湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

.公司代码：600421 公司简称：*ST 华嵘湖北华嵘控股股份有限公司

2025年半年度报告

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重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人周梁辉、主管会计工作负责人闻彩兵及会计机构负责人（会计主管人员）闻

彩兵声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告包含若干公司对未来发展战略、业务规划、经营计划等前瞻性陈述。这些陈述乃基于当前能够掌握的信息与数据对未来所做出的估计或预测，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示

公司2024年度经审计的扣除非经常性损益后的净利润为负值，且扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入低于3亿元，触及《上海证券交易所股票上市规

则》第9.3.2条第一款第（一）项规定，公司股票于2025年4月29日起实施退市风险警示，根

据《上海证券交易所股票上市规则》有关规定，公司股票因第 9.3.2条有关情形被实施*ST的第二年只要出现第9.3.7条规定的任意情形就将触及财务类退市。请投资者务必注意投资风险，谨慎投资。

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目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................4

第三节管理层讨论与分析...........................................7

第四节公司治理、环境和社会........................................16

第五节重要事项..............................................17

第六节股份变动及股东情况.........................................21

第七节债券相关情况............................................23

第八节财务报告..............................................23

1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告。

备查文件目录

2、载有董事长签名、公司盖章的半年度报告文本。

3、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

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第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会

上交所、交易所指上海证券交易所公司法指中华人民共和国公司法证券法指中华人民共和国证券法

公司、本公司、上市公司、华嵘控股指湖北华嵘控股股份有限公司

华嵘北软、杭州华嵘指杭州华嵘北软科技有限公司

中天建筑、中天建筑产业化指浙江中天建筑产业化有限公司浙江庄辰指浙江庄辰建筑科技有限公司

浙江恒顺、恒顺投资指浙江恒顺投资有限公司

上海天纪、天纪投资指上海天纪投资有限公司

PC 指 Precast Concrete 混凝土预制件楼承板指钢筋桁架楼承板

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称湖北华嵘控股股份有限公司

公司的中文简称 *ST 华嵘公司的法定代表人周梁辉

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名帅曲陈秀娟联系地址湖北省武汉市洪山区神墩一路湖北省武汉市洪山区神墩一路恺德中心3号楼1101恺德中心3号楼1101

电话027-87654767027-87654767

传真027-87654767027-87654767

三、基本情况变更简介公司注册地址湖北省武汉东湖新技术开发区光谷五路28号商务、商业项目（光谷和昌中心）2、3、4号商业楼4号办公楼栋11层01商号。

公司注册地址的历史变更1、公司于1997年11月20日设立为股份公司，注册地址为：武汉情况 市武昌区武珞路 628 号亚洲贸易广场 B 座。

2、2020年09月14日公司注册地址由“武汉市武昌区武珞路628号亚洲贸易广场 B 座”变更为“武汉市东湖新技术开发区关山大道 355号光谷新世界中心 A 座 2909 室”。

3、2023年09月28日公司注册地址由“武汉市东湖新技术开发区关山大道 355 号光谷新世界中心 A 座 2909 室”变更为“湖北省武汉东湖新技术开发区光谷五路28号商务、商业项目（光谷和昌中心）

2、3、4号商业楼4号办公楼栋11层01商号”。

公司办公地址湖北省武汉市洪山区神墩一路恺德中心3号楼1101公司办公地址的邮政编码430075

电子信箱 Hbhrkg@163.com

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四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报（www.cs.com.cn）

证券时报（www.stcn.com）

登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn公司半年度报告备置地点公司董事会办公室

五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 *ST华嵘 600421 华嵘控股

六、其他有关资料

□适用√不适用

七、公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本报告期本报告期比上年主要会计数据上年同期

（1－6月）同期增减(%)

营业收入55642338.8544436267.5325.22

利润总额-3797202.11-2828689.42不适用

归属于上市公司股东的净利润-3547696.49-3339032.26不适用

归属于上市公司股东的扣除非经常性-3757065.47不适用

-3817949.52损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额-5354382.78-7267255.50不适用本报告期末比上本报告期末上年度末

年度末增减(%)

归属于上市公司股东的净资产4712734.618217881.19-42.65

总资产183012510.77154359558.0318.56

(二)主要财务指标本报告期本报告期比上年主要财务指标上年同期

（1－6月）同期增减(%)

基本每股收益（元／股）-0.02-0.02/

稀释每股收益（元／股）-0.02-0.02/

扣除非经常性损益后的基本每股收-0.02/

-0.02益（元／股）

加权平均净资产收益率（%）-54.48-30.00/

扣除非经常性损益后的加权平均净-35.93/

-57.70

资产收益率（%）公司主要会计数据和财务指标的说明

□适用√不适用

八、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

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九、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币非经常性损益项目金额

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-68374.28计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政

68018.05

策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费-11933.65委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回569069.17

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益

企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-200550.00

其他符合非经常性损益定义的损益项目26385.69

减：所得税影响额

少数股东权益影响额（税后）173246.00

合计209368.98

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十、存在股权激励、员工持股计划的公司可选择披露扣除股份支付影响后的净利润

□适用√不适用

十一、其他

□适用√不适用

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第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

（一）报告期内公司所属行业报告期内公司所属行业为装配式建筑行业。装配式建筑是指将建筑的部分构件在工厂进行标准和批量预制后，运输到施工现场后进行吊装与连接而成的建筑，从而实现建筑过程从"建造"到"制造"的转变。

（二）公司主营业务情况说明

报告期内，子公司浙江庄辰为公司核心的业务主体，该公司的主要产品为预制构件（PC）模具、模台、工装货架和桁架筋等。主要情况如下：

1、主要产品及用途

浙江庄辰主要产品为预制构件（PC）模具、风电混塔模具、模台、桁架筋、楼承板等。预制构件模具是根据PC构件图纸进行机械设计，通过钢材加工制作成特定的结构形式使混凝土成型的一种工业产品；风电混塔模具由底模、内模、外模、上盖、端模、中心钢柱及外平台组成。

设计成可充分填满自密实混凝土，混凝土自上口浇筑预制成型。模台是混凝土成型过程中，为保证模具水平而使用的平台钢构产品；桁架筋有良好的抗弯强度，主要用于制作预制叠合楼板，由钢筋原材料通过专业设备焊接制成；楼承板是指钢筋桁架与底板通过电阻点焊连接成整体的组合承重板。

2、产品形态及生产过程

（1）预制构件（PC）模具

1）产品形态

2）制作流程

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（2）风电混塔模具

1）产品形态

2)制作流程：

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（3）模台

1）产品形态

2）制作流程

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下料型材预处理压型装配焊接打磨钻孔探伤

检验油漆防锈组装、包装

（4）桁架筋

1）产品形态

2）制作流程

原材料准备腹杆拉丝材料装入设备机械焊接分拣打包成品出库

（5）楼承板

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原材料下料钢筋焊接半成品桁架筋镀锌板卷边镀锌板桁架筋焊接成品楼承板

3、业务模式

鉴于预制构件均为特定建筑物所需，规格型号存在较大差异，模具均需个性化定制，故公司实行订单化的生产模式，以销定产并根据订单组织原材料采购。公司原材料主要为各类钢材，市场供应充足且价格相对透明，公司通过询价比价方式择优采购原材料。由于预制构件模具生产企业较多，下游客户在确定产品技术性能指标要求后，通常采用招投标或议标方式选择供应商，公司订单也主要是通过参与客户组织的竞标或议标取得。

风电混塔模具、模台、桁架筋、楼承板的业务模式主要是根据客户的产品规格和技术指标要

求定制化生产，并直接销售给客户。

报告期内公司新增重要非主营业务的说明

□适用√不适用

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二、经营情况的讨论与分析

报告期内，公司实现主营业务收入5564.23万元，较2024年同期增长25.22%；归属于上市公司股东的净利润为-354.77万元。

2025年半年度主要情况如下：

1、稳定拓展风电混塔模具市场，加大模台及桁架筋楼承板业务的承接，实现业务规模的提升。

报告期内，公司依托前期在风电混塔钢模业务开发生产的基础，积极拓展风电混塔钢模业务，稳定老客户，开发新客户，积极提升技术和工艺水平，实现了风电混塔钢模业务的稳定；同时公司积极加大模台及桁架筋楼承板业务的承接，报告期内公司业务规模与上年同期有一定程度的提升。

报告期内，公司实现主营业务收入5564.23万元，较2024年同期增加25.22%。按产品分类，公司产品类型包括模具、模台和桁架筋楼承板等。2025年1-6月，公司模具类产品实现销售收入2902.90万元，与上年同期相比增加3.56%；模台类产品实现销售收入406.73万元，比上年同期增长82.97%；桁架筋楼承板类产品实现销售收入1915.21万元，较上年同期增加

67.73%。

2、市场竞争加剧，产品毛利率下降。

报告期内，公司主营业务产品毛利率为8.88%，上年同期为13.51%，毛利率下降。其中模具类产品毛利率为9.12%，上年同期为17.51%，主要原因为风电混塔钢模业务市场竞争加剧，模具单价降低，降本增效措施尚在推进落实中；模台类产品毛利率为30.13%，主要系部分用于出口的模台订单的销售单价相对较高；桁架筋和楼承板类产品毛利率为3.95%，上年同期为

5.83%，主要系本期楼承板业务增加，其毛利率较桁架筋类产品低。

3、积极加强风险控制。

在市场竞争加剧、相关行业整体景气度欠佳的情况下，公司积极加强风险控制。采取一系列措施严控经营风险，优化内部机制，落实回款和考核奖罚机制；重点关注客户经营情况，加强账期管理，加大货款的催收，将降低并避免坏账作为主要经营工作之一，防范坏账风险；按照公司年度风险资产降存、控增目标，积极妥善处置风险资产。

下半年，公司将加强相关行业市场研判，适应市场竞争趋势，积极采取应对措施保持经营的稳定。公司将积极维护风电混塔老客户，稳定经营基本盘，同时针对下半年风电混塔钢模需求变化，积极做好业务储备；积极拓展模台和桁架筋楼承板业务，稳步扩大业务规模；持续加强内部管理，尤其在精益管理、安全控制等方面，通过改进提升来降本增效。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用√不适用

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三、报告期内核心竞争力分析

□适用√不适用

四、报告期内主要经营情况

(一)主营业务分析

1、财务报表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入55642338.8544436267.5325.22

营业成本48532965.4337295958.1330.13

销售费用962236.90968450.82-0.64

管理费用6170660.526535302.20-5.58

财务费用1402953.151088217.4428.92

研发费用2697795.012543266.056.08

经营活动产生的现金流量净额-5354382.78-7267255.50不适用

投资活动产生的现金流量净额-20242884.65-1466127.61不适用

筹资活动产生的现金流量净额42874527.328841413.40384.93

营业收入变动原因说明：系本期子公司浙江庄辰模台、桁架筋楼承板业务较上年同期增加；

营业成本变动原因说明：系本期子公司浙江庄辰营业收入增加；

财务费用变动原因说明：系本期公司及子公司浙江庄辰向关联方借款金额增加，产生的借款费用增加；

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：系本期经营性回款金额增加；

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：系本期公司收购子公司浙江庄辰34%的股权；

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：系本期公司及子公司浙江庄辰向关联方借款增加。

2、本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1、资产及负债状况

单位：元本期期末上年期末本期期末数金额较上数占总资情况说项目名称本期期末数占总资产的上年期末数年期末变产的比例明比例（%）动比例

（%）

（%）

货币资金20809186.1611.373531926.272.29489.17注1

应收款项89259858.5148.7785793848.3455.584.04/

存货26729728.5114.619676905.896.27176.22注2

合同资产5277068.402.885609625.493.63-5.93/

固定资产12629816.276.9010454848.916.7720.80注3

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在建工程177518.140.100.00/

使用权资产8784147.984.8010450615.076.77-15.95/

短期借款24399418.5813.3334251583.2022.19-28.76注4

合同负债5188029.582.833344145.172.1755.14注5

租赁负债6903613.233.778272879.865.36-16.55/其他说明

注1：系公司及子公司浙江庄辰收到的借款增加；

注2：系本期子公司浙江庄辰发出商品增加；

注3：系本期子公司浙江庄辰购置生产设备和在建工程转入；

注4：系本期子公司浙江庄辰向银行借款减少；

注5：系本期子公司浙江庄辰预收货款增加；

2、境外资产情况

□适用√不适用

3、截至报告期末主要资产受限情况

□适用√不适用

4、其他说明

□适用√不适用

(四)投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

□适用√不适用

(1).重大的股权投资

□适用√不适用

(2).重大的非股权投资

□适用√不适用

(3).以公允价值计量的金融资产

□适用√不适用证券投资情况

□适用√不适用证券投资情况的说明

□适用√不适用私募基金投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

□适用√不适用

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(五)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(六)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币公司名称公司类型主要注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润业务

浙江庄辰子公司工业167017654.015827.815559.5256.9615.44报告期内取得和处置子公司的情况

□适用√不适用其他说明

√适用□不适用

2025年5月6日，公司与上海倾岚投资合伙企业（有限合伙）和杭州丁酉投资合伙企业（有限合伙）签署了《股权转让协议》，上海倾岚和杭州丁酉分别持有公司控股子公司浙江庄辰

42.5%和6.5%的股权公司拟以现金方式收购上海倾岚所持有的浙江庄辰27.5%股权和杭州丁酉持

有的6.5%股权，合计34%的股权，本次股权转让已完成，公司合计持有浙江庄辰85%的股权，具体情况见公司2025年5月7日在上海证券交易所网站披露的相关公告（公告编号：临2025-

027）。

(七)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

五、其他披露事项

(一)可能面对的风险

√适用□不适用

公司2024年度经审计的扣除非经常性损益后的净利润为负值，且扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入低于3亿元，触及《上海证券交易所股票上市规

则》第9.3.2条第一款第（一）项规定，公司股票于2025年4月29日起实施退市风险警示。公

司2025年半年度实现归属于上市公司股东的净利润为-354.77万元，归属于上市公司股东扣除非经常性损益后的净利润为-375.71万元。

根据《上海证券交易所股票上市规则》有关规定，公司股票因第9.3.2条有关情形被实施*ST的第二年只要出现第 9.3.7条规定的任意情形就将触及财务类退市。

(二)其他披露事项

□适用√不适用

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第四节公司治理、环境和社会

一、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形

周梁辉董事、董事长选举总经理离任

金朝阳董事、副董事长选举方兴华董事选举韩丹丹董事选举蔡瑜独立董事选举代军勋独立董事选举吕灿林独立董事选举帅曲董事离任

总经理、董事会秘书聘任闻彩兵副总经理离任财务总监聘任徐慧泉监事会主席选举蒋安娣监事选举陈秀娟职工监事选举金峰财务总监离任王晋勇独立董事离任车磊独立董事离任黄侃明监事会主席离任王刚副总经理离任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用□不适用

公司于2025年2月18日召开股东大会，选举产生第九届董事会、监事会成员，并于当日召开了第九届董事会第一次会议和第九届监事会第一次会议，选举聘任了公司相关管理人员（详见公司 2025年 2月 19日在上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 披露的《第九届董事会第一次会议决议公告》公告编号：临2025-011）和《第九届监事会第一次会议决议公告》公告编号：临

2025-012）。

二、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否

每10股送红股数（股）0

每10股派息数(元)（含税）0

每10股转增数（股）0利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明无

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三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

四、纳入环境信息依法披露企业名单的上市公司及其主要子公司的环境信息情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

五、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用√不适用

第五节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

□适用√不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

四、半年报审计情况

□适用√不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

√适用□不适用

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公司2024年度聘请立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）为公司年度财务报告的审计机构，立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）向公司出具了《湖北华嵘控股股份有限公司审计报告》（立信中联审字[2025]D-0106 号）该审计报告为带强调事项段无保留意见的审计报告。

如审计报告中“强调事项段”所述：“我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十四所述，华嵘控股2024会计年度经审计的净利润为负值且营业收入低于3亿元，公司将触及财务类强制退市条件，符合上海证券交易所对其股票实施退市风险警示的情形。本段内容不影响已发表的审计意见。”针对立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《审计报告》中的相关“强调事项”，公司在本报告期开展了以下工作：

1、增加收购子公司浙江庄辰建筑科技有限公司34%的股权。

2025年5月6日，公司第九届董事会第三次会议审议通过了《关于收购子公司浙江庄辰建筑科技有限公司34%股权暨关联交易的议案》。公司与上海倾岚投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“上海倾岚”）和杭州丁酉投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“杭州丁酉”）签署了

《股权转让协议》，上海倾岚和杭州丁酉分别持有公司控股子公司浙江庄辰42.5%和6.5%的股权公司以现金方式收购上海倾岚所持有的浙江庄辰27.5%股权和杭州丁酉持有的6.5%股权，合计34%的股权。本次交易完成后，公司持有控股子公司浙江庄辰的股权比例将由51%提高至

85%，有利于进一步优化公司资产结构和提升上市公司的经营业绩，符合公司及全体股东的利益。

2、公司稳定拓展风电混塔模具市场，加大模台及桁架筋楼承板业务的承接，实现业务规模的提升。

报告期内，公司依托前期在风电混塔钢模业务开发生产的基础，积极拓展风电混塔钢模业务，稳定老客户，开发新客户，积极提升技术和工艺水平，实现了风电混塔钢模业务的稳定；同时公司积极加大模台及桁架筋楼承板业务的承接，报告期内公司业务规模与上年同期有一定程度的提升。报告期内，公司实现主营业务收入5564.23万元，较2024年同期增加25.22%。

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

18/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

十、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用2025年4月24日公司第九届董事会第二次会议及2024年年度股东大会审议通过了《关于

2025年度预计日常关联交易的议案》（公告编号：2025-019、2025-032）。预计2025年度与关

联方发生的日常关联交易金额为5500万元。

2025年1-6月，公司实际发生关联交易931.78万元，其中向关联方出售商品731.05万元，

向关联方租赁厂房、设备等114.97万元，产生水电等85.76万元。

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

19/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用（1）2023年2月17日，公司第八届董事会第七次会议审议通过了《关于向公司间接控股股东增加借款的议案》（公告编号：2023-005），并于2023年8月9日、2024年1月11日分别收到公司控股股东提供的借款150万元和150万元。因公司经营资金需要，经双方协商一致，分别于2025年

8月9日、2025年1月11日将到期借款签订续借一年协议，借款利息参照当期贷款市场报价利率支付。

2023年6月16日，公司第八届董事会第十一次会议审议通过了《关于向公司间接控股股东增加借款暨关联交易的议案》（公告编号：2023-018），并于2023年8月29日、2024年2月4日、

2024年5月29日分别收到控股股东提供的借款1660万元、200万元和220万元。因公司经营资金需要，经双方协商一致，分别于2024年8月29日、2025年2月4日、2025年5月29日将到期借款签订续借一年协议，借款利息参照当期贷款市场报价利率支付。

2025年5月6日，公司第九届董事会第三次会议审议通过了《关于公司（含控股子公司）向中天控股集团有限公司及其关联方增加借款的议案》（公告编号：2025-026），并于2025年5月8日收到控股股东提供的借款2000万元，借款利息参照当期贷款市场报价利率支付。

截至2025年6月30日，公司尚欠间接控股股东中天控股集团有限公司借款本金合计余额为

4380万元。

（2）2021年5月18日，公司第七届董事会第十七次会议审议通过了《关于向控股子公司提供借款暨关联交易的议案》（公告编号：2021-010），浙江庄辰于2021年5月20日收到本公司提供的借款500万元。经双方协商已延期4次至2026年5月19日到期，2025年1月7日公司收到浙江庄辰归还的借款本金177.24万元，目前尚欠公司借款本金322.76万元，借款利息参照当期贷款市场报价利率支付。

2025年1月13日，公司第八届董事会第二十三次会议审议通过了《关于公司（含控股子公司）向中天控股集团有限公司及其关联方增加借款的议案》（公告编号：2025-001），公司于2025年3月21日和2025年4月1日分别收到关联方中天产业化提供的借款1000万元和1000万元，

2025年5月14日已归还3月21日借款中的500万元本金。借款利息参照当期贷款市场报价利率支付。

截至2025年6月30日，子公司浙江庄辰向上市公司借款本金余额为322.76万元，向关联方借款本金合计余额为1500万元。

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

20/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他重大关联交易

□适用√不适用

(七)其他

□适用√不适用

十一、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

□适用√不适用

(二)报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

□适用√不适用

(三)其他重大合同

□适用√不适用

十二、募集资金使用进展说明

□适用√不适用

十三、其他重大事项的说明

□适用√不适用

第六节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

21/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

二、股东情况

(一)股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)7887

截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）不适用

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有限质押、标记或冻结情股东名称报告期内期末持股数比例售条件股况股东性质（全称）增减量(%)份数量股份状态数量浙江恒顺投资境内非国有

03813677519.500无0

有限公司法人

武汉新一代科质押、司境内非国有

03423426117.50034234261

技有限公司法标记法人上海天纪投资境内非国有

02438148712.460无0

有限公司法人

质押、司

蔡守平079947294.0907994729境内自然人法标记

曹颖杰026686061.360未知0未知

高建芳200000020000001.020未知0未知

郑立165000016500000.840未知0未知

黄幼凤015918550.810未知0未知

孙国钢015092020.770未知0未知

李国珍145000014500000.740未知0未知

前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）持有无限售条件流通股份种类及数量股东名称股的数量种类数量浙江恒顺投资有限公司38136775人民币普通股38136775武汉新一代科技有限公司34234261人民币普通股34234261上海天纪投资有限公司24381487人民币普通股24381487蔡守平7994729人民币普通股7994729曹颖杰2668606人民币普通股2668606高建芳2000000人民币普通股2000000郑立1650000人民币普通股1650000黄幼凤1591855人民币普通股1591855孙国钢1509202人民币普通股1509202李国珍1450000人民币普通股1450000前十名股东中回购专户情不适用况说明

上述股东委托表决权、受

托表决权、放弃表决权的不适用说明

1、上海天纪投资有限公司与浙江恒顺投资有限公司均为中天控股集团

有限公司的全资子公司因此构成一致行动人；

上述股东关联关系或一致

2、武汉新一代科技有限公司与蔡守平先生为一致行动人；

行动的说明公司知情范围内未知上述其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

22/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

表决权恢复的优先股股东不适用及持股数量的说明

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用

前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用√不适用

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用√不适用其它情况说明

□适用√不适用

(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(三)其他说明

□适用√不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用

五、优先股相关情况

□适用√不适用

第七节债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

第八节财务报告

一、审计报告

□适用√不适用

23/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

二、财务报表合并资产负债表

2025年6月30日

编制单位：湖北华嵘控股股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2025年6月30日2024年12月31日

流动资产：

货币资金20809186.163531926.27结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据11821045.4218983941.19

应收账款89259858.5185793848.34

应收款项融资436080.003022772.73

预付款项557302.6267242.30应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款1785823.551690142.77

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货26729728.519676905.89

其中：数据资源

合同资产5277068.405609625.49持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产1088885.741063976.03

流动资产合计157764978.91129440381.01

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产12629816.2710454848.91

在建工程177518.14生产性生物资产油气资产

使用权资产8784147.9810450615.07

无形资产550000.29660000.27

其中：数据资源开发支出

24/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

其中：数据资源商誉

长期待摊费用185864.14202814.95

递延所得税资产2787390.733135988.09

其他非流动资产132794.3114909.73

非流动资产合计25247531.8624919177.02

资产总计183012510.77154359558.03

流动负债：

短期借款24399418.5834251583.20向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款21440754.9717599223.47预收款项

合同负债5188029.583344145.17卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬3677776.225049769.95

应交税费1429652.582651688.46

其他应付款67163559.5326914089.89

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债22010127.702663359.78

其他流动负债15008451.1814453425.10

流动负债合计160317770.34106927285.02

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债6903613.238272879.86

长期应付款800000.00800000.00长期应付职工薪酬预计负债

递延收益70539.78124657.83

递延所得税负债1374484.481585240.67其他非流动负债

非流动负债合计9148637.4910782778.36

负债合计169466407.83117710063.38

所有者权益（或股东权益）：

25/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

实收资本（或股本）195600000.00195600000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积228722073.23228747351.80

减：库存股其他综合收益

专项储备473472.58405644.10

盈余公积28032041.8628032041.86一般风险准备

未分配利润-448114853.06-444567156.57归属于母公司所有者权益（或股东权

4712734.618217881.19

益）合计

少数股东权益8833368.3328431613.46

所有者权益（或股东权益）合计13546102.9436649494.65

负债和所有者权益（或股东权益）

183012510.77154359558.03

总计

公司负责人：周梁辉主管会计工作负责人：闻彩兵会计机构负责人：闻彩兵母公司资产负债表

2025年6月30日

编制单位：湖北华嵘控股股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2025年6月30日2024年12月31日

流动资产：

货币资金4450321.08564339.21交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项

其他应收款2717067.555852519.78

其中：应收利息应收股利存货

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产1058959.521011198.03

流动资产合计8226348.157428057.02

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

26/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

长期股权投资40101397.6519812397.65其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产173540.99191805.71在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产228747.46326782.12无形资产

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉长期待摊费用

递延所得税资产89865.1165356.44其他非流动资产

非流动资产合计40593551.2120396341.92

资产总计48819899.3627824398.94

流动负债：

短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项合同负债

应付职工薪酬1151991.561913341.56

应交税费344910.04382215.05

其他应付款51243161.5626124419.59

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债228476.93204701.54其他流动负债

流动负债合计52968540.0928624677.74

非流动负债：

长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债115306.34

长期应付款800000.00800000.00长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债89865.1165356.44其他非流动负债

27/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

非流动负债合计889865.11980662.78

负债合计53858405.2029605340.52

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）195600000.00195600000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积226603402.95226603402.95

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积28032041.8628032041.86

未分配利润-455273950.65-452016386.39

所有者权益（或股东权益）合计-5038505.84-1780941.58

负债和所有者权益（或股东权益）

48819899.3627824398.94

总计

公司负责人：周梁辉主管会计工作负责人：闻彩兵会计机构负责人：闻彩兵合并利润表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2025年半年度2024年半年度

一、营业总收入55642338.8544436267.53

其中：营业收入55642338.8544436267.53利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本59791776.8148526061.67

其中：营业成本48532965.4337295958.13利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加25165.8094867.03

销售费用962236.90968450.82

管理费用6170660.526535302.20

研发费用2697795.012543266.05

财务费用1402953.151088217.44

其中：利息费用1373086.831366790.97

利息收入3757.97284048.11

加：其他收益318411.43570727.96

投资收益（损失以“－”号填列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

28/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）

汇兑收益（损失以“－”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）533632.55777085.42

资产减值损失（损失以“-”号填列）-230883.85-27141.72

资产处置收益（损失以“－”号填列）-68374.28-170585.38

三、营业利润（亏损以“－”号填列）-3596652.11-2939707.86

加：营业外收入75000.00216303.13

减：营业外支出275550.00105284.69

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-3797202.11-2828689.42

减：所得税费用217122.70-163809.72

五、净利润（净亏损以“－”号填列）-4014324.81-2664879.70

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）-4014324.81-2664879.70

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号-3547696.49-3339032.26

填列）

2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）-466628.32674152.56

六、其他综合收益的税后净额

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

1.不能重分类进损益的其他综合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-4014324.81-2664879.70

（一）归属于母公司所有者的综合收益总额-3547696.49-3339032.26

（二）归属于少数股东的综合收益总额-466628.32674152.56

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)-0.02-0.02

（二）稀释每股收益(元/股)-0.02-0.02

司负责人：周梁辉主管会计工作负责人：闻彩兵会计机构负责人：闻彩兵

29/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

母公司利润表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2025年半年度2024年半年度

一、营业收入47169.81

减：营业成本32000.00税金及附加销售费用

管理费用2853617.773818875.75研发费用

财务费用428930.61225014.64

其中：利息费用483253.40

利息收入55160.34

加：其他收益12233.5616939.14

投资收益（损失以“－”号填列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）80.75-13650.00

资产减值损失（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“－”号填列）

二、营业利润（亏损以“－”号填列）-3255064.26-4040601.25

加：营业外收入

减：营业外支出2500.00100.00

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-3257564.26-4040701.25

减：所得税费用

四、净利润（净亏损以“－”号填列）-3257564.26-4040701.25

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）-3257564.26-4040701.25

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额-3257564.26-4040701.25

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

30/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：周梁辉主管会计工作负责人：闻彩兵会计机构负责人：闻彩兵合并现金流量表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金71013029.4466575660.40客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金3055350.701148669.77

经营活动现金流入小计74068380.1467724330.17

购买商品、接受劳务支付的现金61403921.4155282295.20客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金11848753.2613297353.27

支付的各项税费1164404.052455610.39

支付其他与经营活动有关的现金5005684.203956326.81

经营活动现金流出小计79422762.9274991585.67

经营活动产生的现金流量净额-5354382.78-7267255.50

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收

120000.00326460.18

回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计120000.00326460.18

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支

4580484.651792587.79

付的现金

投资支付的现金15782400.00质押贷款净增加额

31/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计20362884.651792587.79

投资活动产生的现金流量净额-20242884.65-1466127.61

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金539000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金30000000.009000000.00

收到其他与筹资活动有关的现金43324214.785700000.00

筹资活动现金流入小计73863214.7814700000.00

偿还债务支付的现金18700000.005000000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金342696.16452903.71

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金11945991.30405682.89

筹资活动现金流出小计30988687.465858586.60

筹资活动产生的现金流量净额42874527.328841413.40

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额17277259.89108030.29

加：期初现金及现金等价物余额3519926.273667559.86

六、期末现金及现金等价物余额20797186.163775590.15

公司负责人：周梁辉主管会计工作负责人：闻彩兵会计机构负责人：闻彩兵母公司现金流量表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2025年半年度2024年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金50000.00收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金1017019.43496328.73

经营活动现金流入小计1067019.43496328.73

购买商品、接受劳务支付的现金32000.00

支付给职工及为职工支付的现金2318612.532853658.64支付的各项税费

支付其他与经营活动有关的现金1489910.951706343.91

经营活动现金流出小计3840523.484560002.55

经营活动产生的现金流量净额-2773504.05-4063673.82

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金3100000.00

投资活动现金流入小计3100000.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

投资支付的现金16343400.00

32/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计16343400.00

投资活动产生的现金流量净额-13243400.00

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金20000000.005700000.00

筹资活动现金流入小计20000000.005700000.00偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

支付其他与筹资活动有关的现金97114.0897114.08

筹资活动现金流出小计97114.0897114.08

筹资活动产生的现金流量净额19902885.925602885.92

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额3885981.871539212.10

加：期初现金及现金等价物余额564339.21440716.49

六、期末现金及现金等价物余额4450321.081979928.59

公司负责人：周梁辉主管会计工作负责人：闻彩兵会计机构负责人：闻彩兵

33/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

合并所有者权益变动表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币

2025年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益工其一项目具他般所有者权益合

减：少数股东权益

实收资本(或综风其计优永资本公积库存专项储备盈余公积未分配利润小计

股本)其合险他先续股他收准股债益备

一、上年

195600000.00228747351.80405644.1028032041.86-444567156.578217881.1928431613.4636649494.65

期末余额

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年

195600000.00228747351.80405644.1028032041.86-444567156.578217881.1928431613.4636649494.65

期初余额

三、本期增减变动

金额（减-25278.5767828.48-3547696.49-3505146.58-19598245.13-23103391.71少以“－”号填列）

（一）综

合收益总-3547696.49-3547696.49-466628.32-4014324.81额

（二）所有者投入

-25278.57-25278.57-19163721.43-19189000.00和减少资本

34/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

1．所有者

投入的普通股

2．其他权

益工具持有者投入资本

3．股份支

付计入所有者权益的金额

4．其他-25278.57-25278.57-19163721.43-19189000.00

（三）利润分配

1．提取盈

余公积

2．提取一

般风险准备

3．对所有

者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公

积转增资

本（或股本）

2．盈余公

积转增资

本（或股本）

35/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

3．盈余公

积弥补亏损

4．设定受

益计划变动额结转留存收益

5．其他综

合收益结转留存收益

6．其他

（五）专

67828.4867828.4832104.6299933.10

项储备

1．本期提

69857.7069857.7034639.09104496.79

取

2．本期使

2029.222029.222534.474563.69

用

（六）其他

四、本期

195600000.00228722073.23473472.5828032041.86-448114853.064712734.618833368.3313546102.94

期末余额

2024年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益工项目所有者权益合

具减：其他一般少数股东权益

实收资本(或其计优永资本公积库存综合专项储备盈余公积风险未分配利润小计

股本)其他先续股收益准备他股债

一、上

-

年期末195600000.00228747351.80304651.8228032041.8612800706.9926567417.5639368124.55

439883338.49

余额

36/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本

-

年期初195600000.00228747351.80304651.8228032041.8612800706.9926567417.5639368124.55

439883338.49

余额

三、本期增减变动金

额（减35211.00-3339032.26-3303821.26707982.74-2595838.52少以

“－”号

填列）

（一）

综合收-3339032.26-3339032.26674152.56-2664879.70益总额

（二）所有者投入和减少资本

1．所

有者投入的普通股

2．其

他权益工具持有者投入资本

37/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

3．股

份支付计入所有者权益的金额

4．其

他

（三）利润分配

1．提

取盈余公积

2．提

取一般风险准备

3．对

所有者

（或股东）的分配

4．其

他

（四）所有者权益内部结转

1．资

本公积转增资

本（或股本）

2．盈

余公积

38/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

转增资

本（或股本）

3．盈

余公积弥补亏损

4．设

定受益计划变动额结转留存收益

5．其

他综合收益结转留存收益

6．其

他

（五）

专项储35211.0035211.0033830.1869041.18备

1．本

42507.2942507.2940840.3483347.63

期提取

2．本

7296.297296.297010.1614306.45

期使用

（六）其他

四、本

-

期期末195600000.00228747351.80339862.8228032041.869496885.7327275400.3036772286.03

443222370.75

余额

公司负责人：周梁辉主管会计工作负责人：闻彩兵会计机构负责人：闻彩兵

39/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

母公司所有者权益变动表

2025年1—6月

单位：元币种：人民币

2025年半年度

其他权益工具

项目实收资本(或股减：库其他综专项所有者权益合

优先永续资本公积盈余公积未分配利润本)其他存股合收益储备计股债

一、上年期末余额195600000.00226603402.9528032041.86-452016386.39-1780941.58

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额195600000.00226603402.9528032041.86-452016386.39-1780941.58三、本期增减变动金额（减少以“－”-3257564.26-3257564.26号填列）

（一）综合收益总额-3257564.26-3257564.26

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收

益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

40/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额195600000.00226603402.9528032041.86-455273950.65-5038505.84

2024年半年度

其他权益工具

项目实收资本(或股减：库其他综专项所有者权益合

本)优先永续资本公积盈余公积未分配利润其他存股合收益储备计股债

一、上年期末余额195600000.00226603402.9528032041.86-445495001.674740443.14

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额195600000.00226603402.9528032041.86-445495001.674740443.14三、本期增减变动金额（减少以“－”-4040701.25-4040701.25号填列）

（一）综合收益总额-4040701.25-4040701.25

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收

益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

41/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额195600000.00226603402.9528032041.86-449535702.92699741.89

公司负责人：周梁辉主管会计工作负责人：闻彩兵会计机构负责人：闻彩兵

42/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

三、公司基本情况

1、公司概况

√适用□不适用

湖北华嵘控股股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），原名为武汉春天生物工程股份有限公司，系1997年11月经湖北省经济体制改革委员会鄂体改【1997】343号文批准，由武汉比药欣生物工程有限公司（现更名为“武汉新一代科技有限公司”）、武汉东湖新技术开发区发展总公

司、武汉香烟伴侣生物工程有限公司（现更名为“上海日兴康生物工程有限公司”）、湖北中医学院、

同济医科大学和复旦大学（湖北）生命科学实验基地共同发起，以武汉春天生物工程有限公司整体改制设立的股份有限公司。公司设立总股本7000万股，注册资本人民币7000.00万元。

1999年1月，经公司1998年度股东大会决议通过并经湖北省经济体制改革委员会以鄂体改

【1999】22号文批准，公司以总股本7000万股为基数，向全体股东按10股送3股实施利润分配，公司总股本变更为9100万股，注册资本为人民币9100.00万元。

2001年7月，经湖北省人民政府鄂政股函【2001】24号文批准，公司股东武汉比药欣生物工

程有限公司和武汉香烟伴侣生物工程有限公司因名称变更，其所持公司股份分别由武汉新一代科技有限公司和上海日兴康生物工程有限公司持有。同济医科大学和复旦大学（湖北）生命科学实验基地分别向武汉新一代科技有限公司和武汉市工程科学技术研究院转让其持有本公司的5%和

1%股份，转让完成后同济医科大学和复旦大学（湖北）生命科学实验基地不再持有本公司股份。

2001年11月，湖北中医学院将其持有本公司的7.5%股份划转给其所属科技服务公司持有，划转

后湖北中医学院不再持有本公司股份。

2004年5月，经中国证券监督管理委员会证监发行字【2004】55号文批准，公司向社会公开

发行 4500 万股 A 股，并于 2004 年 6 月在上海证券交易所上市，总股本为 13600 万股，注册资本为人民币13600.00万元。所属行业为生物制品业。

2005年7月，公司以2004年末总股本13600万股为基数，以资本公积向全体股东按每10股

转增2股，公司总股本变更为16320万股，注册资本为人民币16320.00万元。

2006年5月，公司更名为武汉国药科技股份有限公司。

2006年6月30日公司已完成股权分置改革，根据股权分置改革方案，流通股股东每10股获

得6股的转增股份，对价相当于非流通股股东向流通股股东每10股送3.35股，实施股权分置后，公司总股本为19560万股，注册资本为人民币19560.00万元。

2014年4月，公司更名为湖北仰帆控股股份有限公司，并于2014年4月22日取得了湖北省

工商行政管理局换发的营业执照。

2020年9月，公司更名为湖北华嵘控股股份有限公司，并于2020年9月14日取得了湖北省

市场监督管理局换发的营业执照。

公司的营业执照统一社会信用代码为：914200007146087391。

截至目前，本公司累计发行股本总数19560万股，注册资本为19560万元，注册地：湖北省

43/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

武汉东湖新技术开发区光谷五路28号商务、商业项目（光谷和昌中心）2、3、4号商业楼4号办

公楼栋11层01商号。本公司主要经营活动为：企业投资开发。本公司的实际控制人为楼永良。

2.合并财务报表范围

截至2025年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

序号子公司名称

1浙江庄辰建筑科技有限公司

2广东庄晨建筑科技有限公司

3杭州华嵘北软科技有限公司

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营

√适用□不适用本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

□适用√不适用

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2、会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

√适用□不适用本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

√适用□不适用项目重要性标准重要的单项计提坏账准备的应收款项200万人民币账龄超过1年的重要其他应付款60万人民币

重要的非全资子公司非全资子公司收入金额占集团总收入≥10%

44/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负

债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债

务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

（1）控制的判断标准控制，是指投资方拥有对被投资方的权力通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。公司已按照实质重于形式的原则，综合考虑了包括投资者的持股情况、投资者之间的相互关系、公司治理结构、潜在表决权等所有相关事实和因素后作出判断。

（2）合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。

（3）合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债

表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，

45/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

冲减少数股东权益。

1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或

业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、

其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

2）处置子公司或业务

*一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。

*分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项

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交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期

股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用√不适用

9、现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转

换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

√适用□不适用外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

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11、金融工具

√适用□不适用

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

（1）金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基

础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融负债：

1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。

2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或

金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

（2）金融工具的确认依据和计量方法

1）以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其

他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。

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终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其

他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

6）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、

应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：

1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产

生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。

3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、（2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：

a.未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

b.保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资

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产价值变动风险或报酬的程度。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

a.被转移金融资产在终止确认日的账面价值。

b.因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

2）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

a.终止确认部分在终止确认日的账面价值。

b.终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

（4）金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或

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取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

（6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法

本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

12、应收票据

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

对于应收票据、应收账款、应收款项融资，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于客观证据表明存在减值，以及适用于单项评估的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提减值准备；对于不存在减值客观依据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资，或当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。

组合名称确定组合的依据计量信用损失的方法

通过违约风险敞口和整个存续期预计信用损失率，组合一银行承兑票据

该组合预期信用损失率为1%

通过违约风险敞口和整个存续期预计信用损失率，组合二商业承兑汇票计算预期信用损失基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

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□适用√不适用

13、应收账款

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用组合名称确定组合的依据计量信用损失的方法

按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计组合一账龄组合算预期信用损失基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用√不适用

14、应收款项融资

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用组合名称确定组合的依据计量信用损失的方法

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来银行承兑汇票信用等级较高的银行经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

15、其他应收款

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用组合名称确定组合的依据计量信用损失的方法通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期组合一合并范围内关联方

预计信用损失率，该组合预期信用损失率为0%除合并范围内关联方外的通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期组合二

其他各种应收及暂付款项预计信用损失率，计算预期信用损失基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

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16、存货

√适用□不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用□不适用

（1）存货的分类

存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。

（2）发出存货的计价方法存货发出时按加权平均法计价。

（3）存货的盘存制度采用永续盘存制。

（4）低值易耗品和包装物的摊销方法

1）低值易耗品采用一次转销法；

2）包装物采用一次转销法。

存货跌价准备的确认标准和计提方法

√适用□不适用

（1）存货可变现净值的确定

可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

（2）存货跌价准备确认和计提的一般原则

在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；对于数

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量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

□适用√不适用基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

□适用√不适用

17、合同资产

√适用□不适用合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用

合同资产是指本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。本公司拥有的无条件（即，仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用

有关合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法，参见附注中有关应收账款的会计处理。

按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用√不适用

18、持有待售的非流动资产或处置组

□适用√不适用划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

□适用√不适用终止经营的认定标准和列报方法

□适用√不适用

19、长期股权投资

√适用□不适用

（1）共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分

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享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

（2）初始投资成本的确定

1）企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益

性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

在非货币性资产交换具有商业实质且换入资产和换出资产的公允价值均能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。

（3）后续计量及损益确认方法

1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资

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成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公

司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“控制的判断标准和合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了

对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重

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大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会

计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

20、投资性房地产

不适用

21、固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。本公司固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2).折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法5-40519.00-2.375

专用设备年限平均法5-18519.00-5.28

专用设备-模台年限平均法10//

专用设备-风电模具年限平均法1.67//

通用设备年限平均法3-5531.67-19.00

运输设备年限平均法5519.00

22、在建工程

□适用√不适用

23、借款费用

√适用□不适用

（1）借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用

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或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

2）借款费用已经发生；

3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

（3）暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

24、生物资产

□适用√不适用

25、油气资产

□适用√不适用

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26、无形资产

(1).使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用□不适用

1）无形资产的计价方法

a.公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具有商业实质且换入资产和换出资产的公允价值均能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

b.后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项目预计使用寿命摊销方法依据专利权

10年直线法预计收益期限

(2).研发支出的归集范围及相关会计处理方法

√适用□不适用公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

27、长期资产减值

√适用□不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使

用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回

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金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。

资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。本公司在分摊商誉的账面价值时，根据相关资产组或资产组组合能够从企业合并的协同效应中获得的相对受益情况进行分摊，在此基础上进行商誉减值测试。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

28、长期待摊费用

√适用□不适用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

29、合同负债

√适用□不适用合同负债是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

30、职工薪酬

(1).短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

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(2).离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

设定提存计划：

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(3).辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

(4).其他长期职工福利的会计处理方法

□适用√不适用

31、预计负债

√适用□不适用

（1）预计负债的确认标准

与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

1）该义务是本公司承担的现时义务；

2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

3）该义务的金额能够可靠地计量。

（2）各类预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

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32、股份支付

□适用√不适用

33、优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

34、收入

(1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

1）一般原则

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。取得相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。

满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；(2)

客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。

2）可变对价

本公司部分与客户之间的合同存在销售返利、数量折扣、商业折扣、业绩奖金和索赔等的安排，形成可变对价。本公司按照期望值或最有可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

3）重大融资成分

合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。

合同开始日，企业预计客户取得商品控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

4）非现金对价

客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，本公司参照承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。非现金对价的公允价值因对价形式以外的原因而发生变动的，应当作为可变对价按照相关规定进行会计处理。

5）应付客户对价

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对于应付客户对价，本公司将该应付客户对价冲减交易价格，并在确认相关收入与承诺支付客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，除非该应付对价是为了向客户取得其他可明确区分商品。

6）附有销售退回条款的销售

对于附有销售退回条款的销售，我公司在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额（即，不包含预期因销售退回将退还的金额）确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认为一项资产，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。于每一资产负债表日，重新估计未来销售退回情况，如有变化，作为会计估计变更进行会计处理。

7）附有质量保证条款的销售

对于附有质量保证条款的销售，如果该质量保证在向客户保证所销售商品或服务符合既定标准之外提供了一项单独的服务，该质量保证构成单项履约义务。否则，本公司按照《企业会计准

则第13号——或有事项》规定对质量保证责任进行会计处理。

8）主要责任人与代理人

本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。

9）附有客户额外购买选择权的销售

对于附有客户额外购买选择权的销售，本公司评估该选择权是否向客户提供了一项重大权利。

企业提供重大权利的，应当作为单项履约义务，按照准则相关规定将交易价格分摊至该履约义务，在客户未来行使购买选择权取得相关商品控制权时，或者该选择权失效时，确认相应的收入。客户额外购买选择权的单独售价无法直接观察的，本公司在综合考虑客户行使和不行使该选择权所能获得的折扣的差异、客户行使该选择权的可能性等全部相关信息后，予以合理估计。客户虽然有额外购买商品选择权，但客户行使该选择权购买商品时的价格反映了这些商品单独售价的，不应被视为公司向该客户提供了一项重大权利。

10）向客户授予知识产权许可

向客户授予知识产权许可的，本公司按照准则相关规定评估该知识产权许可是否构成单项履约义务，构成单项履约义务的，应当进一步确定其是在某一时段内履行还是在某一时点履行。

同时满足下列条件时，作为在某一时段内履行的履约义务确认相关收入；否则，作为在某一时点履行的履约义务确认相关收入：

a.合同要求或客户能够合理预期企业将从事对该项知识产权有重大影响的活动；

b.该活动对客户将产生有利或不利影响；

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c.该活动不会导致向客户转让某项商品。

本公司向客户授予知识产权许可，并约定按客户实际销售或使用情况收取特许权使用费的，应当在下列两项孰晚的时点确认收入：

a.客户后续销售或使用行为实际发生；

b.企业履行相关履约义务。

11）售后回购交易

对于售后回购交易，本公司区分下列两种情形分别进行会计处理：

a.因存在与客户的远期安排而负有回购义务或本公司享有回购权利的，本公司作为租赁交易或融资交易进行相应的会计处理。其中，回购价格低于原售价的，应当视为租赁交易，按照准则相关规定进行会计处理；回购价格不低于原售价的，应当视为融资交易，在收到客户款项时确认金融负债，并将该款项和回购价格的差额在回购期间内确认为利息费用等。本公司到期未行使回购权利的，在该回购权利到期时终止确认金融负债，同时确认收入。

b.本公司负有应客户要求回购商品义务的，应当在合同开始日评估客户是否具有行使该要求权的重大经济动因。客户具有行使该要求权重大经济动因的，企业应当将售后回购作为租赁交易或融资交易，按照本条（1）规定进行会计处理；否则，本公司将其作为附有销售退回条款的销售交易，按照准则相关规定进行会计处理。

12）客户未行使的权利

本公司向客户预收销售商品款项的，应当首先将该款项确认为负债，待履行了相关履约义务时再转为收入。当预收款项无需退回，且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时，本公司预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的，应当按照客户行使合同权利的模式按比例将上述金额确认为收入；否则，本公司在客户要求其履行剩余履约义务的可能性极低时，才能将上述负债的相关余额转为收入。

13）无需退回的初始费

本公司在合同开始（或接近合同开始）日向客户收取的无需退回的初始费应当计入交易价格，并评估该初始费是否与向客户转让已承诺的商品相关。该初始费与向客户转让已承诺的商品相关，并且该商品构成单项履约义务的，本公司在转让该商品时，按照分摊至该商品的交易价格确认收入；该初始费与向客户转让已承诺的商品相关，但该商品不构成单项履约义务的，本公司在包含该商品的单项履约义务履行时，按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入；该初始费与向客户转让已承诺的商品不相关的，该初始费应当作为未来将转让商品的预收款，在未来转让该商品时确认为收入。

本公司收取了无需退回的初始费且为履行合同应开展初始活动，但这些活动本身并没有向客户转让已承诺的商品的，该初始费与未来将转让的已承诺商品相关，应当在未来转让该商品时确认为收入，本公司在确定履约进度时不考虑这些初始活动；本公司为该初始活动发生的支出应当按照准则相关规定确认为一项资产或计入当期损益。

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14）具体原则

本公司的收入主要来源于如下业务类型：按时点确认的收入。

公司产品销售收入，属于在某一时点履行履约义务。在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。

对于模具、模台、桁架筋等相关产品销售产生的收入通常以模具、模台、桁架筋等相关产品

运达购货方指定或合同约定的交货地点交付给购货方，且经购货方质量验收合格并签收确认后，作为销售收入的确认时点。

外销收入在按客户要求发货后，已经收回货款或取得索取货款凭据且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠计量时以货物出口报关单上的出口日期确认收入的实现。

(2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

□适用√不适用

35、合同成本

√适用□不适用

（1）合同取得成本

本公司为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的，确认为一项资产，并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

若该项资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。本公司为取得合同发生的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。

（2）合同履约成本

本公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，确认为一项资产：(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；(2)该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；(3)该成本预期能够收回。上述资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

（3）合同成本减值

本公司在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本公司因转让与资产相关的

商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

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36、政府补助

√适用□不适用政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。

本公司对于货币性资产的政府补助，按照收到的金额计量。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益；

用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。

与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；

存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

37、递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以

外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

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当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

38、租赁

√适用□不适用作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用□不适用

本公司于租赁期开始日确认使用权资产，并按尚未支付的租赁付款额的现值确认租赁负债。

租赁付款额包括固定付款额，以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权的情况下需支付的款项等。按销售额的一定比例确定的可变租金不纳入租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

本公司的使用权资产包括租入的房屋及建筑物、机器设备、运输工具及计算机及电子设备等。

对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项资产全新时价值较低的低价值资产租赁，本公司选择不确认使用权资产和租赁负债，将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用□不适用实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。

(1)经营租赁

本公司经营租出自有的房屋建筑物、机器设备及运输工具时，经营租赁的租金收入在租赁期内按照直线法确认。本公司将按销售额的一定比例确定的可变租金在实际发生时计入租金收入。

(2)融资租赁

于租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认相关资产。本公司将应收融资租赁款列示为长期应收款，自资产负债表日起一年内(含一年)收取的应收融资租赁款列示为一年内到期的非流动资产。

39、其他重要的会计政策和会计估计

□适用√不适用

40、重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

□适用√不适用

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(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

(3).2025年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

41、其他

□适用√不适用

六、税项

1、主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基

础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税13%/9%额后，差额部分为应交增值税消费税营业税

城市维护建设税按实际缴纳的增值税计缴7%/5%

企业所得税按应纳税所得额计缴15%/25%

教育费附加按实际缴纳的增值税计缴3%

地方教育附加按实际缴纳的增值税计缴2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率（%）浙江庄辰建筑科技有限公司15除上述主体以外的其他主体25

2、税收优惠

√适用□不适用

（1）2023年12月8日，浙江庄辰建筑科技有限公司取得浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局联合颁布的编号为 GR202333003680 的高新技术企业证书。根据《高新技术企业认定管理办法》、《中华人民共和国企业所得税法》及《中华人民共和国企业所得税法实施条例》等有关规定，浙江庄辰建筑科技有限公司企业所得税自2023年起三年内减按15%的企业所得税税率征收。

（2）根据《财政部税务总局关于先进制造业企业增值税加计抵减政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第43号）规定：自2023年1月1日至2027年12月31日，允许先进制造业企业按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额。浙江庄辰建筑科技有限公司享受此优惠政策。

68/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

3、其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

库存现金1830.003130.00

银行存款20807356.163528796.27其他货币资金存放财务公司存款

合计20809186.163531926.27

2、交易性金融资产

□适用√不适用

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

银行承兑票据8558867.1215228841.54

商业承兑票据3523965.234113040.07

坏账准备-261786.93-357940.42

合计11821045.4218983941.19

(2).期末公司已质押的应收票据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末已质押金额银行承兑票据

商业承兑票据324214.78

合计324214.78

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据7358867.12

商业承兑票据572951.55

合计7931818.67

69/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

(4).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提计提比例账面价值金额账面价值

金额金额比例比例(%)金额比例

(%)

(%)(%)按组合计

提坏账准12082832.35100.00261786.932.1711821045.4219341881.61100.00357940.421.8518983941.19备

其中：

银行承兑8558867.1270.8385588.671.008473278.45

15228841.5478.74152288.411.0015076553.13

汇票

商业承兑3523965.2329.17176198.265.003347766.97

4113040.0721.26205652.015.003907388.06

汇票

合计12082832.35100.00261786.932.1711821045.4219341881.61100.00357940.421.8518983941.19

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：银行承兑汇票

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

银行承兑汇票8558867.1285588.671.00

商业承兑汇票3523965.23176198.265.00

合计12082832.35261786.932.17按组合计提坏账准备的说明

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用

对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

按组合计提坏357940.42-96153.49261786.93账准备

合计357940.42-96153.49261786.93

70/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其中重要的应收票据核销情况：

□适用√不适用

应收票据核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）86873176.4681780851.99

1年以内86873176.4681780851.99

1至2年7636517.749751639.41

2至3年1827822.361877270.49

3至4年263604.33239920.00

4至5年

5年以上

坏账准备-7341262.38-7855833.55

合计89259858.5185793848.34

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值

(%)(%)

(%)(%)按单项

计提坏2027608.112.102027608.11100.002626628.292.802626628.29100.00账准备

其中：

按组合

计提坏94573512.7897.905313654.275.6289259858.5191023053.6097.205229205.265.7485793848.34账准备

其中：

按账龄94573512.7897.905313654.275.6289259858.51

组合计91023053.6097.205229205.265.7485793848.34提

合计96601120.89100.007341262.387.6089259858.5193649681.89100.007855833.558.3985793848.34

71/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由绍兴市宝能住宅科

1140071.931140071.93100.00收回可能性极低

技有限公司海南优美墅绿建科

394539.20394539.20100.00收回可能性极低

技有限公司江苏绿明华宇建筑

492996.98492996.98100.00收回可能性极低

科技有限公司

合计2027608.112027608.11100.00/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：按账龄组合计提

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

1年以内86815975.104340798.765.00

1-2年7035633.36703563.3410.00

2-3年458299.99137490.0030.00

3至4年263604.33131802.1750.00

合计94573512.785313654.275.62

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或其他期末余额计提转销或核销转回变动按单项计提坏

2626628.29-569069.1729951.012027608.11

账准备

72/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

按组合计提坏

5229205.2684449.015313654.27

账准备

合计7855833.55-484620.1629951.017341262.38

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目核销金额

实际核销的应收账款29951.01其中重要的应收账款核销情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币应收账款款项是否由关单位名称核销金额核销原因履行的核销程序性质联交易产生

广东碧品居销售款29951.01部分款项回，剩余取得回款凭证及否建筑工业化款项已免除协议有限公司

合计/29951.01///

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款应收账款和和合同资产应收账款期合同资产期坏账准备期单位名称合同资产期期末余额合末余额末余额末余额末余额计数的比例

（%）

上海风领新能源13365638.3973440.3013439078.6913.16717112.87有限公司

浙江中天建筑产7705181.6676253.157781434.817.62489149.48业化有限公司

中铁五局集团第6262402.176262402.176.13392328.35二工程有限责任公司

浙江巨晟智能科4758036.90902382.605660419.505.60283020.98技有限公司中汉能源（鄂尔4417012.001065636.005482648.005.37274132.40多斯市）有限公司

合计36508271.122117712.0538625983.1737.812155744.08

其他说明：

□适用√不适用

73/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

6、合同资产

(1).合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

保证金5554808.84277740.445277068.405904868.94295243.455609625.49

合计5554808.84277740.445277068.405904868.94295243.455609625.49

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例金额金额比例价值比例金额金额比例价值

(%)(%)

(%)(%)按组合计提

5554808.84100.00277740.445.005277068.405904868.94100.00295243.455.005609625.49

坏账准备

其中：

账龄组合5554808.84100.00277740.445.005277068.405904868.94100.00295243.455.005609625.49

合计5554808.84100.00277740.445.005277068.405904868.94100.00295243.455.005609625.49

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

1年以内5554808.84277740.445.00

合计5554808.84277740.445.00按组合计提坏账准备的说明

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用

74/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(4).本期合同资产计提坏账准备情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额

项目期初余额收回或转销/核其他变期末余额原因计提转回销动

按组合计提295243.45-17503.01277740.44坏账准备

合计295243.45-17503.01277740.44/

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(5).本期实际核销的合同资产情况

□适用√不适用其中重要的合同资产核销情况

□适用√不适用

合同资产核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

7、应收款项融资

(1).应收款项融资分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应收票据436080.003022772.73

合计436080.003022772.73

(2).期末公司已质押的应收款项融资

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑汇票7159631.74

合计7159631.74

(4).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

75/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例金比例金金额比例价值金额比例价值

(%)额(%)额

(%)(%)按组合

计提坏436080.00100.00436080.003022772.73100.003022772.73账准备

其中：

银行承436080.00100.00436080.00

3022772.73100.003022772.73

兑汇票

合计436080.00100.00436080.003022772.73100.003022772.73

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收款项融资情况

□适用√不适用其中重要的应收款项融资核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

(7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

√适用□不适用

76/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

累计在其他综上年年末本期终止其他项目本期新增期末余额合收益中确认余额确认变动的损失准备

银行承兑汇票3022772.7310325616.8912912309.62436080.00

合计3022772.7310325616.8912912309.62436080.00

(8).其他说明：

□适用√不适用

8、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内522806.6693.8132746.3448.69

1至2年595.320.11595.320.89

2至3年33900.646.0833900.6450.42

3年以上

合计557302.62100.0067242.30100.00

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占预付款项期末余额合单位名称期末余额

计数的比例(%)

安阳振动器有限责任公司144180.0025.87

无锡龙之泽金属制品有限公司144125.1625.86

杭州裕华钢网有限公司139676.3725.06

长沙帝联工控科技有限公司36335.156.52

电商管家平台交易资金10747.821.93

合计475064.5085.24其他说明

□适用√不适用

9、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款1785823.551690142.77

合计1785823.551690142.77

其他说明：

77/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

78/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）1713494.741470672.86

1年以内1713494.741470672.86

1至2年135284.78235284.78

2至3年

3至4年20000.00170000.00

4至5年466236.23316236.23

5年以上15100.0015100.00

坏账准备-564292.20-517151.10

合计1785823.551690142.77

79/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额资金拆借款

保证金及押金1970059.581977134.78

备用金305425.57154583.24

其他74630.6075575.85

减：坏账准备-564292.20-517151.10

合计1785823.551690142.77

(3).按坏账计提方法分类披露期末余额类别账面余额坏账准备账面价值比例

金额金额计提比例（%）

（%）

按单项计提坏账准备320000.0013.62320000.00100.00

按组合计提坏账准备2030115.7586.38244292.2012.031785823.55

其中：账龄组合2030115.7586.38244292.2012.031785823.55

合计2350115.75100.00564292.2024.011785823.55

续：

上年年末余额类别账面余额坏账准备账面价值比例

金额金额计提比例（%）

（%）

按单项计提坏账准备320000.0014.50320000.00100.00

按组合计提坏账准备1887293.8785.50197151.1010.451690142.77

其中：账龄组合1887293.8785.50197151.1010.451690142.77

合计2207293.87100.00517151.1023.431690142.77

*按单项计提坏账准备：

上年年末余额期末余额名称计提比例账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提理由

（%）深圳市宝能住宅科收回可能

300000.00300000.00300000.00300000.00100.00

技集团有限公司性极低泰兴市宝能装配式收回可能

10000.0010000.0010000.0010000.00100.00

建筑有限公司性极低绍兴市宝能住宅科收回可能

10000.0010000.0010000.0010000.00100.00

技有限公司性极低

合计320000.00320000.00320000.00320000.00100.00

80/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

*按组合计提坏账准备：

a.账龄组合期末余额名称

其他应收款坏账准备计提比例（%）

1年以内1713494.7485674.745.00

1至2年135284.7813528.4810.00

3至4年10000.005000.0050.00

4至5年156236.23124988.9880.00

5年以上15100.0015100.00100.00

2030115.75244292.2012.03

合计

确定该组合依据的说明：按其他应收款账龄分类

(4).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期整个存续期预期信坏账准备未来12个月预期合计

信用损失(未发生用损失(已发生信信用损失

信用减值)用减值)

2025年1月1日余额197151.10320000.00517151.10

2025年1月1日余额

在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提47141.1047141.10本期转回本期转销本期核销其他变动

2025年6月30日余

244292.20320000.00564292.20

额

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

81/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

按单项计提坏320000.00320000.00账准备

按组合计提坏197151.1047141.10244292.20账准备

合计517151.1047141.10564292.20

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(7).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款坏账准备单位名称期末余额期末余额合计款项的性质账龄期末余额

数的比例(%)三一重能股份有限

390000.0016.59保证金及押金1年以内19500.00

公司深圳市宝能住宅科

300000.0012.77保证金及押金4至5年300000.00

技集团有限公司安徽建景物资贸易

200000.008.51保证金及押金1年以内10000.00

有限公司中国港湾工程有限

200000.008.51保证金及押金1年以内10000.00

责任公司

聂欠林150000.006.38保证金及押金4至5年120000.00

合计1240000.0052.76//459500.00

(8).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

10、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

82/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

存货跌价准存货跌价准

备/合同履约备/合同履约账面余额账面价值账面余额账面价值成本减值准成本减值准备备

原材料5240642.23183816.215056826.023791764.36148451.333643313.03在产品库存商品周转材料消耗性生物资产合同履约成本

生产成本5231133.335231133.331851527.381851527.38

发出商品16506339.8164570.6516441769.164182065.484182065.48

合计26978115.37248386.8626729728.519825357.22148451.339676905.89

(2).确认为存货的数据资源

□适用√不适用

(3).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

原材料148451.33183816.21148451.33183816.21在产品库存商品周转材料消耗性生物资产合同履约成本

发出商品0.0064570.6564570.65

合计148451.33248386.86148451.33248386.86本期转回或转销存货跌价准备的原因

√适用□不适用

可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定，本期转回或转销存货跌价准备原因系存货实现销售或生产领用。

按组合计提存货跌价准备

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用√不适用

(4).存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

□适用√不适用

83/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

(5).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

□适用√不适用一年内到期的债权投资

□适用√不适用一年内到期的其他债权投资

□适用√不适用一年内到期的非流动资产的其他说明不适用

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额合同取得成本应收退货成本

待抵扣增值税1016000.46963084.82

预付费用72885.28100891.21

合计1088885.741063976.03

14、债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

各阶段划分依据和减值准备计提比例：

不适用

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

84/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

□适用√不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).本期实际的核销债权投资情况

□适用√不适用其中重要的债权投资情况核销情况

□适用√不适用

债权投资的核销说明：

□适用√不适用

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用其他债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

(4).本期实际核销的其他债权投资情况

□适用√不适用其中重要的其他债权投资情况核销情况

□适用√不适用

其他债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、长期应收款

(1).长期应收款情况

□适用√不适用

(2).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

85/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的长期应收款情况

□适用√不适用其中重要的长期应收款核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

17、长期股权投资

(1).长期股权投资情况

□适用√不适用

(2).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

□适用√不适用

(2).本期存在终止确认的情况说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

19、其他非流动金融资产

□适用√不适用

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式

86/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

不适用

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产12629816.2710454848.91固定资产清理

合计12629816.2710454848.91固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币房屋及建筑专用设备项目运输工具通用设备合计物

一、账面原值：

1.期初余额122941.5918568783.88546625.671892045.7021130396.84

2.本期增加金额3820489.17115734.143936223.31

（1）购置2915250.00115734.143030984.14

（2）在建工程

905239.17905239.17

转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额3491379.323491379.32

（1）处置或报

3491379.323491379.32

废

4.期末余额122941.5918897893.73546625.672007779.8421575240.83

二、累计折旧

1.期初余额112315.789584504.51220167.43758560.2110675547.93

2.本期增加金额926.641510242.7458584.3616933.241586686.98

（1）计提926.641510242.7458584.3616933.241586686.98

3.本期减少金额3316810.353316810.35

（1）处置或报

3316810.353316810.35

废

4.期末余额113242.427777936.90278751.79775493.458945424.56

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值9699.1711119956.83267873.881232286.3912629816.27

2.期初账面价值10625.818984279.37326458.241133485.4910454848.91

87/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

(2).暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(3).通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(4).未办妥产权证书的固定资产情况

□适用√不适用

(5).固定资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用固定资产清理

□适用√不适用

22、在建工程

项目列示

□适用√不适用在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

设备安装工程177518.14177518.14

合计177518.14177518.14

(2).重要在建工程项目本期变动情况

□适用√不适用

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用

(4).在建工程的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用工程物资

□适用√不适用

88/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2).采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用√不适用

(3).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

√适用□不适用

24、油气资产

(1).油气资产情况

□适用√不适用

(2).油气资产的减值测试情况

√适用□不适用可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

25、使用权资产

(1).使用权资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额16605970.9416605970.94

2.本期增加金额

3.本期减少金额432779.86432779.86

4.期末余额16173191.0816173191.08

二、累计折旧

1.期初余额6155355.876155355.87

2.本期增加金额1233687.231233687.23

(1)计提1233687.231233687.23

89/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额7389043.107389043.10

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值8784147.988784147.98

2.期初账面价值10450615.0710450615.07

本公司使用权资产主要为租赁的用于日常经营办公和生产经营的场所。

(2).使用权资产的减值测试情况

□适用√不适用

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目专利权合计

一、账面原值

1.期初余额3160000.003160000.00

2.本期增加金额

(1)购置

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额3160000.003160000.00

二、累计摊销

1.期初余额1923999.731923999.73

2.本期增加金额109999.98109999.98

（1）计提109999.98109999.98

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额2033999.712033999.71

三、减值准备

1.期初余额576000.00576000.00

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额576000.00576000.00

90/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

四、账面价值

1.期末账面价值550000.29550000.29

2.期初账面价值660000.27660000.27

(2).确认为无形资产的数据资源

□适用√不适用

(3).未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

(4).无形资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

27、商誉

(1).商誉账面原值

□适用√不适用

(2).商誉减值准备

□适用√不适用

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用资产组或资产组组合发生变化

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(4).可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

(5).业绩承诺及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用√不适用

91/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用

28、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金本期摊销金项目期初余额其他减少金额期末余额额额

装修及各类202814.9516950.81185864.14改造支出

合计202814.9516950.81185864.14

29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产

资产减值准备9243255.861386488.389729988.141459498.22内部交易未实现利润可抵扣亏损

租赁负债9029168.861390321.3810877657.521657791.20

递延收益（政府补助）70539.7810580.97124657.8318698.67

合计18342964.502787390.7320732303.493135988.09

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债非同一控制企业合并资产评估增值其他债权投资公允价值变动其他权益工具投资公允价值变动

固定资产加速折旧8728.611309.298728.611309.29

使用权资产8914860.941373175.1910385258.711583931.38

合计8923589.551374484.4810393987.321585240.67

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用√不适用

92/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异26212.9520631.71

可抵扣亏损36848965.6729894566.21

租赁负债7980.00

合计36875178.6229923177.92

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2025年50523.66

2026年7026351.097026351.09

2027年6624460.506624460.50

2028年8070192.398070192.39

2029年8123038.578123038.57

2030年7004923.12

合计36848965.6729894566.21/

其他说明：

□适用√不适用

30、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值合同取得成本合同履约成本应收退货成本合同资产预付长期资产

132794.31132794.3114909.7314909.73

购置款

合计132794.31132794.3114909.7314909.73

31、所有权或使用权受限资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末期初项目账面余额账面价值受限受限账面余额账面价值受限受限类型情况类型情况

货 币 ECT ECT资金账户账户

12000.0012000.00其他12000.0012000.00其他

保证保证金金

应收324214.78324214.78其他票据1463977.321463977.32其他票据

93/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

票据质押质押贴现贴现存货

其中：

数据资源固定资产无形资产

其中：

数据资源

应收5060648.245060648.24其他借款借款账款质押质押

5060648.245060648.24其他

及保及保理理

合计5396863.025396863.02//6536625.566536625.56//

32、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款

保证借款19000000.0027700000.00信用借款

票据质押贴现324214.781463977.32

保理借款5060648.245060648.24

应付利息14555.5626957.64

合计24399418.5834251583.20

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

33、交易性金融负债

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

94/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

35、应付票据

□适用√不适用

36、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

材料采购款21053138.0916662823.47

费用采购款77196.88390400.00

长期资产购置款310420.00546000.00

合计21440754.9717599223.47

(2).账龄超过1年或逾期的重要应付账款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

37、预收款项

(1).预收账款项列示

□适用√不适用

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预收账款5188029.583344145.17

合计5188029.583344145.17

(2).账龄超过1年的重要合同负债

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

95/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

□适用√不适用

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬4985625.999856937.6311245504.743597058.88

二、离职后福利-设定提存计

64143.96584492.82567919.4480717.34

划

三、辞退福利

四、一年内到期的其他福利

合计5049769.9510441430.4511813424.183677776.22

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和

3939238.959347098.4610825317.772461019.64

补贴

二、职工福利费37377.1237377.12

三、社会保险费35195.48309080.21301693.9642581.73

其中：医疗保险费33953.64297970.53290768.7241155.45

工伤保险费1241.8411109.6810925.241426.28生育保险费

四、住房公积金60790.0060790.00

五、工会经费和职工教育

1011191.56102591.8420325.891093457.51

经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计4985625.999856937.6311245504.743597058.88

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险62074.80565851.94549655.3878271.36

2、失业保险费2069.1618640.8818264.062445.98

3、企业年金缴费

合计64143.96584492.82567919.4480717.34

其他说明：

□适用√不适用

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

96/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

增值税1014834.992108553.27消费税营业税

企业所得税2559.40

个人所得税394819.85430148.93

城市维护建设税3102.7748348.41

地方教育费附加1241.1119339.36

教育费附加1861.6629009.05

印花税13792.2013730.04

合计1429652.582651688.46

41、其他应付款

(1).项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息应付股利

其他应付款67163559.5326914089.89

合计67163559.5326914089.89

(2).应付利息

□适用√不适用

(3).应付股利

□适用√不适用

(4).其他应付款按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

押金25000.0045000.00

往来款项6714332.422064872.76

拆借款60419850.7124804217.13

代扣职工社保公积金4376.40

合计67163559.5326914089.89账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

仰帆投资（上海）有限公司600000.00尚未支付

中天控股集团有限公司18096555.48拆借款，未到还款日合计18696555.48

其他说明：

□适用√不适用

97/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款20015555.56

1年内到期的应付债券

1年内到期的长期应付款

1年内到期的租赁负债1994572.142663359.78

合计22010127.702663359.78

44、其他流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额短期应付债券应付退货款

已贴现或背书未终止确认的应收票据14334007.3311408566.29

已贴现或背书未终止确认的数字化应收账款债权凭证2610120.00

待转销项税额674443.85434738.81

合计15008451.1814453425.10

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

45、长期借款

(1).长期借款分类

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

46、应付债券

(1).应付债券

□适用√不适用

(2).应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用√不适用

(3).可转换公司债券的说明

□适用√不适用

98/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

转股权会计处理及判断依据

□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

47、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

尚未支付的租赁付款额7530991.298849797.32

减：未确认融资费用-627378.06-576917.46

合计6903613.238272879.86

48、长期应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额长期应付款

专项应付款800000.00800000.00

合计800000.00800000.00长期应付款

□适用√不适用专项应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

武汉市财政局拨款800000.00800000.00

合计800000.00800000.00/

49、长期应付职工薪酬

□适用√不适用

99/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

50、预计负债

□适用√不适用

51、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因收到与资产相

政府补助124657.8354118.0570539.78关的政府补助

合计124657.8354118.0570539.78/

其他说明：

□适用√不适用

52、其他非流动负债

□适用√不适用

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总

195600000.00195600000.00

数

54、其他权益工具

(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）195550811.77195550811.77

其他资本公积33196540.03-25278.5733171261.46

合计228747351.80-25278.57228722073.23

100/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

56、库存股

□适用√不适用

57、其他综合收益

□适用√不适用

58、专项储备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费405644.1069857.702029.22473472.58

合计405644.1069857.702029.22473472.58

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积28032041.8628032041.86任意盈余公积储备基金企业发展基金其他

合计28032041.86

28032041.86

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上年度

调整前上期末未分配利润-444567156.57-439883338.49

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润-444567156.57-439883338.49

加：本期归属于母公司所有者的净利润-3547696.49-4683818.08

减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利

期末未分配利润-448114853.06-444567156.57

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

101/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

主营业务52295562.6947651430.6541673820.6636045134.60

其他业务3346776.16881534.782762446.871250823.53

合计55642338.8548532965.4344436267.5337295958.13

(2).营业收入、营业成本的分解信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本商品类型

其中：模具29029008.3626381628.3528032403.2923123459.86

模台4067256.642841957.892222919.282168779.59

桁架筋楼承板19152127.8818395844.4111418498.0910752895.15

技术服务47169.8132000.00

其他业务3346776.16881534.782762446.871250823.53

合计55642338.8548532965.4344436267.5337295958.13按经营地区分类

其中：大陆地区55642338.8548532965.4344436267.5337295958.13境外地区

合计55642338.8548532965.4344436267.5337295958.13按商品转让的时间分类

其中：在某一时点确54748976.0247964462.7144436267.5337295958.13认收入在某一段时间内

893362.83568502.72

确认收入

合计55642338.8548532965.4344436267.5337295958.13其他说明

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税

城市维护建设税3102.7731512.21

教育费附加1861.6618907.33

102/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

资源税房产税土地使用税车船使用税

印花税18960.2617116.58

地方教育附加1241.1127330.91

合计25165.8094867.03

63、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

员工薪酬661012.44646190.58

业务招待费164944.48256726.51

办公费24410.3018984.00

差旅交通车辆费89790.4741199.73

业务宣传费22079.215350.00

合计962236.90968450.82

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

员工薪酬3606514.974135939.27

咨询服务费808847.36921046.98

差旅交通车辆费292260.36612684.90

业务招待费593807.71305137.86

办公费385700.21231391.65

租赁费及使用权资产折旧175429.52116858.49

折旧与摊销173300.56139820.84

其他费用134799.8372422.21

合计6170660.526535302.20

65、研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

员工薪酬1866615.331399697.70

材料费525386.48809491.47

折旧与摊销204010.82201919.38

其他费用101782.38132157.50

合计2697795.012543266.05

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息费用1373086.831366790.97

103/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

减：利息收入3757.97284048.11

其他33624.295474.58

合计1402953.151088217.44

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币按性质分类本期发生额上期发生额

政府补助68018.05160995.41

代扣个人所得税手续费26385.6922310.68

先进制造业增值税加计抵减224007.69387421.87

合计318411.43570727.96

68、投资收益

□适用√不适用

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

□适用√不适用

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

应收票据坏账损失96153.49-6005.42

应收账款坏账损失484620.16798632.89

其他应收款坏账损失-47141.10-15542.05债权投资减值损失其他债权投资减值损失长期应收款坏账损失财务担保相关减值损失

合计533632.55777085.42

72、资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、合同资产减值损失17503.0167139.28

二、存货跌价损失及合同履约成

-248386.86-94281.00本减值损失

三、长期股权投资减值损失

四、投资性房地产减值损失

五、固定资产减值损失

六、工程物资减值损失

七、在建工程减值损失

104/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

八、生产性生物资产减值损失

九、油气资产减值损失

十、无形资产减值损失

十一、商誉减值损失

十二、其他

合计-230883.85-27141.72

73、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

非流动资产处置利得-68374.28-170585.38

其中：固定资产-68374.28-170585.38

合计-68374.28-170585.38

其他说明：

□适用√不适用

74、营业外收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常项目本期发生额上期发生额性损益的金额非流动资产处置利得合计

其中：固定资产处置利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助

罚没及违约金收入（指商业行为赔偿）52750.00134303.1352750.00

无法支付的应付款22250.0022250.00

其他82000.00

合计75000.00216303.1375000.00

其他说明：

□适用√不适用

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常项目本期发生额上期发生额性损益的金额非流动资产处置损失合计

其中：固定资产处置损失无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失

105/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

对外捐赠

赔偿及违约金支出273050.00105184.69273050.00

其他2500.00100.002500.00

合计275550.00105284.69275550.00

76、所得税费用

(1).所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用79281.53

递延所得税费用137841.17-163809.72

合计217122.70-163809.72

(2).会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额-3797202.11

按法定/适用税率计算的所得税费用-949300.53

子公司适用不同税率的影响-37155.50

调整以前期间所得税的影响79281.53非应税收入的影响

不可抵扣的成本、费用和损失的影响65622.62使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响1463343.85

研发费用加计扣除-404669.27

所得税费用217122.70

其他说明：

□适用√不适用

77、其他综合收益

□适用√不适用

78、现金流量表项目

(1).与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息收入3757.9711048.11

收到政府补助237907.69106272.00

收到往来款及其他1642622.511031349.66

收到提供劳务、租赁等收入1171062.53

合计3055350.701148669.77

106/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

支付银行手续费4364.295474.58日常费用支出3735703.203387062.91

支付往来款及其他1265616.71563789.32

合计5005684.203956326.81

(2).与投资活动有关的现金收到的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用支付的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用收到的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用支付的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(3).与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

收到企业借款43000000.005700000.00

收到票据融资款项324214.78

合计43324214.785700000.00支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

支付企业借款利息费19442.17

支付租赁相关款项2462571.81405682.89

归还票据融资款项1463977.32

归还企业借款8000000.00

合计11945991.30405682.89筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用√不适用

(4).以净额列报现金流量的说明

□适用√不适用

107/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

(5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

□适用√不适用

79、现金流量表补充资料

(1).现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润-4014324.81-2664879.70

加：资产减值准备230883.8527141.72

信用减值损失-533632.55-777085.42

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧1586686.98951073.85

使用权资产摊销1233687.231050834.47

无形资产摊销109999.98109999.98

长期待摊费用摊销16950.81处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益

68374.28170585.38以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）1124258.15895403.31

投资损失（收益以“－”号填列）

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）348597.36-167960.83

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）-210756.194151.11

存货的减少（增加以“－”号填列）-17301209.48-17596040.26

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）6644583.177695286.43

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）5241585.342965193.28

其他99933.1069041.18

经营活动产生的现金流量净额-5354382.78-7267255.50

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额20797186.163775590.15

减：现金的期初余额3519926.273667559.86

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额17277259.89108030.29

(2).本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3).本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

108/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

(4).现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金20797186.163519926.27

其中：库存现金1830.003130.00

可随时用于支付的银行存款20795356.163516796.27可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额20797186.163519926.27

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

(5).使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

□适用√不适用

(6).不属于现金及现金等价物的货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额理由

使用受限的银行存款 12000.00 12000.00 ETC 账户保证金，无法使用合计12000.0012000.00/

其他说明：

□适用√不适用

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

□适用√不适用

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用

82、租赁

(1).作为承租人

√适用□不适用

109/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用√不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用√不适用售后租回交易及判断依据

□适用√不适用

(2).作为出租人作为出租人的经营租赁

□适用√不适用作为出租人的融资租赁

□适用√不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

□适用√不适用未来五年未折现租赁收款额

□适用√不适用

(3).作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用√不适用

83、数据资源

□适用√不适用

84、其他

□适用√不适用

八、研发支出

1、按费用性质列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

员工薪酬1866615.331399697.70

材料费525386.48809491.47

折旧与摊销204010.82201919.38

其他费用101782.38132157.50

合计2697795.012543266.05

其中：费用化研发支出2697795.012543266.05资本化研发支出

2、符合资本化条件的研发项目开发支出

□适用√不适用重要的资本化研发项目

□适用√不适用

110/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

开发支出减值准备

□适用√不适用

3、重要的外购在研项目

□适用√不适用

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

√适用□不适用

(1).本期发生的同一控制下企业合并

□适用√不适用

(2).合并成本

□适用√不适用

(3).合并日被合并方资产、负债的账面价值

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

111/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币

子公司注册资持股比例(%)取得主要经营地注册地业务性质名称本直接间接方式浙江庄浙江湖州1670浙江湖州工业85非同一控制辰下企业合并广东庄广东惠州100051设立广东惠州工业晨杭州华浙江杭州500浙江杭州软件和信息51设立嵘技术服务业

(2).重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位：元币种：人民币少数股东持股本期归属于少数本期向少数股东宣期末少数股东权益子公司名称比例（%）股东的损益告分派的股利余额

浙江庄辰15.00-466628.328833368.33

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币子期末余额期初余额公司流动资非流动资资产合流动负非流动负负债合流动资非流动资资产合流动负非流动负负债合名产产计债债计产产计债债计称浙江152032245071765401100038258711826212773824114151853840279802193829

庄853.15247.67100.82229.5072.38001.88891.47373.20264.67415.5115.58531.09辰本期发生额上期发生额子公司名称综合收益经营活动现综合收益总经营活动现金营业收入净利润营业收入净利润总额金流量额流量

浙江庄辰55595169.04154432.26154432.26-1523679.8144436267.531375821.551375821.553203581.68

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

112/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

√适用□不适用

(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明

□适用√不适用

(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用√不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用√不适用

2、涉及政府补助的负债项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计入

财务报表本期新增本期转入本期其他与资产/期初余额营业外收期末余额项目补助金额其他收益变动收益相关入金额

递延收益124657.8354118.0570539.78与收益相关

合计124657.8354118.0570539.78/

3、计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类型本期发生额上期发生额

113/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

与收益相关13900.00100000.00

与收益相关5272.00

与收益相关54118.0554723.41

与收益相关1000.00

合计68018.05160995.41

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具的风险

√适用□不适用

本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收款项、应收票据、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

（1）信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。

公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整

体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。

（2）流动性风险

流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

期末余额项目未折现合同账面价值1年以内1至3年3年以上合计金额短期借款

24399418.5824399418.5824399418.5824399418.58

应付账款

21440754.9721440754.9721440754.9721440754.97

114/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

期末余额项目未折现合同账面价值1年以内1至3年3年以上合计金额其他应付

67163559.5367163559.5367163559.5367163559.53

款一年内到

期的非流12002349.9212307516.9612307516.9612307516.96动负债

租赁负债6903613.237530991.293400005.994130985.307530991.29

合计131909696.23132842241.33125311250.043400005.994130985.30132842241.33

续：

上年年末余额项目未折现合同金账面价值1年以内1至3年3年以上合计额短期借款

34251583.2034251583.2034251583.2034251583.20

应付账款

17599223.4717599223.4717599223.4717599223.47

其他应付款

26914089.8926914089.8926914089.8926914089.89

一年内到期

的非流动负2663359.783016502.623016502.623016502.62债

租赁负债8272879.868849797.324571843.804277953.528849797.32

合计89701136.2090631196.5081781399.184571843.804277953.5290631196.50

（3）市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

1）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款。公司目前的政策是固定利率借款占外部借款的

100%。因此，本公司不会受到利率变动所导致的现金流量变动风险的影响。

2）汇率风险

汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大，但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、欧元)依然存在外汇风险。

本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。

115/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

2、套期

(1).公司开展套期业务进行风险管理

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(2).公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(3).公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

3、金融资产转移

(1).转移方式分类

□适用√不适用

(2).因转移而终止确认的金融资产

□适用√不适用

(3).继续涉入的转移金融资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末公允价值

项目第一层次公第二层次公第三层次公允合计允价值计量允价值计量价值计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产

1.以公允价值计量且变动计入当期损

益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（3）衍生金融资产

116/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

2.指定以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）其他债权投资

（三）其他权益工具投资

（四）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转让的土地使用

权

（五）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

持续以公允价值计量的资产总额

（六）交易性金融负债

1.以公允价值计量且变动计入当期损

益的金融负债

其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他

2.指定为以公允价值计量且变动计入

当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额

应收款项融资436080.00436080.00

非持续以公允价值计量的负债总额436080.00436080.00

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用√不适用

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

对于不在活跃市场上交易的应收款项融资，账面价值与公允价值相近，采用账面价值作为公允价值。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

117/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、其他

□适用√不适用

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例的表决权比例

(%)(%)

浙江恒顺投杭州市投资7600.0019.5019.50资有限公司本企业的母公司情况的说明

浙江恒顺投资有限公司持有本公司19.50%的股权，上海天纪投资有限公司持有本公司12.46%的股份，浙江恒顺投资有限公司及上海天纪投资有限公司为一致行动人，合计持有华嵘控股

31.96%的股份。

本企业最终控制方是楼永良

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

本公司子公司的情况详见本附注“在其他主体中的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

□适用√不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系

118/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

中天控股集团有限公司实际控制人控制的公司中天建设集团有限公司实际控制人控制的公司浙江中天建筑产业化有限公司实际控制人控制的公司河南豫清建筑科技有限公司实际控制人控制的公司金华中天建筑工业有限公司实际控制人控制的公司湖北中天绿建工业有限公司实际控制人控制的公司宁波甬昇建筑科技有限公司实际控制人控制的公司陕西中天建筑工业有限公司实际控制人控制的公司浙江铠甲建筑科技有限公司实际控制人控制的公司河北倚天建筑科技有限公司实际控制人控制的公司浙江古思建筑科技有限公司实际控制人控制的公司浙江谊科建筑技术发展有限公司实际控制人控制的公司中天交通建设投资集团有限公司实际控制人控制的公司浙江仰皓构件有限公司实际控制人控制的公司浙江中辰建筑科技有限公司实际控制人控制的公司中天美好生活服务集团有限公司实际控制人控制的公司山东中宏路桥建设有限公司实际控制人控制的公司天宏建筑科技集团有限公司实际控制人控制的公司浙江中天恒筑钢构有限公司实际控制人控制的公司浙江天垣新型墙体材料有限公司实际控制人控制的公司东阳市建筑安装工程有限公司实际控制人控制的公司单春良子公司浙江庄辰之董事长

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币是否超过交易关联交易内获批的交易额上期发生关联方本期发生额额度（如适容度（如适用）额

用）

中天建筑产业化水电等857607.20否869169.78

合计857607.20869169.78

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

浙江中天建筑产业化有限公司模具、桁架筋6180811.844450443.92

浙江中天建筑产业化有限公司加工费、其他2115.042300.89

河南豫清建筑科技有限公司模具926846.44

宁波甬昇建筑科技有限公司模具、桁架筋385.84

陕西中天建筑工业有限公司模具、模台55223.54

浙江谊科建筑技术发展有限公司模具353.98

浙江谊科建筑技术发展有限公司其他82180.028849.56

中天交通建设投资集团有限公司模具121864.3476065.49

浙江仰皓构件有限公司模具、桁架筋85441.04655170.53

金华中天建筑工业有限公司模具、桁架筋438258.191500870.77

119/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

浙江中天恒筑钢构有限公司楼承板399865.9428385.14

浙江天垣新型墙体材料有限公司桁架筋104478.58

浙江天垣新型墙体材料有限公司其他209771.51

合计7310536.418019146.19

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

120/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用√不适用

本公司作为承租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额未纳入租简化处理的未纳入租简化处理的短赁负债计增加短期租赁和赁负债计租赁资产期租赁和低价承担的租承担的租增加的出租方名称量的可变的使低价值资产量的可变支付的种类值资产租赁的支付的租金赁负债利赁负债利使用权租赁付款用权租赁的租金租赁付款租金租金费用（如息支出息支出资产额（如适资产费用（如适额（如适适用）用）用）用）

厂房2045178.08166939.6185425.44

中天建筑产办公室105239.653499.134577.57

业化行车35398.23160000.0035398.23

宿舍98131.22267150.0058050.51关联租赁情况说明

□适用√不适用

121/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

(4).关联担保情况本公司作为担保方

□适用√不适用本公司作为被担保方

√适用□不适用

单位：元币种：人民币担保是否已经履行完担保方担保金额担保起始日担保到期日毕

10000000.002024/8/232025/8/22否

中天控股集团有10000000.002024/7/152025/7/14否

限公司10000000.002024/1/152025/1/14是

20.000.000.002025/5/142029/6/13否

关联担保情况说明

□适用√不适用

(5).关联方资金拆借

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方拆借金额起始日到期日说明拆入

中天控股集团有20000000.002025/5/82026/5/7

限公司1500000.002024/8/92025/8/8

16600000.002024/8/292025/8/28

1500000.002025/1/112026/1/10

2000000.002025/2/42026/2/3

2200000.002025/5/292026/5/29

3000000.002025/1/272025/4/7已还清

浙江中天建筑产5000000.002025/3/212026/3/20

业化有限公司5000000.002025/3/212025/5/14已还清

10000000.002025/4/12026/3/20

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7).关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬108.97145.95

(8).其他关联交易

√适用□不适用

2025年6月30日，本公司向间接控股股东中天控股集团有限公司借款尚未归还金额4380万元，向关联公司浙江中天建筑产业化有限公司借款尚未归还金额1500万元，借款期间详见附注：关联方资金拆借，借款利息参照当期银行一年期贷款基准利率。

122/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

6、应收、应付关联方等未结算项目情况

(1).应收项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额关联方名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备

中天建设集团有限公司593847.4299756.74613847.4261384.74

宁波甬昇建筑科技有限公司19170.531895.25327903.4932790.35

湖北中天绿建工业有限公司7481.202244.36449121.90134736.57

河北倚天建筑科技有限公司517296.8651729.69

陕西中天建筑工业有限公司0.01782428.4067752.45

浙江中天建筑产业化有限公司7705181.66485336.838175123.57408756.18

河南豫清建筑科技有限公司700000.0035000.001486838.3589053.00

山东中宏路桥建设有限公司121926.8212192.68171926.8217192.68应收

浙江仰皓构件有限公司1099042.8954952.141348625.4067431.27账款

中天交通建设投资集团有限公司459633.0826269.42399423.0822946.16

浙江铠甲建筑科技有限公司110447.799903.6587625.298762.53

金华中天建筑工业有限公司300397.5215019.88108389.955419.50

浙江谊科建筑技术发展有限公司86263.404313.171200.0060.00

东阳市建筑安装工程有限公司176000.268800.01

浙江天垣新型墙体材料有限公司194141.609707.08394141.6019707.08

浙江古思建筑科技有限公司20915.001045.7520915.001045.75

小计11418448.92757636.9515060807.39997567.96

浙江仰皓构件有限公司195698.009784.90349567.1117478.36

中天交通建设投资集团有限公司84723.714236.1987140.414357.02合同

浙江中天建筑产业化有限公司76253.153812.6656794.032839.70资产

东阳市建筑安装工程有限公司5443.31272.17

小计356674.8617833.74498944.8624947.25

其他中天美好生活服务集团有限公司7229.80361.49

应收单春良50000.002500.00

款小计7229.80361.4950000.002500.00

(2).应付项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

浙江中天建筑产业化有限公司2402703.173934054.92

应付账款浙江中辰建筑科技有限公司0.022775164.22

小计2402703.196709219.14

浙江中天建筑产业化有限公司15137963.31

中天控股集团有限公司45281887.4024804217.13其他应付款

天宏建筑科技集团有限公司734025.30734025.30

小计61153876.0125538242.43

一年内到期的非流浙江中天建筑产业化有限公司1419902.131870826.72

动负债小计1419902.131870826.72

浙江中天建筑产业化有限公司6903613.238107710.24租赁负债

小计6903613.238107710.24

123/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

(3).其他项目

□适用√不适用

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十五、股份支付

1、各项权益工具

(1).明细情况

□适用√不适用

(2).期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、本期股份支付费用

□适用√不适用

5、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

□适用√不适用

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

□适用√不适用

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

124/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

3、其他

□适用√不适用

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

□适用√不适用

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、重要债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

□适用√不适用

125/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

(2).报告分部的财务信息

□适用√不适用

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

□适用√不适用

(2).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

126/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款2717067.555852519.78

合计2717067.555852519.78

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

127/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

128/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）236338.24271871.22

1年以内236338.24271871.22

1至2年231113.55231113.55

2至3年217500.01217500.01

3年以上

3至4年2034671.235134671.23

4至5年6236.236236.23

5年以上10000.0010000.00

坏账准备-18791.71-18872.46

合计2717067.555852519.78

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

拆借款2678853.255724808.23

保证金及押金35984.7835284.78

备用金20836.2323336.23

往来款项87963.00

其他185.00

坏账准备-18791.71-18872.46

合计2717067.555852519.78

(3).按坏账计提方法分类披露期末余额类别账面余额坏账准备账面价值计提比例

金额比例（%）金额

（%）按单项计提坏账准备

按组合计提坏账准备2735859.26100.0018791.710.692717067.55

其中：账龄组合57006.012.0818791.7132.9638214.30

合并范围内关联方组合2678853.2597.922678853.25

129/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

期末余额类别账面余额坏账准备账面价值计提比例

金额比例（%）金额

（%）

合计2735859.26100.0018791.710.692717067.55

续：

上年年末余额类别账面余额坏账准备计提比例账面价值

金额比例（%）金额

（%）按单项计提坏账准备

按组合计提坏账准备5871392.24100.0018872.460.325852519.78

其中：账龄组合58621.011.0018872.4632.1939748.55

合并范围内关联方组合5812771.2399.005812771.23

合计5871392.24100.0018872.460.325852519.78

*按组合计提坏账准备共2项，相关信息如下：

a.按组合计提坏账准备：账龄组合期末余额名称

其他应收款坏账准备计提比例（%）

1年以内5485.00274.255.00

1-2年35284.783528.4810.00

4至5年6236.234988.9880.00

5年以上10000.0010000.00100.00

合计57006.0118791.7132.96

确定该组合依据的说明：该组合按照账龄计提坏账准备。

b.按组合计提坏账准备：合并范围内关联方组合期末余额名称

其他应收款坏账准备计提比例（%）

合并范围内关联方2678853.25

合计2678853.25

确定该组合依据的说明：该组合为合并范围内关联方。

(4).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段

130/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

整个存续期预期整个存续期预合计未来12个月预

信用损失(未发生期信用损失(已期信用损失

信用减值)发生信用减值)

2025年1月1日余额18872.4618872.46

2025年1月1日余额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提-80.75-80.75本期转回本期转销本期核销其他变动

2025年6月30日余额18791.7118791.71

(5).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销

坏账准备18872.46-80.7518791.71

合计18872.46-80.7518791.71

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(6).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(7).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称期末余额末余额合计数的款项的性质账龄期末余额

比例(%)

何中林10000.000.37备用金5年以上10000.00

林征南6236.230.23备用金4至5年4988.98

武汉蚂蚁商业管35284.781.29保证金及押金1至2年3528.48理有限公司

李靖4600.000.17保证金及押金1年以内230.00

131/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

浙江庄辰建筑科230853.248.441年以内

技有限公司195828.777.161至2年拆借款

217500.017.952至3年

2034671.2374.373至4年

合计2734974.2699.97//18747.46

(8).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

132/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资40101397.6540101397.6519812397.6519812397.65

对联营、合营企业投资

合计40101397.6540101397.6519812397.6519812397.65

(1).对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期初余额（账减值准备期初本期增减变动期末余额（账减值准备期末被投资单位面价值）余额追加投资减少投资计提减值准备其他面价值）余额

浙江庄辰19812397.6519728000.0039540397.65

杭州华嵘561000.00561000.00

合计19812397.6520289000.0040101397.65

(2).对联营、合营企业投资

□适用√不适用

(3).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

133/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

□适用√不适用

(2).营业收入、营业成本的分解信息

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

5、投资收益

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-68374.28计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策

68018.05

规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费-11933.65委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回569069.17

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益

134/135湖北华嵘控股股份有限公司2025年半年度报告

企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-200550.00

其他符合非经常性损益定义的损益项目26385.69

减：所得税影响额

少数股东权益影响额（税后）173246.00

合计209368.98

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用其他说明

√适用□不适用

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

项目涉及金额

收到的扣缴税款手续费26385.69

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净

-54.48-0.02-0.02利润扣除非经常性损益后归属于

-57.70-0.02-0.02公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长：周梁辉

董事会批准报送日期：2025年8月26日