关于新疆天润乳业股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
希会其字(2024)0186号
目录
1、专项审计报告
2、附表
委托单位：新疆天润乳业股份有限公司
审计单位：希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：029-88275921目录
一、专项说明…………………………………………（1-2）
二、年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总
表……………………………………………………（3）
三、证书复印件
（一）注册会计师资质证
（二）会计师事务所营业执照
（三）会计师事务所执业证书希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）
X i g e m a C p a s ( S p e c i a l G e n e r a l P a r t n e r s h i p )
希会其字(2024)0186号关于新疆天润乳业股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
新疆天润乳业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了新疆天润乳业股份有限公司（以下简称“贵公司”）
2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《新疆天润乳业股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项核查。
按照《上市公司监管指引第8号—上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26号）的规定，编制和披露汇总表，提供真实、合法、完整的核查证据是贵公司管理层的责任，我们的责任是对上述汇总表进行核查，并出具专项说明。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了核查工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施核查工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在核查过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的核查工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计贵公司2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容在所有重大方面没有发现不一致。为了更好地理解贵公司2023年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本报告仅供贵公司年度报告披露之目的使用，不得用于其他目的。由于使用不当造成的后果，与执行业务的注册会计师和会计师事务所无关。
希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：杨树杰
中国西安市中国注册会计师：骆虹宇
2024年4月15日附表2
关于新疆天润乳业股份有限公司
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2023年
占用方与上市公
2023年期初2023年度占用度占用2023年期末
资金占用方上市公司司核算2023年度偿还占用形占用性非经营性资金占用占用资金余累计发生金额资金的占用资金余名称的关联关的会计累计发生金额成原因质
额(不含利息)利息(如额系科目
有)
现控股股东、实际控制人及无其附属企业
小计/////
前控股股东、实际控制人及无其附属企业
小计/////其他关联方及其附属企业无
小计/////
总计/////
2023年
上市公度往来往来方与2023年期初2023年度往来2023年期末资金往来方名司核算资金的2023年度偿还往来形往来性其他关联资金往来上市公司往来资金余累计发生金额往来资金余称的会计利息累计发生金额成原因质
的关系额（不含利息）额
科目（如有）
控股股东、实际控制人及其无附属企业子公司及上市公司的子公司及其附属新疆天润生物科其他应运营资非经营
其控制的1823971026.361823971026.36企业技股份有限公司收款金支持性往来法人子公司及沙湾盖瑞乳业有其他应运营资非经营
其控制的258098334.59258098334.59限责任公司收款金支持性往来上市公司的子公司及其附属法人企业子公司及沙湾天润生物有其他应运营资非经营
其控制的7185596.9490804908.1588316459.259674045.84限责任公司收款金支持性往来法人新疆天澳牧业有子公司及其他应运营资非经营
限公司其控制的400741811.97346662119.7554079692.22收款金支持性往来法人子公司及其他应运营资非经营
其控制的166292219.34123407973.99154617251.23135082942.10收款金支持性往来法人子公司及新疆天润北亭牧其他应运营资非经营
其控制的69667395.10184293204.00100526954.84153433644.26业有限公司收款金支持性往来法人新疆天润烽火台子公司及其他应运营资非经营
奶牛养殖有限公其控制的26421156.0451150413.6447608355.1329963214.55收款金支持性往来司法人子公司及新疆天润优品贸其他应运营资非经营
其控制的13827336.3613827336.36易有限公司收款金支持性往来法人子公司及新疆天润乳业销其他应运营资非经营
其控制的2678131548.662675505920.732625627.93售有限公司收款金支持性往来法人子公司及新疆天润沙河牧其他应运营资非经营
其控制的115805563.89242328690.97324801549.1233332705.74业有限公司收款金支持性往来法人子公司及新疆天润唐王城其他应运营资非经营
其控制的74088662.85460279412.41516823489.0117544586.25乳品有限公司收款金支持性往来法人子公司及巴楚天润牧业有其他应运营资非经营
其控制的38261924.9634362772.683899152.28限公司收款金支持性往来法人子公司及天润齐源乳品有其他应运营资非经营其控制的限公司收款金支持性往来法人子公司及阿拉尔新农乳业其他应运营资非经营
其控制的725857135.08312342683.76413514451.32有限责任公司收款金支持性往来法人子公司及新疆托峰冰川牧其他应运营资非经营
其控制的85412086.9285412086.92业有限公司收款金支持性往来法人关联自然人无其他关联方及其附属企业无
总计///459460594.167176565808.066782876339.73853150062.49//
