311273014-605798.511658797033.8

82.018700.999.332

其中：对外营业成本49544614965211273014-1658797033.8

03.252281.249.332

分部间交易成本389378.216419.--605798.51-

7675

其中：主营业务成本47239814761311236132-571690.871635161107.6

60.051617.760.704

营业费用244307166856456962327485446.4

244468383.54

00.04004.56.504

营业利润344355-2218115706204-7395137.

20564796.31

22.27792.27.0473

资产总额2277291284211781573-839290014503792547.2

0969.358129.06465.686.863

负债总额2966631289601381607-414974662552904944.4

059.758613.52937.666.503

补充信息：

1.资本性支出85950.019775743713782-63575481.11

048.34.77

2.折旧和摊销费用35143346538390134029-171815701.23

130/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

67.4904.66.08

3.折旧和摊销以外的-----

非现金费用

4.信用减值损失-72533-6070414252144.--3608220.16

23.25.6473

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

√适用□不适用地区信息本期金额收入类别收入成本按经营地区分类

京内1792405775.421537371503.40

京外131424438.25121425530.42

合计1923830213.671658797033.82

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十八、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）23074790.1375648772.43

1年以内（含1年）23074790.1375648772.43

1至2年

2至3年265318.00

3年以上265318.00

3至4年

4至5年

5年以上

合计23340108.1375914090.43

131/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计计比类提账面提账面比例例别金额金额比价值金额金额比价值

(%)(%例例

)

(%)(%)按单项计提坏账准备

其中：

按组合计

23340108100.14164146.021923693759140901039844905.271929600

提.1300.907.23.430.355.08坏账准备

其中：

广告板

23340108100.14164146.021923693759140901039844905.271929600

块.1300.907.23.430.355.08应收款项

合23340108//2192369375914090/3984490/71929600

计.13.23.43.35.08

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：广告板块应收款项

132/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

1年以内23074790.131151096.904.99

3年以上265318.00265318.00100

合计23340108.131416414.90-

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额转销或其他变期末余额计提收回或转回核销动信用减值

3984490.35433906.623001982.071416414.90

损失

合计3984490.35433906.623001982.071416414.90

(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款应收账款和合和合同资产应收账款期末合同资产期坏账准备期单位名称同资产期末余期末余额合余额末余额末余额额计数的比例

（%）北京博文视

界传媒广告9942443.009942443.0042.60495983.50有限公司北京歌华移

动电视有限4372000.004372000.0018.73218099.30公司北京华医中西医结合皮

1775198.681775198.687.6188556.63

肤病医院有限公司北京汽车股

1343185.441343185.445.7567005.44

份有限公司北京市东城

区市场监督894907.12894907.123.8344642.87管理局

合计18327734.2418327734.2478.52914287.74其他说明

133/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

本公司按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为18327734.24元，占应收账款期末余额合计数的比例为78.52%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为914287.74元。

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息

应收股利93898002.97120898002.97

其他应收款303977674.71309332903.27

合计397875677.68430230906.24应收股利

(1).应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

隆瑞三优新能源汽车科技有限公司45174606.9845174606.98

北京公交广告有限责任公司27416230.7654416230.76

北京巴士海依捷汽车服务有限责任公司19179090.6419179090.64

北京天交报废汽车回收处理有限责任公司2128074.592128074.59

合计93898002.97120898002.97其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）6642025.2412005380.38

1年以内（含1年）6642025.2412005380.38

1至2年12669456.7712672456.77

2至3年8002096.948002096.94

3年以上276709645.76276709645.76

3至4年

4至5年

5年以上

合计304023224.71309389579.85

134/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

内部往来款303216724.71308360044.19

押金及保证金806500.00809500.00

其他往来款220035.66

合计304023224.71309389579.85

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信

坏账准备未来12个月预合计用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2025年1月1日余

51176.585500.0056676.58

额

2025年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段本期计提

本期转回11126.5811126.58本期转销本期核销其他变动

2025年6月30日余

40050.005500.0045550.00

额

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转期末余额计提转销或核销其他变动回

信用减值准56676.5811126.5845550.00备

合计56676.5811126.5845550.00

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

135/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

占其他应收款期坏账准备单位名称期末余额末余额合计数的款项的性质账龄期末余额

比例(%)

北京巴士海依1年以内、1

捷汽车服务有至2年、2

301754776.8999.25内部往来款-

限责任公司至3年、3年以上北京巴士汽车

1年以内、1

租赁有限责任1065029.860.35内部往来款-至2年公司北京亦庄公交押金和保证

有轨电车有限801000.000.263年以上40050.00金责任公司北京公交广告

396917.960.13内部往来款1年以内-

有限责任公司北京市液化石押金及保证

5500.000.013年以上5500.00

油气公司金

合计304023224.71100.00//45550.00

136/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资428467177.384151827.02424315350.36438467177.384151827.02434315350.36

对联营、合营企业投资158299444.88158299444.88158299444.88158299444.88

合计586766622.264151827.02582614795.24596766622.264151827.02592614795.24

(1).对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动期初余额（账面减值准备期初期末余额（账面减值准备期末被投资单位计提减值准价值）余额追加投资减少投资其他价值）余额备北京公交广告

44517747.2244517747.22

有限责任公司北京巴士汽车

租赁有限责任35606937.564151827.0235606937.564151827.02公司北京天交报废

汽车回收处理21481035.7021481035.70有限责任公司北京巴士物业

10000000.0010000000.00

管理有限公司隆瑞三优新能

源汽车科技有103089508.57103089508.57限公司北京巴士海依

91223163.3191223163.31

捷汽车服务有

137/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

限责任公司北京北巴汽车

销售服务有限128396958.00128396958.00公司

合计434315350.364151827.02424315350.364151827.02

(2).对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动减值准权益法宣告发减值准投资期初其他综期末余额（账面备期初追加投减少投下确认其他权放现金计提减备期末

单位余额（账面价值）合收益其他价值）余额资资的投资益变动股利或值准备余额调整损益利润

一、合营企业小计

二、联营企业北京明晖天海气体

储运装备105545861.12105545861.12销售有限公司北京首钢

城运控股41830888.4941830888.49有限公司北京松芝福田汽车

10922695.2710922695.27

空调有限公司

小计158299444.88158299444.88

138/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

合计158299444.88158299444.88

139/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务40716592.7738848515.5491838574.7950949065.50

其他业务6084468.671897365.169352822.89833218.42

合计46801061.4440745880.70101191397.6851782283.92

(2).营业收入、营业成本的分解信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

北巴传媒-分部合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本商品类型

广告传媒业务46801061.4440745880.7046801061.4440745880.70按经营地区分类

京内46801061.4440745880.7046801061.4440745880.70市场或客户类型合同类型按商品转让的时间分类按合同期限分类按销售渠道分类

合计46801061.4440745880.7046801061.4440745880.70

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益7485446.44权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益

140/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

交易性金融资产在持有期间的投资收益

其他权益工具投资在持有期间取得的1368900.00821340.00股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

合计8854346.44821340.00

十九、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值

1528450.30

准备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定

1166593.69详见附注十一

的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益

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产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出1197705.31其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额541884.12

少数股东权益影响额（税后）584250.74

合计2766614.44

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净0.360.01利润

扣除非经常性损益后归属于0.200.01公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长：阎广兴

董事会批准报送日期：2025年8月28日

142/143北京巴士传媒股份有限公司2025年半年度报告

修订信息

□适用√不适用