华电辽宁能源发展股份有限公司2026年第一季度报告

证券代码：600396证券简称：华电辽能

华电辽宁能源发展股份有限公司

2026年第一季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或

者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示

公司董事会及董事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息

的真实、准确、完整。

第一季度财务报表是否经审计

□是√否审计师发表非标意见的事项

□适用√不适用

一、主要财务数据

(一)主要会计数据和财务指标

单位：元币种：人民币本报告期比上年同期项目本报告期上年同期

增减变动幅度(%)

营业收入1407621057.411307954148.277.62

利润总额260338295.88216649822.7620.17

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归属于上市公司股东的净

157694102.58145588469.428.31

利润归属于上市公司股东的扣

156188131.53142524268.519.59

除非经常性损益的净利润经营活动产生的现金流量

298767070.7988782720.46236.51

净额

基本每股收益（元/股）0.10710.09898.29

稀释每股收益（元/股）0.10710.09898.29加权平均净资产收益率

10.8710.35增加0.52个百分点

（%）本报告期末比上年度本报告期末上年度末

末增减变动幅度(%)

总资产15040944345.8815104436006.42-0.42归属于上市公司股东的所

1534871173.571367254207.6412.26

有者权益

(二)非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币非经常性损益项目本期金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照

935434.71

确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

2/17华电辽宁能源发展股份有限公司2026年第一季度报告

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

受托经营取得的托管费收入308468.22

除上述各项之外的其他营业外收入和支出628061.07其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额88454.56

少数股东权益影响额（税后）277538.39

合计1505971.05

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

√适用□不适用变动比例项目名称主要原因

（%）

报告期内公司经营活动现金流持续改善，电力、热力产品销货币资金31.82售回款同比增加。

其他非流动资报告期内公司推进项目建设，预付工程款及设备款同比增

103.43产加。

应付票据47.29报告期内通过银行信用证开展业务结算、支付相关款项。

合同负债-91.88报告期内确认供暖收入，结转预收热费。

其他流动负债-57.70报告期内结转预收销售款待转销项税

专项储备162.79报告期内计提安全生产费。

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报告期内参股单位经营效益下滑，按权益法核算的投资收益投资收益-197.61相应减少。

风电增值税即征即退政策取消影响报告期内收到的相关增值

其他收益-49.20税退税同比减少。

营业外收入-38.81报告期内收到的保险理赔及违约赔偿同比减少。

营业外支出-90.23报告期内固定资产处置损失同比减少。

经营活动产生

的现金流量净236.51报告期内售电量同比增加及煤价同比下降综合影响。

额

二、股东信息

(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股报告期末表决权恢复的优先股股报告期末普通股股东总数195384无

东总数（如有）

前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

质押、标记持股持有有限或冻结情况股东名称股东性质持股数量比例售条件股

(%)份数量股份数量状态

中国华电集团有限公司国家30806164920.920无0

华电辽宁能源有限公司国家25885604817.580无0

辽宁能源投资（集团）有限

国家24446288216.600无0责任公司境内非国有

深圳市联信投资有限公司430351382.920无0法人上海玉牛资产管理有限公司

－玉牛劲道私募证券投资基其他83059000.560无0金

MORGAN STANLEY & CO.境外法人47775560.320无0

INTERNATIONAL PLC.高盛公司有限责任公司境外法人44203070.300无0

杨乾境内自然人35241000.240无0

华泰金融控股（香港）有限

境外法人24354020.17无0

公司－客户资金

UBS AG 境外法人 2195009 0.15 0 无 0

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）持有无限售条件流通股股份种类及数量股东名称的数量股份种类数量

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中国华电集团有限公司308061649人民币普通股308061649华电辽宁能源有限公司258856048人民币普通股258856048

辽宁能源投资（集团）有限

244462882人民币普通股244462882

责任公司深圳市联信投资有限公司43035138人民币普通股43035138上海玉牛资产管理有限公司

－玉牛劲道私募证券投资基8305900人民币普通股8305900金

MORGAN STANLEY & CO.

4777556人民币普通股4777556

INTERNATIONAL PLC.高盛公司有限责任公司4420307人民币普通股4420307杨乾3524100人民币普通股3524100

华泰金融控股（香港）有限

2435402人民币普通股2435402

公司－客户资金

UBS AG 2195009 人民币普通股 2195009上述股东关联关系或一致行中国华电集团有限公司是华电辽宁能源有限公司的实际控制动的说明人。

前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融无

通业务情况说明（如有）

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用

三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息

□适用√不适用

四、季度财务报表

(一)审计意见类型

□适用√不适用

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(二)财务报表合并资产负债表

2026年3月31日

编制单位：华电辽宁能源发展股份有限公司

单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2026年3月31日2025年12月31日

流动资产：

货币资金480029981.23364154523.12结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款1251669135.151343013150.62应收款项融资

预付款项93498044.5891111065.03应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款36238425.3035941355.38

其中：应收利息

应收股利36238425.3022239410.08买入返售金融资产

存货83269877.72117408388.26

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产184040982.21199170160.80

流动资产合计2128746446.192150798643.21

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资572613678.45586411802.27其他权益工具投资

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其他非流动金融资产894300.00894300.00投资性房地产

固定资产10028841819.6910187849479.24

在建工程1648400761.121581968066.92生产性生物资产油气资产

使用权资产4272846.554406225.71

无形资产319364266.83323506248.42

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用8520795.608685393.03

递延所得税资产154427960.72173959639.42

其他非流动资产174861470.7385956208.20

非流动资产合计12912197899.6912953637363.21

资产总计15040944345.8815104436006.42

流动负债：

短期借款3404137363.423265023444.44向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据124585909.2884585909.28

应付账款578089802.46758351102.64预收款项

合同负债29549995.33363788266.27卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬16933162.0320157713.49

应交税费63571304.9354674780.67

其他应付款60546441.0881310929.72

其中：应付利息

应付股利357330.02357330.02应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债505548233.59637948384.26

其他流动负债1245081.442943381.27

流动负债合计4784207293.565268783912.04

7/17华电辽宁能源发展股份有限公司2026年第一季度报告

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款4679299426.744284671877.13应付债券

其中：优先股永续债租赁负债

长期应付款812903246.281044753535.22长期应付职工薪酬

预计负债27236755.8026485169.46

递延收益43994637.7144864062.34

递延所得税负债16876844.6316878392.58

其他非流动负债20067894.7022436722.10

非流动负债合计5600378805.865440089758.83

负债合计10384586099.4210708873670.87

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）1472706817.001472706817.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积2282634898.522280995265.33

减：库存股其他综合收益

专项储备13371595.405088365.24

盈余公积136729413.89136729413.89一般风险准备

未分配利润-2370571551.24-2528265653.82归属于母公司所有者权益（或

1534871173.571367254207.64股东权益）合计

少数股东权益3121487072.893028308127.91

所有者权益（或股东权益）

4656358246.464395562335.55

合计负债和所有者权益（或股

15040944345.8815104436006.42东权益）总计

公司负责人：姜青松主管会计工作负责人：薛振菊会计机构负责人：薛振菊合并利润表

2026年1—3月

编制单位：华电辽宁能源发展股份有限公司

单位：元币种:人民币审计类型：未经审计

8/17华电辽宁能源发展股份有限公司2026年第一季度报告

项目2026年第一季度2025年第一季度

一、营业总收入1407621057.411307954148.27

其中：营业收入1407621057.411307954148.27

二、营业总成本1099991470.681083191455.94

其中：营业成本994140979.68968948715.28

税金及附加11233049.5414910455.77销售费用

管理费用43856658.2837814218.87研发费用

财务费用50760783.1861518066.02

其中：利息费用50459705.9660909533.49

利息收入70946.72199838.09

加：其他收益1308502.352575744.51

投资收益（损失以“-”号填列）-15437757.0115816380.37

其中：对联营企业和合营企业的

-15437757.0115816380.37投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-33790097.96-27478432.53

列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“-”号填列）259710234.11215676384.68

加：营业外收入634212.211036420.77

减：营业外支出6150.4462982.69四、利润总额（亏损总额以“-”号填

260338295.88216649822.76

列）

减：所得税费用39076505.3111321548.05

五、净利润（净亏损以“-”号填列）221261790.57205328274.71

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“-”

221261790.57205328274.71号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

（二）按所有权归属分类

9/17华电辽宁能源发展股份有限公司2026年第一季度报告1.归属于母公司股东的净利润（净

157694102.58145588469.42亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号

63567687.9959739805.29

填列）

六、其他综合收益的税后净额

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

1．不能重分类进损益的其他综合收

益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2．将重分类进损益的其他综合收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额221261790.57205328274.71

（一）归属于母公司所有者的综合收

157694102.58145588469.42

益总额

（二）归属于少数股东的综合收益总

63567687.9959739805.29

额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.10710.0989

（二）稀释每股收益(元/股)0.10710.0989

公司负责人：姜青松主管会计工作负责人：薛振菊会计机构负责人：薛振菊合并现金流量表

2026年1—3月

编制单位：华电辽宁能源发展股份有限公司

单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2026年第一季度2025年第一季度

一、经营活动产生的现金流量：

10/17华电辽宁能源发展股份有限公司2026年第一季度报告

销售商品、提供劳务收到的现金1262420425.021030162893.81

收到的税费返还1671.32175955.81

收到其他与经营活动有关的现金22819243.817773986.19

经营活动现金流入小计1285241340.151038112835.81

购买商品、接受劳务支付的现金776640521.56744884169.30

支付给职工及为职工支付的现金141079949.69119362745.91

支付的各项税费35849748.5261655918.03

支付其他与经营活动有关的现金32904049.5923427282.11

经营活动现金流出小计986474269.36949330115.35经营活动产生的现金流量净

298767070.7988782720.46

额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他

614868.80

长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计614868.80

购建固定资产、无形资产和其他

314068390.78171059729.01

长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金12500.00

投资活动现金流出小计314068390.78171072229.01投资活动产生的现金流量净

-314068390.78-170457360.21额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金26370000.00240000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金2547657516.202174228585.02

收到其他与筹资活动有关的现金133581.06127986.35

筹资活动现金流入小计2574161097.262174596571.37

偿还债务支付的现金2383230905.212044233925.69

分配股利、利润或偿付利息支付

58434085.0961017596.61

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金

11/17华电辽宁能源发展股份有限公司2026年第一季度报告

筹资活动现金流出小计2441664990.302105251522.30筹资活动产生的现金流量净

132496106.9669345049.07

额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额117194786.97-12329590.68

加：期初现金及现金等价物余额362147148.11576365103.40

六、期末现金及现金等价物余额479341935.08564035512.72

公司负责人：姜青松主管会计工作负责人：薛振菊会计机构负责人：薛振菊母公司资产负债表

2026年3月31日

编制单位：华电辽宁能源发展股份有限公司

单位:元币种:人民币审计类型：未经审计项目2026年3月31日2025年12月31日

流动资产：

货币资金191864007.24173663137.03交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款193912154.24199970985.83应收款项融资

预付款项16285339.7614250012.78

其他应收款22693023.5322646836.07

其中：应收利息

应收股利22239410.0822239410.08

存货13540049.5228655651.60

其中：数据资源合同资产持有待售资产

一年内到期的非流动资产50000000.0027900000.00

其他流动资产38881404.3339853433.31

流动资产合计527175978.62506940056.62

非流动资产：

债权投资560000000.00640000000.00其他债权投资长期应收款

长期股权投资4501982778.454465780902.27其他权益工具投资

其他非流动金融资产894300.00894300.00

12/17华电辽宁能源发展股份有限公司2026年第一季度报告

投资性房地产

固定资产1658505601.651683040392.96

在建工程4533380.841799435.89生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产191964935.58194684514.77

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用802688.80864670.74递延所得税资产其他非流动资产

非流动资产合计6918683685.326987064216.63

资产总计7445859663.947494004273.25

流动负债：

短期借款1000000000.001220000000.00交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款144362808.60165537654.80预收款项

合同负债18376119.78105815099.19

应付职工薪酬7100826.025768184.02

应交税费22831980.6921375576.71

其他应付款469353448.03465486615.72

其中：应付利息

应付股利357330.02357330.02持有待售负债

一年内到期的非流动负债205520000.00225386212.40

其他流动负债1245081.442942967.23

流动负债合计1868790264.562212312310.07

非流动负债：

长期借款3287800000.002940600000.00应付债券

其中：优先股永续债租赁负债

长期应付款64979567.95长期应付职工薪酬

预计负债27236755.8026485169.46

13/17华电辽宁能源发展股份有限公司2026年第一季度报告

递延收益12173436.9212367228.46递延所得税负债

其他非流动负债880045.623296841.68

非流动负债合计3328090238.343047728807.55

负债合计5196880502.905260041117.62

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）1472706817.001472706817.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1539105927.081537466293.89

减：库存股其他综合收益

专项储备2563386.6039643.66

盈余公积135726394.03135726394.03

未分配利润-901123363.67-911975992.95

所有者权益（或股东权益）

2248979161.042233963155.63

合计负债和所有者权益（或股

7445859663.947494004273.25东权益）总计

公司负责人：姜青松主管会计工作负责人：薛振菊会计机构负责人：薛振菊母公司利润表

2026年1—3月

编制单位：华电辽宁能源发展股份有限公司

单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2026年第一季度2025年第一季度

一、营业收入332431642.44330568446.95

减：营业成本247786177.54270420240.23

税金及附加2864588.872551543.41销售费用

管理费用26199008.3221110783.02研发费用

财务费用29278822.4632238017.05

其中：利息费用29282655.7032209187.93

利息收入28728.2189003.61

加：其他收益302428.93300916.94

投资收益（损失以“-”号填列）-12066990.0919897682.78

14/17华电辽宁能源发展股份有限公司2026年第一季度报告

其中：对联营企业和合营企业的15816380.37

-15437757.01投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-3448758.58-3735556.38

列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）

二、营业利润（亏损以“-”号填列）10802927.7120997704.38

加：营业外收入55683.01218789.08

减：营业外支出5981.4449999.16三、利润总额（亏损总额以“-”号填21166494.30

10852629.28

列）

减：所得税费用

四、净利润（净亏损以“-”号填列）10852629.2821166494.30

（一）持续经营净利润（净亏损以

10852629.2821166494.30“-”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合

收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收

益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收

益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

15/17华电辽宁能源发展股份有限公司2026年第一季度报告

7.其他

六、综合收益总额10852629.2821166494.30

公司负责人：姜青松主管会计工作负责人：薛振菊会计机构负责人：薛振菊母公司现金流量表

2026年1—3月

编制单位：华电辽宁能源发展股份有限公司

单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2026年第一季度2025年第一季度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金270150991.10234256319.34收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金17080339.242182687.72

经营活动现金流入小计287231330.34236439007.06

购买商品、接受劳务支付的现金217359396.28225035834.05

支付给职工及为职工支付的现金44560657.5946266690.54

支付的各项税费3274799.043785233.82

支付其他与经营活动有关的现金12299447.166163983.37

经营活动现金流出小计277494300.07281251741.78

经营活动产生的现金流量净额9737030.27-44812734.72

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金57900000.00

取得投资收益收到的现金3573012.934326180.57

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计61473012.934326180.57

购建固定资产、无形资产和其他长7264096.23

18447836.30

期资产支付的现金

投资支付的现金50000000.00104000000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计68447836.30111264096.23

投资活动产生的现金流量净额-6974823.37-106937915.66

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金800000000.00878000000.00

16/17华电辽宁能源发展股份有限公司2026年第一季度报告

收到其他与筹资活动有关的现金5481.26113552.93

筹资活动现金流入小计800005481.26878113552.93

偿还债务支付的现金758397691.96766953056.94

分配股利、利润或偿付利息支付的30579647.71

26169125.99

现金支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计784566817.95797532704.65

筹资活动产生的现金流量净额15438663.3180580848.28

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额18200870.21-71169802.10

加：期初现金及现金等价物余额173663137.03245677666.51

六、期末现金及现金等价物余额191864007.24174507864.41

公司负责人：姜青松主管会计工作负责人：薛振菊会计机构负责人：薛振菊

(三)2026年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用特此公告华电辽宁能源发展股份有限公司董事会

2026年4月28日