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贵州盘江精煤股份有限公司Ⅹ
内控审计报告
大信审字DOz钊 第 11-0o0⒛ 号份甄迦丫峨
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学院国际大厦 22层 2206 No1zhichun RoadHaidian D st 网址 ntemd: -daⅪ ncp8∞ m cn
邮编 彳00083 Be刂 ingChina100083内部控制审计报告
大信审字[2024]第11000⒛号
贵州盘江精煤股份有限公司全体股东:
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求我们审计了贵州盘江
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精煤股份有限公司(以下简称盘江股份)2023年12月31日的财务报告内部控制的有效性。
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一、企业对内部控制的责任亻
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》碥的规定建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性是企业董事会的责任。撑≤
二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报告内部控制的有效性发表审计意见并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性内部控制具有固有局限性存在不能防止和发现错报的可能性。此外由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当或对控制政策和程序遵循的程度降低根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为盘江股份按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了-1-Fn 大倍会计娜夥务胼 WUY丨 GE α潲fed PubllcAc∞ untaols11卩C。 电话1olephOmo:+gs(0》 a9saOsg北京柑海蒗lx知 馨髂 1粤 R∞m zaOc2钾 只×uoyuao htemg巾 Omal∞ wet 传翼Fsx` +gs〈 1o)睇msO8紫睨簿蟒太覆扭燎刀∞ N⒋ 1zh|Ch↓ n RO耐‖铺曲 st 网坡btgmel: 钾吧铟獭睁“踟Ⅱn蚺 ^¤铷 000as 螨 嗨 郡 吲 岫
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