贵州盘江精煤股份有限公司

董事会审计委员会2025年度履职情况报告

根据中国证监会《上市公司治理准则》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及贵州盘江精煤股份有限公司（以下简称“公司”）《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，公司董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”）恪尽职守，切实有效地履行了职责。

现将2025年度履职情况报告如下：

一、审计委员会基本情况

公司第七届董事会审计委员会由独立董事李守兵先生、赵敏女士和董

事何平先生组成，其中独立董事李守兵先生为会计专业人士，担任召集人。

二、审计委员会2025年度会议召开情况

报告期内，第七届董事会审计委员会通过通讯方式共召开会议5次，审议通过了18项议案，全体委员均参加所有会议，并本着勤勉尽责的原则对各项议案进行了认真审议并发表意见，会议议案全部审议通过。具体会议召开情况见下表：

序号召开日期会议届次会议议案内容

第七届董事会审计1.关于盘江股份公司2024年度内部审计工作报告的议案

12025年2月25日委员会2025年第一

次会议2.关于盘江股份公司2025年度内部审计工作计划的议案

1.关于盘江股份2024年度内部控制评价报告的议案

2.关于贵州能源集团财务有限公司风险持续评估报告的议案

3.关于盘江股份董事会审计委员会2024年度履职情况报告的议案

第七届董事会审计4.关于盘江股份董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况

22025年4月10日委员会2025年第二报告的议案

次会议5.盘江股份关于会计师事务所2024年度履职情况评估报告的议案

6.关于盘江股份2024年度财务决算报告的议案

7.关于盘江股份2024年年度报告及摘要的议案

8.关于盘江股份2025年度财务预算报告的议案9.关于盘江股份2025年第一季度报告的议案

10.盘江股份关于公司2024年募集资金存放与实际使用情况的专项报

告的议案

第七届董事会审计1.贵州盘江精煤股份有限公司董事会审计委员会工作细则

32025年7月11日委员会2025年第三

次会议2.贵州盘江精煤股份有限公司内部控制评价办法

第七届董事会审计1.关于贵州能源集团财务有限公司风险持续评估报告的议案

42025年8月15日委员会2025年第四

次会议2.关于公司2025年半年度报告的议案

第七届董事会审计1.关于聘请2025年度财务审计机构和内控审计机构的议案

52025年10月17日委员会2025年第五

次会议2.关于公司2025年第三季度报告的议案

三、审计委员会履职情况

（一）监督及评估外部审计机构工作

1.聘请外部审计机构

2025年10月17日，公司第七届董事会审计委员会2025年第五次会议，审议通过了《关于聘请2025年度财务审计机构和内控审计机构的议案》，认为中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中审众环”）在担任公司2024年度审计机构期间，能够客观、公正、独立地对公司财务状况及内控情况进行审计，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时，履行了审计机构应尽的职责。鉴于此，提议继续聘请中审众环为公司提供

2025年审计服务，聘期1年。该议案已经第七届董事会2025年第十次临

时会议和2025年第一次临时股东会审议通过。

2.对外部审计机构的监督和评估

董事会审计委员对中审众环的审计工作情况进行了监督和评价，认为中审众环具备相关审计服务资质和能力，能够严格遵守审计准则和国家有关规定开展审计工作，具有为上市公司提供审计服务的经验和职业素养，按时完成了公司委托的审计事项，履行了审计机构应尽的职责。

（二）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

审计委员会积极协调公司管理层、内部审计机构及财务等相关部门与中审众环保持了良好的沟通。报告期内，审计委员会与中审众环就审计范围、审计计划、审计方法、审计工作进展等情况进行了充分的讨论与沟通，充分发挥了纽带作用，推动了审计工作的质量与效率提升。

（三）指导内部审计工作

审计委员会对公司的内部审计工作予以高度重视，并持续与内部审计部门保持沟通，指导公司内部审计部门制定年度内部审计工作计划，督促公司内部审计部门按照内部审计工作计划和相关法律法规、规范性文件的

要求开展内部审计工作，指导内部审计部门对公司提供担保、关联交易、购买或者出售资产、对外投资等重大事件的实施情况和公司大额资金往来

以及与董事、高级管理人员、控股股东、实际控制人及其关联人资金往来

情况的检查并审阅检查报告，充分发挥了其专业职能，加强了公司内部审计监督的力度。

（四）审阅公司财务报告并对其发表意见

审计委员会认真审阅了公司季报、半年报、年报等定期报告，认为公司编制的财务报告符合《会计法》《企业会计准则》等相关法律法规的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了报告期公司的财务状况及经营成果。

（五）评估内部控制的有效性

审计委员会致力于推进公司完善内控制度建设，监督公司内控体系运行，进一步健全并有效实施内部控制。报告期内，审计委员会对公司内部控制制度执行情况进行了审查，并审阅了公司《内部控制评价报告》，认为公司《内部控制评价报告》真实、客观地反映了公司内部控制制度建设

及内控体系运行情况，内部控制制度健全有效且运行有效。

（六）审查关联交易事项

报告期内，审计委员会对公司日常关联交易事项进行了认真审核，认为公司日常关联交易事项符合公司实际业务需要，交易价格公平、合理，符合《公司法》《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规的规定，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。

四、总体评价报告期内，审计委员会恪守《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及《公司董事会审计委员会工作细则》等相关规定，勤勉尽职、恪尽职守，有效履职。审计委员会在监督和评估外部审计机构工作、协调公司与外部审计机构的沟通、指导内部审计工作、审阅公司财

务报告并发表意见、评估内部控制的有效性等方面发挥了积极作用，促进公司规范运营，维护了公司利益和全体股东的合法权益。

贵州盘江精煤股份有限公司董事会审计委员会

2026年4月21日