盛和资源控股股份有限公司

董事会审计委员会对会计师事务所2025年度

履行监督职责情况报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号-规范运作》和盛和资源控股

股份有限公司（以下简称“公司”）的《公司章程》《董事会专门委员会工作细则》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，严格按照《董事会专门委员会工作细则》等有关制度的要求认真履行职责。现将董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履行监督职责情况的汇报如下：

一、2025年年审会计师事务所基本情况

信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“信永中和”）成立于2012年 3 月 2 日，注册地为北京市东城区朝阳门北大街 8号富华大厦 A座 8层，首席合伙人为谭小青先生。截止2025年12月31日，信永中和合伙人（股东）257人，注册会计师1799人。签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数超过

700人。

信永中和2024年度业务收入为40.54亿元（含统一经营），其中，审计业务收入为25.87亿元，证券业务收入为9.76亿元。2024年度，信永中和上市公司年报审计项目383家，收费总额4.71亿元，涉及的主要行业包括制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，交通运输、仓储和邮政业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，金融业，文化和体育娱乐业，批发和零售业，建筑业，采矿业，租赁和商务服务，水利、环境和公共设施管理业等。公司同行业上市公司审计客户家数为255家。

二、聘任会计师事务所履行的程序

公司第九届董事会审计委员会第二次会议、第九届董事会第四次会议及

2025年第三次股东大会审议通过了《关于续聘2025年度审计机构的议案》，同

意续聘信永中和为公司2025年外部审计机构。

三、2025年会计师事务所履职情况在执行审计工作的过程中，信永中和就会计师事务所和相关审计人员的独立

性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价

方法、年度审计重点、审计调整事项、审计意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。

按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他职业规范及公司2025年年报工作安排，信永中和对公司2025年度财务报告及内部控制的有效性进行了审计。

经审计，信永中和认为：公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2025年12月31日的财务状况及2025年度的经营成果；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效

的财务报告和非财务报告内部控制，并出具了标准无保留意见的审计报告和内部控制审计报告。

四、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《董事会专门委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）审计委员会对信永中和的专业资质、业务规模、诚信状况、投资者保

护能力、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的独立性和专业胜任能力，能够满足公司审计工作的要求。2025年8月28日，第九届董事会审计委员会第二次会议审议通过《关于续聘2025年度审计机构的议案》，同意续聘信永中和为公司2025年外部审计机构，并同意提交第九届董事会第四次会议审议。

（二）2025年12月30日，审计委员会召开第九届董事会审计委员会第四次会议，审议通过了《外部审计机构就2025年度审计工作计划及策略》，对2025年度审计工作的开展计划及总体策略进行了了解和沟通，督促会计师事务所严格按照审计策略有序推进各项工作。

（三）2026年4月7日，为确保年度审计工作高效、合规、高质量开展，审

计委员会根据《上市公司审计委员会工作指引》等相关规定，审阅了信永中和向公司提交了审计中事项的沟通文件，就会计师审计过程中注意到的一些事项进行初步了解与沟通。（四）2026年4月28日，审计委员会召开第九届董事会审计委员会第五次会议，会议再次听取了会计师对年度审计工作情况的报告，并就会计师对公司内部控制及管理提升的相关建议，展开了充分的沟通与交流。审议通过公司2025年年度报告、内部控制审计报告等议案。

审计委员会认为信永中和在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进

行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时保质的完成了公司2025年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。并同意提交第九届董事会第八次会议审议。

五、总体评价

审计委员会严格遵守中国证监会、上海证券交易所及《公司章程》和《董事会专门委员会工作细则》等文件的规定，充分发挥了审查、监督的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论与沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正的出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

公司审计委员会认为信永中和执业水平良好，勤勉尽责，能够较好的完成公司委托的各项审计工作，出具的2025年度审计报告真实、准确、完整的反映公司的财务状况和经营成果。

盛和资源控股股份有限公司董事会审计委员会

2026年4月28日