2024年第一季度报告
证券代码：600396 证券简称：*ST金山
华电辽宁能源发展股份有限公司
2024年第一季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息
的真实、准确、完整。
第一季度财务报表是否经审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币本报告期比上年同期增项目本报告期
减变动幅度(%)
营业收入1325238885.88-34.61
归属于上市公司股东的净利润124146382.49不适用归属于上市公司股东的扣除非经
123323095.79不适用
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额244052812.03不适用
基本每股收益（元/股）0.0843不适用
稀释每股收益（元/股）0.0843不适用
加权平均净资产收益率（%）29.66不适用
1/182024年第一季度报告
本报告期末比上年度末本报告期末上年度末增减变动幅
度(%)
总资产13616208862.3313878349898.53-1.89归属于上市公司股东
487247342.78349865109.2839.27
的所有者权益
注:公司于2023年开展重大资产出售，向华电辽宁能源有限公司出售持有的铁岭公司100%股权及阜新热电公司51%股权，因股权交割日为2023年8月31日，故去年同期营业收入等损益类指标中包含铁岭公司及阜新热电公司数据。
(二)非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币非经常性损益项目本期金额说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减
1500
值准备的冲销部分
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照
872345.67
确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益
2/182024年第一季度报告
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用
对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-19561.21其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额9427.65
少数股东权益影响额（税后）21570.11
合计823286.70
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告
第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用
项目名称变动比例（%）主要原因
预付账款-50.65报告期内公司采购燃煤陆续到货冲减预付煤款。
一是报告期内公司消耗库存燃煤，存煤量同比下存货-39.71降，二是报告期入厂煤价较年初下降。
合同负债-95.20报告期内确认供暖收入，结转预收热费。
其他应付款-44.12报告期内支付到期设备质保金。
其他流动负债-72.22报告期末，结转预收销售款待转销项税。
报告期内租用办公场所，按合同约定确认租赁负租赁负债35.94债。
专项储备482.55报告期内公司计提安全生产费。
剔除重大资产出售影响，营业收入同比增加，主营业收入-34.61要原因报告期发电量同比增加。
剔除重大资产出售影响，营业成本同比下降，主营业成本-50.86要原因是报告期煤价同比下降。
3/182024年第一季度报告
剔除重大资产出售影响，税金及附加与同期基本税金及附加-45.94一致。
剔除重大资产出售影响，财务费用同比下降，主财务费用-45.63要原因是带息负债规模及融资成本下降。
剔除重大资产出售影响，其他收益与同期基本一其他收益-38.64致。
本报告期，联营公司内蒙古白音华海州露天煤矿投资收益-64.26有限公司盈利较上年同期减少。
去年同期白音华公司确认二期2×66万千瓦项目
资产处置收益-100.00前期工作成果转让收益。
剔除重大资产出售影响，营业外收入较同期减营业外收入-99.57少，主要是报告期取得保险理赔较上年同期减少。
剔除重大资产出售影响，营业外支出与同期基本营业外支出-88.97一致。
报告期公司利润同比增加影响确认所得税费用增
所得税费用222.83加。
剔除重大资产出售影响，销售商品、提供劳务收销售商品、提供劳务收
-39.05到的现金同比增加，主要原因是报告期发电量同到的现金比增加。
剔除重大资产出售影响，购买商品、接受劳务支购买商品、接受劳务支
-68.42付的现金同比减少，主要原因是报告期煤价同比付的现金降低。
剔除重大资产出售影响，支付给职工及为职工支支付给职工及为职工支
-41.86付的现金较同期增加，主要原因是报告期支付薪付的现金酬较同期增加。
剔除重大资产出售影响，支付的各项税费较同期支付的各项税费-40.43增加，主要原因是报告期缴纳企业所得税较同期增加。
处置固定资产、无形资去年同期白音华公司收到二期2×66万千瓦项目
产和其他长期资产收回-100.00前期工作成果转让款。
的现金净额
剔除重大资产出售影响，分配股利、利润或偿付分配股利、利润或偿付
-50.18利息支付的现金同比减少，主要原因是报告期偿利息支付的现金还利息较同期减少。
支付其他与筹资活动有本报告期支付房屋租赁租金同比增加。
1710.00
关的现金
注：公司于2023年开展重大资产出售，向华电辽宁能源有限公司出售持有的铁岭公司100%股权及阜新热电公司51%股权，因股权交割日为2023年8月31日，故去年同期营业收入等损益类指标中包含铁岭公司及阜新热电公司数据。
4/182024年第一季度报告
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优先股股东总报告期末普通股股东总数50763无数（如有）
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持有有质押、标记或冻结持股限售条情况股东名称股东性质持股数量比例件股份
(%)数量股份状态数量国家无
中国华电集团有限公司30806164920.9200
辽宁能源投资（集团）有国家无
25916288217.6000
限责任公司国家无
华电辽宁能源有限公司25885604817.5800境内非国有无
深圳市联信投资有限公司法人570351383.8700境内自然人无
刘辉120449650.8200境内自然人无
赵静明107232000.7300境内非国有无
常玉璐法人101836000.6900境内自然人无
刘燕86445000.5900境内自然人无
李廷祥75236200.5100境内自然人无
李昊轩73407020.5000前10名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类数量人民币普通股中国华电集团有限公司308061649308061649
辽宁能源投资（集团）有人民币普通股
259162882259162882
限责任公司
5/182024年第一季度报告
人民币普通股华电辽宁能源有限公司258856048258856048人民币普通股深圳市联信投资有限公司5703513857035138人民币普通股刘辉1204496512044965人民币普通股赵静明1072320010723200人民币普通股常玉璐1018360010183600人民币普通股刘燕86445008644500人民币普通股李廷祥75236207523620人民币普通股李昊轩73407027340702上述股东关联关系或一致中国华电集团有限公司为华电辽宁能源有限公司的实际控制人行动的说明前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及无转融通业务情况说明（如有）
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用√不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用√不适用
三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用√不适用
四、季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用√不适用
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(二)财务报表合并资产负债表
2024年3月31日
编制单位:华电辽宁能源发展股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2024年3月31日2023年12月31日
流动资产：
货币资金496269574.74500498693.18结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款1032101112.701023388456.23应收款项融资
预付款项54210357.97109853300.70应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款17750155.2014782212.04
其中：应收利息
应收股利10500654.9010500654.90买入返售金融资产
存货88860280.26147395946.45合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产113765678.52113534643.26
流动资产合计1802957159.391909453251.86
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资549233438.51547205028.33其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产10440834350.2610581458891.83
在建工程335326199.59357642339.77生产性生物资产
7/182024年第一季度报告
油气资产
使用权资产6249631.706617181.75
无形资产241091904.62222029523.22开发支出商誉
长期待摊费用769201.22856049.71
递延所得税资产123531451.97126255419.11
其他非流动资产116215525.07126832212.95
非流动资产合计11813251702.9411968896646.67
资产总计13616208862.3313878349898.53
流动负债：
短期借款4973548419.735185124255.15向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据82688969.4182313249.41
应付账款534906772.72506714017.03
预收款项67255.640.00
合同负债18802845.73391613159.89卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬11915764.499964407.27
应交税费41428217.0632417321.96
其他应付款86093583.85154069743.75
其中：应付利息
应付股利357330.02357330.02应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债1477346964.601527430917.29
其他流动负债1128345.514061555.63
流动负债合计7227927138.747893708627.38
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款3755719257.093493901458.58应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债780707.48574285.71
8/182024年第一季度报告
长期应付款1496984614.051517818262.95长期应付职工薪酬
预计负债20245209.8819568663.38
递延收益48886876.8349724722.50
递延所得税负债19392841.7419395230.39
其他非流动负债69520706.9254562679.53
非流动负债合计5411530213.995155545303.04
负债合计12639457352.7313049253930.42
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）1472706817.001472706817.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积1379843856.211379843856.21
减：库存股其他综合收益
专项储备11770107.422020435.65
盈余公积136729413.89136729413.89一般风险准备
未分配利润-2513802851.74-2641435413.47归属于母公司所有者权益（或487247342.78349865109.28股东权益）合计
少数股东权益489504166.82479230858.83
所有者权益（或股东权益）976751509.60829095968.11合计负债和所有者权益（或股13616208862.3313878349898.53东权益）总计
公司负责人：毕诗方主管会计工作负责人：薛振菊会计机构负责人：荆伟合并利润表
2024年1—3月
编制单位：华电辽宁能源发展股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2024年第一季度2023年第一季度
一、营业总收入1325238885.882026773048.34
其中：营业收入1325238885.882026773048.34
二、营业总成本1161992051.422318140010.56
其中：营业成本1016869433.992069193322.63
税金及附加10196916.4218863171.50销售费用
9/182024年第一季度报告
管理费用33292378.4343139767.42研发费用
财务费用101633322.58186943749.01
其中：利息费用99018125.24180444299.60
利息收入255055.60666102.21
加：其他收益2831068.604613707.59
投资收益（损失以“-”号填列）2028410.205674712.43
其中：对联营企业和合营企业的2028410.205674712.43投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-23957543.52-13057961.95列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填7188503.72列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）144148769.74-286948000.43
加：营业外收入5202.501212593.21
减：营业外支出24763.71224410.75四、利润总额（亏损总额以“-”号填144129208.53-285959817.97列）
减：所得税费用11652685.053609532.24
五、净利润（净亏损以“-”号填列）132476523.48-289569350.21
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“-”132476523.48-289569350.21号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净124146382.49-253342397.75亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号8330140.99-36226952.46填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
10/182024年第一季度报告
1．不能重分类进损益的其他综合收
益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额132476523.48-289569350.21
（一）归属于母公司所有者的综合收124146382.49-253342397.75益总额
（二）归属于少数股东的综合收益总8330140.99-36226952.46额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)0.0843-0.1720
（二）稀释每股收益(元/股)0.0843-0.1720
公司负责人：毕诗方主管会计工作负责人：薛振菊会计机构负责人：荆伟合并现金流量表
2024年1—3月
编制单位：华电辽宁能源发展股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2024年第一季度2023年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1070450957.841756376193.72
收到的税费返还545431.38622812.61
收到其他与经营活动有关的现金28455896.4826293811.32
经营活动现金流入小计1099452285.701783292817.65
购买商品、接受劳务支付的现金706755941.942238052174.43
支付给职工及为职工支付的现金97312853.97167365695.99
11/182024年第一季度报告
支付的各项税费26350375.8344235137.01
支付其他与经营活动有关的现金24980301.9327334747.05
经营活动现金流出小计855399473.672476987754.48
经营活动产生的现金流量净244052812.03-693694936.83额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他22152200.00长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计0.0022152200.00
购建固定资产、无形资产和其他73359000.66103104263.47长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计73359000.66103104263.47
投资活动产生的现金流量净-73359000.66-80952063.47额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金3192900000.004315837302.21
收到其他与筹资活动有关的现金80764.94
筹资活动现金流入小计3192980764.944315837302.21
偿还债务支付的现金3273218193.823553338977.66
分配股利、利润或偿付利息支付94504500.93189680090.72的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金181000.0010000.00
筹资活动现金流出小计3367903694.753743029068.38
筹资活动产生的现金流量净-174922929.81572808233.83额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-4229118.44-201838766.47
12/182024年第一季度报告
加：期初现金及现金等价物余额486686560.06745912219.62
六、期末现金及现金等价物余额482457441.62544073453.15
公司负责人：毕诗方主管会计工作负责人：薛振菊会计机构负责人：荆伟母公司资产负债表
2024年3月31日
编制单位:华电辽宁能源发展股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型：未经审计项目2024年3月31日2023年12月31日
流动资产：
货币资金196886423.41159351887.22交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款146312652.19117652873.91应收款项融资
预付款项20059776.6049693693.66
其他应收款203818888.80202251158.84
其中：应收利息
应收股利200500654.90200500654.90
存货14633232.6133169002.62合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产22911985.8422906040.16
流动资产合计604622959.45585024656.41
非流动资产：
债权投资40000000.00106000000.00其他债权投资长期应收款
长期股权投资3907537599.593847009189.41其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产1764670688.851782391262.93
在建工程2501107.749466121.38生产性生物资产油气资产
使用权资产1253779.571486939.49
无形资产196831432.10199254073.24
13/182024年第一季度报告
开发支出商誉
长期待摊费用635581.96719703.53
递延所得税资产375706.00375706.00其他非流动资产
非流动资产合计5913805895.815946702995.98
资产总计6518428855.266531727652.39
流动负债：
短期借款3550000000.003671265837.03交易性金融负债衍生金融负债
应付票据12148506.6512148506.65
应付账款110590160.24163836377.63预收款项
合同负债16933293.28125876016.15
应付职工薪酬6211376.915720212.84
应交税费12689359.4612073568.30
其他应付款18286701.6119540197.59
其中：应付利息
应付股利357330.02357330.02持有待售负债
一年内到期的非流动负债564383413.10565602779.70
其他流动负债1125607.224061555.63
流动负债合计4292368418.474580125051.52
非流动负债：
长期借款1147920000.00861920000.00应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债780707.48574285.71
长期应付款285320247.19302285284.70长期应付职工薪酬
预计负债18603209.8817926663.38
递延收益13723769.2413917560.78
递延所得税负债371734.87371734.87
其他非流动负债4829729.875129604.44
非流动负债合计1471549398.531202125133.88
负债合计5763917817.005782250185.40
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）1472706817.001472706817.00其他权益工具
其中：优先股
14/182024年第一季度报告
永续债
资本公积1535155721.881535155721.88
减：库存股其他综合收益
专项储备2161158.7417507.70
盈余公积135726394.03135726394.03
未分配利润-2391239053.39-2394128973.62
所有者权益（或股东权益）754511038.26749477466.99合计负债和所有者权益（或股6518428855.266531727652.39东权益）总计
公司负责人：毕诗方主管会计工作负责人：薛振菊会计机构负责人：荆伟母公司利润表
2024年1—3月
编制单位：华电辽宁能源发展股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2024年第一季度2023年第一季度
一、营业收入333181365.26542098098.63
减：营业成本261201378.31487126274.38
税金及附加2285581.303107191.85销售费用
管理费用19887994.5217791862.51研发费用
财务费用46637128.8074554459.79
其中：利息费用45308949.0872412821.36
利息收入104604.01261507.13
加：其他收益266034.58523873.75
投资收益（损失以“-”号填列）2833452.1127285503.35
其中：对联营企业和合营企业的2028410.185674712.43投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
15/182024年第一季度报告信用减值损失（损失以“-”号填-3383583.81-1414429.43列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“-”号填列）2885185.21-14086742.23
加：营业外收入5001.001100.00
减：营业外支出265.9814217.28三、利润总额（亏损总额以“-”号填2889920.23-14099859.51列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“-”号填列）2889920.23-14099859.51
（一）持续经营净利润（净亏损以2889920.23-14099859.51“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合
收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收
益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收
益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额2889920.23-14099859.51
公司负责人：毕诗方主管会计工作负责人：薛振菊会计机构负责人：荆伟
16/182024年第一季度报告
母公司现金流量表
2024年1—3月
编制单位：华电辽宁能源发展股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2024年第一季度2023年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金228292252.48503671744.03
收到的税费返还61712.39
收到其他与经营活动有关的现金14793749.761903940.23
经营活动现金流入小计243086002.24505637396.65
购买商品、接受劳务支付的现金256311945.50476174493.23
支付给职工及为职工支付的现金36340212.1731394631.53
支付的各项税费3031547.062741854.31
支付其他与经营活动有关的现金7617449.5211775305.27
经营活动现金流出小计303301154.25522086284.34
经营活动产生的现金流量净额-60215152.01-16448887.69
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金106000000.00
取得投资收益收到的现金853344.4422907438.34
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计106853344.4422907438.34
购建固定资产、无形资产和其他长11682872.9115873801.98期资产支付的现金
投资支付的现金98500000.001120000000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计110182872.911135873801.98
投资活动产生的现金流量净额-3329528.47-1112966363.64
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金1900000000.002571410000.00
收到其他与筹资活动有关的现金68627.63
筹资活动现金流入小计1900068627.632571410000.00
偿还债务支付的现金1755255333.231445028202.10
分配股利、利润或偿付利息支付的43734077.7367853918.22现金支付其他与筹资活动有关的现金
17/182024年第一季度报告
筹资活动现金流出小计1798989410.961512882120.32
筹资活动产生的现金流量净额101079216.671058527879.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额37534536.19-70887371.65
加：期初现金及现金等价物余额159351887.22232701872.38
六、期末现金及现金等价物余额196886423.41161814500.73
公司负责人：毕诗方主管会计工作负责人：薛振菊会计机构负责人：荆伟
(三)2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用√不适用特此公告华电辽宁能源发展股份有限公司董事会
董事长：毕诗方
2024年4月23日
