2023年半年度报告

公司代码：600403公司简称：大有能源河南大有能源股份有限公司

2023年半年度报告

二〇二三年八月

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重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人任春星、主管会计工作负责人谭洪涛及会计机构负责人（会计主管人员）谭

洪涛声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本半年度报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

详见本报告第三节管理层讨论与分析中“三、经营情况的讨论与分析”和“五、其他披露事

项(一)可能面对的风险”。

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................4

第三节管理层讨论与分析...........................................6

第四节公司治理..............................................11

第五节环境与社会责任...........................................12

第六节重要事项..............................................15

第七节股份变动及股东情况.........................................23

第八节优先股相关情况...........................................25

第九节债券相关情况............................................25

第十节财务报告..............................................26

载有公司法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的财务报表备查文件目录载有公司法定代表人签名的2023年半年报报告报告期内公开披露的所有公司文件正本及公告原稿；

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第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义中国证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所大有能源或公司指河南大有能源股份有限公司河南能源指河南能源集团有限公司义煤公司或义煤集团指义马煤业集团股份有限公司义安矿业指洛阳义安矿业有限公司孟津煤矿指义马煤业集团孟津煤矿有限责任公司义络煤业指义煤集团宜阳义络煤业有限责任公司

阳光矿业指义煤集团阳光矿业有限公司（现名：河南阳光矿业有限公司）仁和锦宇指河南仁和锦宇矿业有限公司中原产权指河南中原产权交易有限公司豫能投资指阿拉尔豫能投资有限责任公司塔河矿业指阿克苏塔河矿业有限责任公司科兴公司或科兴煤炭指库车市科兴煤炭实业有限责任公司永兴公司指义煤集团永兴工程有限责任公司义海能源指义马煤业集团青海义海能源有限责任公司

《上市规则》指《上海证券交易所股票上市规则》

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称河南大有能源股份有限公司公司的中文简称大有能源

公司的外文名称 Henan Dayou Energy Co. Ltd

公司的外文名称缩写 DYEC公司的法定代表人任春星

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名张建强李玉飞联系地址河南省义马市千秋路6号河南省义马市千秋路6号

电话0398-58889080398-5888908

传真0398-58970070398-5897007

电子信箱 hndayou@163.com hndayou@163.com

三、基本情况变更简介公司注册地址河南省义马市千秋路6号公司注册地址的历史变更情况472300公司办公地址河南省义马市千秋路6号公司办公地址的邮政编码472300

公司网址 http://www.hndayou.com.cn/

电子信箱 hndayou@163.com报告期内变更情况查询索引

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四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》

登载半年度报告的网站地址 http://www.sse.com.cn/公司半年度报告备置地点公司董事会秘书部报告期内变更情况查询索引

五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 大有能源 600403

六、其他有关资料

□适用√不适用

七、公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本报告期本报告期比上年主要会计数据上年同期

（1－6月）同期增减(%)

营业收入3533189652.584216325657.95-16.20

归属于上市公司股东的净利润220649832.97822648128.85-73.18

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润219275679.11820243545.00-73.27

经营活动产生的现金流量净额824378731.051968336032.82-58.12本报告期末比上本报告期末上年度末

年度末增减(%)

归属于上市公司股东的净资产7239513134.357954191947.23-8.98

总资产22168186067.7222297722547.62-0.58

(二)主要财务指标本报告期本报告期比上年同期增减主要财务指标上年同期

（1－6月）(%)

基本每股收益（元／股）0.09230.3441-73.18

稀释每股收益（元／股）0.09230.3441-73.18

扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）0.09170.3431-73.27

加权平均净资产收益率（%）2.7410.71减少7.97个百分点

扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）2.7210.68减少7.96个百分点公司主要会计数据和财务指标的说明

□适用√不适用

八、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

九、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币非经常性损益项目金额附注（如适用）

非流动资产处置损益-553462.05

越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照3224766.46

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一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出260332.71

其他符合非经常性损益定义的损益项目1024477.79

减：所得税影响额2869976.54

少数股东权益影响额（税后）-288015.49

合计1374153.86

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十、其他

□适用√不适用

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

（一）公司主要业务

报告期内，公司的主营业务未发生重大变化。公司主要从事原煤开采、煤炭批发经营、煤炭洗选加工。公司的主要产品为长焰煤、焦煤、贫煤、洗精煤、气煤。公司生产的长焰煤具有挥发分高、不粘结、化学活性高、燃烧性能好、易于转化等优点，主要用于化工、发电、工业锅炉；

焦煤具有挥发分适中、粘结性强、发热量高等特点，一般作为电厂和工业锅炉的动力燃料、部分产品为冶炼精煤；贫煤灰分适中、低磷、中高热值，主要用途为动力用煤。公司煤炭产品主要销往河南、湖北、新疆、华东等多个省区。

（二）公司经营模式

采购模式：公司下属煤矿生产所必须的原材料、设备和能源，由专门的物资采购中心统一采购，主要包括：支护用品、大型材料、设备、配件、专用工具、劳保用品、建工材料、电力等。

生产模式：公司采用流程式生产模式。采煤工作面各生产工序严格按照循环作业图表连续不间断地进行循环作业，其他辅助工序与之配合，矿井形成连续型生产。

6/1402023年半年度报告销售模式：公司产品由煤炭销售中心统一销售，实行“统一签订供货合同、统一计划、统一定价、统一销售、统一结算”的五统一管理模式。公司积极实施大户营销战略，逐渐形成了以大户营销战略为核心，以优化市场战略、销售结构为重点的营销文化。

（三）行业情况说明

2023年上半年，我国原煤生产稳定增长，进口煤炭大幅增加，煤炭供给充足，煤炭需求不及预期。在供需持续宽松影响下，煤炭价格承压下行，行业效益整体下降。1-6月，全国生产原煤

23亿吨，同比增长4.4%；进口煤炭2.2亿吨，同比增长93%；全国规模以上煤炭开采和洗选业实

现主营业务收入17695.2亿元，同比下降12.6%，利润总额4127.6亿元，同比下降23.3%。

二、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

产品优势：公司所属矿区有长焰煤、焦煤、贫瘦煤、气煤等煤种，所产优质长焰煤、焦煤、贫煤、洗精煤广泛应用于发电、煤化工、工业锅炉、炼焦、建材等行业。

区位优势：公司所在地义马市地处晋陕豫黄河金三角，具有承东启西、贯通南北的区位优势。

公司总部和主要生产矿区紧临连霍高速公路、陇海铁路、郑西高铁和310国道等交通大动脉。“北煤南运”大通道浩吉铁路途径三门峡市，该铁路是晋陕蒙产煤大省区煤炭输送华中地区的重要通道。公司所处区域交通运输优势十分突出。

技术优势：公司把科学技术视为第一生产力，注重科技创新，拥有专业的的技术研发机构、国内领先的机械化生产系统，防灭火技术、瓦斯综合治理技术和冲击地压综合防治技术在行业处于领先地位。

管理优势：经过多年发展，公司积累了丰富的煤炭安全、高效开采的生产管理经验，同时也培养了大量的管理人才，公司拥有成熟稳定的管理团队，具备较强的煤炭行业生产管理能力。

三、经营情况的讨论与分析

报告期内，公司商品煤产量529.35万吨，同比减少63.02万吨，减幅10.64%；商品煤销量503.33万吨，同比减少97.07万吨，减幅16.17%。2023年上半年实现营业收入35.33亿元，

同比减少6.83亿元，减幅16.20%，归属于上市公司股东的净利润2.21亿元，同比减少6.02亿元，减幅73.18%。上半年公司业绩同比大幅减少的主要原因一是受复杂地质条件影响，2023年上半年公司部分矿井采掘接替紧张，加之耿村煤矿受火灾事故停产影响，公司商品煤产量同比下降，从而影响商品煤销量同比减少。二是2023年上半年国内煤炭供给稳步增长，煤炭需求不及预期，煤炭市场供需持续宽松，煤炭价格下行，公司商品煤销量和售价同比下降。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

√适用□不适用

2023年5月9日，公司所属耿村煤矿13采区发生火灾事故，导致矿井停产至今。目前公司

正在全力做好耿村煤矿12采区复工和13采区启封的前期工作，力争尽快复工复产。

四、报告期内主要经营情况

(一)主营业务分析

1财务报表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入3533189652.584216325657.95-16.20

营业成本2394952262.592058957598.6716.32

销售费用60323015.7155747007.598.21

管理费用422848532.02344737909.8822.66

财务费用161647108.33208137090.72-22.34

研发费用125338927.70133346032.85-6.00

经营活动产生的现金流量净额824378731.051968336032.82-58.12

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投资活动产生的现金流量净额198663426.25-172787709.44214.98

筹资活动产生的现金流量净额-1583997191.79-1481963057.656.89

2本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1.资产及负债状况

单位：元本期期末数上年期末数本期期末金额情况项目名称本期期末数占总资产的上年期末数占总资产的较上年期末变说明比例（%）比例（%）动比例（%）

货币资金4981044607.6622.475511677601.4524.72-9.63

应收款项765893251.183.45774068022.333.47-1.06

存货349701978.251.58199714192.110.9075.10

长期股权投资331393599.661.49312351906.221.406.10

固定资产8218274043.9237.078127301733.7436.451.12

在建工程984737825.364.44815326066.313.6620.78

使用权资产36602489.200.1743952998.160.20-16.72

短期借款4876490000.0022.004713631628.0821.143.46

合同负债411737396.261.86599356207.482.69-31.30

长期借款794563319.443.58693218474.393.1114.62

租赁负债24365985.850.1132662137.420.15-25.40

2.境外资产情况

□适用√不适用

3.截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用项目期末账面价值受限原因

货币资金1797518737.83保证金及冻结银行存款

无形资产-采矿权638270077.94借款抵押担保

合计2435788815.77

4.其他说明

□适用√不适用

(四)投资状况分析

1.对外股权投资总体分析

□适用√不适用

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(1).重大的股权投资

□适用√不适用

(2).重大的非股权投资

□适用√不适用

(3).以公允价值计量的金融资产

□适用√不适用证券投资情况

□适用√不适用证券投资情况的说明

□适用√不适用私募基金投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

□适用√不适用

9/1402023年半年度报告

(五)重大资产和股权出售

√适用□不适用2022年1月5日，公司第八届董事会第十四次会议审议通过了《关于转让阳光矿业90%股权和债权的议案》，同意公司以公开挂牌方式转让所持子公司阳光矿业90%股权和相关债权。2022年，阳光矿业90%股权和相关债权先后四次在中原产权公开挂牌转让。2022年9月1日，第四次公开挂牌期满，征集到一家受让方河南仁和锦宇矿业有限公司（以下简称“仁和锦宇”），10月1日，公司与受让方仁和锦宇签订了《河南大有能源股份有限公司所持义煤集团阳光矿业有限公司90%股权及债权之转让协议》，具体内容详见公司于2022年10月10日披露的《河南大有能源股份有限公司关于挂牌转让子公司股权和债权的进展公告》（临2022-057号）。

2022年11月2日，公司收到中原产权转来的首期股权转让价款25000万元；2023年6月

30日，公司收到仁和锦宇支付的剩余股权转让价款56829万元和债权转让价款5162.64万元（中原产权代收）。目前，阳光矿业已完成上述交易事项的工商变更登记手续。具体内容详见公司于2023年7月11日披露的《河南大有能源股份有限公司关于子公司股权和债权转让的进展公告》（临2023-026号）。

(六)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

豫能投资注册资本238000.00万元，为公司的全资子公司，该公司的经营范围矿业投资、煤炭销售。截至报告期末，该公司总资产642145.12万元，净资产430643.82万元，报告期实现营业收入94790.66万元，净利润50766.06万元。

义络煤业注册资本8000万元，为公司的全资子公司，该公司的经营范围为矿山设备销售、原煤开采销售。截至报告期末，该公司总资产102503.09万元，净资产-11134.18万元，报告期实现营业收入9139.97万元，净利润-3769.38万元。

孟津煤矿注册资本88320.00万元，为公司的全资子公司，该公司的经营范围为矿山设备购销，原煤开采、销售。截至报告期末，该公司总资产232255.45万元，净资产-99549.57万元，报告期实现营业收入41446.73万元，净利润4600.13万元。

义安矿业注册资本33259.85万元，公司持股比例50.5%，该公司的经营范围为矿山机械及配件购销，煤矿技术服务，煤矿设备安装及租赁。煤炭开采（仅限前置许可证件齐全的下属分公司经营）。普通货物运输（仅限具备条件的下属分公司经营）。截至报告期末，该公司总资产

80086.01万元，净资产-12557.23万元，报告期实现营业收入22187.55万，归属于母公司净

利润-346.44万元。

(七)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

五、其他披露事项

(一)可能面对的风险

√适用□不适用

1、安全生产风险煤炭开采业务受地质状况及其他自然条件影响，在生产过程中容易产生安全隐患，随着矿井开采深度的增加，公司所属矿井自然灾害程度加剧，煤与瓦斯突出危险性增强，冲击地压显现剧烈，矿井防治水工作难度加大。若发生重大安全事故，会对公司正常经营产生不利影响。

2、环保压力增大的风险近年来，国家对环境保护和节能减排的力度逐渐加大，煤炭企业承

担的政策性支出也在逐步上升。公司在煤炭开采和洗选过程中除了有一定量的废水、废气、废渣等污染物排放外，还导致部分土地沉陷和公用及民用设施破坏，对区域生态环境造成一定的影响。

因此，公司将进一步加强节能减排工作力度，加大节能减排资金的投入，及时更新改造节能减排工程设施，加强生态环境保护和治理恢复的力度，按政府要求建立地质环境恢复治理保证金制度，确保各项环保治理措施落实到位，持续推进公司的节能减排和生态建设。

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3、能源替代的风险目前，中国在能源消费结构中，煤炭仍是中国最大的能源来源，但在“双碳”目标下，煤炭消费在一次能源中的占比将逐步下降，新能源和可再生能源的发展将对煤炭消费将产生替代冲击。

4、市场波动的风险煤炭行业的发展与宏观经济发展、经济结构调整有很强的相关性，煤炭

产品供需关系的小幅变动可能造成煤炭产品价格的大幅波动，从而较大幅度地影响公司的盈利水平。

(二)其他披露事项

□适用√不适用

第四节公司治理

一、股东大会情况简介决议刊登的指定网站的查决议刊登的披露日会议届次召开日期会议决议询索引期

2022年年度 2023年 4月 http://www.sse.com.cn/ 2023年 4月 14日 会议审议通过了如下议案：1、关于股东大会13日《河南大有能源股份有限公司2022年度董事会工作报告》的议案；2、关于《河南大有能源股份有限公司

2022年度监事会工作报告》的议案；

3、关于《河南大有能源股份有限公司2022年度财务决算报告》的议案；

4、关于《河南大有能源股份有限公司2022年年度报告》及其摘要的议案；5、关于《河南大有能源股份有限公司2022年度利润分配方案》的议案；6、关于《河南大有能源股份有限公司2022年度内部控制评价报告》的议案；7、关于2022年度日常关联交易执行情况及2023年度日

常关联交易预计的议案；8、关于续聘会计师事务所的议案。

2023年第一2023年6月会议审议通过了《关于补选独立董事次临时股东 http://www.sse.com.cn/ 2023年 6月 28日

27日的议案》

大会表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用股东大会情况说明

□适用√不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形郭亮董事离任郝秀琴独立董事离任刘阳独立董事选举

11/1402023年半年度报告

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

□适用√不适用

三、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否

每10股送红股数（股）

每10股派息数(元)（含税）

每10股转增数（股）利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

第五节环境与社会责任

一、环境信息情况

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用□不适用

1.排污信息

√适用□不适用公司主要污染排放或子物及特征排放方排放口分执行的污染物核定的排超标排口数排放浓度排放总量公司污染物的式布情况排放标准放总量放情况量名称名称外排水主污水排污水污水总排水主要污染物河南省黄河流2023年上半化学需氧要污染物放口排排放放口设在化学需氧量日域水污染物排年污染物排量60吨；

有：化学 放方式 口数 矿井水处 常平均排放浓 放标准DB41 放总量分别 氨氮4.5无超标

新安 需氧量、 ：间断 量1 理站；锅 度为8.02mg/L 2087-2021， 为：化学需 吨；颗粒排放情

煤矿氨氮、总排放，个；炉有组织;氨氮平均浓化学需氧量：氧量16.26吨物0.135况发生

磷、总氮 排放期 锅炉 排放口安 度为0.207mg/ 40mg/L、氨氮 ；氨氮0.42 吨；二氧

共四类； 间流量 有组 装在三台 L；总磷平均 冬季5mg/L， 吨；总磷0.0 化硫0.27大气污染 不稳定 织排 锅炉烟囱 浓度为0.013m 夏季3mg/L、 2吨；总氮9. 吨；氮氧

12/1402023年半年度报告

物有：颗 ，且不 放口 上。 g/L；总氮平 总磷0.4mg/L 55吨；锅炉 化物1.35粒物、二 属于非 三个 均浓度为4.71 、总氮12mg/L 大气颗粒物0 吨。

氧化硫、 周期性 ； mg/L； 、 .03吨；二氧氮氧化物规律；锅炉大气污染大气污染物颗化硫趋于零

共三类 大气污 物平均浓度分 粒物5mg/m3、 ；氮氧化物0

染物排 别为：颗粒物 二氧化硫10mg .239吨。

放方式 3.3mg/m3、二 /m3、氮氧化

有两种 氧化硫浓度为 物50mg/m3，分别 ND、氮氧化物

为有组 浓度为29mg/m织排放3和无组织排放两类。

化学需氧量日2023年上半常平均排放浓年污染物排

度为：6.29mg 河南省黄河流 放总量分别 化学需氧

COD、氨 厂区西北 无超标

孟津 间歇排 /L，氨氮平均 域水污染物排 为：化学需 量:98吨氮、悬浮1侧总排污排放情

煤矿 放 浓度为0.27mg 放标准DB41 氧量:14.6吨 ；氨氮：

物、PH 口 况发生/L，悬浮物平 2087-2021 ，氨氮0.44 2吨均浓度为1.36吨，悬浮物mg/L ：2吨

2.防治污染设施的建设和运行情况

√适用□不适用

公司所属矿井均按照环保“三同时”及其批复内容和政府部门要求，废水、废气、噪声及固体废弃物污染防治设施完善，污染物处理效果符合环保部门要求，环保设施的运行率和完好率均达到100%。

3.建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用□不适用

公司所属矿井建设项目环评手续完善。2023年新建新安煤矿低浓度瓦斯发电项目，2023年4月取得《关于河南大有能源股份有限公司新安煤矿低浓度瓦斯发电项目环境影响报告表告知承诺制审批申请的批复》（新环告审【2023】009号）。

4.突发环境事件应急预案

√适用□不适用

公司各排污单位结合实际情况，均制定了《突发环境事件应急预案》，确保生态环境安全，杜绝突发环境事件发生。

5.环境自行监测方案

√适用□不适用

公司各排污单位均按要求制定了自行监测方案，对主要污染物定期进行监测。

6.报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

□适用√不适用

13/1402023年半年度报告

7.其他应当公开的环境信息

□适用√不适用

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用□不适用

1.因环境问题受到行政处罚的情况

√适用□不适用

义络煤业2023年4月18日因第三方运维管理不到位，造成排放的矿井水悬浮物超标，2023年6月15日被洛阳市生态环境局宜阳分局罚款36.944万元。

2.参照重点排污单位披露其他环境信息

√适用□不适用公司各单位建设项目环评手续完善。各排污单位结合实际情况，均制定了《突发环境事件应急预案》，确保生态环境安全，杜绝突发环境事件发生。同时各排污单位均按要求制定了自行监测方案，对主要污染物定期进行监测。

3.未披露其他环境信息的原因

□适用√不适用

(三)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用√不适用

(四)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用□不适用

报告期内，公司积极开展环保治理工作。无组织排放方面：投入47.5万对常村煤矿物料大棚安装喷干雾装置和矸石大棚喷雾系统更新，投入48万元对义安矿砂石料场道路及调直车间道路进行硬化。两水治理方面：投入223万元对石壕煤矿生活污水处理站进行提标改造。矸石山治理方面：投入571万元对耿村煤矿矸石山进行综合治理，投入423万元对石壕煤矿矸石山进行综合治理。通过加大投入，提升装备水平，环境综合治理能力得到了极大的提升。

(五)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

√适用□不适用

公司下属新安煤矿低浓度瓦斯发电项目，设计总装机容量为 5.4MW，该机组于 2023年 3月 27日成功点火试机，4月 3日合闸发电，预计每年减排 CO?等温室气体约 9.8万吨。同时在全公司范围内积极开展“绿化矸石山、绿化矿区”环保专项行动，共绿化矸石山及矿区3.35万平方米，减少温室气体排放。

二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用√不适用

14/1402023年半年度报告

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用是否有是否及承诺承诺承诺如未能及时履行应说明未完成如未能及时履行应承诺背景承诺时间及期限履行期时严格类型方内容履行的具体原因说明下一步计划限履行

详见2019年5月312019年6月28日，期限：对于由于河南能源所属煤矿数量督促河南能源推动日披露的《河南大有能能够满足相关条件、且符合上市多、分布广，情况复杂，加之优质煤炭资产规范源股份有限公司关于公司整体利益的优质煤炭资产，资产重组对标的资产质量要求整改，力争尽快注解决同河南间接控股股东变更承将按照市场化原则，力争自大有高，规范整改所需时间较长，入上市公司，履行是否业竞争能源诺的公告》。能源股东大会审议通过本承诺整合方式仍需持续深入论证，解决同业竞争承收购报告书或后3年内，采取资产注入等合理其他历史遗留问题尚需进一步诺。

权益变动报告方式，实现主要优质煤炭资产上解决等原因，原承诺未能完全书中所作承诺市。履行。

详见2013年9月12日解决关河南披露的《河南大有能源无具体时间，长期有效否是联交易能源股份有限公司收购报告书》。

详见2012年10月31日披露的《河南大有能解决关义煤

源股份有限公司关于无具体时间，长期有效否是联交易公司公司及相关主体承诺与重大资产重履行情况的公告》。

组相关的承诺

保持上市公司在人员、

义煤资产、业务、财务、机

其他无具体时间，长期有效否是公司构等五个方面的独立性。

15/1402023年半年度报告

豫能投资2021-2023年盈利预河南度所实现的归属于母

其他承诺测及补2021年3月19日，期限3年是是能源公司净利润合计不低偿于30835万元

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

16/1402023年半年度报告

四、半年报审计情况

□适用√不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用√不适用

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项□本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

(一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

√适用□不适用事项概述及类型查询索引原告海西蒙古族藏族自治州生态环境局诉天峻义海能源煤具体内容详见公司分别于2023年4月15日披炭经营有限公司、大有能源生态环境损害赔偿案经海西州露的《河南大有能源股份有限公司关于涉及中院立案受理。诉讼事项的公告》（临2023-012号）。

(二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

报告期内：

诉诉讼讼

(仲(仲诉诉讼

裁)裁)

承担讼(仲是否审起诉(申应诉（被连带仲诉讼(仲裁)涉及诉讼(仲裁)进展裁)诉讼(仲裁)基本情况形成理请)方申请）方责任裁金额情况判决预计结方类执行负债果型情况及金及额影响一审判决鑫曼公

2014年7月29日阳光公

司赔偿司与鑫曼公司签订《铝土16070806.80元，河南矿承包经营合同》，合同解除合同；二审撤义煤集河南鑫省豫合约定豫委公司对鑫曼公销原判，发回重团阳光曼矿山委矿同司违约承担连带责任。在

90985704.47否审；重审判决鑫曼

矿业有工程有业有纠合同履行过程中出现纠公司赔偿

限公司限公司限公纷纷。诉求：被告向原告支16070806.80元，

司付管理费、违约金及利息继续履行合同；阳

90985704.47元；解除合

光矿业已上诉，正同在合议中。

河南鑫义煤集合本案为鑫曼公司基于阳一审判决驳回鑫曼矿山团阳光同光矿业起诉案件提起的曼反诉请求；二审

14895458否

工程有矿业有纠反诉。诉称：2014年7撤销原判，发回重限公司限公司纷月29日原被告签订《铝审；重审判决驳回

17/1402023年半年度报告土矿承包经营合同》，合反诉关于赔偿请同履行过程中出现纠纷，求。

诉求继续履行合同，赔偿损失14895458元。

原告诉称，2018年11月

30日和2019年7月24

三一重河南大合日双方签订两份《工业品型装备有能源同调解结案，已履行买卖合同》，合同履行过17752610.30否有限公股份有纠完毕。

程中出现纠纷，诉求支付司限公司纷

货款本金17752610.30元及利息。

原告诉称，2019年7月三一重河南大合24日双方签订《工业品买型装备有能源同卖合同》，合同履行过程调解结案，已履行

16920000否

有限公股份有纠中出现纠纷，诉求支付货完毕。

司限公司纷款本金16920000元及利息

原告诉称，双方存在长期山东矿河南大合业务关系，原告为被告加机集团有能源同工生产煤炭专用设备，被调解结案，已履行

38892667.84否

股份有股份有纠告欠货款38892667.84完毕。

限公司限公司纷元。诉求支付本金及利息。

塔河矿业与青岛金石就“新疆阿勒泰市杜拉特西铜镍矿探矿权合作风险勘探开发”和“新疆阿勒泰市巴斯陶铜镍矿探矿权合作风险勘探开发”

分别于2007年9月、2008一审判决青岛金年1月签订合作协议。两石远通贸易有限正在次合作塔河矿业共向青公司返还塔河矿准备民岛金石提供借款1075万阿克苏业款项9157900上报

青岛金间元，合作开发事宜因勘探塔河矿元及逾期利息等。资料石远通借结果不具备建矿条件而

业有限11307900.00否该诉讼判决后青向法贸易有贷终止。截止到2008年末，责任公岛金石远通贸易院申限公司纠青岛金石尚欠塔河矿业司有限公司已经提请强

纷915.79万元本金。塔河矿起上诉，2023年5制执业于2022年2月18日向月19日二审维持行。

青岛市黄岛区人民法院原判。

提请诉讼，1、金岛金石偿还借款9157900元，并支付违约金215000元，共计11307900元。2、依法判令青岛金石承担本

案诉讼费、保全费、保全保险费。

义煤集库车市合永兴公司与科兴公司因一审判决：科兴公

团永兴科兴煤同建设工程施工合同发生103700556.24否司向永兴公司支工程有炭实业纠纠纷。永兴公司向阿克苏付工程款

18/1402023年半年度报告

限责任有限责纷地区中级人民法院提请94305660.36

公司任公司诉讼，诉请科兴公司支付元、支付回采率奖

1.工程款及逾期利息励2820000元

100054376.24元；2.回采及逾期付款利息

率指标奖励及逾期利息71686元；驳回

3616180元；3.实现债权永兴公司其他诉

支出的30000元，合计讼请求。后科兴公

103700556.24元；4.承担司提起上诉，2023案件诉讼费用。年4月7日新疆维吾尔自治区高级人民法院出具民

事调解书，科兴公司4月25号之前支付义煤集团永兴工程有限责任

公司岩石工程款、回采率奖励及预期付款利息9400万元。科兴公司已于4月25日履行了调解书义务。

(三)其他说明

□适用√不适用

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

十、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用

2022年度，公司与义煤集团及其关联方之间的日常关联交易预计发生额为431150万元，实际发生额为330590万元。详见公司于2023年3月24日披露的《河南大有能源股份有限公司日常关联交易公告》（临2023-006号）。

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

19/1402023年半年度报告

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

√适用□不适用

2021年，公司收购豫能投资100%股权，河南能源就豫能投资2021-2023年度业绩出具了承诺函，承诺豫能投资2021-2023年度所实现的归属于母公司净利润合计不低于30835万元。

2023年上半年，豫能投资实现营业收入94790.66万元，净利润50766.06万元归属于母公司

净利润40307.39万元。截至2023年6月30日，承诺期间豫能投资已累计实现归母净利润

148525.04万元。

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用□不适用

1.存款业务

√适用□不适用

单位：亿元币种：人民币本期发生额每日最高存款利率范期初余期末关联方关联关系本期合计本期合计存款限额围额余额存入金额取出金额河南能源集与公司同受

团财务有限河南能源控0.455-1.49516.34178.26177.0317.57公司制

合计///16.34178.26177.0317.57

2.贷款业务

□适用√不适用

20/1402023年半年度报告

3.授信业务或其他金融业务

□适用√不适用

4.其他说明

□适用√不适用

(六)其他重大关联交易

□适用√不适用

(七)其他

□适用√不适用

十一、重大合同及其履行情况

1托管、承包、租赁事项

□适用√不适用

21/1402023年半年度报告

2报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用□不适用

单位：亿元币种：人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保方担保发担保是是否为与上市被担保生日期担保担保主债务担保物否已经担保是担保逾期反担保关联担保方担保金额担保类型关联方

公司的方(协议签起始日到期日情况（如有）履行完否逾期金额情况关系担保

关系署日)毕

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计2.6

报告期末对子公司担保余额合计（B） 3.64

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 3.64

担保总额占公司净资产的比例(%)4.6

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保

金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

上述三项担保金额合计（C+D+E）未到期担保可能承担连带清偿责任说明担保情况说明

22/1402023年半年度报告

3其他重大合同

□适用√不适用

十二、其他重大事项的说明

□适用√不适用

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、股东情况

(一)股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)30392

截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股前十名股东持股情况

持质押、标记或冻结情有况有限售股东名称报告期内增比例期末持股数量条股东性质（全称）减(%)股份件数量状态股份数量

23/1402023年半年度报告

义马煤业集团股份有限公司0147765976661.810质押738519900国有法人义马煤业集团青海义海能源

054250084522.690质押190000000国有法人

有限责任公司

中广有线信息网络有限公司0126277840.530无国有法人

中国银行股份有限公司－招

商中证煤炭等权指数分级证-2139200104520000.440无其他券投资基金

中信证券－中国华融资产管

理股份有限公司－中信证券-566910295737000.400无其他

－云帆单一资产管理计划

吕帮银62287000.260无境内自然人

徐小蓉050001000.210无境内自然人中国工商银行股份有限公司

－国泰中证煤炭交易型开放-54607549043250.210无其他式指数证券投资基金

张红祥48580800.200无境内自然人

陈杰-128800032590000.140无境内自然人前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件流通股的数股份种类及数量股东名称量种类数量义马煤业集团股份有限公司1477659766人民币普通股1477659766义马煤业集团青海义海能源有限责任公司542500845人民币普通股542500845中广有线信息网络有限公司12627784人民币普通股12627784

中国银行股份有限公司－招商中证煤炭等

10452000人民币普通股10452000

权指数分级证券投资基金

中信证券－中国华融资产管理股份有限公

9573700人民币普通股9573700

司－中信证券－云帆单一资产管理计划吕帮银6228700人民币普通股6228700徐小蓉5000100人民币普通股5000100

中国工商银行股份有限公司－国泰中证煤

4904325人民币普通股4904325

炭交易型开放式指数证券投资基金张红祥4858080人民币普通股4858080陈杰3259000人民币普通股3259000前十名股东中回购专户情况说明无

上述股东委托表决权、受托表决权、放弃无表决权的说明公司控股股东义马煤业集团股份有限公司系股东义马煤业集团青

上述股东关联关系或一致行动的说明海义海能源有限责任公司的母公司，属于一致行动人。公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。

表决权恢复的优先股股东及持股数量的说无明前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用√不适用

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用√不适用

24/1402023年半年度报告

其它情况说明

□适用√不适用

(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(三)其他说明

□适用√不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

第九节债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

25/1402023年半年度报告

第十节财务报告

一、审计报告

□适用√不适用

二、财务报表合并资产负债表

2023年6月30日

编制单位：河南大有能源股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2023年6月30日2022年12月31日

流动资产：

货币资金4981044607.665511677601.45结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款765893251.18774068022.33

应收款项融资214009040.22276326621.61

预付款项47459574.66110796141.37应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款147160783.71127687979.64

其中：应收利息

应收股利6087700.0026087700.00买入返售金融资产

存货349701978.25199714192.11合同资产

持有待售资产551844895.79551844895.79一年内到期的非流动资产

其他流动资产118998089.5042128129.84

流动资产合计7176112220.977594243584.14

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资331393599.66312351906.22

其他权益工具投资3725542.403725542.40其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产8218274043.928127301733.74

在建工程984737825.36815326066.31生产性生物资产油气资产

26/1402023年半年度报告

使用权资产36602489.2043952998.16

无形资产4616178650.014559317590.21开发支出商誉

长期待摊费用29976628.4026891121.53

递延所得税资产771185067.80767861340.62

其他非流动资产46750664.29

非流动资产合计14992073846.7514703478963.48

资产总计22168186067.7222297722547.62

流动负债：

短期借款4876490000.004713631628.08向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据764584216.43948850990.35

应付账款2642788632.532526754463.07预收款项

合同负债411737396.26599356207.48卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬945849379.131010635930.70

应交税费75688832.62115099170.52

其他应付款1215692891.551342957901.35

其中：应付利息406875.00

应付股利12423390.3212423390.32应付手续费及佣金应付分保账款

持有待售负债16019211.5716019211.57

一年内到期的非流动负债102763453.2276726153.26

其他流动负债882715979.5484565868.06

流动负债合计11934329992.8511434597524.44

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款794563319.44693218474.39应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债24365985.8532662137.42

长期应付款167604224.61131590614.73

长期应付职工薪酬28408199.5029268519.50

预计负债1097170825.371183170594.55

递延收益204494990.46138007528.00递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计2316607545.232207917868.59

27/1402023年半年度报告

负债合计14250937538.0813642515393.03

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）2390812402.002390812402.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积254642295.95167140205.43

减：库存股

其他综合收益1912500.001912500.00

专项储备35748980.8430530044.59

盈余公积522452279.19522452279.19一般风险准备

未分配利润4033944676.374841344516.02归属于母公司所有者权益

7239513134.357954191947.23（或股东权益）合计

少数股东权益677735395.29701015207.36所有者权益（或股东权

7917248529.648655207154.59

益）合计负债和所有者权益（或

22168186067.7222297722547.62股东权益）总计

公司负责人：任春星主管会计工作负责人：谭洪涛会计机构负责人：谭洪涛母公司资产负债表

2023年6月30日

编制单位：河南大有能源股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2023年6月30日2022年12月31日

流动资产：

货币资金3759591750.473997129719.04交易性金融资产衍生金融资产应收票据

应收账款875394108.91880308521.03

应收款项融资95732009.07130222861.25

预付款项47462926.52112073513.73

其他应收款4465834993.374491311239.09

其中：应收利息8082267.69

应收股利6087700.0026087700.00

存货190361649.4978672586.83合同资产

持有待售资产530213525.64530213525.64一年内到期的非流动资产

其他流动资产373421413.87356998731.84

流动资产合计10338012377.3410576930698.45

非流动资产：

债权投资

28/1402023年半年度报告

其他债权投资长期应收款

长期股权投资3820288254.223801246560.78

其他权益工具投资3725542.403725542.40其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产4406802629.444257389877.18

在建工程733190228.80592018219.76生产性生物资产油气资产

使用权资产36602489.2043952998.16

无形资产1509985274.771564971241.05开发支出商誉

长期待摊费用8559049.664247071.26

递延所得税资产1272455565.641273716674.08

其他非流动资产46750664.29

非流动资产合计11791609034.1311588018848.96

资产总计22129621411.4722164949547.41

流动负债：

短期借款4679490000.004360907799.19交易性金融负债衍生金融负债

应付票据550000000.00706800000.00

应付账款1543994441.641380854113.45预收款项

合同负债311387997.90432593511.82

应付职工薪酬740573781.73742089864.23

应交税费17130924.8920227871.07

其他应付款1085542371.121227382637.08

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债25763453.2218256239.37

其他流动负债860538725.9258213148.16

流动负债合计9814421696.428947325184.37

非流动负债：

长期借款439563319.44440218474.39应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债24365985.8532662137.42

长期应付款167389751.39131376141.51

长期应付职工薪酬28408199.5029268519.50

预计负债592790206.65579082539.67

递延收益99299861.3248418158.93

递延所得税负债484898914.78525011121.45其他非流动负债

29/1402023年半年度报告

非流动负债合计1836716238.931786037092.87

负债合计11651137935.3510733362277.24

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）2390812402.002390812402.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积8555966711.168503836570.64

减：库存股

其他综合收益1500000.001500000.00

专项储备17463988.1621390825.20

盈余公积331004913.85331004913.85

未分配利润-818264539.05183042558.48所有者权益（或股东权

10478483476.1211431587270.17

益）合计负债和所有者权益（或

22129621411.4722164949547.41股东权益）总计

公司负责人：任春星主管会计工作负责人：谭洪涛会计机构负责人：谭洪涛合并利润表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2023年半年度2022年半年度

一、营业总收入3533189652.584216325657.95

其中：营业收入3533189652.584216325657.95利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本3313036963.013002555156.27

其中：营业成本2394952262.592058957598.67利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加147927116.66201629516.56

销售费用60323015.7155747007.59

管理费用422848532.02344737909.88

研发费用125338927.70133346032.85

财务费用161647108.33208137090.72

其中：利息费用169056070.69215283855.76

利息收入41659003.1541677669.81

加：其他收益3858898.655180210.40

30/1402023年半年度报告

投资收益（损失以“－”号填列）15611283.1022228808.21

其中：对联营企业和合营企业的

15611283.1022228808.21

投资收益以摊余成本计量的金融资

产终止确认收益（损失以“-”号填列）

汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填

19080995.42-111538453.84

列）资产减值损失（损失以“-”号填--1488178.20

列）资产处置收益（损失以“－”号

63110.521002114.52

填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）258766977.261129155002.77

加：营业外收入10899245.5115726492.10

减：营业外支出10865139.7714621358.96四、利润总额（亏损总额以“－”号填

258801083.001130260135.91

列）

减：所得税费用-58437360.66170523785.61

五、净利润（净亏损以“－”号填列）317238443.66959736350.30

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以

317238443.66959736350.30“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净

220649832.97822648128.85亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号

96588610.69137088221.45

填列）

六、其他综合收益的税后净额

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

1.不能重分类进损益的其他综合收

益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

31/1402023年半年度报告

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额317238443.66959736350.30

（一）归属于母公司所有者的综合收

220649832.97822648128.85

益总额

（二）归属于少数股东的综合收益总

96588610.69137088221.45

额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.09230.3441

（二）稀释每股收益(元/股)0.09230.3441

公司负责人：任春星主管会计工作负责人：谭洪涛会计机构负责人：谭洪涛母公司利润表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2023年半年度2022年半年度

一、营业收入1820796167.392277513088.89

减：营业成本1490472721.531388381703.82

税金及附加50628531.5281413257.13

销售费用44004246.2745259487.54

管理费用422577206.09336215265.97

研发费用59687184.5650669107.31

财务费用133264422.67122782399.97

其中：利息费用149082944.79187301081.30

利息收入39834047.0190923647.06

加：其他收益602350.462456866.05

投资收益（损失以“－”号填列）356455449.7733072974.87

其中：对联营企业和合营企业的22228808.21

15611283.10

投资收益以摊余成本计量的金融资

产终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填4487947.96-79920868.24

列）资产减值损失（损失以“-”号填-1488178.20

列）资产处置收益（损失以“－”号

63110.521002114.52

填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）-18229286.54207914776.15

加：营业外收入9261699.438106646.70

32/1402023年半年度报告

减：营业外支出3140936.038662635.40三、利润总额（亏损总额以“－”号填-12108523.14207358787.45

列）

减：所得税费用-38851098.23-59063022.58

四、净利润（净亏损以“－”号填列）26742575.09266421810.03

（一）持续经营净利润（净亏损以

26742575.09266421810.03“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合

收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收

益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收

益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额26742575.09266421810.03

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：任春星主管会计工作负责人：谭洪涛会计机构负责人：谭洪涛合并现金流量表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2023年半年度2022年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金3671584312.985197146252.33客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

33/1402023年半年度报告

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还428195.622433690.62

收到其他与经营活动有关的现金188943313.01191172879.04

经营活动现金流入小计3860955821.615390752821.99

购买商品、接受劳务支付的现金936348784.72905240097.34客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金1321540822.691308184577.57

支付的各项税费428215910.20813761260.72

支付其他与经营活动有关的现金350471572.95395230853.54

经营活动现金流出小计3036577090.563422416789.17

经营活动产生的现金流量净额824378731.051968336032.82

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金24399730.18

处置固定资产、无形资产和其他长1275809.05

4600526.15

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的568290000.00现金净额

收到其他与投资活动有关的现金115630917.6028880000.00

投资活动现金流入小计709596456.8333480526.15

购建固定资产、无形资产和其他长

494998714.72206268235.59

期资产支付的现金

投资支付的现金2800000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金13134315.86

投资活动现金流出小计510933030.58206268235.59

投资活动产生的现金流量净额198663426.25-172787709.44

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金4229730000.004220360000.00

收到其他与筹资活动有关的现金57567122.54149899596.89

筹资活动现金流入小计4287297122.544370259596.89

偿还债务支付的现金2703620000.002516950000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的

1267360012.39964124170.94

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

34/1402023年半年度报告

支付其他与筹资活动有关的现金1900314301.942371148483.60

筹资活动现金流出小计5871294314.335852222654.54

筹资活动产生的现金流量净额-1583997191.79-1481963057.65

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-560955034.49313585265.73

加：期初现金及现金等价物余额3744480904.323092801802.23

六、期末现金及现金等价物余额3183525869.833406387067.96

公司负责人：任春星主管会计工作负责人：谭洪涛会计机构负责人：谭洪涛母公司现金流量表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2023年半年度2022年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金1931222214.693145470446.79

收到的税费返还378721.78

收到其他与经营活动有关的现金371022115.37264035353.13

经营活动现金流入小计2302623051.843409505799.92

购买商品、接受劳务支付的现金868493062.30621774477.46

支付给职工及为职工支付的现金805597878.46890249488.75

支付的各项税费141617550.79314107222.16

支付其他与经营活动有关的现金170805953.50591382480.91

经营活动现金流出小计1986514445.052417513669.28

经营活动产生的现金流量净额316108606.79991992130.64

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金365243896.8510844166.66

处置固定资产、无形资产和其他长期

1275809.054600526.15

资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现

568290000.00

金净额

收到其他与投资活动有关的现金115582610.2228880000.00

投资活动现金流入小计1050392316.1244324692.81

购建固定资产、无形资产和其他长期

413303485.04100716047.95

资产支付的现金

投资支付的现金2800000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金13134315.86

投资活动现金流出小计429237800.90100716047.95

投资活动产生的现金流量净额621154515.22-56391355.14

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金3882730000.003820860000.00

收到其他与筹资活动有关的现金57567122.54141387991.29

筹资活动现金流入小计3940297122.543962247991.29

偿还债务支付的现金2425120000.002219950000.00

35/1402023年半年度报告

分配股利、利润或偿付利息支付的现

1124330774.68950753278.20

金

支付其他与筹资活动有关的现金1730824154.791870860000.00

筹资活动现金流出小计5280274929.475041563278.20

筹资活动产生的现金流量净额-1339977806.93-1079315286.91

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-402714684.92-143714511.41

加：期初现金及现金等价物余额2569856474.732547295577.24

六、期末现金及现金等价物余额2167141789.812403581065.83

公司负责人：任春星主管会计工作负责人：谭洪涛会计机构负责人：谭洪涛

36/1402023年半年度报告

合并所有者权益变动表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币

2023年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益一

项目工具减：般所有者权益合少数股东权益实收资本库其他综合风其计优永资本公积专项储备盈余公积未分配利润小计

(或股本)其存收益险他先续他股准股债备

2390812167140205191250030530044.52245227948413445167954191947701015207.8655207154

一、上年期末余额

402.00.43.0059.19.02.2336.59

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

2390812167140205191250030530044.52245227948413445167954191947701015207.8655207154

二、本年期初余额

402.00.43.0059.19.02.2336.59

三、本期增减变动金

87502090.5218936.2-807399839.-714678812.-23279812.-737958624.

额（减少以“－”号

52565880795

填列）

220649832.9220649832.996588610.6317238443.6

（一）综合收益总额

7796

（二）所有者投入和87502090.

87502090.529598050.0097100140.52

减少资本52

1．所有者投入的普

9598050.009598050.00

通股

2．其他权益工具持

有者投入资本

3．股份支付计入所

有者权益的金额

4．其他87502090.87502090.5287502090.52

37/1402023年半年度报告

52

-102804967-102804967-130000000-115804967

（三）利润分配

2.622.62.002.62

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准

备3．对所有者（或股-102804967-102804967-130000000-115804967东）的分配2.622.62.002.62

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏

损

4．设定受益计划变

动额结转留存收益

5．其他综合收益结

转留存收益

6．其他

5218936.2

（五）专项储备5218936.25533527.245752463.49

5

337908942337908942.521927614.8359836557.3

1．本期提取.50044

332690006332690006.221394087.6354084093.8

2．本期使用.25505

（六）其他

2390812254642295191250035748980.52245227940339446767239513134677735395.7917248529

四、本期期末余额

402.00.95.0084.19.37.3529.64

38/1402023年半年度报告

2022年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益一

项目工具减：般少数股东权所有者权益合实收资本库其他综合风其益计优永资本公积专项储备盈余公积未分配利润小计

(或股本)其存收益险他先续他股准股债备

一、上年期末余额239081178349461912500512411905052999341397866172674020941351068768091278

2402.000.33.00.921.924.269.435.084.51

加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他

二、本年期初余额239081178349461912500512411905052999341397866172674020941351068768091278

2402.000.33.00.921.924.269.435.084.51

三、本期增减变动

5815248.-2408211-14136211.-32403077.13888573106482659.

金额（减少以

584.2985566.9842“－”号填列）

（一）综合收益总822648128.822648128.13708822959736350.

额85851.4530

（二）所有者投入5815248.

5815248.585815248.58

和减少资本58

1．所有者投入的普

23840.0023840.0023840.00

通股

2．其他权益工具持

有者投入资本

3．股份支付计入所

有者权益的金额

4．其他5791408.

5791408.585791408.58

58

（三）利润分配-836784340-836784340-836784340.70.70.70

1．提取盈余公积

39/1402023年半年度报告

2．提取一般风险准

备3．对所有者（或股-836784340-836784340-836784340东）的分配.70.70.70

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏

损

4．设定受益计划变

动额结转留存收益

5．其他综合收益结

转留存收益

6．其他

（五）专项储备-2408211-24082114.1797515.-22284598.

4.29295376

1．本期提取34530979345309796.16600584361910380.

6.0808.5866

2．本期使用36939191369391910.14803069384194979.

0.3737.0542

（六）其他

四、本期期末余额239081184164701912500271590765052999341256504072349990255239642778739544

2402.008.91.00.631.922.411.872.063.93

公司负责人：任春星主管会计工作负责人：谭洪涛会计机构负责人：谭洪涛

40/1402023年半年度报告

母公司所有者权益变动表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币

2023年半年度

项目实收资本其他权益工具其他综合未分配利所有者权

资本公积减：库存股专项储备盈余公积

(或股本)优先股永续债其他收益润益合计

一、上年期末余额2390812850383615000021390823310041830421143158

402.00570.640.005.20913.85558.487270.17

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额2390812850383615000021390823310041830421143158

402.00570.640.005.20913.85558.487270.17三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

5213014-392683-10013-953103

0.527.0407097.5794.05

3

（一）综合收益总额2674252674257

75.095.09

（二）所有者投入和减少资本52130145213014

0.520.52

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他52130145213014

0.520.52

（三）利润分配-10280

-102804

49672.6

9672.62

2

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配-10280

-102804

49672.6

9672.62

2

3．其他

41/1402023年半年度报告

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收

益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

-392683-392683

（五）专项储备

7.047.04

19730641973064

1．本期提取

38.0838.08

20123322012332

2．本期使用

75.1275.12

（六）其他

四、本期期末余额239081285559661500001746398331004-8182641047848

402.00711.160.008.16913.85539.053476.12

2022年半年度

项目实收资本其他权益工具其他综合未分配利所有者权

资本公积减：库存股专项储备盈余公积

(或股本)优先股永续债其他收益润益合计

一、上年期末余额2390812851504515000032578943138528654551211924

402.00825.540.006.80566.58773.775514.69

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额2390812851504515000032578943138528654551211924

402.00825.540.006.80566.58773.775514.69三、本期增减变动金额（减少以2586524-254815-570362-569978“－”号填列）8.5816.06530.67798.15

（一）综合收益总额2664212664218

810.0310.03

（二）所有者投入和减少资本25865242586524

42/1402023年半年度报告

8.588.58

1．所有者投入的普通股20073842007384

0.000.00

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他57914085791408.58.58

（三）利润分配-836784-836784

340.70340.70

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配-836784-836784

340.70340.70

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收

益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

-254815-254815

（五）专项储备

16.0616.06

23978842397884

1．本期提取

45.1745.17

26526992652699

2．本期使用

61.2361.23

（六）其他

四、本期期末余额2390812854091115000070974303138522950931154926

402.00074.120.00.74566.58243.106716.54

公司负责人：任春星主管会计工作负责人：谭洪涛会计机构负责人：谭洪涛

43/1402023年半年度报告

三、公司基本情况

1.公司概况

√适用□不适用

1．历史沿革

河南大有能源股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为南京欣网视讯科技股

份有限公司（以下简称“欣网视讯”），成立于1998年1月15日，2010年度欣网视讯实施重大资产重组。根据欣网视讯与义马煤业集团股份有限公司（以下简称：“义煤集团”或“义煤股份”）签署的《非公开发行股份购买资产协议》，欣网视讯拟向义煤集团增发新股的方式购买义煤集团煤炭业务资产，包括煤炭类及与煤炭业务相关的资产及煤炭类下属子公司的股权。

2010年12月6日重组交易经中国证券监督管理委员会《关于核准南京欣网视讯科技股份有限公司重大资产出售及向义马煤业集团股份有限公司发行股份购买资产的批复》（证监许可〔2010〕

1752号）“核准欣网视讯本次重大资产出售及向义煤集团发行706182963股股份购买相关资产”及《关于核准义马煤业集团股份有限公司公告南京欣网视讯科技股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》（证监许可〔2010〕1753号）文件审核通过。

2011年1月27日，欣网视讯收到河南省工商行政管理局核发的营业执照，欣网视讯变更为

“河南大有能源股份有限公司”，注册地址变更为“河南省义马市千秋路6号”，完成了公司名称与注册地址的变更工作。

2011年2月24日，经上海证券交易所批准，公司证券简称变更为“大有能源”。2011年9月29日，大有能源在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了发行股份的过户登记手续，完成了向义煤集团发行706182963股股份的过户登记手续。

2012年公司通过非公开发行股票购买资产的方式收购义煤集团下属铁生沟煤业100%股权、阳

光矿业100%股权、大黄山煤矿49%股权以及义海能源持有的天峻义海100%股权，2012年8月23日取得中国证券监督管理委员会（证监许可〔2012〕1120号）《关于核准河南大有能源股份有限公司非公开发行股票的批复》，核准本公司非公开发行不超过361756238股新股；发行价格每股20.84元，发行后公司股本变更为1195406201.00元。

2012年11月7日，本公司在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理了非公开发行股份

的股权登记相关事宜。

2012年11月26日，本公司办理完毕变更注册资本的工商登记手续，取得了河南省工商行政

管理局换发的《企业法人营业执照》，变更后的注册资本为1195406201.00元。

2013年公司以1195406201股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股，转增后

股本总额2390812402股。

统一社会信用代码：91410000249770406T

公司住所：河南省义马市千秋路6号

企业法定代表人：任春星

注册资本：人民币239081.240200万元

实收资本：人民币239081.240200万元

公司类型：其他股份有限公司（上市）

2．主要经营活动

原煤开采（限分支机构凭有效许可证经营）；煤炭批发经营；对煤炭行业的投资；煤炭洗选加工（限分支机构经营）；自有铁路专用线煤炭运输；国内贸易；对外贸易（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）；技术服务、咨询服务；取水、供水、供暖（限分支机构经营）；

设备、房屋租赁。（以上范围凡需审批的，未获批准前不得经营）。

3．财务报告的批准报出日

本财务报表经公司董事会于2023年8月25日批准报出。

2.合并财务报表范围

√适用□不适用

截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司共计11户，详见本附注九、在其他主体中的权益。

44/1402023年半年度报告

四、财务报表的编制基础

1.编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上根据本附注五列示的重要会计政策及会计估计进行编制。

2.持续经营

√适用□不适用本公司自本报告期末起12个月内不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

□适用√不适用

1.遵循企业会计准则的声明

本公司声明所编制的财务报表，符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2.会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至6月30日止。

3.营业周期

√适用□不适用

正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司正常营业周期短于一年。

正常营业周期短于一年的，自资产负债表日起一年内变现的资产或自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的负债归类为流动资产或流动负债。

4.记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

1．同一控制下企业合并的会计处理方法

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表的账面价值的份额计量。

本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

2．合并财务报表的会计处理

合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的年初留存收益或当期损益。

3．非同一控制下企业合并的会计处理方法

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得

45/1402023年半年度报告

的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一

条关于“一揽子交易”的判断标准，判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及《长期股权投资》准则进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即：除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即：除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。

6.合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

1．合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。

合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。

2．合并财务报表编制的方法

本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；

从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的年初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的年初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期年初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司年初股东权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。

46/1402023年半年度报告

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即：除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7.合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

1．合营安排分类合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排，分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。2．共同经营会计处理方法当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营利益份额相关的下列项目：（1）确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；（2）确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；（3）确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按公司持有份

额确认共同经营因出售资产所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。3．当公司为合营企业的合营方时，将对合营企业的投资确认为长期股权投资。

8.现金及现金等价物的确定标准现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9.外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

1．外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

2．外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下其他综合收益中列示。

47/1402023年半年度报告

10.金融工具

√适用□不适用

1．金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金

流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融负债：

（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。

（2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合

或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

2．金融工具的确认依据和计量方法

（1）以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

（6）以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借

款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

3．金融资产转移的确认依据和计量方法

48/1402023年半年度报告

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

4．金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5．金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

6．金融资产减值的测试方法及会计处理方法

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

49/1402023年半年度报告

11.应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用本公司2019年1月1日起应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本章节

10.金融工具。

12.应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用本公司2019年1月1日起应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本章节

10.金融工具

13.应收款项融资

√适用□不适用本公司2019年1月1日起应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本章节

10.金融工具。

14.其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用本公司2019年1月1日起其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本章节

10.金融工具。

15.存货

√适用□不适用

1．存货的类别

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品、原材料、备品备件和低值易耗品等。

2．发出存货的计价方法

（1）原材料计价方法：原材料按计划成本计价，发出时按期结转材料成本差异；

（2）产成品发出采用月加权平均法计价；

（3）低值易耗品摊销：采用一次摊销法。

3．确定不同类别存货可变现净值的依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。

本公司存货由于遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按单个存货项目的可变现净值低于存货成本的部分提取存货跌价准备。

4．存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

16.合同资产

(1).合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。

本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其

50/1402023年半年度报告他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本报告第十节第五、10（6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。

17.持有待售资产

√适用□不适用

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出

售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

18.债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

19.其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

20.长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

21.长期股权投资

√适用□不适用

长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的权益性投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的权益性投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。

共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

1．投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；

资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初

始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益（通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务

51/1402023年半年度报告

报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理）。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和（通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益）。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面

价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

2．后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

（1）成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

（2）权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。

本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的

52/1402023年半年度报告义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

（3）收购少数股权

在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（4）处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子

公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注“合并财务报表的编制方法”中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的

基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制

或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧

失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

22.投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的折旧或摊销方法

本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，其折旧政策与固定资产部分相同。

53/1402023年半年度报告

23.固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。

固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

本公司的固定资产分为：房屋及建筑物、井巷建筑物、机器设备、运输设备、电子设备、其他等。

(2).折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法15-30年33.23-6.47

井巷建筑物年限平均法15-30年33.23-6.47

机器设备年限平均法3-15年36.47-32.33

运输设备年限平均法10年39.70

电子设备年限平均法5-10年39.70-19.40

其他设备年限平均法5-10年39.70-19.40

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用√不适用

24.在建工程

√适用□不适用

1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。在建工程按建造该项

资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态

但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

3．资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

25.借款费用

√适用□不适用

1．借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2．借款费用资本化期间

（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：*资产支出已经发生；*借款费用已经发生；*为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超

过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3．借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取

54/1402023年半年度报告

得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

26.生物资产

□适用√不适用

27.油气资产

□适用√不适用

28.使用权资产

√适用□不适用

本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：

1．租赁负债的初始计量金额；

2．在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

3．本公司发生的初始直接费用；

4．本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定

状态预计将发生的成本（不包括为生产存货而发生的成本）。

在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。

本公司采用与自有固定资产相一致的政策计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。

29.无形资产

(1).计价方法、使用寿命、减值测试

√适用□不适用

无形资产的计价方法、使用寿命、减值测试

1．无形资产包括土地使用权、采矿权等，按成本进行初始计量。

2．本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使

用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为本公司带来经

济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。

3．无形资产使用寿命的估计方法

（1）本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：*运用该资

产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；*技术、工艺等方面的现阶

段情况及对未来发展趋势的估计；*以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；*现在或

潜在的竞争者预期采取的行动；*为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；*对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；*与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。

（2）使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据以及对其寿命的复核程序

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。

使用寿命不确定的判断依据：*来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；*综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

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每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

4．无形资产价值摊销方法

使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。

摊销年限按以下原则确定：

A、合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限按不超过合同规定的受益年限；

B、合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限按不超过法律规定有效年限；

C、合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者；

D、合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10年。

5．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收

回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

(2).内部研究开发支出会计政策

√适用□不适用

本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产

生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。

本公司以完成产品各项指标细化、形成最终产品方案并获得批准（即目标确定）作为研究与

开发阶段的划分点。在目标确定以前阶段发生的费用直接计入当期损益，在目标确定以后阶段发生的费用计入开发阶段支出。

30.长期资产减值

√适用□不适用

本公司在资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、

在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、使用寿命有限的无形资产等长期资

产是否存在可能发生减值的迹象，如果有确凿证据表明长期资产存在减值迹象，应当进行减值测试。长期资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额，将所估计的资产可收回金额与其账面价值相比较，以确定资产是否发生了减值，以及是否需要计提资产减值准备并确认相应的减值损失。

资产可收回金额的估计，应当根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

因企业合并形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，对于这些资产，无论是否存在减值迹象，都应当至少于每年年度终了进行减值测试。

长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

31.长期待摊费用

√适用□不适用长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上（不含一年）的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。

长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

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32.合同负债

合同负债的确认方法

√适用□不适用本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。

33.职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本；其中，非货币性福利按照公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

离职后福利计划按照承担的风险和义务情况，可以分为设定提存计划和设定受益计划。

公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金，确认为负债，并按照受益对象计人当期损益或相关资产成本。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

公司向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

在公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相

关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划进行会计处理，但是重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动计入当期损益或相关资产成本。

34.租赁负债

√适用□不适用本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：

1．扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；

2．取决于指数或比率的可变租赁付款额；

3．在本公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格；

4．在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租赁选

择权需支付的款项；

5．根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。

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35.预计负债

√适用□不适用

1．预计负债的确认标准

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则公司将其确认为预计负债：该义务是企业承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。

公司对因开采煤炭而形成的矿井弃置及环境治理等现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。

2．预计负债的计量方法

预计负债的入账金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数应按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数应按如下方法确定：

或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；

或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不应超过所确认的预计负债的账面价值。

36.股份支付

□适用√不适用

37.优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

38.收入

(1).收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。单独售价，是指本公司向客户单独销售商品或提供服务的价格。单独售价无法直接观察的，本公司综合考虑能够合理取得的全部相关信息，并最大限度地采用可观察的输入值估计单独售价。

附有质量保证条款的合同，本公司对其所提供的质量保证的性质进行分析，如果质量保证在向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务，本公司将其作为单项履约义务。

否则，本公司按照《企业会计准则第13号——或有事项》的规定进行会计处理。

交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

——客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；

——客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；

——本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

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对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。

在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：

——本公司就该商品或服务享有现时收款权利；

——本公司已将该商品的实物转移给客户；

——本公司已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬转移给客户；

——客户已接受该商品或服务等。

本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断本公司从事交易时的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。

对于附有销售退回条款的销售，本公司在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额（即：不包含预期因销售退回将退还的金额）确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认为一项资产，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日，本公司重新估计未来销售退回情况，如有变化，作为会计估计变更进行会计处理。

对于经合同各方批准的对原合同范围或价格作出的变更，本公司区分下列情形对合同变更分别进行会计处理：

——合同变更增加了可明确区分的商品及合同价款，且新增合同价款反映了新增商品单独售价的，将该合同变更部分作为一份单独的合同进行会计处理；

——合同变更不属于上述情形，且在合同变更日已转让的商品或已提供的服务与未转让的商品或未提供的服务之间可明确区分的，视为原合同终止，同时，将原合同未履约部分与合同变更部分合并为新合同进行会计处理；

——合同变更不属于上述情形，即在合同变更日已转让的商品或已提供的服务与未转让的商品或未提供的服务之间不可明确区分的，将该合同变更部分作为原合同的组成部分进行会计处理，由此产生的对已确认收入的影响，在合同变更日调整当期收入。

本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值（参见附注四、（九）6）。

本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。

与本公司取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下：

本公司对于销售煤炭产品等产生的收入是在商品的控制权已转移至客户时确认，根据销售合同约定，通常以煤炭产品运离本公司仓库且经客户签收时作为销售收入的确认时点。本公司通常要求客户在本公司发出商品前先预付货款，对于个别客户，本公司发出账单通常给予客户30天至

90天的信用期，且无任何现金折扣。

(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用√不适用

39.合同成本

√适用□不适用合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等），该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产：

——该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

——该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产

相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。摊销期限不超过一年则在发生

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时计入当期损益。当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

——本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

——为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

40.政府补助

√适用□不适用

1．与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。本公司政府补助于实际收到或取得补助的权利时确认。与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入。）

2．与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司政府补助于实际收到或取得补助的权利时确认。与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

3．政府补助的确认时点

对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。

4．政府补助的核算方法

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

41.递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

1．暂时性差异

暂时性差异包括资产与负债的账面价值与计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认，但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额。暂时性差异分为应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异。

2．递延所得税资产的确认依据

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产。

同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）

该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）；

公司对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：（1）暂时性差异在可预见的未来很可能转回；（2）未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

3．递延所得税负债的确认依据

对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债。

但公司对在以下交易中产生的应纳税暂时性差异不确认递延所得税负债：（1）商誉的初始确

认；（2）同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并；并且

交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）；

对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，应当确认相应的递延所得税负债。但同时满足下列条件的除外：（1）投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；（2）该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

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4．递延所得税资产的减值

在资产负债表日应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。除原确认时计入所有者权益的递延所得税资产部分，其减记金额也应计入所有者权益外，其他的情况应计入当期的所得税费用。在很可能取得足够的应纳税所得额时，减记的递延所得税资产账面价值可以恢复。

5．所得税费用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计

入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

42.租赁

(1).经营租赁的会计处理方法

□适用√不适用

(2).融资租赁的会计处理方法

□适用√不适用

(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。

1.租赁合同的识别

判断租赁合同的条件如下：

（1）客户有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该

使用期间主导已识别资产的使用，视为资产供应方让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利。

（2）已识别资产通常由合同明确指定，也可以在资产可供客户使用时隐性指定。但是，即使

合同已对资产进行指定，如果资产的供应方在整个使用期间拥有对该资产的实质性替换权，则该资产不属于已识别资产。

（3）如果资产的某部分产能或其他部分在物理上不可区分，则该部分不属于已识别资产，除

非其实质上代表该资产的全部产能，从而使客户获得因使用该资产所产生的几乎全部经济利益。

2.租赁合同的分拆

当合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。

当合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司将租赁和非租赁部分进行分拆，除按规定进行简化处理的以外。租赁部分按照租赁准则进行会计处理，非租赁部分应当按照其他适用的企业会计准则进行会计处理。

3.租赁合同的合并

本公司与同一交易方或其关联方在同一时间或相近时间订立的两份或多份包含租赁的合同符

合下列条件之一时，合并为一份合同进行会计处理：

（1）该两份或多份合同基于总体商业目的而订立并构成一揽子交易，若不作为整体考虑则无法理解其总体商业目的。

（2）该两份或多份合同中的某份合同的对价金额取决于其他合同的定价或履行情况。

（3）该两份或多份合同让渡的资产使用权合起来构成一项单独租赁。

4.本公司作为承租人的会计处理

在租赁期开始日，除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

（1）短期租赁和低价值资产租赁

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短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过12个月的租赁。低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁，对于不含税金额4万元以下的资产租赁可作为低价值资产租赁。

（2）使用权资产和租赁负债的会计政策详见本附注四／（十七）使用权资产、（二十五）租赁负债。

5.本公司作为出租人的会计处理

（1）租赁的分类本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

一项租赁存在下列一种或多种情形的，本公司通常分类为融资租赁：

1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。

2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允

价值相比足够低，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权。

3）资产的所有权虽然不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的75%以上。

4）在租赁开始日，租赁收款额的现值相当于租赁资产公允价值的90%以上。

5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。

一项租赁存在下列一项或多项迹象的，本公司也可能分类为融资租赁：

1）若承租人撤销租赁，撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担。

2）资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人。

3）承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。

（2）对融资租赁的会计处理

在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。

应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括：

1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；

2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；

3）合理确定承租人将行使购买选择权的情况下，租赁收款额包括购买选择权的行权价格；

4）租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下，租赁收款额包括承租人行使终止租

赁选择权需支付的款项；

5）由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。

本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

（3）对经营租赁的会计处理

本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入；发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。

43.其他重要的会计政策和会计估计

√适用□不适用

（1）煤矿维持简单再生产费用（“维简费”）

根据河南省财政厅、河南省发展和改革委员会、河南省煤矿安全监察局和河南省煤炭工业局《关于转发财政部、国家发展改革委、国家煤矿安全监察局《关于印发〈煤炭生产安全费用提取和使用管理办法〉和〈关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定〉的通知》的通知》(豫财建[2004]90号)，2004年5月1日至2008年4月30日，公司按原煤产量每吨15元提取维简费，自2008年5月1日起，恢复按8.5元/吨标准提取，维简费主要用于矿井开拓延伸、技术改造及塌陷赔偿、煤矿固定资产更新、改造和固定资产零星购置等。

（2）煤炭安全生产费用（“安全费”）

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据财企[2012]16号财政部、安全监管总局《企业安全生产费用提取和使用管理办法的通知》，自2012年3月开始本公司煤（岩）与瓦斯（二氧化碳）突出矿井、高瓦斯矿井按吨煤30至70

元、其他井工矿按吨煤15元计提安全费用。

2022年12月12日财政部、应急部修订下发新的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（以下简称“新管理办法”），新管理办法规定了安全费用的提取标准，并规定新管理办法公布前，地方各级人民政府已制定下发企业安全生产费用提取使用办法且其提取标准低于新管理办法规定标准的，应当按照新管理办法进行调整。

执行新管理办法后，本公司煤炭生产企业安全费用计提标准：煤（岩）与瓦斯（二氧化碳）突出矿井、河南省Ⅰ类瓦斯管理矿井按照70元/吨计提，冲击地压矿井按照50元/吨计提，低瓦斯管理矿井按照38元/吨计提，水文地质类型复杂矿井按照30元/吨计提。本公司其他行业安全费用按新管理办法规定标准计提。上述标准自2022年11月21日执行。

（3）迁移及土地塌陷费用、救护费及绿化费核算方法

迁移及土地塌陷费由本公司自行承担并支付给有关各方，该费用按实际发生额在2004年6月起增提的6.5元维简费中列支，不足部分直接列支当期费用。

救护费及绿化费由本公司自行承担并支付给有关各方，该费用按实际发生额计入当期损益。

（4）矿山环境治理恢复基金根据河南省财政厅、河南省国土资源厅、河南省环境保护厅《关于印发〈河南省矿山环境治理恢复保证金管理暂行办法实施细则〉的通知》(豫财办建[2009]162号)，自2009年5月1日起，公司按原煤产量每吨5元提取矿山环境治理恢复保证金，主要用于矿山环境治理和生态恢复等。

根据《河南省人民政府关于促进煤炭行业解困的意见》（豫政〔2016〕10号）文件通知，从2016年起三年暂缓提取和缴存煤炭企业矿山地质环境恢复治理保证金。

根据财政部、国土资源部、环境保护部《关于取消矿山地质环境治理恢复保证金建立矿山地质环境治理恢复基金的指导意见》（财建[2017]638号）文件以及河南省财政厅、河南省国土资源厅、河南省环境保护厅《关于取消矿山地质环境治理恢复保证金建立矿山地质环境治理恢复基金的通知》（豫财环〔2017〕111号）文件精神，企业应当按照《关于做好矿山环境地质保护与土地复垦方案的编报有关工作的通知》（国土资规〔2016〕21号）的要求，综合开采条件、开采矿种、开采方式、开采规模、开采年限、地区开支水平等因素，编制矿山环境地质保护与土地复垦方案（以下简称方案）。

本公司所属矿井已按通知要求编制方案，本公司已将原提取的矿山地质环境治理恢复保证金变更为矿山环境治理恢复基金。

44.重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

□适用√不适用

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

(3).2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

45.其他

□适用√不适用

六、税项

1.主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率

按照税法规定以销售货物和应税劳务为基础计算销项税额，在扣除增值税13%、9%、6%、5%、3%

当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应缴增值税

63/1402023年半年度报告

从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计房产税1.2%或12%征的，按租金收入的12%计缴城市维护建设税应缴流转税税额5%或7%

教育费附加应缴流转税税额3%

地方教育费附加应缴流转税税额2%

资源税应税煤炭产品销售额2%或6%

企业所得税应纳税所得额15%、25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明□适用√不适用

2.税收优惠

√适用□不适用

企业所得税税收优惠：公司下属3级子公司库车县榆树岭煤矿有限责任公司、库车市科兴煤

炭实业有限责任公司获得高新技术企业认定，根据《企业所得税法》规定，适用的企业所得税税率为15%。

3.其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

库存现金271502.28108365.29

银行存款3183254367.553744092946.08

其他货币资金1797518737.831767476290.08

合计4981044607.665511677601.45

其中：存放在境外的款项总额

存放财务公司存款1756776308.981633707979.64

其他说明：

其中因抵押、质押或冻结等使用受到限制的货币资金明细如下：

项目期末余额上年年末余额

银行承兑汇票保证金806371616.191062041965.00

信用证保证金982060913.95697131279.31

冻结的银行存款9086207.698303045.77敞口保证金及掉期利率保证金

合计1797518737.831767476290.08

说明：本公司期末在河南能源集团财务有限公司存款余额为1756776308.98元，其中活期存款账户余额1455988074.99元，履约保函保证金账户余额2769470.00元，矿产资源恢复基金专户余额298018763.99元。

2、交易性金融资产

□适用√不适用

3、衍生金融资产

□适用√不适用

64/1402023年半年度报告

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

□适用√不适用

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用√不适用

(4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用√不适用

(5).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

(6).坏账准备的情况

□适用√不适用

(7).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内562579441.86

1年以内小计562579441.86

1至2年123025028.14

2至3年86557696.61

3至4年176888650.27

4至5年139335246.52

5年以上681461979.73

合计1769848043.13

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计计类别比提账面比提账面金额例金额比价值金额例金额比价值

(%)例(%)例

(%)(%)

按单项633220835.5915848093.41636096352846835.5936485993.4163609

计提坏94.49782.66421.837.04325.21451.83账准备

65/1402023年半年度报告

按组合

113662764.4123699836.7242571116333564.4309031037.7324319

计提坏

148.64229.292859.35036.94686.440430.50

账准备

其中：

账龄风113662764.4123699836.7242571116333564.4309031037.7324319

险组合148.64229.292859.35036.94686.440430.50低风险组合

1769848/1003954/76589321798619/1024551/7740680

合计

043.13791.9551.18723.98701.6522.33

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额计提名称账面余额坏账准备比例计提理由

（%）

义马煤业综能新能源有限责任公司416360918.26374724826.4390已申请破产重整

义马锦江能源综合利用有限公司36529409.1936529409.19100长期挂账预计无法收回

三门峡惠能热电有限责任公司20141800.0020141800.00100长期挂账预计无法收回

渑池县昌平煤业有限公司431057.25431057.25100

河南能源化工集团洛阳永龙能化有限公司30215202.4030215202.40100被告已无可执行财产

煤炭业务形成长期欠款客户汇总114122062.25114122062.25100长期挂账预计无法收回

其他业务形成长期欠款客户汇总15420445.1415420445.14100长期挂账预计无法收回

合计633220894.49591584802.6693.42/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄风险组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内562579441.8630361481.375.40

1至2年122634665.9529203327.3323.81

2至3年86526166.1137508112.3443.35

3至4年94333653.3765884792.6969.84

4至5年115126460.5993985514.8081.64

5年以上155426760.76155426760.76100.00

合计1136627148.64412369989.2936.28

按组合计提坏账的确认标准及说明：

√适用□不适用按信用风险特征确定组合。

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

66/1402023年半年度报告

本期变动金额转销类别期初余额其他期末余额计提收回或转回或核变动销

账龄计提组合430903106.4418533117.15412369989.29

单项计提组合593648595.212063792.55591584802.66

合计1024551701.65-20596909.70--1003954791.95

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用占应收账款期末余单位名称期末余额坏账准备期末余额

额合计数的比例(%)

义煤集团新义矿业有限公司515343246.0329.12248873208.65

义马煤业综能新能源有限责任公司416360918.2623.52374724826.43

三门峡义翔铝业有限公司92173744.065.214613912.09

义煤集团华兴矿业有限公司54631985.243.0953627135.39

洛阳万基华实商贸有限公司75318289.764.253803151.64

合计1153828183.3565.19685642234.20

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

6、应收款项融资

□适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应收票据211459040.22273776621.61

应收账款2550000.002550000.00

合计214009040.22276326621.61

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

7、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

67/1402023年半年度报告

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内41544919.0282.85105145461.4692.65

1至2年648764.301.293594621.123.17

2至3年3574870.317.13917516.880.81

3年以上4378336.368.733825857.243.37

合计50146889.99100.00113483456.70100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

项目期末余额坏账准备未结算的原因

河南省煤炭物资经营公司1449374.311449374.31长期无法联系

山东省经济贸易公司淄博办事处605946.02605946.02长期无法联系

中信重工机械股份有限公司500000.00未到结算期

义马矿务局东风实业公司物资站400000.00400000.00长期无法联系

义煤集团汝阳天泽金鼎煤业有限公司550000.00未到结算期

合计3505320.332455320.33/

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用占预付款项期单位名称期末余额末余额合计数

的比例(%)

中国铁路郑州局集团有限公司11248782.9222.43

河南能源化工集团重型装备有限公司10466834.8920.87

内蒙古鄂尔多斯永煤矿业有限公司6614962.7013.19

国电河南燃料有限公司4901309.309.77

河南省煤炭物资经营公司1449374.312.89

合计34681264.1269.16其他说明

□适用√不适用

8、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息

应收股利6087700.0026087700.00

其他应收款141073083.71101600279.64

合计147160783.71127687979.64

其他说明：

□适用√不适用

68/1402023年半年度报告

应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

新疆屯南煤业有限责任公司6087700.0026087700.00

合计6087700.0026087700.00

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内92494796.89

1年以内小计92494796.89

1至2年102991179.04

2至3年6272092.29

3至4年8112739.15

4至5年14022281.00

5年以上106119494.32

合计330012582.69

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

备用金1768099.392631325.81

质保金、保证金3806575.503266075.50

往来款143715964.64142795723.20

其他180721943.16140330739.83

合计330012582.69289023864.34

69/1402023年半年度报告

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2023年1月1日余额893207.0449158683.52137371694.14187423584.70

2023年1月1日余额在

本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提2888354.79-4274676.705135743.243749421.33

本期转回2233507.052233507.05本期转销本期核销其他变动

2023年6月30日余额3781561.8344884006.82140273930.33188939498.98

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额转销或其他期末余额计提收回或转回核销变动

账龄计提组合50714346.444018481.9054732828.34

单项计提组合136709238.262502567.62134206670.64

合计187423584.704018481.902502567.620.000.00188939498.98

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款款项的性坏账准备单位名称期末余额账龄期末余额合计质期末余额

数的比例(%)阿拉尔市统众国有资本投资运

补偿款94000000.001年以内28.4856400000.00营（集团）有限责任公司

张恺注148455134.005年以上14.6848439018.87

义煤集团新义矿业有限公司往来款23106300.031-5年/5年以上7.0014923638.83

70/1402023年半年度报告

三门峡聚盈工贸有限责任公司往来款10398117.901-5年/5年以上3.158968016.67

青岛金石远通贸易有限公司往来款9157900.005年以上2.789157900.00

合计/185117451.93/56.09137888574.37

注1：张恺应收款项系本公司原销售人员侵占公司银行承兑汇票未能追偿的款项

48413558.36元以及应收张恺备用金及社保款41575.64元。

(7).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

9、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额存货跌价准备存货跌价准备项目

账面余额/合同履约成账面价值账面余额/合同履约成账面价值本减值准备本减值准备

原材料147686192.44623230.13147062962.31126246511.74623230.13125623281.61

低值易耗品799522.94799522.94415675.60415675.60

库存商品180589859.94602786.25179987073.6952793743.43602786.2552190957.18

发出商品21084277.7221084277.7221484277.7221484277.72消耗性生物资产合同履约成本

其他768141.59768141.59

合计350927994.631226016.38349701978.25200940208.491226016.38199714192.11

(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

原材料623230.13623230.13低值易耗品

库存商品602786.25602786.25发出商品消耗性生物资产合同履约成本其他

合计1226016.381226016.38

71/1402023年半年度报告

(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用√不适用

(4).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

10、合同资产

(1).合同资产情况

□适用√不适用

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3).本期合同资产计提减值准备情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

11、持有待售资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币公允价预计处预计处项目期末余额减值准备期末账面价值值置费用置时间阳光矿业资产组

其中：银行存款279592.95279592.952023年预付账款163500.00163500.002023年其他应收款496729.00115436.45381292.552023年存货5000000.005000000.002023年其他流动资产3596339.273596339.272023年固定资产9874179.089874179.082023年在建工程318896713.116040558.53312856154.582023年无形资产219693837.36219693837.362023年合计558000890.776155994.98551844895.79/

其他说明：

持有待售资产说明：2022年1月5日，本公司第八届董事会第十四次会议审议通过了《关于转让阳光矿业90%股权和债权的议案》，拟以公开挂牌方式转让所持子公司义煤集团阳光矿业有限公司（以下简称“阳光矿业”）90%股权和相关债权。2022年2月28日北京北方亚事资产评估事务所（特殊普通合伙）出具北方亚事评报字[2022]第01-084号评估报告，评估基准日2021年

11月30日，阳光矿业账面价值为50407.16万元，评估价值62112.73万元。2022年3月22日，阳光矿业90%股权在河南中原产权交易有限公司（以下简称“中原产权”）挂牌，阳光矿业

90%股权挂牌底价为90920.26万元，本公司对阳光矿业的5162.65万元债权作为交易条件按原值转让。首次挂牌期满，未征集到受让方，根据《企业国有资产交易监督管理办法》（国务院国资委财政部令第32号）的相关规定，本公司调整了挂牌转让条件，将阳光矿业90%股权挂牌底价调整为81829.00万元，其他交易条件不变，并按照调整后的交易条件先后三次在中原产权公开挂牌转让。2022年9月1日，第四次公开挂牌期满，征集到一家受让方河南仁和锦宇矿业有限公司（以下简称“仁和锦宇”）。2022年10月1日，本公司与受让方仁和锦宇签订了《河南大有能源股份有限公司所持义煤集团阳光矿业有限公司90%股权及债权之转让协议》，约定三个月届满之日起合同生效，协议约定股权交易价格818290000.00元，债权51626450.06元，股权及债权转让价格合计869916450.06元。截至2022年12月31日，本公司收到自交易机构转来的

72/1402023年半年度报告

保证金2.50亿元。阳光矿业股权及债权预计处置时间为2023年度。2023年6月30日，本公司将阳光矿业各项资产在持有待售资产列示。

12、一年内到期的非流动资产

□适用√不适用

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预交所得税46173170.80101108.37

待抵扣增值税进项税71597387.9726368567.30

待认证增值税进项税1067009.739302515.63

张恺职务侵占案追回赃物160521.00160521.00

其他6195417.54

合计118998089.5042128129.84

14、债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、长期应收款

(1)长期应收款情况

□适用√不适用

(2)坏账准备计提情况

□适用√不适用

(3)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用√不适用

(4)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

73/1402023年半年度报告

17、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动减值权益法其他宣告发期初计提期末准备被投资单位追加投减少下确认综合其他权放现金其余额减值余额期末资投资的投资收益益变动股利或他准备余额损益调整利润

一、合营企业新疆屯南煤业282373130405030300444

有限责任公司915.03944.41140.52999.96小计282373130405030300444

915.03944.41140.52999.96

二、联营企业河南中意招标28181280020831439928664

有限公司303.45000.0073.54730.18746.81河南大有能源

1796648716522838

煤炭储配交易

87.74.1552.89

有限公司

29977280025703439930948

小计

991.19000.0038.69730.18599.70

31235128001561150304399331393

合计

906.22000.00283.10140.52730.18599.66

18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

其他股权投资3725542.403725542.40

合计3725542.403725542.40

(2).非交易性权益工具投资的情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

19、其他非流动金融资产

□适用√不适用

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产8220663919.348126555315.91

74/1402023年半年度报告

固定资产清理-2389875.42746417.83

合计8218274043.928127301733.74固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币房屋及建筑项目井巷建筑物机器设备运输工具办公设备其他合计物

一、账面原值：

368303926302561579297515895447212317393450823288302082506072

1.期初余额

03.350.527.268.046.488.003.65

2.本期增加3783153.833130333.8489428178.4121750.3814283.3059860.537337560.2

金额85740049306

3783153.8527331256.3755361.3814283.3059860.541743915.2

（1）购置

8441349304

（2）在建工33130333.8-37922597.

366388.87-4425874.98

程转入570

(3)其他19520.0019520.00

3.本期减少136666719.20519790158035760.2

849250.87

金额20.196

（1）处置或136666719.20519790158035760.2

849250.87

报废20.196

368597316335691909650277355283231917774878826348162120436252

4.期末余额

06.364.376.807.859.978.303.65

二、累计折旧

203795843280013015689924464363977115877589540423491214349304

1.期初余额

61.491.808.723.024.525.635.18

2.本期增加56869501.120533719.237447506.106025183453896.13054709441961851.2

金额973829.1125.288

56869501.120533719.237447506.106025183453896.13054709441961851.2

（1）计提

973829.1125.288

3.本期减少136369924.20009032156747168.9

315230.0552982.04

金额65.193

（1）处置或136369924.20009032156582202.4

203245.63

报废65.197

（2）其他111984.4252982.04164966.46

209451273400546735791002054269911916217680553478201242870772

4.期末余额

33.411.180.368.948.734.917.53

三、减值准备

1.期初余额184664723248720606.116968689.3581766.555012362.5

953105.04123472.39.431213456

2.本期增加

金额

（1）计提

3.本期减少

21485.7821485.78

金额

（1）处置或

21485.7821485.78

报废

75/1402023年半年度报告

4.期末余额184664723248720606.116947203.3581766.554990876.7

953105.04123472.39.431235458

四、账面价值

1.期末账面140679562686424563742328109775023214618876272746498220663919

价值49.527.073.09.46.201.00.34

2.期初账面146041602773827953490622731047417514205506282741338126555315

价值18.432.609.418.57.929.98.91

(2).暂时闲置的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

房屋及建筑物84241002.2441310660.0425125087.2717805254.93

其他110402731.3554887221.442755752.2252759757.69

合计194643733.5996197881.4827880839.4970565012.62

(3).通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用√不适用

(4).通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(5).未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

房屋建筑物等工程304087342.36正在办理中

合计304087342.36/

其他说明：

□适用√不适用固定资产清理

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

报废资产转清理-2389875.42746417.83

合计-2389875.42746417.83

22、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程984737825.36815326066.31工程物资

合计984737825.36815326066.31

76/1402023年半年度报告

在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值石壕煤矿12

采区建设工59446765.3359446765.3354708865.7254708865.72程新安煤矿选

煤厂升级改85953988.1885953988.1876357657.9076357657.90造工程筹建处大有

157240182.12157240182.12106746612.89106746612.89

商务大厦储配中心一

期改造矿建65194690.1065194690.1061708020.7961708020.79工程储备分公司

二期建造工209597789.94209597789.94224234748.10224234748.10程义络煤业提

升运输系统47972961.3717124366.7530848594.6247972961.3717124366.7530848594.62改造榆树岭煤矿

73683999.0373683999.0353355046.9153355046.91

12采区

榆树岭煤矿

80436793.6880436793.6866827946.6266827946.62

洗煤厂

零星工程315349642.0593014619.69222335022.36233553192.4593014619.69140538572.76

合计1094876811.80110138986.44984737825.36925465052.75110138986.44815326066.31

(2).重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币其本

利中：

期息本工程利资期项累计工息资本利目期初本期增加金本期转入固本期其他期末投入程资金预算数化息名余额额定资产金额减少金额余额占预进本来累资称算比度化源计本

例(%)率金化

(%额金

)额

77/1402023年半年度报告

石66000000.054708865.4737899.659446765.3390.07建自

壕0721%设筹煤中资矿金采区建设工程

新98439700.076357657.9596330.285953988.1887.32建自

安0908%设筹煤中资矿金选煤厂升级改造工程

筹120000000.10674661250493569.157240182.1131.0建自

建00.892323%设筹处中资大金有商务大厦

储59299600.061708020.3486669.365194690.10109.9建自

配07914%设筹中中资心金一期改造矿建工程

78/1402023年半年度报告

储14250000022423474814636958209597789.914.71建自

备0.00.10.164%设筹分中及公政司府二拨期款建造工程

义92255000.047972961.47972961.3752.00建自

络037%设筹煤中资业金提升运输系统改造

榆576221805.53355046.20328952.73683999.0312.79建自

树009112%设筹岭中资煤金矿

1

2

采区

榆99070800.066827946.13608847.80436793.6881.19建自

树06206%设筹岭中资煤金矿洗煤厂

零2335531921944253849886522813763706315349642.0-自

星.45.05.05.405筹工资程金

合25362869092546505229667765198865228284006641094876811////

计5.00.75.66.05.56.80

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用其他说明

79/1402023年半年度报告

□适用√不适用工程物资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账项目面账面余额减值准备账面余额减值准备账面价值价值

瓦斯抽放管14289290.4014289290.40-14289290.4014289290.40-

合计14289290.4014289290.40-14289290.4014289290.40-

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

24、油气资产

□适用√不适用

25、使用权资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋建筑物机器设备合计

一、账面原值

1.期初余额72379674.42900331.9273280006.34

2.本期增加金额

3.本期减少金额

4.期末余额72379674.42900331.9273280006.34

二、累计折旧

1.期初余额28951869.78375138.4029327008.18

2.本期增加金额7237967.44112541.527350508.97

(1)计提7237967.44112541.527350508.97

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额36189837.22487679.9236677517.14

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值36189837.20412652.0036602489.20

80/1402023年半年度报告

2.期初账面价值43427804.64525193.5243952998.16

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币非专利技

项目土地使用权采（探）矿权专利权软件其他合计术

一、账面原值

1.期446688387553338622176624.612302617269511298000.600394177

初余.997.5225.40.81007.97额

2.本

期增97015855.674717.98015777.0

325204.28

加金80008额

(1)97015855.674717.98015777.0

325204.28

购置80008

（2)内部研发

（3)企业合并增加

3.本

期减少金额

（1)处置

4.期543704243553338622176624.612302617594716972717.610195755

末余.797.5225.40.09005.05额

二、累计摊销

1.期

113070307112053991156083.61230269987743.298000.125017507

初余.112.0721.4054002.33额

2.本

期增3574743.736849813.133735.841356477.3

4557.42893627.07

加金8940额

（1）3574743.736849813.133735.841356477.3

4557.42893627.07

计提8940

3.本

201760.02201760.02

期减

81/1402023年半年度报告

少金额

(1)处置

(2）201760.02201760.02其他

4.期

116443290115738972160640.612302610881370331735.129132978

末余.875.2663.40.61849.61额

三、减值准备

1.期

1075126.9193373988.194449115.

初余

94443

额

2.本

期增加金额

（1）计提

3.本

期减少金额

(1)处置

4.期

1075126.9193373988.194449115.

末余

94443

额

四、账面价值

1.期42618582541826225115983.66713345.640981.461617865

末账.933.82248160.01面价值

2.期33254295342194723220541.07281768.455931759

初账.897.014270.21面价值

(2).未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

原所有权属于阿格乡政府，阿塔河矿业-洗煤厂项目土地使用权4416333.68格乡政府暂未办理退出手续

合计4416333.68

其他说明：

□适用√不适用

82/1402023年半年度报告

27、开发支出

□适用√不适用

28、商誉

(1).商誉账面原值

□适用√不适用

(2).商誉减值准备

□适用√不适用

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法□适用√不适用

(5).商誉减值测试的影响

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

29、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

榆树岭煤矿修路工程10882052.81-1535.91548973.46-10331543.44

科兴煤炭运煤公路11457978.27-577211.28-10880766.99

设备修理改造费4551090.454891503.94678276.42-8764317.97

合计26891121.534889968.031804461.1629976628.40

30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目递延所得税递延所得税可抵扣暂时性差异可抵扣暂时性差异资产资产资产减值准备内部交易未实现利润

可抵扣亏损1533680749.20383420187.311535626254.53383906563.64

坏账准备1124078621.02281019655.261108281721.19277070430.30

存货跌价准备328616.3082154.08328616.3082154.08

固定资产减值准备209887853.4552471963.35209909339.2352477334.80

在建工程减值准备75000.0018750.00610000.00152500.00

无形资产减值准备38319154.799579788.7038319154.799579788.70

预计负债115990684.5728997671.14115990684.5728997671.14

长期应付职工薪酬29268519.507317129.8929268519.507317129.89

固定资产折旧差异22812245.215703061.3022812245.215703061.30

其他10298827.062574706.7710298827.062574706.77

合计3084740271.10771185067.803071445362.38767861340.62

83/1402023年半年度报告

(2).未经抵销的递延所得税负债

□适用√不适用

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用√不适用

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异

可抵扣亏损3181744645.683119478089.68

存货跌价准备897400.08897400.08

固定资产减值准备345103023.33345103023.33

在建工程减值准备115569544.97115569544.97

工程物资减值准备14289290.4014289290.40

无形资产减值准备156129960.64156129960.64

坏账准备71586767.78106496316.94

合计3885320632.883857963626.04

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2022年度

2023年度402290342.50445370975.30

2024年度1004920771.241054089365.45

2025年度966010552.08967847872.12

2026年度264247832.33268211775.81

2027年度276818164.67383958101.00

2028年度267456982.86

合计3181744645.683119478089.68/

其他说明：

□适用√不适用

31、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值合同取得成本合同履约成本应收退货成本合同资产

预付设备款46750664.2946750664.29

合计46750664.2946750664.29

84/1402023年半年度报告

32、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

质押借款3727890000.003450330000.00抵押借款

保证借款1148600000.001213245864.19

信用借款50055763.89

合计4876490000.004713631628.08

短期借款分类的说明：

（1）保证借款

贷款机构期末余额贷款期限保证人利率(%)新疆天山农村商业银行股份有限公司

47000000.0012个月河南能源集团有限公司/

天山区支行河南大有能源股份有限公司担保金

额为壹亿贰仟万元，阿拉尔市统众华夏银行乌鲁木齐分行营业部150000000.0012个月/

国有资本投资运营（集团）有限责任公司担保金额为叁仟万元。

中国银行股份有限公司义马支行120000000.0012个月义马煤业集团股份有限公司3.55

中国银行股份有限公司义马支行130000000.0012个月义马煤业集团股份有限公司3.7

中国银行股份有限公司义马支行19800000.0012个月义马煤业集团股份有限公司3.65

中国银行股份有限公司义马支行100000000.0012个月义马煤业集团股份有限公司3.65

中国银行股份有限公司义马支行33800000.0012个月义马煤业集团股份有限公司3.65

中国银行股份有限公司义马支行213000000.0012个月义马煤业集团股份有限公司3.65

中国银行股份有限公司义马支行25000000.0012个月义马煤业集团股份有限公司3.65

中国银行股份有限公司义马支行110000000.0012个月义马煤业集团股份有限公司3.65

中国银行股份有限公司义马支行100000000.0012个月义马煤业集团股份有限公司3.3

中国民生银行郑州分行100000000.0012个月义马煤业集团股份有限公司3.7

合计1148600000.00///

85/1402023年半年度报告

（2）质押借款贷款利率其他需要说明的情贷款机构期末余额质押物

期限(%)况

20%保证金质押，河

上海浦东发展银行股份有限公司郑州分行250000000.0012个月信用证2南能源担保

42%保证金质押，河

上海浦东发展银行股份有限公司郑州分行171000000.0012个月信用证2南能源担保

上海浦东发展银行股份有限公司郑州分行40000000.0012个月信用证2.25河南能源担保

中国银行股份有限公司义马支行6200000.006个月信用证3.65义煤集团担保

中国银行股份有限公司义马支行2200000.006个月信用证3.65义煤集团担保

中国银行股份有限公司义马支行2600000.006个月信用证3.65义煤集团担保

中国银行股份有限公司义马支行4750000.006个月信用证3.55义煤集团担保

中国银行股份有限公司义马支行6140000.006个月信用证3.65义煤集团担保

中国银行股份有限公司义马支行5000000.006个月信用证3.65义煤集团担保

45%保证金质押，义

华夏银行股份有限公司郑州分行510000000.0012个月信用证2.97煤集团担保

光大银行股份有限公司郑州分行300000000.0012个月信用证3.7义煤集团担保

兴业银行股份有限公司郑州分行400000000.0012个月信用证2.78义煤集团担保

兴业银行股份有限公司郑州分行190000000.0012个月信用证2.78义煤集团担保

100%保证金质押，义

兴业银行股份有限公司郑州分行253000000.0012个月信用证2.78煤集团担保

中信银行股份有限公司郑州分行200000000.0012个月信用证360保证金质押

中信银行股份有限公司郑州分行100000000.0012个月信用证350%保证金质押

中信银行股份有限公司郑州分行110000000.0012个月信用证39%保证金质押

中信银行股份有限公司郑州分行147000000.0010个月信用证318%保证金质押

中信银行股份有限公司郑州分行240000000.0012个月信用证325%保证金质押

中信银行股份有限公司郑州分行150000000.0010个月信用证333%保证金质押

中信银行股份有限公司郑州分行150000000.0010个月信用证333%保证金质押

中信银行股份有限公司郑州分行160000000.0010个月信用证36%保证金质押

恒丰银行股份有限公司郑州分行180000000.006个月银行承兑汇票2.4250%保证金质押

光大银行股份有限公司郑州分行50000000.006个月银行承兑汇票1.5100.00%保证金质押

中国银行股份有限公司义马支行100000000.0012个月银行承兑汇票100.00%保证金质押

合计3727890000.00////

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

86/1402023年半年度报告

33、交易性金融负债

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额

商业承兑汇票-10000000.00

银行承兑汇票764584216.43938850990.35

合计764584216.43948850990.35

36、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

材料款999109808.211052282380.59

设备款669740888.12513597248.43

工程款309534621.32339694749.36

质保金89635088.6469480840.91

其他574768226.24551699243.78

合计2642788632.532526754463.07

(2).账龄超过1年的重要应付账款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

新疆维吾尔自治区自然资源厅财务处403910300.00采矿权价款分期支付

河南省豫西建设工程有限责任公司57575316.11尚未结算

义煤集团永兴工程有限责任公司90111576.76尚未结算

徐州徐工基础工程机械有限公司70955377.19尚未结算

河南永翔工贸有限责任公司88229631.27尚未结算

合计710782201.33/

其他说明：

□适用√不适用

37、预收款项

(1).预收账款项列示

□适用√不适用

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

87/1402023年半年度报告

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收货款411737396.26599356207.48

其中：1年以上6948162.855003865.95

合计411737396.26599356207.48

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬498205795.051200805596.761205035614.03493975777.78

二、离职后福利-设定提存计划509538897.97128241087.29188760745.59449019239.67

三、辞退福利2891237.685490602.745527478.742854361.68

四、一年内到期的其他福利

合计1010635930.701334537286.791399323838.36945849379.13

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴71338162.10907905439.30911036778.1868206823.22

二、职工福利费-77698310.5477698310.54-

三、社会保险费81401362.13126782899.94124275833.6383908428.44

其中：医疗保险费18434081.7780956176.3084377663.8415012594.23

工伤保险费62903926.8045680197.1739751643.3268832480.65

生育保险费63353.56146526.47146526.4763353.56

四、住房公积金266012506.4062306476.4981979529.62246339453.27

五、工会经费和职工教育经费79453764.4226112470.4910045162.0695521072.85

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计498205795.051200805596.761205035614.03493975777.78

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险502058921.13123509955.64179068411.66446500465.11

2、失业保险费7479976.844731131.659692333.932518774.56

3、企业年金缴费

合计509538897.97128241087.29188760745.59449019239.67

其他说明：

□适用√不适用

88/1402023年半年度报告

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税23949650.0017036429.95

房产税6561943.175579107.46

土地使用税9860147.278018848.09

城市维护建设税1530522.341411894.53

教育费附加1072669.38861282.06

地方教育费附加714689.73573764.83

个人所得税6053569.315120590.54

印花税1494043.802001042.00

企业所得税1328317.6248830619.05

车船使用税-2100.00

残疾人保障金-3134.88

资源税10456789.7017449382.73

应交环保税975446.011239672.01

矿产资源补偿费-

应交水资源税7899221.555950223.49

其他税费3791822.741021078.90

合计75688832.62115099170.52

41、其他应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付利息406875.00

应付股利12423390.3212423390.32

其他应付款1202862626.231330534511.03

合计1215692891.551342957901.35应付利息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息406875.00企业债券利息短期借款应付利息

划分为金融负债的优先股\永续债利息

合计406875.00

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应付股利

√适用□不适用

89/1402023年半年度报告

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付股利-范新成、李军等12423390.3212423390.32

合计12423390.3212423390.32

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

子公司义络煤业现金流紧张。

其他应付款

(1).按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

往来款229452863.04519577251.38

押金、保证金71946667.0868964670.24

维修款-41963984.36

社会保险448857025.92415455121.46

应付回购职工股权款62505549.9862505549.98

其他390100520.21222067933.61

合计1202862626.231330534511.03

(2).账龄超过1年的重要其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

应付回购义络煤业职工股权款62505549.98子公司资金紧张

河南瑞江置业有限公司32787805.53合作开发保证金

盛建政10380000.00尚未结算

新疆生产建设兵团第一师财务局5031944.44尚未结算

中岳村土地补偿款3840218.00尚未结算

合计114545517.95/

其他说明：

□适用√不适用

42、持有待售负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

阳光矿业16019211.5716019211.57

合计16019211.5716019211.57

其他说明：

项目年末账面价值时间安排持有待售负债

包括：应付账款13703306.452023年度

应付职工薪酬1165611.872023年度

应交税费164052.712023年度

其他应付款986240.542023年度

合计16019211.57

90/1402023年半年度报告

说明：2023年6月30日，本公司将阳光矿业负债在持有待售负债列示。详见第十节、七（11）持有待售资产。

43、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款77000000.0058469913.89

1年内到期的应付债券

1年内到期的长期应付款

1年内到期的租赁负债25763453.2218256239.37

合计102763453.2276726153.26

44、其他流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额短期应付债券应付退货款

暂收股权处置款818290000.00

待转销项税64425979.5484565868.06

合计882715979.5484565868.06

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

45、长期借款

(1).长期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款

抵押借款195000000.00133000000.00

保证借款599563319.44560218474.39信用借款

合计794563319.44693218474.39

长期借款分类的说明：

贷款单位期末借款余额担保人阿克苏塔河矿业有限责任公司和库车市科兴煤炭实业有限责任公司为本贷款国家开发银行提供连带责任保证担保；以榆树岭120万吨煤矿采矿权和科兴公司90万吨煤

新疆维吾尔自115000000.00矿采矿权为本项目贷款提供抵押担保；榆树岭以贷款期间主合同项下建设项治区分行

目的应收账款，即出质人出售煤炭收益，为本项目贷款提供质押担保。

该笔贷款由河南大有能源股份有限公司和阿拉尔市统众国有资本投资运营阿克苏农商行

110000000.00（集团）有限责任公司提供连带责任保证担保，其中，河南大有能源股份有

阿拉尔支行

限公司承担80%的保证责任，阿拉尔市统众国有资本投资运营（集团）有限责

91/1402023年半年度报告

任公司承担20%的保证责任。

该笔贷款由河南大有能源股份有限公司和阿拉尔市统众国有资本投资运营

阿克苏农商行（集团）有限责任公司提供连带责任保证担保，其中，河南大有能源股份有

50000000.00

阿拉尔支行限公司承担80%的保证责任，阿拉尔市统众国有资本投资运营（集团）有限责任公司承担20%的保证责任。

库车县农村信

80000000.00河南大有能源股份有限公司

用合作联社国家开发银行

48163844.44河南能源集团投资有限公司（原名：河南能源化工集团投资有限公司）

河南分行交通银行河南

391399475.00河南能源集团有限公司（原名：河南能源化工集团有限公司）

省分行

合计794563319.44

其他说明，包括利率区间：

√适用□不适用

注：保证借款系（1）国家开发银行河南分行通过关联方河南能源集团投资有限公司贷款给本公司，专项用于采空塌陷区的果园乡塌陷搬迁项目，该借款执行1.20%的五年期政策性贷款利率。

（2）交通银行河南省分行贷款给本公司，用于日常经营周转，该借款执行3.80%的贷款利率。（3）

国家开发银行贷款给库车县榆树岭煤矿有限责任公司，专项用于榆树岭120万吨/年煤矿改扩建项目。

46、应付债券

(1).应付债券

□适用√不适用

(2).应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用√不适用

(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

47、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

租赁付款额51534521.0353020759.56

92/1402023年半年度报告

减：未确认的融资费用-1405081.96-2102382.77

重分类至一年内到期的非流动负债-25763453.22-18256239.37

合计24365985.8532662137.42

48、长期应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

长期应付款166230246.71128130246.71

专项应付款1373977.903460368.02

合计167604224.61131590614.73长期应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

合作建房资金（注1）166230246.71128130246.71

合计166230246.71128130246.71

其他说明：

注1：合作建房资金系本公司收到的用于建设洛阳大有商厦专用资金。2017年5月16日，本公司与河南恒辉置业集团有限公司签订合作建房合同，并支付建设专用建房资金120000000.01元。2020年10月本公司与河南恒辉置业集团有限公司、河南瑞江置业有限公司签订三方协议，由河南瑞江置业有限公司接替河南恒辉置业集团有限公司参与合作建设。本公司2020年10月退还河南恒辉置业集团有限公司建设专用资金111869753.30元，剩余建设专用资金8130246.71元。2020年10月，本公司收到河南瑞江置业有限公司按协议支付的建设资金120000000.00元。

2023年3-6月收河南瑞江置业有限公司支付的建设资金38100000.00元，截至2023年6月末

本公司累计收河南瑞江置业有限公司按协议支付的建设资金158100000.00元。

专项应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

去产能专项奖补资金3245894.802378.182088768.301159504.68豫财企[2016]72号改制前离退休人员统

214473.22214473.22

筹外费用

合计3460368.022378.182088768.301373977.90/

49、长期应付职工薪酬

√适用□不适用

(1)长期应付职工薪酬表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、离职后福利-设定受益计划净负债

二、辞退福利28408199.5029268519.50

93/1402023年半年度报告

三、其他长期福利

合计28408199.5029268519.50

(2)设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

□适用√不适用

计划资产：

□适用√不适用

设定受益计划净负债（净资产）

□适用√不适用

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

□适用√不适用设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

50、预计负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额期末余额形成原因

弃置费用1082478634.021094201376.59注1

未决诉讼100691960.532969448.78注2

合计1183170594.551097170825.37/

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

注1.弃置费用根据财政部、国土资源部、环境保护部《关于取消矿山地质环境治理恢复保证金建立矿山地质环境治理恢复基金的指导意见》（财建〔2017〕638号）文件以及河南省财政厅、河南省国土资源厅、河南省环境保护厅《关于取消矿山地质环境治理恢复保证金建立矿山地质环境治理恢复基金的通知》（豫财环〔2017〕111号）文件精神，企业应当按照《关于做好矿山环境地质保护与土地复垦方案的编报有关工作的通知》（国土资规〔2016〕21号）的要求，综合开采条件、开采矿种、开采方式、开采规模、开采年限、地区开支水平等因素，编制矿山环境地质保护与土地复垦方案。本公司依据各所属矿井方案，预计弃置费用的初始入账价值，增加固定资产原值及预计负债。本期减少系本公司按照方案使用弃置费用。

注2.未决诉讼

（1）本公司子公司义马煤业集团孟津煤矿有限责任公司（以下简“孟津煤矿”）与温州建峰

矿山工程有限公司对建设工程合同结算存在争议，争议事项是孟津煤矿已代扣，但温州建峰矿山工程有限公司未签章的代扣款，金额为2480814.70元。2022年10月11日，河南省洛阳市孟津区人民法院下发（2021）豫0308民初4355号民事判决书，判决结果不认可孟津煤矿代扣款，并要求孟津煤矿对未支付的工程款承担利息。孟津煤矿对已代扣款和承担的利息及相关诉讼费用共计296.95万元确认预计负债，计入营业外支出赔偿款。

51、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助138007528.0068861208.012373745.55204494990.46政府拨付

合计138007528.0068861208.012373745.55204494990.46/

94/1402023年半年度报告

涉及政府补助的项目：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币与资其产相本期计入营

本期新增补助本期计入其他他关/负债项目期初余额业外收入金期末余额金额收益金额变与收额动益相关与资石壕煤矿三供一

13055639.96179208.01390345.6012844502.37产相

业改造资金关与资杨村煤矿三供一

977551.69977551.69产相

业改造资金关新安煤矿供暖资与资

产未移交政府补5049734.235049734.23产相助改造资金关新安煤矿工业广与资

场污水沉淀池工455233.0527160.02428073.03产相程关与资国家级豫西煤炭

28880000.0051120000.0080000000.00产相

储备基地项目关与资新型学徒制培训

173557.21173557.210.00产相

补贴项目关与资科兴公司90万

6921249.90141250.026779999.88产相

吨升级改造项目关与资科兴公司2014

6647055.42133833.366513222.06产相

年安全改造项目关与资科兴公司2011

4356406.2088906.264267499.94产相

年安全改造项目关科兴公司2022与资

年煤矿安全改造23736000.005934000.00858631.8428811368.16产相资金关与资科兴公司保障房

3142857.1357142.863085714.27产相

工程关与资科兴公司棚户区

2152222.2943333.322108888.97产相

改造项目关榆树岭公司与资

2012年保障房2155673.0543257.662112415.39产相

项目关

榆树岭公司17442000.0011628000.0029070000.00与资

95/1402023年半年度报告

2022年安全改产相

造项目关榆树岭公司与资

2013年公共租2833383.5051672.662781710.84产相

赁房项目关榆树岭公司与资

2012-2013年安13416343.97244059.8413172284.13产相

全改造项目关榆树岭公司矿产与资

资源节约与综合6612620.40120594.906492025.50产相利用项目关

138007528.0068861208.01390345.602373745.55204494990.46/

其他说明：

√适用□不适用

说明：本期计入当期损益金额2373745.55元，其中计入营业外收入390345.60元，计入其他收益1983399.95元。

52、其他非流动负债

□适用√不适用

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股

股份总数2390812402.002390812402.00

54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）

其他资本公积167140205.4387502090.52254642295.95

其他资本公积-其他权益变动

合计167140205.4387502090.52254642295.95

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

96/1402023年半年度报告

本公司本年度资本公积增加87502090.52元，其中:收到国家煤矿安全改造中央预算内资金

82471950.00元；权益法核算被投资单位权益变动增加资本公积5030140.52元。

56、库存股

□适用√不适用

57、其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生金额

减：前

减：前期计入期计入

期初本期所其他综减：所税后归税后归期末项目其他综余额得税前合收益得税费属于母属于少余额合收益发生额当期转用公司数股东当期转入留存入损益收益

一、不能重分类进损益的其他综合收益

其中：重新计量设定受益计划变动额权益法下不能转损益的其他综合收益其他权益工具投资公允价值变动企业自身信用风险公允价值变动

二、将重分类进损益的其他1912500.001912500.00综合收益

其中：权益法下可转损益的其他综合收益其他债权投资公允价值变动

金融资产重分类计入其1912500.001912500.00他综合收益的金额其他债权投资信用减值准备现金流量套期储备外币财务报表折算差额

其他综合收益合计1912500.001912500.00

58、专项储备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费12229427.61286718663.06289793893.819154196.86

维简费用18300616.9851190279.4442896112.4426594783.98

合计30530044.59337908942.50332690006.2535748980.84

97/1402023年半年度报告

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积522452279.19522452279.19任意盈余公积储备基金企业发展基金其他

合计522452279.19522452279.19

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上年度

调整前上期末未分配利润4841344516.024139786614.26调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）

调整后期初未分配利润4841344516.024139786614.26

加：本期归属于母公司所有者的净利

润220649832.971555494589.73

减：提取法定盈余公积-17152347.27提取任意盈余公积提取一般风险准备

应付普通股股利1028049672.62836784340.70转作股本的普通股股利

期末未分配利润4033944676.374841344516.02

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务3171949525.922183118563.273955872385.941882037747.77

其他业务361240126.66211833699.32260453272.01176919850.90

合计3533189652.582394952262.594216325657.952058957598.67

(2).合同产生的收入的情况

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

98/1402023年半年度报告

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

城建税9709130.3216882629.09

教育费附加6923802.6512663470.45

地方教育附加4615868.43

房产税8072126.988469881.25

印花税2740683.043484254.06

车船使用税51491.2028484.48

土地使用税9607090.509519727.08

资源税95805609.85133000862.31

水资源税9011587.847157121.23

环保税1389725.851980773.78

其他8442312.83

合计147927116.66201629516.56

63、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬38425072.5834405037.13

电费1815057.101696918.18

折旧费3860244.104391558.93

修理费94767.7136796.54

装卸费1062787.841042598.69

业务经费1062184.67458118.62

办公费119023.7936969.99

物料消耗3018953.502973484.75化（检）验计量费14772.4948439.01

业务宣传费98808.307616.05

无形资产摊销208316.94208316.94

其他10543026.6910441152.76

合计60323015.7155747007.59

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬255150185.97240464115.99

材料及低值易耗品11806144.345932996.31

电费2424607.544009420.14

折旧费25565797.0023302975.48

修理费6665199.401350998.84

办公费545312.64643509.91

业务招待费4148791.552752640.03

无形资产摊销11476172.2116194396.18

99/1402023年半年度报告

车辆使用费2301154.801860192.24

其他102765166.5748226664.76

合计422848532.02344737909.88

65、研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

材料、燃料及动力55011470.2257837383.45

职工薪酬24813132.7743398177.86

折旧费4143058.875797419.00

委托外部研究开发费6186556.5212182027.90

其他支出35184709.3214131024.64

合计125338927.70133346032.85

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息费用（含融资手续费）169056070.69215283855.76

利息收入-39648106.32-41677669.81

银行手续费8491716.486427153.64

其他23747427.4828103751.13

合计161647108.33208137090.72

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

总额法下与日常活动有关的政府补助（一次性计入或递延摊销部分）2834420.864560979.58增值税即征即退/定额扣减增值税(如招用自主退役军人）187500.0056250.00

扣缴税款手续费（代扣代缴个人所得税）836977.79562980.82

合计3858898.655180210.40

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益15611283.1022228808.21处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益

100/1402023年半年度报告

处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

合计15611283.1022228808.21

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

□适用√不适用

71、信用减值损失

□适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额应收票据坏账损失

应收账款坏账损失20596909.70-106134298.47

其他应收款坏账损失-1515914.28-5404155.37债权投资减值损失其他债权投资减值损失长期应收款坏账损失合同资产减值损失

19080995.42-111538453.84

合计

72、资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失

二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失

三、长期股权投资减值损失

四、投资性房地产减值损失

五、固定资产减值损失-1488178.20

六、工程物资减值损失

七、在建工程减值损失

八、生产性生物资产减值损失

九、油气资产减值损失

十、无形资产减值损失

十一、商誉减值损失

十二、其他

合计--1488178.20

73、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

101/1402023年半年度报告

项目本期发生额上期发生额

未划分为持有待售类的处置损益（固定/无形/在建/生产线生物）63110.521002114.52

合计63110.521002114.52

其他说明：

□适用√不适用

74、营业外收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额

非流动资产处置利得合计39546.74222984.25

其中：固定资产处置利得39546.74222984.25无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠

政府补助390345.6010061572.06

罚款收入1133673.05415574.00

确实无法支付的款项6967405.18

其他2368274.945026361.79

合计10899245.5115726492.10计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关

去产能矿井财政补助390345.608881226.46与收益相关

其他790000.00与收益相关

三供一业改造资金390345.60与资产相关

合计390345.6010061572.06

其他说明：

□适用√不适用

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常项目本期发生额上期发生额性损益的金额

非流动资产处置损失合计656119.311914533.89656119.31

其中：固定资产处置损失656119.311914533.89656119.31无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失

对外捐赠102533.49318921.67102533.49

赔款支出3252873.70436747.003252873.70

罚款、滞纳金支出6241736.046241736.04

102/1402023年半年度报告

其他（三供一业改造移交损失）611877.2311951156.40611877.23

合计10865139.7714621358.9610865139.77

76、所得税费用

(1)所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用-55113633.48197382539.97

递延所得税费用-3323727.18-26858754.36

合计-58437360.66170523785.61

(2)会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额258801083.00

按法定/适用税率计算的所得税费用64700270.75

子公司适用不同税率的影响-45974921.49

调整以前期间所得税的影响-85860862.24

非应税收入的影响-3902820.78

不可抵扣的成本、费用和损失的影响9499237.27

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-60684663.11

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响86453301.77

转回以前年度确认的在本期预计无法转回的递延所得税资产/负债4878.00

前期永久性差异纳税调增本期应纳税调减事项影响-981709.26

研究开发费用附加扣除额-21690071.57

所得税费用-58437360.66

其他说明：

□适用√不适用

77、其他综合收益

√适用□不适用详见附注

78、现金流量表项目

(1).收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

银行存款利息收入39648106.3238228903.52

资金往来101625312.61133249042.65

营业外收入3501947.995161493.02

政府补助19437498.70

冻结资金解冻转回6065939.85

招标保证金24730447.398467500.00

合计188943313.01191172879.04

103/1402023年半年度报告

(2).支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

支付的管理费用及销售费用32484499.2911039322.10

金融机构手续费4994428.306426982.27

营业外支出10209020.469971002.50

资金往来273129015.87341827242.41

招标保证金28871447.1125966304.26

资金冻结783161.92

合计350471572.95395230853.54

(3).收到的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

合作建房款等38100000.00

煤炭储配项目专项建设资金51120000.0028880000.00

项目建设期资金往来款26410917.60

合计115630917.6028880000.00

(4).支付的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

项目建设期资金往来款13134315.86

合计13134315.86

(5).收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

票据融资借款收到的现金57567122.54149899596.89

合计57567122.54149899596.89

(6).支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

支付非金融机构借款及利息169490147.15

借款及票据支付保证金1730824154.792332168311.15

融资手续费及贴现利息38980172.45

合计1900314301.942371148483.60

104/1402023年半年度报告

79、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润317238443.66959736350.30

加：资产减值准备1488178.20

信用减值损失-19080995.42111538453.84

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧441961851.28409093534.02

使用权资产摊销7350508.966476315.44

无形资产摊销41356477.3045114492.05

长期待摊费用摊销1804461.16588859.02处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收-63110.52-1002114.52益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）616572.571691549.64

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）192803498.17243387606.89

投资损失（收益以“－”号填列）-15611283.10

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-3323727.18-26858754.36

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列）-149987786.1412078896.48

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）36567150.94-481238716.47

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-32472266.88686241382.29其他

专项储备的增加（减少以“-”号填列）5218936.25

经营活动产生的现金流量净额824378731.051968336032.82

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额3183525869.833406387067.96

减：现金的期初余额3744480904.323092801802.23

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-560955034.49313585265.73

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币金额

本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物568290000.00

处置子公司收回的现金净额568290000.00

105/1402023年半年度报告

减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物

加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物

处置子公司收到的现金净额568290000.00

(4)现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金3183525869.833744480904.32

其中：库存现金271502.28108365.29

可随时用于支付的银行存款3183254367.553744372539.03可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额3183525869.833744480904.32

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用√不适用

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、所有权或使用权受到限制的资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因

货币资金1797518737.83保证金及冻结银行存款

无形资产-采矿权638270077.94借款抵押担保

合计2435788815.77/

82、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

□适用√不适用

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

106/1402023年半年度报告

□适用√不适用

83、套期

□适用√不适用

84、政府补助

(1).政府补助基本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额

与资产相关12844502.37营业外收入390345.60

与资产相关428073.03其他收益27160.02

与资产相关其他收益173557.21

与资产相关6779999.88其他收益141250.02

与资产相关6513222.06其他收益133833.36

与资产相关4267499.94其他收益88906.26

与资产相关28811368.16其他收益858631.84

与资产相关3085714.27其他收益57142.86

与资产相关2108888.97其他收益43333.32

与资产相关2112415.39其他收益43257.66

与资产相关2781710.84其他收益51672.66

与资产相关13172284.13其他收益244059.84

与资产相关6492025.50其他收益120594.90

(2).政府补助退回情况

□适用√不适用

85、其他

□适用√不适用

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

107/1402023年半年度报告

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

108/1402023年半年度报告

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

子公司主要经持股比例(%)取得注册地业务性质名称营地直接间接方式

洛阳义安矿业有限公司河南河南省新安县生产50.50非同一控制下企业合并义煤集团李沟矿业有限责任公司河南河南省宜阳县生产51非同一控制下企业合并义煤集团宜阳义络煤业有限责任公司河南河南省宜阳县生产100非同一控制下企业合并义马煤业集团孟津煤矿有限责任公司河南河南省孟津县生产100非同一控制下企业合并义煤集团阳光矿业有限公司河南河南省渑池县生产100同一控制下企业合并义煤集团巩义铁生沟煤业有有限公司河南巩义市夹津口生产100同一控制下企业合并宁波义德燃料有限公司浙江浙江省宁波市销售100设立义马豫西地质工程有限公司河南河南省义马市服务100设立河南崤函电力供应有限责任公司河南河南省义马市电力服务100设立托克逊县大有能源矿业开发有限公司新疆托克逊县采矿业100设立阿拉尔豫能投资有限责任公司新疆阿拉尔市采矿业100同一控制下企业合并

(2).重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位：元币种：人民币少数股东持股本期归属于少数本期向少数股东期末少数股东权子公司名称比例（%）股东的损益宣告分派的股利益余额

洛阳义安矿业有限公司49.50-3395756.52-62158248.31

义煤集团李沟矿业有限责任公司49.00-4602339.45-102921184.20

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币子期末余额期初余额公司流动非流动资产流动非流动负债流动非流动资产流动非流动负债名资产资产合计负债负债合计资产资产合计负债负债合计称洛阳义安161863908008810311609264164964798129835811629520矿006559496014394093043245506163401401274366609404

业3.194.507.693.608.732.334.034.318.345.685.941.62有限公

109/1402023年半年度报告

司义煤集团李

沟-144

32161768201726382280152333514874223326382497

矿8137

95328154117620749384630526088913799920746207

业8.15.53.387.64.742.38.42.21.637.41.742.15有限责任公司子本期发生额上期发生额公司综合收益经营活动综合收益经营活动营业收入净利润营业收入净利润名总额现金流量总额现金流量称

洛2218755-6860-68601-1439182659223434102434102392000

阳01.25114.114.1758.0136.4825.8125.8136.36义7安矿业有限公司

义-939-93925-865605.2496444-99429-99429-34432

煤252929.4860.4328.4728.4716.00

集.48团李沟矿业有限责任公司

110/1402023年半年度报告

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

持股比例(%)对合营企业或主要经联营企业投资合营企业或联营企业名称注册地业务性质营地直接间接的会计处理方法新疆塔城地区和煤炭开采和

新疆屯南煤业有限责任公司新疆50.00权益法布克赛尔县洗选

河南中意招标有限公司河南河南自贸试验区商务服务业49.72权益法河南大有能源煤炭储配交易河南省三门峡市

河南批发业40.00权益法有限公司义马市

(2).重要合营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期初余额/上期

期末余额/本期发生额发生额新疆屯南煤业有限责任公司新疆屯南煤业有限责任公司

流动资产232383484.27227691567.55

其中：现金和现金等价物

非流动资产492481973.43624578063.63

资产合计724865457.70852269631.18

流动负债127770214.73186302863.20

非流动负债170106077.18101218937.92

负债合计297876291.91287521801.12少数股东权益

归属于母公司股东权益426989165.79564747830.06

按持股比例计算的净资产份额213494582.90282373915.03调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对合营企业权益投资的账面价值213494582.90282373915.03存在公开报价的合营企业权益投资的

111/1402023年半年度报告

公允价值

营业收入186220464.44198894450.92

财务费用1581126.26685188.20

所得税费用9897549.5922987910.81

净利润39527899.4636968924.81终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额39527899.4636968924.81

本年度收到的来自合营企业的股利20000000.00

(3).重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额河南中意招标有河南大有能源储河南中意招标有河南大有能源储限公司配交易有限责任限公司配交易有限责任公司公司

流动资产108014187.8465314603.23106772444.0088030957.64

非流动资产421775.6350094.53389886.5846481.38

资产合计108435963.4765364697.76107162330.5888077439.02

流动负债50778862.2059655065.5150477641.2883585719.64非流动负债

负债合计50778862.2059655065.5150477641.2883585719.64少数股东权益

归属于母公司股东权益57657101.275709632.2556684689.304491719.38

按持股比例计算的净资产份额28667110.752283852.9028181303.441796687.75调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对联营企业权益投资的账面价值28667110.752283852.9028181303.441796687.75存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入17863598.16207171015.4615112825.85227943613.75

净利润8573052.561217912.876727737.45998976.44终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额8573052.561217912.876727737.45998976.44

本年度收到的来自联营企业的股利4399730.18

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用√不适用

112/1402023年半年度报告

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十、与金融工具相关的风险

√适用□不适用

公司的经营活动会面临各种金融风险：市场风险、信用风险和流动风险。公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对公司财务业绩的潜在不利影响。

（一）市场风险市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。公司所涉及的市场风险主要是利率风险。

公司的利率风险主要产生于长期银行借款等长期带息债务。浮动利率的金融负债使公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使公司面临公允价值利率风险。公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。

（二）信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款和其他应收款等。公司银行存款主要存放于商业银行等金融机构，公司认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。对于应收账款和其他应收款，公司设定相关政策以控制信用风险敞口。公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质。公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保公司的整体信用风险在可控的范围内。公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。

（三）流动风险流动风险是指公司无法及时获得充足资金满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。

公司持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

□适用√不适用

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用√不适用

113/1402023年半年度报告

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、其他

□适用√不适用

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币母公司对本母公司对本母公司名称注册地业务性质注册资本企业的持股企业的表决

比例(%)权比例(%)

义马煤业集团股份有限公司义马市千秋路6号煤炭采掘3426717419.0061.8161.81本企业最终控制方是河南能源集团有限公司。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

详见第十节、九、1“在子公司中的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用□不适用

本企业的合营或联营企业情况详见第十节、九、3“在合营或联营企业中的权益”。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系海西义海圣域旅游有限公司与本公司受同一母公司控制海西义海物贸有限责任公司与本公司受同一母公司控制河南省华兴钡业有限责任公司与本公司受同一母公司控制河南省渑池电熔刚玉有限公司与本公司受同一母公司控制

114/1402023年半年度报告

河南省豫西建设工程有限责任公司与本公司受同一母公司控制河南义新物流科技有限公司与本公司受同一母公司控制河南永翔工贸有限责任公司与本公司受同一母公司控制洛阳义安电力有限公司与本公司受同一母公司控制渑池曹跃矿业有限责任公司与本公司受同一母公司控制渑池天安矿业有限公司与本公司受同一母公司控制渑池县昌平煤业有限公司与本公司受同一母公司控制渑池县华隆工贸有限公司义马塑编厂与本公司受同一母公司控制渑池县隆辉煤业有限公司与本公司受同一母公司控制渑池县裕鑫煤业有限公司与本公司受同一母公司控制渑池县中普煤业有限公司与本公司受同一母公司控制渑池鑫安煤业有限公司与本公司受同一母公司控制青海义德工贸有限公司与本公司受同一母公司控制三门峡观音堂煤业有限公司与本公司受同一母公司控制三门峡义翔铝业有限公司与本公司受同一母公司控制四川省江油市豫蜀夜视利反光材料有限公司与本公司受同一母公司控制天峻义海能源煤炭经营有限公司与本公司受同一母公司控制义马建业多种经营有限责任公司与本公司受同一母公司控制义马陇北矿业销售有限公司与本公司受同一母公司控制

义马煤业（集团）宏泰房地产开发有限责任公司与本公司受同一母公司控制义马煤业集团股份有限公司大酒店与本公司受同一母公司控制义马煤业集团股份有限公司恒源煤炭分公司与本公司受同一母公司控制义马煤业集团股份有限公司农林分公司与本公司受同一母公司控制义马煤业集团股份有限公司热电分公司与本公司受同一母公司控制义马煤业集团股份有限公司职工教育培训中心与本公司受同一母公司控制义马煤业集团股份有限公司总医院与本公司受同一母公司控制义马煤业集团农林绿色园林有限公司与本公司受同一母公司控制义马煤业集团青海义海能源有限责任公司与本公司受同一母公司控制义马煤业集团青海义海能源有限责任公司大煤沟煤矿与本公司受同一母公司控制义马煤业集团铁路建筑工程有限责任公司与本公司受同一母公司控制义马煤业综能新能源有限责任公司与本公司受同一母公司控制义马市鑫星煤业有限公司与本公司受同一母公司控制义马天新矿业有限责任公司医院与本公司受同一母公司控制义马艺美印务有限责任公司与本公司受同一母公司控制义马永安工程建设有限公司与本公司受同一母公司控制义煤集团华兴矿业有限公司与本公司受同一母公司控制义煤集团洛阳煤业有限公司与本公司受同一母公司控制义煤集团洛阳神和煤业有限公司与本公司受同一母公司控制义煤集团洛阳市钰坤煤业有限公司与本公司受同一母公司控制义煤集团洛阳五星煤业有限公司与本公司受同一母公司控制义煤集团汝阳天泽金鼎煤业有限公司与本公司受同一母公司控制义煤集团天新矿业有限责任公司与本公司受同一母公司控制义煤集团新安县恒祥煤业有限公司与本公司受同一母公司控制义煤集团新安县渠里煤业有限公司与本公司受同一母公司控制义煤集团新安县鑫茂煤业有限公司与本公司受同一母公司控制义煤集团新安县郁山煤业有限公司与本公司受同一母公司控制义煤集团新安县云顶煤业有限公司与本公司受同一母公司控制义煤集团新义矿业有限公司与本公司受同一母公司控制义煤集团偃师三阳煤业有限公司与本公司受同一母公司控制

115/1402023年半年度报告

义煤集团伊川县谷元煤业有限公司与本公司受同一母公司控制义煤集团伊川县红旗煤业有限公司与本公司受同一母公司控制义煤集团伊川县宏盛煤业有限公司与本公司受同一母公司控制义煤集团伊川县黄村煤业有限公司与本公司受同一母公司控制义煤集团伊川县开源煤业有限公司与本公司受同一母公司控制义煤集团伊川县天瑞煤业有限公司与本公司受同一母公司控制义煤集团伊川县兴业煤业有限公司与本公司受同一母公司控制义煤集团宜阳天福矿业有限公司与本公司受同一母公司控制义煤集团宜阳县丰源煤业有限公司与本公司受同一母公司控制义煤集团宜阳县鑫丰矿业有限公司与本公司受同一母公司控制豫西矿用安全设备检测检验中心与本公司受同一母公司控制中联润世新疆煤业有限公司与本公司受同一母公司控制拜城县众和机电有限公司与本公司同受最终实际控制人控制拜城县众泰煤焦化有限公司与本公司同受最终实际控制人控制贵州能发高山矿业有限公司与本公司同受最终实际控制人控制贵州兴安煤业有限公司与本公司同受最终实际控制人控制贵州永贵矿业投资控股有限公司与本公司同受最终实际控制人控制贵州豫能投资有限公司黔西分公司与本公司同受最终实际控制人控制贵州中祥能源有限公司与本公司同受最终实际控制人控制海安国龙新能源科技有限公司与本公司同受最终实际控制人控制河南富昌建设工程有限责任公司与本公司同受最终实际控制人控制河南国龙电子商务有限公司与本公司同受最终实际控制人控制河南国龙矿业建设有限公司与本公司同受最终实际控制人控制河南焦煤能源有限公司与本公司同受最终实际控制人控制河南焦煤能源有限公司工矿用品制造厂与本公司同受最终实际控制人控制河南焦煤能源有限公司特种油脂化工厂与本公司同受最终实际控制人控制河南开祥精细化工有限公司与本公司同受最终实际控制人控制河南龙宇能源股份有限公司与本公司同受最终实际控制人控制河南能源报社出版传媒有限公司与本公司同受最终实际控制人控制河南能源化工集团采购有限公司与本公司同受最终实际控制人控制河南能源化工集团法律咨询服务有限公司与本公司同受最终实际控制人控制河南能源化工集团哈密投资有限公司与本公司同受最终实际控制人控制河南能源化工集团洛阳永龙能化有限公司与本公司同受最终实际控制人控制河南能源化工集团销售有限公司与本公司同受最终实际控制人控制河南能源化工集团新疆投资控股有限公司与本公司同受最终实际控制人控制河南能源化工集团新疆投资控股有限公司销售分公司与本公司同受最终实际控制人控制河南能源化工集团研究总院有限公司与本公司同受最终实际控制人控制河南能源化工集团有限公司豫剧团与本公司同受最终实际控制人控制河南能源化工集团重型装备有限公司与本公司同受最终实际控制人控制河南能源集团国龙物流有限公司与本公司同受最终实际控制人控制河南能源集团信息技术有限公司与本公司同受最终实际控制人控制河南能源人力资源发展集团有限公司与本公司同受最终实际控制人控制河南省煤层气开发利用有限公司与本公司同受最终实际控制人控制

河南省煤气（集团）有限责任公司物资供应分公司与本公司同受最终实际控制人控制

河南省煤气（集团）有限责任公司义马气化厂与本公司同受最终实际控制人控制河南省瓦斯治理研究院有限公司与本公司同受最终实际控制人控制河南永吉服饰有限公司与本公司同受最终实际控制人控制鹤壁链条有限责任公司与本公司同受最终实际控制人控制鹤壁煤电股份有限公司与本公司同受最终实际控制人控制

116/1402023年半年度报告

鹤壁煤电股份有限公司热电厂与本公司同受最终实际控制人控制

鹤壁煤业（集团）有限责任公司与本公司同受最终实际控制人控制鹤壁煤业运输带有限责任公司与本公司同受最终实际控制人控制焦作矿区计量检测中心与本公司同受最终实际控制人控制

焦作煤业（集团）有限责任公司与本公司同受最终实际控制人控制焦作市神龙水文地质工程有限公司与本公司同受最终实际控制人控制开封国龙物流有限公司与本公司同受最终实际控制人控制

开封铁塔橡胶（集团）有限公司与本公司同受最终实际控制人控制开封中环环保工程有限公司与本公司同受最终实际控制人控制孟津国龙燃气有限责任公司与本公司同受最终实际控制人控制黔西金坡煤业有限责任公司与本公司同受最终实际控制人控制三门峡戴卡轮毂制造有限公司与本公司同受最终实际控制人控制三门峡龙王庄煤业有限责任公司与本公司同受最终实际控制人控制三门峡永龙精煤有限公司与本公司同受最终实际控制人控制商丘国龙新材料有限公司与本公司同受最终实际控制人控制上海荣宴融资租赁有限公司与本公司同受最终实际控制人控制新疆龟兹矿业有限公司与本公司同受最终实际控制人控制新疆国龙贸易有限公司与本公司同受最终实际控制人控制新疆昆仑人力资源开发有限公司与本公司同受最终实际控制人控制新乡中新化工有限责任公司与本公司同受最终实际控制人控制偃师国龙燃气有限公司与本公司同受最终实际控制人控制伊犁永宁煤业化工有限公司与本公司同受最终实际控制人控制永贵能源开发有限责任公司新田煤矿与本公司同受最终实际控制人控制永煤集团总医院与本公司同受最终实际控制人控制河南能源集团财务有限公司与本公司同受最终实际控制人控制

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币获批的是否超交易额过交易关联方关联交易内容本期发生额上期发生额度（如适额度（如用）适用）

拜城县众和机电有限公司材料、设备采购4910538.644419145.71

河南国龙矿业建设有限公司工程服务16449541.28

河南能源报社出版传媒有限公司报刊费36880.7387522.94

河南能源化工集团重型装备有限公司材料、设备采购129366220.74187790725.37

河南省华兴钡业有限责任公司材料、设备采购1216162.51

河南省华兴钡业有限责任公司设备修理284899.12

河南省豫西建设工程有限责任公司工程服务52340302.1714581657.23

河南永翔工贸有限责任公司材料、设备采购128996220.24117281126.37

河南永翔工贸有限责任公司设备修理6322347.79

河南永翔工贸有限责任公司体检费113079.00

河南能源化工集团采购有限公司材料、设备采购802964.60

鹤壁煤业运输带有限责任公司材料、设备采购5507250.366682776.62

开封铁塔橡胶(集团)有限公司材料、设备采购7001174.744222933.44

117/1402023年半年度报告

孟津国龙燃气有限责任公司天然气供应997734.14

渑池曹跃矿业有限责任公司材料、设备采购212751.84

新疆国龙贸易有限公司材料、设备采购11209973.11

义马煤业集团股份有限公司职工教育培训服务5418486.551140538.84培训中心

义马煤业集团股份有限公司煤炭销售采购煤炭31511761.36中心（结算）

义马煤业集团股份有限公司培训费11480.91

义马煤业集团股份有限公司煤炭贸易567564121.03

义马煤业集团股份有限公司房屋租赁、托管129348.96

费、社保代理费

义马煤业集团股份有限公司劳务服务5295290.99185260.98

义马煤业集团股份有限公司大酒店会议、住宿服务3171834.821245935.61

义马煤业集团股份有限公司大酒店职工福利费用1188783.26

义马煤业集团股份有限公司大酒店警卫消防费232000.00

义马煤业集团股份有限公司热电分公电力供应570382.12司

义马煤业集团股份有限公司总医院体检服务4589187.60

义马煤业集团股份有限公司总医院核酸检测费135762.00

义马煤业集团农林绿色园林有限公司材料采购1097868.05

义马煤业集团农林绿色园林有限公司工程服务508715.6159600.00

义马煤业集团铁路建筑工程有限责任工程服务780079.032079571.87公司

义马艺美印务有限责任公司印刷服务268702.43294320.67

义马永安工程建设有限公司工程服务1330304.011548810.82

义马永安工程建设有限公司设备修理118407.08

豫西矿用安全设备检测检验中心检测劳务392944.341160069.92

义煤集团新安县云顶煤业有限公司调拨设备38053.97

河南省瓦斯治理研究院有限公司工程服务23192004.31

河南义新物流科技有限公司运输装车费2451720.10河南焦煤能源有限公司特种油脂化工

购买商品250283.17厂

三门峡永龙精煤有限公司煤矸石货款1132435.08

商丘国龙新材料有限公司购买商品86061.95

四川省江油市豫蜀夜视利反光材料有宣传排版制作509734.51限公司

新疆龟兹矿业有限公司材料、商品采购377693.62

偃师国龙燃气有限公司燃气费1423222.86

义马煤业（集团）宏泰房地产开发有限租赁办公房屋48000.00责任公司

义煤集团永兴工程有限责任公司劳务修理及租赁9275048.14

义马市华运实业开发中心材料、设备采购义马新天地工贸有限责任公司材料费河南中赟建设有限公司劳务费

合计430381981.88941265773.38

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

118/1402023年半年度报告

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

拜城县众泰煤焦化有限公司煤炭292186004.15455153627.23

北京豫融供应链管理有限公司煤炭3417047.78

贵州中祥能源有限公司商品销售16857730.80

贵州豫能投资有限公司黔西分公司瓦斯防治7200863.88

河南开祥精细化工有限公司材料销售802205.88

河南开祥精细化工有限公司通讯费112220.69118778.00

河南南车重型装备有限公司通讯费3000.00

河南能源化工集团哈密投资有限公司煤炭6893700.8723112569.74

河南省（集团）有限责任公司物资供应分公司商品销售593820.3623112569.74

河南省煤气（集团）有限责任公司材料销售78207.33

河南省煤气（集团）有限责任公司管道输气分公司材料销售78207.33

河南省煤气（集团）有限责任公司天然气分公司材料销售8517.63

河南省煤气（集团）有限责任公司物资供应分公司材料销售27875.88

河南省煤气（集团）有限责任公司义马气化厂材料销售342253.86

河南省煤气集团国龙燃气有限公司材料销售50331.45

河南省豫西建设工程有限责任公司电费133460.98160486.61

河南省豫西建设工程有限责任公司通讯费19167.40160486.61

河南新义矿业科技有限公司注浆减沉工程款1508079.36

河南永翔工贸有限责任公司电费148666.24

河南永翔工贸有限责任公司通讯费15445.13

河南中意招标有限公司通讯费1161.47

鹤壁煤电股份有限公司热电厂商品销售6142296.00

渑池曹跃矿业有限责任公司通讯费88592.71

渑池曹跃矿业有限责任公司电费161267.96215986.90

青海义海能源财务部通讯费198113.18215986.90

三门峡观音堂煤业有限公司材料设备14233663.08

三门峡观音堂煤业有限公司救灾服务费424528.30

三门峡观音堂煤业有限公司通讯费304728.78

三门峡观音堂煤业有限公司电费6323149.276340402.98

三门峡义翔铝业有限公司材料销售597008.43

三门峡义翔铝业有限公司服务费764150.946340402.98

三门峡义翔铝业有限公司商品销售118197952.13

三门峡义翔铝业有限公司电费42047645.6647870292.26

三门峡永龙精煤有限公司通讯费28301.91

四川省江油市豫蜀夜视利反光材料有限公司材料销售4645.9847870292.26

四川省江油市豫蜀夜视利反光材料有限公司通讯费2830.20

新安国龙燃气有限公司材料销售11614.95

新疆国龙贸易有限公司煤炭1379637.346180955.76

偃师国龙燃气有限公司材料销售15486.60

义马煤业股份责任公司职工教育培训中心通讯费50673.896180955.76

义马广宇工程设计咨询有限责任公司通讯费15486.60885.00

义马煤业集团股份有限公司通讯费81227.28

义马煤业集团股份有限公司农林分公司材料销售38716.50885.00

义马煤业集团股份有限公司农林分公司通讯费8490.60

义马煤业集团股份有限公司大酒店通讯费22097.02

义马煤业集团股份有限公司大酒店电费237580.48202345.25

义马煤业集团股份有限公司热电分公司材料销售254754.57

119/1402023年半年度报告

义马煤业集团股份有限公司热电分公司矸石山治理工程款256697.25202345.25

义马煤业集团股份有限公司热电分公司通讯费46471.68

义马煤业集团股份有限公司职工教育培训中心材料销售156414.66

义马煤业集团股份有限公司职工教育培训中心电费351401.44

义马煤业集团股份有限公司总医院电费1504779.931351918.42

义马煤业集团股份有限公司总医院通讯费8639.17

义马煤业集团煤生化高科技工程有限公司材料销售14712.271351918.42

义马煤业集团农林绿色园林有限公司材料销售20132.58

义马煤业集团青海义海能源有限责任公司大煤沟矿材料销售125232.60

义马煤业集团青海义海能源有限责任公司大煤沟煤矿设备租赁费20132.584703373.20

义马煤业集团有限责任公司房地产分公司通讯费18303.66

义马煤业综能新能源有限责任公司材料销售48008.464703373.20

义马市鑫星煤业有限公司电费6478.3514516.15

义马艺美印务有限责任公司电费1590.44

义马新天地实业有限公司通讯费6478.358426.00

义煤集团华兴矿业有限公司电费195283.55

义煤集团华兴矿业有限公司通讯费65549.418426.00

义煤集团洛阳煤业有限公司通讯费5660.40

义煤集团天新矿业有限责任公司通讯费5660.40

义煤集团天新矿业有限责任公司电费333760.57459478.63

义煤集团新安县郁山煤业有限公司勘探费1490723.59

义煤集团新安县郁山煤业有限公司通讯费118867.92459478.63

义煤集团新安县郁山煤业有限公司材料1490723.592974942.49

义煤集团新安县云顶煤业有限公司材料38053.974518152.32

义煤集团新安县云顶煤业有限公司通讯费203803.832974942.49

义煤集团新义矿业有限公司材料销售41803162.7636574682.66

义煤集团新义矿业有限公司服务费127358.49

义煤集团新义矿业有限公司通讯费330439.1536574682.66

瓦斯治理工程款、

义煤集团新义矿业有限公司注浆减沉工程款、8004054.45瞬变电磁勘探费

义煤集团永兴工程有限责任公司通讯费33890.6136221.00

义煤集团永兴工程有限责任公司售电94577.2492996.15

永贵能源开发有限责任公司新田煤矿瓦斯治理工程款3006246.42884873.72

豫西矿用安全设备检测检验中心通讯费1438.5336221.00

郑州安腾管道工程有限责任公司材料销售3097.3292996.15

合计573313749.45598179774.35

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

120/1402023年半年度报告

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

三门峡观音堂煤业有限公司设备7706065.463501546.38

义煤集团新安县郁山煤业有限公司设备7169729.082974942.49

义煤集团新安县云顶煤业有限公司设备8555630.234518152.32

义煤集团新义矿业有限公司设备14370976.4312070647.61

义马煤业集团青海义海能源有限责任公司大煤沟矿设备4837899.224790636.10

三门峡龙王庄煤业有限责任公司设备191477.07

渑池曹跃矿业有限责任公司设备5789.08

合计42837566.5727855924.90

121/1402023年半年度报告

本公司作为承租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费

渑池曹跃矿业有限责任公司设备1188833.102398487.76

义马煤业（集团）宏泰房地产开发有限责任公司房产48000.00228571.43

合计1236833.102627059.19关联租赁情况说明

□适用√不适用

122/1402023年半年度报告

(4).关联担保情况本公司作为担保方

□适用√不适用本公司作为被担保方

√适用□不适用

单位：元币种：人民币担保是否已担保方担保金额担保起始日担保到期日经履行完毕

河南能源集团投资有限公司48000000.002016年3月7日2036年3月6日否

河南能源集团有限公司194999475.042021年12月29日2024年10月19日否

河南能源集团有限公司197000000.002021年12月29日2024年11月15日否

义马煤业集团股份有限公司120000000.002023年6月21日2024年6月21日否

义马煤业集团股份有限公司130000000.002022年7月5日2023年7月5日否

义马煤业集团股份有限公司19800000.002023年3月31日2024年3月31日否

义马煤业集团股份有限公司100000000.002022年7月8日2023年7月8日否

义马煤业集团股份有限公司33800000.002022年9月30日2023年9月30日否

义马煤业集团股份有限公司213000000.002022年12月6日2023年12月6日否

义马煤业集团股份有限公司25000000.002022年12月28日2023年12月28日否

义马煤业集团股份有限公司110000000.002022年12月28日2023年12月28日否

义马煤业集团股份有限公司100000000.002023年6月16日2024年6月16日否

义马煤业集团股份有限公司100000000.002023年6月30日2024年6月30日否

义马煤业集团股份有限公司90000000.002023年5月6日2023年11月6日否

义马煤业集团股份有限公司300000000.002022年7月28日2023年7月28日否

义马煤业集团股份有限公司280000000.002023年2月1日2024年2月1日否

河南能源集团有限公司200000000.002023年6月13日2024年6月13日否

河南能源集团有限公司100000000.002023年6月14日2024年6月14日否

河南能源集团有限公司40000000.002022年9月28日2023年9月28日否

河南能源集团有限公司60000000.002022年9月27日2023年9月27日否

义马煤业集团股份有限公司400000000.002023年5月15日2024年5月15日否

义马煤业集团股份有限公司190000000.002023年5月16日2024年5月16日否

义马煤业集团股份有限公司6200000.002023年3月27日2024年9月27日否

义马煤业集团股份有限公司2200000.002023年5月29日2023年11月24日否

义马煤业集团股份有限公司2600000.002023年5月29日2023年11月24日否

义马煤业集团股份有限公司4750000.002023年6月28日2023年12月28日否

义马煤业集团股份有限公司6140000.002023年2月9日2023年8月8日否

义马煤业集团股份有限公司5000000.002023年5月26日2023年10月23日否

河南大有能源股份有限公司100000000.002023年1月16日2026年1月15日否

河南能源集团有限公司47000000.002023年6月27日2024年6月20日否

阿拉尔市统众国有资本投资运营（集团）有

30000000.002023年5月31日2026年5月31日否

限责任公司

河南大有能源股份有限公司120000000.002023年5月31日2026年5月31日否

阿拉尔市统众国有资本投资运营（集团）有

10000000.002023年3月3日2026年1月9日否

限责任公司

河南大有能源股份有限公司40000000.002023年3月3日2026年1月9日否

阿克苏塔河矿业有限责任公司、库车市科兴

152000000.002014年5月9日2027年5月8日否

煤炭实业有限责任公司（连带责任保证）

河南大有能源股份有限公司104000000.002022年3月31日2025年3月29日否

阿拉尔市统众国有资本投资运营（集团）有26000000.002022年3月31日2025年3月29日否

123/1402023年半年度报告

限责任公司关联担保情况说明

□适用√不适用

(5).关联方资金拆借

□适用√不适用

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7).关键管理人员报酬

□适用√不适用

(8).其他关联交易

□适用√不适用

6、关联方应收应付款项

(1).应收项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

应收账款贵州兴安煤业有限公司4873271.311050572.495624049.711050572.49

应收账款贵州豫能投资有限公司黔西分公司4340819.64810865.114340819.64810865.11

应收账款河南国龙矿业建设有限公司975600.0048780.00

应收账款河南开祥精细化工有限公司906492.641200.5319923.001200.53

河南能源化工集团洛阳永龙能化有30215202.4030215202.40应收账款限公司

河南省煤气（集团）有限责任公司物31499.7439216390.772363121.61应收账款资供应分公司

河南省煤气（集团）有限责任公司义483746.8662477.7097000.0062477.70应收账款马气化厂

应收账款河南省豫西建设工程有限责任公司15093.41909.5115093.41909.51

应收账款河南永翔工贸有限责任公司37413.001266.0321010.001266.03

应收账款焦作市神龙水文地质工程有限公司43108.0020074.0893108.0020074.08

应收账款洛阳义安电力有限公司2845433.162845433.162845433.162845433.16

应收账款渑池曹跃矿业有限责任公司45125713.9431224496.0646598964.3240529187.77

应收账款渑池天安矿业有限公司662922.38662922.38662922.38662922.38

应收账款渑池县昌平煤业有限公司431057.25431057.25431057.25431057.25

应收账款渑池县隆辉煤业有限公司104120.00104120.00104120.00104120.00

应收账款渑池县裕鑫煤业有限公司165692.66165692.66

应收账款渑池县中普煤业有限公司109517.47109517.47109517.47109517.47

应收账款三门峡观音堂煤业有限公司24294494.391391516.8321412534.242459134.27

应收账款三门峡龙王庄煤业有限责任公司216369.0810831.5398000.0010831.53

应收账款三门峡义翔铝业有限公司92173744.0611197571.8989564243.449896778.43

应收账款三门峡永龙精煤有限公司30000.00231.793846.52231.79

义马煤业集团股份有限公司房地产16113.003217.1053388.243217.10应收账款分公司

应收账款义马煤业集团股份有限公司大酒店307400.4248745.04441028.4848745.04

义马煤业集团股份有限公司农林分68189.16948.8315439.511778.26应收账款公司

124/1402023年半年度报告

义马煤业集团股份有限公司热电分2445461.191681453.781729417.40485406.88应收账款公司

义马煤业集团股份有限公司职工教247066.912306.5438277.432306.54应收账款育培训中心

应收账款义马煤业集团股份有限公司总医院2014114.07327525.052017308.92221563.78

义马煤业集团青海义海能源有限责2414166.39121845.942022053.46121845.94应收账款任公司

应收账款义马煤业综能新能源有限责任公司416360918.26374724826.43416360918.26374724826.43

应收账款义马市鑫星煤业有限公司200000.00200000.00200000.00200000.00

应收账款义煤集团华兴矿业有限公司54631985.2452643044.7854741818.8352643044.78

应收账款义煤集团洛阳煤业有限公司65860.0019554.9759860.0019554.97

应收账款义煤集团洛阳神和煤业有限公司531599.64531599.64531599.64531599.64

应收账款义煤集团洛阳市钰坤煤业有限公司80602.0880602.0880602.0880602.08

应收账款义煤集团洛阳五星煤业有限公司2423464.122423464.122423464.122423464.12

义煤集团汝阳天泽金鼎煤业有限公598866.91598866.91598866.91598866.91应收账款司

应收账款义煤集团天新矿业有限责任公司349109.797240.0665960.357240.06

应收账款义煤集团新安县恒祥煤业有限公司100099.20100099.20100099.20100099.20

应收账款义煤集团新安县鑫茂煤业有限公司1028553.971028553.971028553.971028553.97

应收账款义煤集团新安县郁山煤业有限公司14762074.471176673.6412138016.931176673.64

应收账款义煤集团新安县云顶煤业有限公司9283979.60853141.5810400084.44853141.58

应收账款义煤集团新义矿业有限公司514629315.45227487431.62490599731.57227487431.62

应收账款义煤集团偃师三阳煤业有限公司2894613.052894613.052894613.052894613.05

应收账款义煤集团伊川县谷元煤业有限公司72777.5172777.5172777.5172777.51

应收账款义煤集团伊川县红旗煤业有限公司2982186.682982186.682982186.682982186.68

应收账款义煤集团伊川县宏盛煤业有限公司1273692.201273692.201273692.201273692.20

应收账款义煤集团伊川县黄村煤业有限公司1242253.931242253.931242253.931242253.93

应收账款义煤集团伊川县开源煤业有限公司17716.3717716.3717716.3717716.37

应收账款义煤集团伊川县天瑞煤业有限公司10479.3010479.3010479.3010479.30

应收账款义煤集团伊川县兴业煤业有限公司582259.11582259.11582259.11582259.11

应收账款义煤集团宜阳县丰源煤业有限公司1484900.041484900.041484900.041484900.04

永贵能源开发有限责任公司新田煤1392057.95119612.55640324.13119612.55应收账款矿

河南能源化工集团重型装备有限公10466834.89预付账款司

预付账款鹤壁煤电股份有限公司热电厂6142296.00

预付账款三门峡观音堂煤业有限公司305778.00305778.00

预付账款三门峡义翔铝业有限公司10000.00

预付账款偃师国龙燃气有限公司433328.10424306.85

义马煤业集团股份有限公司煤炭销2795217.39预付账款售中心

预付账款义马煤业集团股份有限公司大酒店26651.84444126.84

义马煤业集团股份有限公司热电分3159.023159.02预付账款公司

义煤集团汝阳天泽金鼎煤业有限公550000.00550000.00预付账款司

其他应收款河南开祥精细化工有限公司18324.1621469.46429389.1421469.46

河南能源化工集团洛阳永龙能化有671024.00804027.50804027.50其他应收款限公司

125/1402023年半年度报告

河南省煤气（集团）有限责任公司义589255.45434370.80589255.45434370.80其他应收款马气化厂

其他应收款河南永翔工贸有限责任公司1733577.02219732.89

其他应收款渑池曹跃矿业有限责任公司38370.0036634.4038370.0036634.40

其他应收款渑池县昌平煤业有限公司2483395.952483395.953731463.493731463.49

其他应收款三门峡观音堂煤业有限公司1040190.25545645.064795858.14545645.06

其他应收款天峻义海能源煤炭经营有限公司240000.00

义马煤业集团股份有限公司恒源煤6121038.863987956.12其他应收款炭分公司

义马煤业集团股份有限公司热电分25281.621264.08其他应收款公司

其他应收款义马煤业综能新能源有限责任公司1090055.54981049.991090055.54981049.99

其他应收款义煤集团华兴矿业有限公司22290.0020976.0022290.0020976.00

其他应收款义煤集团新安县郁山煤业有限公司523135.00301974.38551539.00301974.38

其他应收款义煤集团新安县云顶煤业有限公司756790.60213924.75756790.60213924.75

其他应收款义煤集团新义矿业有限公司19284533.0113327831.1422901749.3213327831.14

其他应收款豫西矿用安全设备检测检验中心8203.315917.59

其他非流动河南能源化工集团重型装备有限公46750664.29资产司

合计1249779808.15743033967.761350486657.81789864067.10

(2).应付项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款拜城县众和机电有限公司723197.023174758.94

应付账款河南富昌建设工程有限责任公司1171866.953400.00

应付账款河南国龙矿业建设有限公司16728206.1330395952.40

应付账款河南焦煤能源有限公司工矿用品制造厂42920.04

应付账款河南能源化工集团采购有限公司3313510.00

应付账款河南能源化工集团重型装备有限公司15723998.6430142328.90

应付账款河南能源集团信息技术有限公司69300.00278800.00

应付账款河南省华兴钡业有限责任公司2072587.393083777.56

应付账款河南省煤层气开发利用有限公司415700.00615700.00

应付账款河南省瓦斯治理研究院有限公司14074357.8514400848.90

应付账款河南省豫西建设工程有限责任公司44223576.12100454821.50

应付账款河南义新物流科技有限公司1239749.521945051.64应付账款河南永吉服饰有限公司60

应付账款河南永翔工贸有限责任公司88301462.9856217442.64

应付账款鹤壁链条有限责任公司77179.0077179.00

应付账款鹤壁煤业运输带有限责任公司8847124.965023932.05

应付账款焦作矿区计量检测中心15250.00

应付账款焦作煤业（集团）有限责任公司250000.001565000.00

应付账款焦作市神龙水文地质工程有限公司8000.00136074.00

应付账款开封国龙物流有限公司78768.00

应付账款开封铁塔橡胶（集团）有限公司673233.209383981.52

应付账款渑池曹跃矿业有限责任公司57948.726486140.28

应付账款渑池县华隆工贸有限公司义马塑编厂1447043.58

126/1402023年半年度报告

应付账款商丘国龙新材料有限公司21875.20

应付账款四川省江油市豫蜀夜视利反光材料有限公司470260.8755394.78

应付账款新疆国龙贸易有限公司1620561.92

应付账款义马建业多种经营有限责任公司3385354.124113839.84

应付账款义马煤业集团股份有限公司39640210.4039621962.26

应付账款义马煤业集团股份有限公司大酒店101364.001048131.52

应付账款义马煤业集团股份有限公司职工教育培训中心2123180.171971835.53

应付账款义马煤业集团股份有限公司总医院15319.502103010.00

应付账款义马煤业集团农林绿色园林有限公司168018.532958073.56

应付账款义马煤业集团铁路建筑工程有限责任公司3828739.415157728.38

应付账款义马天新矿业有限责任公司医院54560.71609350.00

应付账款义马艺美印务有限责任公司133080.2455275.75

应付账款义马永安工程建设有限公司869633.262691495.80

应付账款义煤集团华兴矿业有限公司3190353.509559240.19

应付账款义煤集团天新矿业有限责任公司11326.0011326.00

应付账款义煤集团新安县渠里煤业有限公司23505.1723505.17

应付账款义煤集团新义矿业有限公司2338162.102338162.10

应付账款义煤集团宜阳天福矿业有限公司14931.0014931.00

应付账款永煤集团总医院30241.93

应付账款豫西矿用安全设备检测检验中心489735.002983042.50

应付账款新疆昆仑人力资源开发有限公司66600.00

合同负债及其他流动负债拜城县众泰煤焦化有限公司46492503.739858372.03

合同负债及其他流动负债贵州永贵矿业投资控股有限公司14628.50

合同负债及其他流动负债贵州中祥能源有限公司168152.206513142.20

合同负债及其他流动负债河南能源化工集团哈密投资有限公司1100118.00

合同负债及其他流动负债河南省渑池电熔刚玉有限公司0.72

合同负债及其他流动负债河南省豫西建设工程有限责任公司59055.693610.84

合同负债及其他流动负债河南义新物流科技有限公司430738.071631107.44

合同负债及其他流动负债河南永翔工贸有限责任公司6019.00

合同负债及其他流动负债渑池鑫安煤业有限公司94203.1194203.11

合同负债及其他流动负债三门峡观音堂煤业有限公司1736569.16

合同负债及其他流动负债三门峡义翔铝业有限公司5061623.8227612849.44

合同负债及其他流动负债三门峡永龙精煤有限公司698263.23

合同负债及其他流动负债新疆国龙贸易有限公司662007.801070455.60

合同负债及其他流动负债新乡中新化工有限责任公司2273.64

合同负债及其他流动负债义马煤业集团股份有限公司恒源煤炭分公司195765.8241810581.85

合同负债及其他流动负债义马煤业集团股份有限公司热电分公司2192644.91

合同负债及其他流动负债义马煤业集团股份有限公司职工教育培训中心132631.85438465.78

合同负债及其他流动负债义马市鑫星煤业有限公司19765.4729655.52

合同负债及其他流动负债义煤集团新义矿业有限公司123016.32123016.32

合同负债及其他流动负债义煤集团宜阳天福矿业有限公司249565.47249565.47

其他应付款河南富昌建设工程有限责任公司0.00390127.69

其他应付款河南国龙矿业建设有限公司2000.00

其他应付款河南能源报社出版传媒有限公司0.00530150.00

其他应付款河南能源化工集团新疆投资控股有限公司150000.00106588352.56

其他应付款河南省华兴钡业有限责任公司184020.00

其他应付款河南省豫西建设工程有限责任公司422960.421564862.27

其他应付款河南义新物流科技有限公司172000.00372100.00

其他应付款河南永翔工贸有限责任公司67101.808031470.02

127/1402023年半年度报告

其他应付款河南中意招标有限公司552131.79

其他应付款渑池曹跃矿业有限责任公司4156.51

其他应付款新疆屯南煤业有限责任公司200000.00

其他应付款义马建业多种经营有限责任公司915436.00

其他应付款义马煤业（集团）宏泰房地产开发有限责任公司240000.00

其他应付款义马煤业集团股份有限公司5078298.637986012.64

其他应付款义马煤业集团股份有限公司大酒店690508.00999754.92

其他应付款义马煤业集团股份有限公司恒源煤炭分公司195765.82

其他应付款义马煤业集团股份有限公司职工教育培训中心819650.361247289.70

其他应付款义马煤业集团股份有限公司总医院994249.45780581.00

其他应付款义马煤业集团农林绿色园林有限公司92000.00138000.00

其他应付款义马煤业集团青海义海能源有限责任公司490000.00490000.00

其他应付款义马煤业集团铁路建筑工程有限责任公司43154.78556353.36

其他应付款义马天新矿业有限责任公司医院103320.00295828.00

其他应付款义马艺美印务有限责任公司2500.00241981.51

其他应付款义马永安工程建设有限公司39346.40305744.90

其他应付款义煤集团新安县云顶煤业有限公司430000.00

其他应付款豫西矿用安全设备检测检验中心337754.50

其他应付款中联润世新疆煤业有限公司0.04

合计315974078.65572499003.37

7、关联方承诺

√适用□不适用

详见“第六节一、承诺事项履行情况”。

8、其他

□适用√不适用

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

5、其他

□适用√不适用

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

□适用√不适用

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

□适用√不适用

128/1402023年半年度报告

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

√适用□不适用

1.担保事项本公司对子公司担保详见“第十节十二、5（4）

2．未决诉讼

如第十节七、49预计负债所述，义马煤业集团孟津煤矿有限责任公司（以下简“孟津煤矿”）

与温州建峰矿山工程有限公司对建设工程合同结算存在争议，争议事项是孟津煤矿已代扣，但温州建峰矿山工程有限公司未签章的代扣款，金额为2480814.70元。2022年10月11日，河南省洛阳市孟津区人民法院下发（2021）豫0308民初4355号民事判决书，判决结果不认可孟津煤矿代扣款，并要求孟津煤矿对未支付的工程款承担利息。孟津煤矿对已代扣款和承担的利息及相关诉讼费用共计296.95万元确认预计负债，计入营业外支出赔偿款。

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

□适用√不适用

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

129/1402023年半年度报告

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

√适用□不适用本公司以公司注册地区为基础确定报告分部。

(2).报告分部的财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目河南地区省外地区分部间抵销合计

一、营业收入2812949481.871401965913.88-681725743.173533189652.58

其中：对外交易收入2131223738.701401965913.883533189652.58

分部间交易收入681725743.17--681725743.17

二、对联营和合营企业的投

15611283.10-15611283.10

资收益

三、信用减值损失-10003567.0129084562.4319080995.42

四、折旧费和摊销费395001013.0890121776.66485122789.74

五、利润总额-224508697.02483309780.02258801083.00

六、所得税费用-3726012.92-54711347.74-58437360.66

七、净利润-220782684.10538021127.76317238443.66

八、资产总额15572276643.006595909424.7222168186067.72

九、负债总额12037852608.962213084929.1214250937538.08

十、其他重要的非现金项目0.00-折旧费和摊销费以外的其

0.00-

他非现金费用对联营企业和合营企业的

长期股权投资权益法核算16241693.44-16241693.44增加额

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内570589284.85

1年以内小计570589284.85

1至2年99730495.34

2至3年63236137.54

3至4年136993959.76

130/1402023年半年度报告

4至5年98781025.30

5年以上705416517.14

合计1674747419.93

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计计类比提账面比提账面别金额例金额比价值金额例金额比价值

(%)例(%)例

(%)(%)按单项计

632917070.37.59131136193.41605709.634980863.37.59337515393.41605709.

提

4979.0643430467.614543

坏账准备按组合计

10418303462.20804194919.83378839910504513362.21174852120.838702811

提

9.4421.9697.483.1633.5616.60

坏账准备

其中：

账龄

风707241897.42.20804194929.499199947606674822.36.20578108533.400893737

险6123.9642.657000.0492.66组合低风

334588451.19.334588451443776510.26.5967436.51.3437809073

险--

8398.83463324.94

组合

合167474741/799353311/875394108168543219/805123675/880308521

计9.93.02.916.20.17.03

按单项计提坏账准备：

131/1402023年半年度报告

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称计提比账面余额坏账准备计提理由例（%）

义马煤业综能新能源有限责任公司416057094.26374451384.8390已申请破产重整

义马锦江能源综合利用有限公司36529409.1936529409.19100长期挂账预计无法收回

三门峡惠能热电有限责任公司20141800.0020141800.00100长期挂账预计无法收回河南能源化工集团洛阳永龙能化有

30215202.4030215202.40100被告已无可执行财产

限公司煤炭业务形成长期欠款客户汇总100长期挂账预计无法收回

114122062.25114122062.25

其他业务形成长期欠款客户汇总15851502.3915851502.39100长期挂账预计无法收回

合计632917070.49591311361.0693.43/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄风险组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内373008993.8220245171.135.43

1至2年98037083.5222579100.4423.03

2至3年59568926.5523827570.6240.00

3至4年51132242.0130679345.2160.00

4至5年73919445.7459135556.5980.00

5年以上51575205.9751575205.97100.00

合计707241897.61208041949.9629.42

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额转销类别期初余额其他变期末余额计提收回或转回或核动销

账龄计提组合205781085.042260864.92208041949.96

单项计提组合593375153.612063792.55591311361.06

低风险组合5967436.525967436.52

合计805123675.172260864.928031229.07799353311.02

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

132/1402023年半年度报告

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用占应收账款期末余额合计数坏账准备期末余单位名称期末余额

的比例(%)额义马煤业综能新能源有限

416111343.8224.85374454329.24

责任公司义煤集团新义矿业有限公

363584982.6321.71143026041.36

司河南崤函电力供应有限责

88756881.645.30

任公司义马煤业集团孟津煤矿有

55953324.503.34

限责任公司义煤集团巩义铁生沟煤业

74790019.334.47

有限公司

合计999196551.9259.67517480370.60

(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用√不适用

(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应收利息8082267.69

应收股利6087700.0026087700.00

其他应收款4451665025.684465223539.09

合计4465834993.374491311239.09

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额定期存款委托贷款债券投资

其他8082267.69

合计8082267.69

133/1402023年半年度报告

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

新疆屯南煤业有限责任公司6087700.0026087700.00

合计6087700.0026087700.00

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).坏账准备计提情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额

1年以内5505091726.43

1年以内小计5505091726.43

1至2年40215887.24

2至3年134572678.63

3至4年7354341.23

4至5年13491166.34

5年以上90607443.94

合计5791333243.81

(2).按款项性质分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

备用金665409.31983644.93

质保金、保证金2650500.003030000.00

往来款5737090959.235767870761.44

134/1402023年半年度报告

其他50926375.2731724934.66

合计5791333243.815803609341.03

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2023年1月1日余额54918.4541548861.871296782021.621338385801.94

2023年1月1日余额在本期----

--转入第二阶段----

--转入第三阶段----

--转回第二阶段----

--转回第一阶段----

本期计提920131.30-5210940.043573224.931282416.19

本期转回----

本期转销----

本期核销----

其他变动----

2023年6月30日余额2975049.7536337921.831300355246.551339668218.13

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额转销类别期初余额其他期末余额计提收回或转回或核变动销

账龄计提组合25161528.238595500.0733757028.30

单项计提组合74457467.221433164.0473024303.18

低风险组合1238766806.495879919.841232886886.65

合计1338385801.948595500.077313083.880.000.001339668218.13

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

135/1402023年半年度报告

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期末余额坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄合计数的比期末余额

例(%)

义马煤业集团孟津煤矿有1年以内、1-2

往来借款2922995670.2950.47限责任公司年

1年以内、2-3

义煤集团巩义铁生沟煤业

往来借款1379851349.51年、4-5年、523.831213151054.62有限公司年以上

义煤集团宜阳义络煤业有1年以内、3-4

往来借款820487433.6014.17

限责任公司年、4-5年

1年以内、2-3

洛阳义安矿业有限公司往来借款184960036.92年、4-5年、53.19年以上河南崤函电力供应有限责

往来借款155087367.751年以内2.68任公司

合计/5463381858.07/94.34

(7).涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用√不适用

(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子

公司4550030300.341061135645.793488894654.554550030300.341061135645.793488894654.55投资

136/1402023年半年度报告

对联

营、

合营331393599.66331393599.66312351906.23312351906.23企业投资

合计4881423900.011061135645.793820288254.224862382206.571061135645.793801246560.78

(1)对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期本本计期期提被投资单位期初余额期末余额减值准备期末余额增减减加少值准备

义煤集团巩义铁生沟煤业有限公司316448515.79316448515.79316448515.79

宁波义德燃料有限公司50000000.0050000000.00-

义煤集团宜阳义络煤业有限责任公司446861684.00446861684.00-

义煤集团李沟矿业有限责任公司89026443.0089026443.0089026443.00

洛阳义安矿业有限公司321308451.00321308451.00321308451.00

义马煤业集团孟津煤矿有限责任公司834352236.00834352236.00334352236.00

河南崤函电力供应有限责任公司89525438.9589525438.95-

义马豫西地质工程有限公司12000000.0012000000.00-

托克逊县大有能源矿业开发有限公司20010000.0020010000.00-

阿拉尔豫能投资有限责任公司2370497531.602370497531.60-

合计4550030300.344550030300.341061135645.79

(2)对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动权益宣告减值法下其他发放投资期初其他计提期末准备追加减少确认综合现金单位余额权益减值其他余额期末投资投资的投收益股利变动准备余额资损调整或利益润

一、合营企业新疆屯南煤业有28237313045033004

限责任公司915.0309440144499.410.529.96小计28237313045033004

915.0309440144499.410.529.96

137/1402023年半年度报告

二、联营企业河南中意招标有2800208343992866

28181

限公司000.173.730.4746

303.45

005418.81

河南大有能源煤2283

179664871

炭储配交易有限852.

87.7565.15

公司90小计2800257043993094

29977

000.338.730.8599

991.19

006918.70

3123512800156150343993313

合计906.23000.1283014730.9359

00.100.52189.67

其他说明：

□适用√不适用

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务1492223927.141295955523.601916709803.141091979562.01

其他业务328572240.25194517197.93360803285.75296402141.81

合计1820796167.391490472721.532277513088.891388381703.82

(2).合同产生的收入情况

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益330000000.00

权益法核算的长期股权投资收益15611283.1022228808.21处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入

138/1402023年半年度报告

其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

委托贷款收益10844166.6710844166.66

合计356455449.7733072974.87

6、其他

□适用√不适用

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动资产处置损益-553462.05

越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、

3224766.46

按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出260332.71

其他符合非经常性损益定义的损益项目1024477.79

减：所得税影响额2869976.54

少数股东权益影响额（税后）-288015.49

合计1374153.86

139/1402023年半年度报告

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润2.740.09230.0923扣除非经常性损益后归属于公司

2.720.09170.0917

普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长：任春星

董事会批准报送日期：2023年8月25日修订信息

□适用√不适用