审计委员会2025年度履职情况报告

公司董事会：

根据中国证监会《上市公司治理准则》、上海证券交易所《股票上市规则》、《公司章程》等规定，现就公司董事会审计委员会2025年度工作情况报告如下：

一、董事会审计委员会基本情况

2025年公司审计委员会委员分别是：主任委员刘志新先生，

委员赵岳先生、毛中根先生。其中，独立董事2名，主任委员具有专业会计资格。董事会审计委员会2025年委员情况如下：

刘志新先生，现任北京航空航天大学经济管理学院教授、博士生导师；北京航空航天大学致真书院院长。2023年12月至今，任公司独立董事。

赵岳先生，曾任中国航发资产管理部六级专务、北京公司董事、黎明科技董事。2021年10月至今，任公司董事。

毛中根先生，现任西南财经大学中国西部经济研究院院长。

2024年7月至今，任公司独立董事。

二、2025年董事会审计委员会召开情况会议会议决议会议时间议题名称名称形式情况

2025年第

2025.3.12通讯关于审议《公司会计政策变更》的议案同意

一次会议

关于审议《2024年财务审计工作总结》的议案

2025年第

2025.3.18现场关于审议《2024年度财务决算报告》的议案同意

二次会议

关于审议《2024年年度报告及摘要》的议案关于审议《2024年度关联交易执行情况及2025年度关联交易计划》的议案

关于审议《接受控股股东担保》的议案

关于审议《2024年度内部控制评价报告》的议案

关于审议《2024年度内控体系工作报告》的议案关于审议《2024年审计、法治合规工作报告及2025年工作计划》的议案

2025年第

2025.4.18现场关于审议《2025年第一季度报告》的议案同意

三次会议

关于审议《2025年半年度报告及摘要》的议案2025年第关于审议《对中国航发集团财务有限公司的风险

2025.8.19通讯同意四次会议持续评估报告》的议案关于审议《续聘2025年财务决算及内部控制审计机构》的议案

关于审议《2025年第三季度报告》的议案

关于审议《新增2025年度日常关联交易预算》的

2025年第

2025.10.20通讯议案同意

五次会议关于审议《2025年日常关联交易执行及2026年日常关联交易预算》的议案

三、2024年年度报告主要工作

天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健”）委派注册会计师带领其审计小组对公司2024年度财务报告进行了现场审计。

经天健审计小组、公司经营管理层、公司相关部门的共同努力，各项审计工作均按照年度审计工作计划时间节点如期完成，审计委员会未向会计师事务所及注册会计师发出《催告函》。

同时，按照《公司章程》等规定，为保证审计工作及时完成及公司年度财务报告的真实、准确、完整，审计委员会在不影响会计师事务所按照相关规定独立行使审计职权的情况下，参与了审计工作。审计委员会全体委员对公司2024年度财务报告（未经审计）、2024年度财务报告初审意见、2024年度财务报告（已审计）进行了审议，并发表了意见。审计委员会委员对2024年度公司财务报告审计工作总结如下：

（一）天健在对公司实施2024年年度财务报告审计工作的过程中，恪尽职守，遵守独立、客观、公正的职业行为准则和道德，独立性和专业性良好，顺利完成了对2024年年度财务报告及财务报告内部控制的审计工作。

（二）2024年度财务报告符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的规定；2024年度财务报告的内容和格式符合

中国证监会和上海证券交易所的规定，所包含的信息能从各个方面真实、客观、全面地反映出公司2024年度的经营管理成果和财务状况等事项；

（三）在提出本意见前，没有发现参与公司2024年度财务报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

四、指导内部审计工作报告期内我们认真审阅了公司的内部审计工作计划认可该计划的可行性同时督促公司内部审计机构严格按照审计计划执行并对内部审计出现的问题提出了指导性意见。听取并审阅内部审计工作报告未发现内部审计工作存在重大问题的情况。

五、审阅公司的财务报告并对其发表意见报告期内我们认真审阅了公司披露的定期报告认为公司

的财务报告真实、完整、准确，恰当地反映了公司的财务状况，不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况；也不存在会计

差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项、导致非标准保留意见审计报告的事项。

六、评估内部控制的有效性公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证券监督

管理委员会、上海证券交易所与《公司章程》等有关规定，建立了较为完善的公司治理结构和治理制度。报告期内，公司认真执行相关法律、法规、部门规章、《公司章程》及内部管理制度，股东会、董事会、监事会、经营层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益。我们认为公司的内部控制实际运作情况符合有关上市公司治理规范的要求。

七、对公司关联交易事项的审查

报告期内，我们对公司关联交易事项进行了审查，通过事前充分调研、与相关责任人员深入沟通，全面核实并掌握了各项关联交易的业务背景、定价依据、定价原则及交易必要性等核心内容。经审慎核查后认为，公司关联交易符合中国航空发动机行业的生产经营特点，系行业内常态化协作配套模式所致；相关交易定价公允合理，未发现存在损害公司及全体股东利益的情形。

八、总体评价

报告期内，董事会审计委员会按照《公司章程》等规定，勤勉尽责、恪尽职守，积极履行各项职责。

新的一年，董事会审计委员会将继续按照相关法律法规、《公司章程》等要求，尽职尽责地履行各项职责，为公司长期、可持续、高质量发展做出应有的贡献。

特此报告。

中国航发航空科技股份有限公司

董事会审计委员会：刘志新赵岳毛中根

2026年3月26日