新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

公司代码：600425公司简称：青松建化

债券代码：245418 债券简称：26青松 K1

新疆青松建材化工集团股份有限公司

2026年半年度报告

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重要提示

一、本公司董事会及董事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人郑术建、主管会计工作负责人陈霞及会计机构负责人（会计主管人员）王若

仕声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告所涉及的经营计划、未来发展战略等不构成公司对投资者的实质承诺，敬请广大投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示无

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................5

第三节管理层讨论与分析...........................................8

第四节公司治理、环境和社会........................................16

第五节重要事项..............................................18

第六节股份变动及股东情况.........................................21

第七节债券相关情况............................................24

第八节财务报告..............................................30载有董事长签名的半年度报告文本备查文件目录

载有法定代表人、财务负责人、财务经理签名的半年度财务报表

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第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

青松建化、公司指新疆青松建材化工集团股份有限公司兵团指新疆生产建设兵团

第一师、师市指新疆生产建设兵团第一师阿拉尔市

兵团国资委指新疆生产建设兵团国有资产监督管理委员会（公司实际控制人）中新建能矿集团指新疆中新建能源矿业集团有限责任公司阿拉尔国投公司指阿拉尔市国有资本投资运营集团有限公司

南疆能源集团指南疆能源（集团）有限责任公司公司章程指新疆青松建材化工集团股份有限公司章程

新疆、自治区、全疆指新疆维吾尔自治区南疆指新疆天山以南的区域北疆指新疆天山以北的区域登记公司指中国证券登记结算有限责任公司上海分公司阿拉尔化工指阿拉尔青松化工有限责任公司青松化工指新疆青松化工有限公司

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称新疆青松建材化工集团股份有限公司公司的中文简称青松建化

XINJIANG QINGSONG BUILDING MATERIALS

公司的外文名称 AND CHEMICALS GROUP COLTD.公司的外文名称缩写 QSCC公司的法定代表人郑术建

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名姜军凯熊学华新疆乌鲁木齐市米东区米东南新疆乌鲁木齐市米东区米东南联系地址路1918号青松大厦19层路1918号青松大厦18层

电话0991-66253720991-6670581传真无无

电子信箱 468016805@qq.com xxh723@163.com

三、基本情况变更简介公司注册地址新疆阿拉尔市滨河大道东1395号

2019年11月，公司注册地址由新疆阿克苏地区阿克

苏市林园变更为新疆阿拉尔市秋收大道西1245号。

公司注册地址的历史变更情况2020年10月，公司注册地址由新疆阿拉尔市秋收大道西1245号变更为新疆阿拉尔市滨河大道东1395号。

新疆乌鲁木齐市米东区米东南路1918号青松大厦18公司办公地址至20层公司办公地址的邮政编码830021公司网址无

电子信箱 xxh723@163.com

四、信息披露及备置地点变更情况简介

证券时报（www.stcn.com）公司选定的信息披露报纸名称

上海证券报（www.cnstock.com）

登载半年度报告的网站地址 上海证券交易所（www.sse.com.cn）公司半年度报告备置地点公司证券投资部

五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股 上海证券交易所 青松建化 600425 无

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六、其他有关资料

□适用√不适用

七、公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本报告期本报告期比上年主要会计数据上年同期

（1－6月）同期增减(%)

营业收入1574105054.701769734695.87-11.05

利润总额160722031.78154547103.864.00

归属于上市公司股东的净利润124295349.05109813490.7113.19

归属于上市公司股东的扣除非经119542035.64100722160.4318.68常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额387530904.36157964897.23145.33本报告期末比上本报告期末上年度末

年度末增减(%)

归属于上市公司股东的净资产6426408354.656472492076.53-0.71

总资产9312316891.279284836054.460.30

(二)主要财务指标本报告期本报告期比上年同

主要财务指标16上年同期（－月）期增减(%)

基本每股收益（元／股）0.0770.06813.24

稀释每股收益（元／股）0.0770.06813.24

扣除非经常性损益后的基本每股0.0740.06317.46收益（元／股）

加权平均净资产收益率（%）1.9181.718增加0.2个百分点

扣除非经常性损益后的加权平均1.8441.576增加0.268个百分点

净资产收益率（%）公司主要会计数据和财务指标的说明

□适用√不适用

八、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

九、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

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单位：元币种：人民币

附注（如非经常性损益项目金额

适用）

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持9092669.39附注十一续影响的政府补助除外

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益

企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等

因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2947647.66附注七、74、75其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额-491919.92

少数股东权益影响额（税后）-899788.40

合计4753313.41

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公

告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原

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□适用√不适用

十、存在股权激励、员工持股计划的公司可选择披露扣除股份支付影响后的净利润

□适用√不适用

十一、其他

□适用√不适用

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

公司从事的主要业务为水泥、建材、化工产品的生产与销售，业务范围涵盖水泥、加气砼、商品混凝土、尿素、PVC、烧碱、纸面石膏板的生产与销售。

公司所属行业为水泥制造业（非金属矿物制品业）。报告期内，水泥行业整体运行至十七年来最严峻阶段，呈现“需求深跌、供给失控、价格探底、效益转亏”的全景特征。受全国固定资产投资下降、基建投资由正转负、房地产投资大降三重拖累，全国水泥产量为近十七年来同期最低。供给端因错峰生产难以形成统一共识、部分企业“保份额优先于保利润”，行业陷入“量价齐跌”。

水泥行业将强化行业自律，更加注重维护行业生态，强化错峰生产执行力度。通过主动调配停窑时间，行业有望有效对冲需求疲软带来的过剩压力，从而在供给端为市场平衡创造有利条件。

报告期内公司新增重要非主营业务的说明

□适用√不适用

二、经营情况的讨论与分析

报告期内，受全国固定资产投资同比降幅持续扩大、房地产领域持续深度调整、项目资金紧张及新开工项目不足等因素影响，全国水泥市场需求单边下行趋势难以扭转。在此背景下，公司主导产品水泥的销量及售价较上年同期均有下降；受益于原煤采购价格下行及公司调整产

品结构和销售策略，公司水泥板块的盈利状况优于全疆行业平均水平。阿拉尔青松化工调整产品结构，实现结构性减亏；受尿素价格上扬趋势影响，尿素销量较上年同期有所增加，化工板块亏损幅度大幅收窄。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用√不适用

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三、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

1、品牌优势

作为新疆发展历程最久的水泥制造企业之一，公司旗下“青松牌”“黄鸭牌”水泥均为新疆名牌产品，曾获国家部委及自治区多项荣誉，在新疆地区享有较高声誉。依托品牌的优质内涵，公司在开拓优质客户、扩大产品销售、稳定市场份额等方面发挥着重要作用。

2、技术研发优势

公司长期秉持“技术创新谋发展”的战略，在生产实践中持续引进并应用新技术、新设备与新工艺，专注于新产品研发、生产技术改造及生产过程的工艺技术创新，旨在提升生产效率、降低能耗与污染。结合区域市场产品使用特点，公司打破传统技术工艺，开发出 HSR G 级高抗油井水泥、低碱无收缩 HSR C 水泥、HSR H 级油井水泥、HSR D 级油井水泥等多种特种水泥产品，其中 G级和 H级油井水泥已通过国际通用的美国石油协会 API 认证。经过多年发展，公司已成为疆内油井水泥、道路水泥、大坝水泥等特种水泥的主要供应企业，更是疆内唯一一家井下

10000米以上油井水泥的指定供应商。

3、产能战略布局优势

公司已在乌鲁木齐、乌苏、五家渠、库尔勒、库车、阿克苏、和田、克州、伊犁河谷、哈

密完成新型干法水泥生产线的战略布点。生产线沿绿洲重点城市布局，不仅扩大了产品覆盖范围，还能获取高品位石灰石矿产资源，降低销售物流成本与资源采购运输成本，在各水泥消费地区占据竞争优势。通过多年生产经营，公司形成了契合行业发展特点、融合自身经营特色与区域特有优势的经营模式。

4、区域规模优势

公司为新疆第二大水泥生产企业，对区域内水泥销售价格形成具有较大影响力。随着落后产能逐步淘汰，未来公司在规范区域市场竞争秩序、优化市场定价机制、整合区域市场资源等方面将发挥日益重要的作用。

5、稳定的资源供应保障优势

石灰石是水泥生产的核心原材料，公司目前拥有的石灰石资源品位较高，可充分满足未来发展需求。

6、政策支持优势

公司是国家重点支持的水泥工业结构调整区域性重点水泥企业，在项目投资、重组兼并等业务开展中，将获得各地政府在土地核准、审批、信贷投放等方面的优先支持。同时，作为新疆生产建设兵团最大的水泥生产企业，公司还享有兵团体制与经济结构调整赋予的产业政策扶持及各类优惠政策优势。

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四、报告期内主要经营情况

(一)主营业务分析

1、财务报表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入1574105054.701769734695.87-11.05

营业成本1226618765.631418521352.32-13.53

销售费用9318507.1511556839.92-19.37

管理费用120708989.06114695862.115.24

财务费用10395540.9718836622.30-44.81

研发费用28059838.9141271228.84-32.01

经营活动产生的现金流量净额387530904.36157964897.23145.33

投资活动产生的现金流量净额-40693931.91-89246859.9854.40

筹资活动产生的现金流量净额-61729892.71-55344146.48-11.54

营业收入变动原因说明：主要是报告期内公司产品售价下降，同时销量也有所减少，导致整体收入同比下降。

营业成本变动原因说明：主要是报告期内公司产品的产量、销量减少，叠加原煤采购价格同比下降，原燃材料采购成本相应减少。

销售费用变动原因说明：主要是报告期内营业收入下降，销售费用同步减少。

管理费用变动原因说明：主要是报告期内三五九新材料及水泥分公司老线停机产生停车损失较

上年增加，无形资产在本期计提的摊销额增加，共同推高了管理费用。

财务费用变动原因说明：公司压缩有息负债规模，利息费用同比减少。

研发费用变动原因说明：主要是报告期内前期研发成果转化，新增研发项目减少。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是公司报告期购买商品、接受劳务及税费支付的现金减少所致。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期内购建固定资产现金支出减少所致。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：公司发行债券收到募集资金5亿元，同时偿还到期债务支付的现金同比大幅增加。

2、本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

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(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1、资产及负债状况

单位：元币种：人民币本期期上年期本期期末末数占末数占金额较上项目名称本期期末数总资产上年期末数总资产年期末变情况说明的比例的比例动比例

（%）（%）（%）

货币资金1435531605.1615.421149704879.6812.3824.86

应收款项588170663.656.32658941639.367.10-10.74

存货669377983.627.19688690083.667.42-2.80

投资性房地产176916786.871.90146536027.941.5820.73

长期股权投资459142994.624.93463273431.834.99-0.89

固定资产4826439779.6251.834865717177.2352.41-0.81

在建工程119357898.371.28161936412.431.74-26.29

短期借款165000000.001.77315141838.903.39-47.64偿还短期银行借款

进入销售旺季，合同负债105503042.341.1372888774.150.7944.75预付货款增加所致

长期借款124658260.171.34479889232.745.17-74.02

应付债券496393746.995.33本期发行科技创新债券5亿元其他说明无。

2、境外资产情况

□适用√不适用

3、截至报告期末主要资产受限情况

□适用√不适用

4、其他说明

□适用√不适用

(四)投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

□适用√不适用

(1)重大的股权投资

□适用√不适用

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(2)重大的非股权投资

□适用√不适用

(3)以公允价值计量的金融资产

□适用√不适用证券投资情况

□适用√不适用证券投资情况的说明

□适用√不适用私募基金投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

□适用√不适用

(五)重大资产和股权出售

□适用√不适用

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(六)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润

伊犁青松建材有限责任公司子公司水泥生产与销售87288.8764647.4850472.5713142.881251.231245.04

巴州青松绿原建材有限责任公司子公司水泥生产与销售36159.0051825.0347617.286799.9142.67-140.50氯碱化工产品的

阿拉尔青松化工有限责任公司子公司174223.88122780.30-32421.1528586.07-1618.86-1592.81生产与销售水力发电及相关

国能新疆阿克苏水电开发有限公司参股公司46439.17128138.9848091.354896.29-1926.79-1926.41产品的开发能源开发和技术

国电青松吐鲁番新能源有限公司参股公司24949.0269281.7329353.824076.8261.1457.38咨询服务向国家允许的矿

国能西部能源青松新疆矿业有限公司参股公司25475.50250910.291059.54业投资报告期内取得和处置子公司的情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(七)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

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五、其他披露事项

(一)可能面对的风险

√适用□不适用

1.经营风险

（1）销售价格波动风险：公司主要产品为水泥，水泥产品价格的波动直接影响公司的主要盈利水平。若新疆地区水泥市场供求状况发生变化，将可能导致水泥市场价格发生大的波动，对公司的盈利水平产生影响。

（2）市场竞争持续的风险：新疆水泥产能过剩状态持续，面临市场竞争加剧的风险，进而对青松建化盈利能力产生不利影响。

（3）安全生产风险：由于采矿作业、危险化学品生产对安全生产的要求十分严格，如果不

能坚持按照安全操作规程进行生产，则可能发生安全生产事故，对青松建化正常的生产经营造成不利影响。

（4）能源价格上涨风险：水泥行业是能源依赖性产业，煤炭和电力价格的波动，将大幅度

影响水泥生产成本。同时，能耗、安全、环保要求不断提高，也导致水泥企业不断加大技改投入，致使企业各种生产要素成本增加，将对效益稳增长提出挑战。

2.政策风险

（1）国家宏观调控政策变化风险：如果国家调整目前的宏观经济政策，改变新疆地区经济

发展计划，将可能导致固定资产投资发生变化，影响水泥市场需求量和销售价格，对公司未来发展带来影响。

（2）产业政策变化风险：生态环境部会同国家发展改革委、工业和信息化部、财政部、交

通运输部联合印发了《关于推进实施水泥行业超低排放的意见》（以下简称《意见》）。该《意见》对水泥行业提升全工序、全流程大气污染治理水平，推动行业绿色低碳转型升级，促进空气质量持续改善，为深入打好污染防治攻坚战提供指导作用和政策支撑。根据《意见》主要目标，到2028年底前，重点区域水泥熟料生产企业基本完成改造，全国力争80%水泥熟料产能完成改造。在水泥行业产能过剩的情况下，面临超低排放改造投资压力。公司将履行社会责任，通过超低排放改造，推动企业高质量发展。

3.管理风险

若管理人员不能跟上规模和业务发展的变化，将给公司的生产经营带来不利影响，在一定程度上制约公司的发展。如果公司管理层素质及水平不能适应公司发展的需要，管理制度、组织模式不能随着行业政策和水平而进行调整和完善，将影响公司的应变能力和发展活力，进而削弱公司的市场竞争力。

4.季节性风险

由于公司地处祖国西北边陲，受地理位置和季节性影响，随着寒冬的到来，水泥行业有着季节性淡季，北疆时长6个月，南疆时长4个月基建活动基本停止，建设工地基本停工，水泥市

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场需求大幅减少，销量大幅度降低。而设备停产检修大多安排在这一时期，单位成本和期间费用较高，因此造成这一时期销售收入和利润都偏低的风险。

针对上述风险及产生影响，公司将积极采取应对措施，以保持公司持续、稳定的发展。

（1）做强做优水泥主业，做细做精化工产业链，提升规模经济效益，加大产品结构调整力度，提高核心竞争力，进一步提升高附加值产品的比重，及时收集和掌握市场信息，找准新的发展方向，加大新产品、新项目的开发力度。

（2）通过优化销售模式、降低成本和费用等措施，增强公司盈利能力，密切关注国家行业政策和税收政策变化的动向和趋势。

（3）注重提高公司的管理水平，完善内部控制制度，加强生产经营全过程的监督，防范、降低和控制企业的经营财务风险，不断提高管理效率。

（4）进一步强化公司内部管理，鼓励各子企业差异化创新，瞄准重点着重提高效率，打造

高效低成本、绿色环保企业。

（5）加大减碳新技术、新设备的投入，优化工艺技术，压减碳排放量，积极推进超低排放改造，进一步提高能效水平。

(二)其他披露事项

□适用√不适用

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第四节公司治理、环境和社会

一、公司董事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形变动原因变动原因说明

党委副书记、职工代表董事、工会主因工作调动不再张广贵离任工作调动席担任公司董事经职工代表大会

杨敏职工代表董事、工会主席选举其他选举产生因工作调动不再

郭志鑫党委委员、纪委书记离任工作调动担任公司高级管理人员

公司董事、高级管理人员变动的情况说明

√适用□不适用无。

二、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否

每10股送红股数（股）0

每10股派息数(元)（含税）0

每10股转增数（股）0利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明无

三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

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四、纳入环境信息依法披露企业名单的上市公司及其主要子公司的环境信息情况

√适用□不适用纳入环境信息依法披露企业名单中的13

企业数量（个）序企业名称环境信息依法披露报告的查询索引号1 https://124.117.235.203:9015/index#menu_2070（新疆维新疆青松建材有限责任公司吾尔自治区企业环境信息披露与信用评价系统）

https://permit.mee.gov.cn/perxxgkinfo/syssb/xkgg/xkgg!li

2 阿拉尔青松化工有限责任公司 censeInformation.action(全国排污许可证管理信息平台公开端）3 https://124.117.235.203:9015/index#menu_2063（新疆维乌苏青松水泥有限责任公司吾尔自治区企业环境信息披露与信用评价系统）

https://permit.mee.gov.cn/perxxgkinfo/syssb/xkgg/xkgg!li

4 巴州青松绿原建材有限责任公司 censeInformation.action(全国排污许可证管理信息平台公开端）

https://permit.mee.gov.cn/perxxgkinfo/syssb/xkgg/xkgg!li

5 和田青松建材有限责任公司 censeInformation.action(全国排污许可证管理信息平台公开端）6 https://124.117.235.203:9015/index#menu_2091（新疆维克州青松水泥有限责任公司吾尔自治区企业环境信息披露与信用评价系统）7 新疆青松建材化工集团股份有限 https://xxpl.xjpmic.cn:9015/index#menu_2091（新疆维吾公司水泥分公司尔自治区企业环境信息披露与信用评价系统）

https://permit.mee.gov.cn/perxxgkinfo/syssb/xkgg/xkgg!li

8 新疆青松化工有限公司 censeInformation.action(全国排污许可证管理信息平台公开端）

https://permit.mee.gov.cn/perxxgkinfo/syssb/xkgg/xkgg!li

9 新疆五家渠青松建材有限责任公 censeInformation.action(全国排污许可证管理信息平台

司公开端）

https://permit.mee.gov.cn/perxxgkinfo/syssb/xkgg/xkgg!li

10 伊犁青松建材有限责任公司 censeInformation.action(全国排污许可证管理信息平台公开端）

https://permit.mee.gov.cn/perxxgkinfo/syssb/xkgg/xkgg!li

11 和布克赛尔县青松南岗屯南建材 censeInformation.action(全国排污许可证管理信息平台

有限责任公司公开端）

https://permit.mee.gov.cn/perxxgkinfo/syssb/xkgg/xkgg!li

12 哈密青松建材有限责任公司 censeInformation.action(全国排污许可证管理信息平台公开端）

https://permit.mee.gov.cn/perxxgkinfo/syssb/xkgg/xkgg!li

13 库车青松水泥有限责任公司 censeInformation.action(全国排污许可证管理信息平台公开端）其他说明

□适用√不适用

五、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用√不适用

17/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

第五节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

□适用√不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

四、半年报审计情况

□适用√不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用√不适用

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

十、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用□不适用事项概述查询索引

详见公司于2026年3月27日在上海证券报、公司对2026年度与关联方及其子公司发生的

中国证券报、上海证券交易所网站

各类日常关联交易进行了预计，均为生产经营（www.sse.com.cn）披露的《关于 2026年度日所需。

常关联交易预计的公告》。

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

18/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他重大关联交易

□适用√不适用

(七)其他

□适用√不适用

19/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

十一、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

□适用√不适用

(二)报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

□适用√不适用

(三)其他重大合同

□适用√不适用

十二、募集资金使用进展说明

□适用√不适用

十三、其他重大事项的说明

□适用√不适用

20/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

第六节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用

3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、股东情况

(一)股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)58229

截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）0

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有质押、标记或冻结股东名称报告期内期末持股比例限售条情况

(%)股东性质（全称）增减数量件股份股份数量数量状态新疆中新建能境内非国

源矿业集团有036092254622.490无0有法人限责任公司阿拉尔市国有

资本投资运营026635872116.600质押225913621国有法人集团有限公司

张素芬7040000227000001.410无0境内自然人

曹洪波1585600113988000.710境内自然无0人境内自然

曹嘉朋0106548000.660无0人

21/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

新疆生产建设

兵团投资有限0103000000.640无0国有法人责任公司

李炜权086140000.540境内自然无0人

徐加平50000075000000.4700境内自然无人

072534000.4500境内自然欧阳敦青无

人

香港中央结算-49577571272110.440无0境内非国有限公司有法人

前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）持有无限售条件流股份种类及数量股东名称通股的数量种类数量新疆中新建能源矿业集团有限责任360922546人民币普通股360922546公司阿拉尔市国有资本投资运营集团有266358721人民币普通股266358721限公司张素芬22700000人民币普通股22700000曹洪波11398800人民币普通股11398800曹嘉朋10654800人民币普通股10654800新疆生产建设兵团投资有限责任公10300000人民币普通股10300000司李炜权8614000人民币普通股8614000徐加平7500000人民币普通股7500000欧阳敦青7253400人民币普通股7253400香港中央结算有限公司7127211人民币普通股7127211前十名股东中回购专户情况说明无。

上述股东委托表决权、受托表决权、无。

放弃表决权的说明

前十名股东中，阿拉尔市国有资本投资运营集团有限公司持有新疆中新建能源矿业集团有限责任公司45%的股权，除此之外，上述两家公司不存在其他关联关系，不属于一致行动人；新疆生产建设兵团投资有限责任公上述股东关联关系或一致行动的说明司与新疆中新建能源矿业集团有限责任公司和阿拉尔市国有资本投资运营集团有限公司不存在关联关系；未知前十名股东中其他股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。

表决权恢复的优先股股东及持股数无。

量的说明

22/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用

前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用√不适用

三、董事和高级管理人员情况

(一)现任及报告期内离任董事和高级管理人员持股变动情况

□适用√不适用其它情况说明

□适用√不适用

(二)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(三)其他说明

□适用√不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用

五、优先股相关情况

□适用√不适用

23/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

第七节债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

√适用□不适用

(一)公司债券（含企业债券）

√适用□不适用

1、公司债券基本情况

单位：元币种：人民币

2026年8是否存在

月31日利率还本付息受托投资者适交易终止上市债券名称简称代码发行日起息日到期日债券余额交易场所主承销商

后的最近（%）方式管理人当性安排机制或挂牌的回售日风险新疆青松建材化工集团股份有限公司2026仅限专业

2026年2026年2031年到期一次天风证券天风证券

年面向专业投上海证券交机构投资

26 青松 K1 245418 6 月 18 6 月 18 6 月 17 500000000 2.30 性还本付 股份有限 股份有限 否

资者公开发行易所者参与交日日日息公司公司科技创新公司易

债券（高成长产业债）（第一期）公司对债券终止上市或挂牌风险的应对措施

□适用√不适用

2、公司或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用√不适用

3、信用评级结果调整情况

□适用√不适用其他说明无。

24/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

4、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的变更、变化和执行情况及其影响

□适用√不适用

(二)公司债券募集资金情况

√公司债券在报告期内涉及募集资金使用或者整改□本公司所有公司债券在报告期内均不涉及募集资金使用或者整改

1、基本情况

单位：亿元币种：人民币是否为专项品专项品种债券的具报告期末募集资金余报告期末募集资金专项账户余债券代码债券简称募集资金总额种债券体类型额额

245418 26 青松 K1 是 科技创新公司债券 5.00 1.78 1.78

2、募集资金用途变更调整情况

□适用√不适用

3、募集资金的使用情况

(1)实际使用情况（此处不含临时补流）

单位：亿元币种：人民币

报告期内募集偿还有息债务股权投资、债偿还公司债券补充流动资金固定资产投资债券代码债券简称资金实际使用（不含公司债权投资或资产其他用途金额金额金额项目涉及金额金额券）金额收购涉及金额

245418 26青松 K1 3.188 2.546 0.642

(2)募集资金用于偿还公司债券及其他有息债务

√适用□不适用

债券代码债券简称偿还公司债券的具体情况偿还其他有息债务（不含公司债券）的具体情况

245418 26青松 K1 偿还交通银行贷款 2.096亿元；偿还平安银行 0.45 亿元

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(3)募集资金用于补充流动资金（此处不含临时补流）

√适用□不适用债券代码债券简称补充流动资金的具体情况

245418 26青松 K1 购买原燃材料、支付电费等 0.642亿元

(4)募集资金用于特定项目

□适用√不适用

(5)募集资金用于其他用途

□适用√不适用

(6)临时补流

□适用√不适用

4、募集资金使用的合规性截至报告期末募集资实际用途与约定用途（含募集报告期内募集资金使募集资金使用是募集说明书约定的募债券代码债券简称金实际用途（包括实说明书约定用途和合规变更后用和募集资金专项账否符合地方政府集资金用途际使用和临时补流）的用途）是否一致户管理是否合规债务管理规定

245418 26 K1 偿还有息债务、补充 偿还有息债务、补充青松 是 是 是

流动资金流动资金募集资金使用和募集资金账户管理存在违规情况

√不涉及违规或者整改情形□涉及违规或者整改情形

26/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

(三)专项品种债券应当披露的其他事项

√适用□不适用

1、公司为可交换公司债券发行人

□适用√不适用

2、公司为绿色公司债券发行人

□适用√不适用

3、公司为可续期公司债券发行人

□适用√不适用

4、公司为扶贫公司债券发行人

□适用√不适用

5、公司为乡村振兴公司债券发行人

□适用√不适用

6、公司为一带一路公司债券发行人

□适用√不适用

7、公司科技创新公司债券或者创新创业公司债券发行人

√适用□不适用

单位：亿元币种：人民币

√科创企业类□科创升级类□科创投资类□科创孵化类本次债券所适用的发行人主体类别

□金融机构债券代码245418

债券简称 26青松 K1

债券余额4.96

公司从事的主要业务为水泥、建材、化工产品的生产与销售，以科技创新驱动高质量发展，锻造国家战略科技力量，深入推科创项目或金融机构募集资金投向动科技成果产业化。截至2026年6月末，本次债券募集资金已科技创新领域进展情况

使用3.188亿元。其中2.546亿元用于偿还公司有息债务，0.642亿元用于补充公司水泥板块的日常生产经营所需流动资金。

公司始终致力于绿色低碳发展战略，科技创新研发积极响应国家水泥行业节能减排和“双碳”战略产业政策，不断加强“电促进科技创新发展效果石渣、镁渣、煤气化渣、转炉渣”等替代原料资源综合利用，促进节能减排，降低二氧化碳排放。公司在水泥行业具有成熟的技术创新优势，推进技术攻关、新成果应用，重视技术创新

27/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

的驱动作用和产学研结合的协同作用，技术创新已经成为企业高质量发展新动力，加快高端化、智能化、绿色化建设，全面提升核心科技竞争力，促进公司高质量发展。

基金产品的运作情况（如有）无。

其他事项无。

8、公司为低碳转型（挂钩）公司债券发行人

□适用√不适用

9、公司为纾困公司债券发行人

□适用√不适用

10、公司为中小微企业支持债券发行人

□适用√不适用

11、其他专项品种公司债券事项

□适用√不适用

(四)报告期内公司债券相关重要事项

□适用√不适用

(五)银行间债券市场非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

(六)公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用√不适用

(七)违反规定及约定情况

报告期内违反法律法规、自律规则、公司章程、信息披露事务管理制度等规定以及债券募集说

明书约定或承诺的情况，以及相关情况对债券投资者权益的影响□适用√不适用

(八)主要会计数据和财务指标

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本报告期末比上年主要指标本报告期末上年度末变动原因度末增减

（%）

流动比率1.781.629.66

速动比率1.381.2312.20

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%27.5526.99增加0.56资产负债率（）个百分点本报告期本报告期

1-6上年同期比上年同变动原因（月）

期增减(%)

扣除非经常性损119542035.64100722160.4318.68益后净利润

EBITDA 全 部 债 22.15 29.24 减少 7.09 本期发行科技创新公司债务比个百分点券5亿元。

12.298.2548.87公司利润总额增加，同比利利息保障倍数息支出减少。

报告期内产量减少，同时，公司严控采购成本，购买商现金利息保障倍29.119.68200.84品支出的现金较上年同期数

大幅减少，经营活动产生的现金流量净额同比增加。

EBITDA 公司本报告期利润、折旧和利 息 保 26.96 17.03 58.32 摊销较上期增加，利息支出障倍数较上年同期减少。

贷款偿还率（%）100.00100.00

利息偿付率（%）100.00100.00

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

29/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

第八节财务报告

一、审计报告

□适用√不适用

二、财务报表合并资产负债表

2026年6月30日

编制单位：新疆青松建材化工集团股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2026年6月30日2025年12月31日

流动资产：

货币资金七、11435531605.161149704879.68结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产

应收票据七、4274923042.92356156781.37

应收账款七、5313247620.73302784857.99

应收款项融资七、7174574234.22192872911.76

预付款项七、854397877.6816220240.02应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款七、931413836.9432159903.48

其中：应收利息

应收股利598254.00598254.00买入返售金融资产

存货七、10669377983.62688690083.66

其中：数据资源合同资产

持有待售资产七、11一年内到期的非流动资产

其他流动资产七、1351753329.45127603563.92

流动资产合计3005219530.722866193221.88

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资

30/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

长期应收款

长期股权投资七、17459142994.62463273431.83

其他权益工具投资七、186088792.686088792.68其他非流动金融资产

投资性房地产七、20176916786.87146536027.94

固定资产七、214826439779.624865717177.23

在建工程七、22119357898.37161936412.43生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产七、26488310582.97501891571.98

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉七、27

长期待摊费用七、2834465166.3331935241.29

递延所得税资产七、2916552940.7516762965.07

其他非流动资产七、30179822418.34224501212.13

非流动资产合计6307097360.556418642832.58

资产总计9312316891.279284836054.46

流动负债：

短期借款七、32165000000.00315141838.90向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据七、3516064883.3825511969.47

应付账款七、36464585039.49471634532.46

预收款项七、371011150.232343706.37

合同负债七、38105503042.3472888774.15卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬七、3924487380.6951864699.77

应交税费七、4038542488.3417001666.67

其他应付款七、41131943987.90111820593.57

其中：应付利息

应付股利5579530.655579530.65

31/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债七、43592640281.85420594519.40

其他流动负债七、44152423080.10281083247.32

流动负债合计1692201334.321769885548.08

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款七、45124658260.17479889232.74

应付债券七、46496393746.99

其中：优先股永续债租赁负债

长期应付款七、4862981630.5062981630.50长期应付职工薪酬预计负债

递延收益七、51189771346.26192966703.35递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计873804983.92735837566.59

负债合计2566006318.242505723114.67

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）七、531604703707.001604703707.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积七、553390416631.903403601945.88

减：库存股

其他综合收益七、57-20400000.00-20400000.00

专项储备七、5861857902.1058581288.35

盈余公积七、59257686260.32257686260.32一般风险准备

未分配利润七、601132143853.331168318874.98归属于母公司所有者权益（或股东权6426408354.656472492076.53益）合计

少数股东权益319902218.38306620863.26

所有者权益（或股东权益）合计6746310573.036779112939.79负债和所有者权益（或股东权9312316891.279284836054.46益）总计

公司负责人：郑术建主管会计工作负责人：陈霞会计机构负责人：王若仕

32/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

母公司资产负债表

2026年6月30日

编制单位：新疆青松建材化工集团股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2026年6月30日2025年12月31日

流动资产：

货币资金1350036523.581032250048.57交易性金融资产衍生金融资产

应收票据20918113.9045570659.23

应收账款十九、125152968.7027810085.14

应收款项融资14823981.8628487411.54

预付款项7175160.13250023.23

其他应收款十九、21771373018.561823604624.48

其中：应收利息

应收股利598254.00598254.00

存货29981519.7543699843.45

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产16921126.7222654529.39

流动资产合计3236382413.203024327225.03

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资十九、37737609289.707741739726.91

其他权益工具投资6088792.686088792.68其他非流动金融资产

投资性房地产169202155.97138323678.92

固定资产416429129.42354274380.00

在建工程178651.3362570244.72生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产22698069.8224758953.16

其中：数据资源

33/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

开发支出

其中：数据资源商誉长期待摊费用

递延所得税资产9971190.679987724.87

其他非流动资产45498529.5781218357.90

非流动资产合计8407675809.168418961859.16

资产总计11644058222.3611443289084.19

流动负债：

短期借款165000000.00315141838.90交易性金融负债衍生金融负债

应付票据43019533.15104999999.19

应付账款49744808.0958079507.32

预收款项1011150.232343706.37

合同负债21879993.347292404.18

应付职工薪酬6392956.3711658506.44

应交税费6962556.74941349.53

其他应付款4315504156.654081504126.57

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债586741766.15410099149.90

其他流动负债13635051.0310030256.45

流动负债合计5209891971.755002090844.85

非流动负债：

长期借款117166774.00471799291.20

应付债券496393746.99

其中：优先股永续债租赁负债

长期应付款59200000.0059200000.00长期应付职工薪酬预计负债

递延收益7588189.338020142.72递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计680348710.32539019433.92

负债合计5890240682.075541110278.77

34/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）1604703707.001604703707.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积3626229135.343626229135.34

减：库存股

其他综合收益-20400000.00-20400000.00

专项储备18379633.4318782596.85

盈余公积257686260.32257686260.32

未分配利润267218804.20415177105.91

所有者权益（或股东权益）合计5753817540.295902178805.42负债和所有者权益（或股东权11644058222.3611443289084.19益）总计

公司负责人：郑术建主管会计工作负责人：陈霞会计机构负责人：王若仕合并利润表

2026年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2026年半年度2025年半年度

一、营业总收入1574105054.701769734695.87

其中：营业收入七、611574105054.701769734695.87利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本1424727142.521629519829.61

其中：营业成本七、611226618765.631418521352.32利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加七、6229625500.8024637924.12

销售费用七、639318507.1511556839.92

管理费用七、64120708989.06114695862.11

研发费用七、6528059838.9141271228.84

35/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

财务费用七、6610395540.9718836622.30

其中：利息费用14241290.1921309588.14

利息收入2918393.445453859.32

加：其他收益七、6724799563.5119935567.45

投资收益（损失以“-”号填列）七、68-1190437.213802553.66

其中：对联营企业和合营企业的投资-1190437.213802553.66收益以摊余成本计量的金融资产终

止确认收益（损失以“-”号填列）

汇兑收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）七、71-415114.7528198228.56

资产减值损失（损失以“-”号填列）七、72-9276777.03-39132668.10

资产处置收益（损失以“-”号填列）七、7359605.68

三、营业利润（亏损以“-”号填列）163295146.70153078153.51

加：营业外收入七、741841670.474091819.66

减：营业外支出七、754414785.392622869.31

四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）160722031.78154547103.86

减：所得税费用七、7635850025.3531736671.50

五、净利润（净亏损以“-”号填列）124872006.43122810432.36

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）124872006.43122810432.36

2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损-”124295349.05109813490.71以“号填列）

2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）576657.3812996941.65

六、其他综合收益的税后净额

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

1.不能重分类进损益的其他综合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

36/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额124872006.43122810432.36

（一）归属于母公司所有者的综合收益总124295349.05109813490.71额

（二）归属于少数股东的综合收益总额576657.3812996941.65

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)二十、20.0770.068

（二）稀释每股收益(元/股)二十、20.0770.068

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：郑术建主管会计工作负责人：陈霞会计机构负责人：王若仕母公司利润表

2026年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2026年半年度2025年半年度

一、营业收入十九、4181358449.77198901236.86

减：营业成本十九、4124285399.90120709687.36

税金及附加3473996.463705172.54

销售费用1015985.471802517.37

管理费用24176294.0022319657.59

研发费用3492122.685666415.95

财务费用4374101.636601807.85

其中：利息费用14203282.1521054579.88

利息收入9917241.8414625661.47

加：其他收益2408144.4010004426.25

投资收益（损失以“-”号填列）十九、5-1190437.213802553.66

其中：对联营企业和合营企业的投资收-1190437.213802553.66益以摊余成本计量的金融资产终止

确认收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

37/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告公允价值变动收益（损失以“-”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）179118.3581167.19

资产减值损失（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“-”号填列）393079.7962113.38

二、营业利润（亏损以“-”号填列）22330454.9652046238.68

加：营业外收入182462.85269055.34

减：营业外支出813913.701211647.54

三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）21699004.1151103646.48

减：所得税费用9186935.122190936.91

四、净利润（净亏损以“-”号填列）12512068.9948912709.57

（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填12512068.9948912709.57列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的

金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额12512068.9948912709.57

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)0.010.03

（二）稀释每股收益(元/股)0.010.03

公司负责人：郑术建主管会计工作负责人：陈霞会计机构负责人：王若仕

38/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

合并现金流量表

2026年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2026年半年度2025年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金1392224007.801437967879.63客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还48180299.0918302405.28

收到其他与经营活动有关的现金七、78115279815.72132680699.54

经营活动现金流入小计1555684122.611588950984.45

购买商品、接受劳务支付的现金742720896.321048148571.90客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金206828132.68200285220.71

支付的各项税费94425203.8090606137.10

支付其他与经营活动有关的现金七、78124178985.4591946157.51

经营活动现金流出小计1168153218.251430986087.22

经营活动产生的现金流量净额387530904.36157964897.23

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金2940000.0015817818.65

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回15735.07的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计2940000.0015833553.72

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付43633931.91105080413.70

39/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计43633931.91105080413.70

投资活动产生的现金流量净额-40693931.91-89246859.98

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金496875000.00446557000.00

收到其他与筹资活动有关的现金七、784674774.7682720124.18

筹资活动现金流入小计501549774.76529277124.18

偿还债务支付的现金331345164.00396373284.90

分配股利、利润或偿付利息支付的现金174726348.76188247985.76

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金七、7857208154.71

筹资活动现金流出小计563279667.47584621270.66

筹资活动产生的现金流量净额-61729892.71-55344146.48

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额285107079.7413373890.77

加：期初现金及现金等价物余额1140476943.031258965235.59

六、期末现金及现金等价物余额1425584022.771272339126.36

公司负责人：郑术建主管会计工作负责人：陈霞会计机构负责人：王若仕母公司现金流量表

2026年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2026年半年度2025年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金226947908.19165734238.23

收到的税费返还1829532.8714483688.76

收到其他与经营活动有关的现金421933810.16228238990.40

经营活动现金流入小计650711251.22408456917.39

购买商品、接受劳务支付的现金129892290.00194604305.18

支付给职工及为职工支付的现金33824064.1831121134.87

支付的各项税费12138662.1614942009.68

40/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

支付其他与经营活动有关的现金89284477.41118616433.31

经营活动现金流出小计265139493.75359283883.04

经营活动产生的现金流量净额385571757.4749173034.35

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金2940000.0026867818.65

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回733367.41的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计3673367.4126867818.65

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付4444021.586491721.83的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计4444021.586491721.83

投资活动产生的现金流量净额-770654.1720376096.82

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金496875000.00446557000.00

收到其他与筹资活动有关的现金140249732.69

筹资活动现金流入小计496875000.00586806732.69

偿还债务支付的现金327329314.80392048424.80

分配股利、利润或偿付利息支付的现金174579647.45174857520.24

支付其他与筹资活动有关的现金61980466.04193160000.00

筹资活动现金流出小计563889428.29760065945.04

筹资活动产生的现金流量净额-67014428.29-173259212.35

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额317786675.01-103710081.18

加：期初现金及现金等价物余额1028191430.051148299269.22

六、期末现金及现金等价物余额1345978105.061044589188.04

公司负责人：郑术建主管会计工作负责人：陈霞会计机构负责人：王若仕

41/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

合并所有者权益变动表

2026年1—6月

单位：元币种：人民币

2026年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益工一

具减：般项目实收资本库风其少数股东权益所有者权益合计优永资本公积其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润小计

(或股本)其存险他先续他股准股债备

一、上年期末余额1604703707.003403601945.88-20400000.0058581288.35257686260.321168318874.986472492076.53306620863.266779112939.79

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额1604703707.003403601945.88-20400000.0058581288.35257686260.321168318874.986472492076.53306620863.266779112939.79

三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）-13185313.983276613.75-36175021.65-46083721.8813281355.12-32802366.76

（一）综合收益总额124295349.05124295349.05576657.38124872006.43

（二）所有者投入和减少资本-13185313.98-13185313.9813185313.98

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他-13185313.98-13185313.9813185313.98

（三）利润分配-160470370.70-160470370.70-160470370.70

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配-160470370.70-160470370.70-160470370.70

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备3276613.753276613.75-480616.242795997.51

1．本期提取8655133.558655133.558655133.55

2．本期使用5378519.805378519.80480616.245859136.04

（六）其他

四、本期期末余额1604703707.003390416631.90-20400000.0061857902.10257686260.321132143853.336426408354.65319902218.386746310573.03

42/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

2025年半年度

归属于母公司所有者权益其他权益其一工具减他般项目

实收资本：综风其少数股东权益所有者权益合计

优永资本公积专项储备盈余公积未分配利润小计(或股本)其库合险他先续他股债存收准股益备

一、上年期末余额1604703707.003403601945.8872238265.24238894738.511071197116.996390635773.62295586743.066686222516.68

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额1604703707.003403601945.8872238265.24238894738.511071197116.996390635773.62295586743.066686222516.68

三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）-8799646.71109813490.71101013844.0011962679.76112976523.76

（一）综合收益总额109813490.71109813490.7112996941.65122810432.36

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备-8799646.71-8799646.71-1034261.89-9833908.60

1．本期提取7375560.887375560.88-1034261.896341298.99

2．本期使用16175207.5916175207.5916175207.59

（六）其他

四、本期期末余额1604703707.003403601945.8863438618.53238894738.511181010607.706491649617.62307549422.826799199040.44

公司负责人：郑术建主管会计工作负责人：陈霞会计机构负责人：王若仕母公司所有者权益变动表

2026年1—6月

43/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

单位：元币种：人民币

2026年半年度

项目实收资本其他权益工具减：库资本公积其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计

(或股本)优先股永续债其他存股

一、上年期末余额1604703707.003626229135.34-20400000.0018782596.85257686260.32415177105.915902178805.42

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额1604703707.003626229135.34-20400000.0018782596.85257686260.32415177105.915902178805.42

三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）-402963.42-147958301.71-148361265.13

（一）综合收益总额12512068.9912512068.99

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配-160470370.70-160470370.70

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配-160470370.70-160470370.70

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备-402963.42-402963.42

1．本期提取35490.3635490.36

2．本期使用438453.78438453.78

（六）其他

四、本期期末余额1604703707.003626229135.34-20400000.0018379633.43257686260.32267218804.205753817540.29项目2025年半年度

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实收资本其他权益工具减：库其他综合

()资本公积专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计或股本优先股永续债其他存股收益

一、上年期末余额1604703707.003626229135.3418083237.50238894738.51406523780.305894434598.65

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额1604703707.003626229135.3418083237.50238894738.51406523780.305894434598.65

三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）-687100.6448912709.5748225608.93

（一）综合收益总额48912709.5748912709.57

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备-687100.64-687100.64

1．本期提取

2．本期使用687100.64687100.64

（六）其他

四、本期期末余额1604703707.003626229135.3417396136.86238894738.51455436489.875942660207.58

公司负责人：郑术建主管会计工作负责人：陈霞会计机构负责人：王若仕

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三、公司基本情况

1、公司概况

√适用□不适用

（一）企业注册地和总部地址

公司名称：新疆青松建材化工集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）

公司注册地:新疆阿拉尔市滨河大道东1395号

组织形式:股份有限公司（上市、国有控股）

总部地址：新疆乌鲁木齐市米东区米东南路1918号青松大厦18至20层

统一信用代码：916500002296811666

2003年 7月 24日在上海证券交易所上市，股票代码:600425.SH。

（二）企业实际从事的主要经营活动

所属行业:非金属矿物制品业。

主要经营活动：水泥、水泥熟料、预应力多孔板、加气砼砌块、水泥预制构件、石灰粉、

石料、建筑涂料的生产销售；化工产品、建材等的销售；一般货物与技术的进出口；货物专用运输（罐式容器）。

（三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日

财务报告经公司董事会批准，法定代表人、主管会计工作的负责人和会计机构负责人签署于2026年8月14日报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下称企业会计准则），并基于制定的重要会计政策和会计估计进行编制。

2、持续经营

√适用□不适用本公司自报告期末起12个月的持续经营能力。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

□适用√不适用

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了2026年6月

30日的财务状况、2026年半年度的经营成果和现金流量等相关信息。

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2、会计期间

本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

√适用□不适用

本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

√适用□不适用项目重要性标准

占相应应收款项金额的10%以上，且金额超过600重要的单项计提坏账准备的应收款项万元

影响坏账准备转回占当期坏账准备转回的10%以重要应收款项坏账准备收回或转回上，且金额超过600万元重要的应收款项核销占相应应收款项10%以上，且金额超过600万元投资预算金额较大且当期发生额或期末余额超重要的在建工程项目过600万元

账龄超过1年以上的重要应付账款及其占应付账款或其他应付款余额10%以上，且金额他应付款超过600万元收到的重要投资活动有关的现金金额超过600万元支付的重要投资活动有关的现金金额超过600万元

子公司净资产占集团净资产5%以上，或净利润占少数股东持有的权益重要的子公司

合并报表净利润10%以上

账面价值占长期股权投资15%以上，或来源于合重要的合营企业或联营企业营企业或联营企业的投资收益（损失以绝对金额计算）占合并报表净利润的15%以上

（1）财务报表项目的重要性

本公司确定财务报表项目重要性，以是否影响财务报表使用者作出经济决策为原则，从性质和金额两方面考虑。财务报表项目金额的重要性，以相关项目占资产总额、负债总额、所有者权益总额、营业收入、净利润的一定比例为标准；财务报表项目性质的重要性，以是否属于日常经营活动、是否导致盈亏变化、是否影响监管指标等对财务状况和经营成果具有较大影响的因素为依据。

（2）财务报表项目附注明细项目的重要性

本公司确定财务报表项目附注明细项目的重要性，在财务报表项目重要性基础上，以具体项目占该项目一定比例，或结合金额确定，同时考虑具体项目的性质。某些项目对财务报表而言不具有重要性，但可能对附注而言具有重要性，仍需要在附注中单独披露。

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6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

（1）同一控制下的企业合并

同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务

方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

1.控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制作为基础予以确定。具备以下三个要素的被投资单位，认定为对其控制：拥有对被投资单位的权力、因参与被投资单位的相关活动而享有可变回报、有能力运用对被投资单位的权力影响回报金额。

2.合并财务报表的编制方法

（1）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

（2）合并财务报表抵销事项

合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为母公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。

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（3）合并取得子公司会计处理

对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。

（4）处置子公司的会计处理

在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

1.合营安排的分类

合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。

单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。

2.共同经营的会计处理

本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有的资产或负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；按份额确认共同经营因出售产出

所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。

本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债，则参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

3.合营企业的会计处理

本公司为合营企业合营方，按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理；本公司为非合营方，根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。

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9、现金及现金等价物的确定标准

本公司编制现金流量表时所确定的现金，是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

1.外币业务折算

本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

2.外币财务报表折算

本公司的子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

11、金融工具

√适用□不适用

1.金融工具的分类、确认和计量

（1）金融资产

根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，本公司将金融资产划分为以下三类：

*以摊余成本计量的金融资产。管理此类金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流

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量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。该类金融资产后续按照实际利率法确认利息收入。

*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。管理此类金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。该类金融资产后续按照公允价值计量，且其变动计入其他综合收益，但按照实际利率法计算的利息收入、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益。

*以公允价值计量且其变动计入当期损益。将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，以公允价值计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该指定一经做出，不得撤销。

对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。该类金融资产以公允价值进行后续计量，除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不转入当期损益。

（2）金融负债

金融负债于初始确认时分类为：

*以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债以公允价值进行后续计量，形成的利得或损失计入当期损益。

*金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

*以摊余成本计量的金融负债。该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

2.金融工具的公允价值的确认方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场，采用估值技术确定其公允价值。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。

3.金融工具的终止确认

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：（1）收取金融资产现金流量的合同权利终

止；（2）金融资产已转移，且符合终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分得以解除的，终止确认已解除的部分。如果现有负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款被实质性修改，终止确认现有金融负债，并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。

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12、应收票据

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用组合类别确定依据

组合1：银行承兑汇票承兑人信用风险较小的银行

组合2：商业承兑汇票基于账龄确认信用风险特征组合公司对银行承兑汇票不计提坏账准备。

对于划分为组合的应收票据，参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用

账龄应收票据（商业承兑汇票）计提比例（%）

1年以内（含1年）5

1至2年10

2至3年20

3至4年50

4至5年80

5年以上100

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

√适用□不适用

本公司对应收款项进行单项认定并计提坏账准备对账龄超过5年以上、发生诉讼、客户已

破产、财务发生重大困难等的应收款项单项认定，全额计提坏账准备。

13、应收账款

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用组合类别确定依据

组合1：账龄组合基于账龄确认信用风险特征组合

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对于划分为组合的应收账款，参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用

账龄应收账款计提比例（%）

1年以内（含1年）5

1至2年10

2至3年20

3至4年50

4至5年80

5年以上100

对基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法，采用按客户应收款项发生日作为计算账龄的起点，对于存在多笔业务的客户，账龄的计算根据每笔业务对应发生的日期作为账龄发生日期分别计算账龄最终收回的时间。

按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

√适用□不适用

本公司对应收款项进行单项认定并计提坏账准备对账龄超过5年以上、发生诉讼、客户已

破产、财务发生重大困难等的应收款项单项认定，全额计提坏账准备。

14、应收款项融资

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

对于包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款，按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。信用风险特征组合、基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法和单项计提的判断标准同不含融资成分的认定标准一致。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用同不含融资成分的应收款项的认定标准一致。

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

√适用□不适用同不含融资成分的应收款项的认定标准一致。

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15、其他应收款

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用组合类别确定依据

组合1：账龄组合基于账龄确认信用风险特征组合

组合2：特别组合包括外部关联方欠款、合同约定的保证金、应收政府款项基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用其他应收款计提

应收股利计提长期应收款计提比例（%）账龄比例（%）比例（%）

1年以内（含1年）555

1至2年501010

2至3年502020

3至4年505050

4至5年508080

5年以上100100100

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

√适用□不适用参考不包含重大融资成分的应收款项的说明。

16、存货

√适用□不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用□不适用

1.存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，主要包括原材料、周转材料（包装物、低值易耗品等）、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。

2.发出存货的计价方法

存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。

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3.存货的盘存制度

存货盘存制度为永续盘存制。

4.低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。

存货跌价准备的确认标准和计提方法

√适用□不适用

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，当期可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可以合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

□适用√不适用基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

□适用√不适用

17、合同资产

√适用□不适用合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。合同资产的减值准备计提参照附注预期信用损失的确定方法。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用√不适用

18、持有待售的非流动资产或处置组

□适用√不适用

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划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

□适用√不适用终止经营的认定标准和列报方法

□适用√不适用

19、长期股权投资

√适用□不适用

1.共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响，或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。

2.初始投资成本确定

对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照债务重组准则有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照非货币性资产交换准则有关规定确定。

3.后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。

20、投资性房地产

(1)如果采用成本计量模式的折旧或摊销方法

本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后

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转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。

本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。

21、固定资产

(1)确认条件

√适用□不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2)折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法20-4034.85-2.43

其中：固定资产装修年限平均法1010

机器设备年限平均法10-2039.70-4.85

运输设备年限平均法8312.13

其他设备年限平均法3-10332.33-9.70

本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、机器设备、其他设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，所有固定资产均计提折旧。

22、在建工程

√适用□不适用本公司在建工程主要为自营方式建造和出包方式建造。在建工程结转为固定资产的标准和时点，以在建工程达到预定可使用状态为依据。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生

产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所

购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。

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23、借款费用

√适用□不适用

1.借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

2.资本化金额计算方法

资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。

借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计

资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。

实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。

24、生物资产

□适用√不适用

25、油气资产

□适用√不适用

26、无形资产

(1)使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用□不适用

1.无形资产的计价方法

本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。

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2.使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

使用寿命有限无形资产采用下表列示进行摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命。

使用寿命有限的无形资产的使用寿命及其确定依据和摊销方法：

资产类别使用寿命（年）摊销方法

土地使用权30-50土地证上注明的年限

采矿权10-30采矿权受益期特许经营权10经营权受益期

财务管理软件5-10预计受益期

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

(2)研发支出的归集范围及相关会计处理方法

√适用□不适用

本公司研发支出的范围主要依据公司的研究开发项目情况制定，主要包括：研发人员的工资薪酬、折旧与摊销费用、研发活动发生的日常消耗类费用、维修类费用、其他等。

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算。

开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或

无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

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27、长期资产减值

√适用□不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、

采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减

值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。

可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

28、长期待摊费用

√适用□不适用

本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

29、合同负债

√适用□不适用

本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债，同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

30、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时

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根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。

(2)离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

(3)辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；

本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

31、预计负债

□适用√不适用

32、股份支付

□适用√不适用

33、优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

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34、收入

(1)按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。

履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。

如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。

本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断本公司从事交易时的身份是主要责任人还是代理人。在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。

1.销售商品合同

本公司与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本公司转让商品的履约义务不满足在某一时段内履行的三个条件，所以本公司通常在综合考虑了下列因素的基础上，在到货验收完成时点确认收入：取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的

转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。

就本公司具体业务而言，水泥产品业务，客户自提的水泥产品，在水泥出厂时控制权已转移至客户，确认销售收入；本公司承运的水泥产品销售业务，在将产品运输至交货地点并经客户确认时，控制权已转移至客户确认销售收入。混凝土等水泥制品业务在交付客户并经客户确认，水泥制品控制权已转移至客户，确认销售收入。化工产品业务，客户自提的化工产品，在化工产品出厂时控制权已转移至客户，确认销售收入；本公司承运的化工产品销售业务，在将产品运输至交货地点并经客户确认时，控制权已转移至客户确认销售收入。

2.提供服务合同

本公司与客户之间的提供服务合同，由于本公司履约的同时客户即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入。

对于有明确的产出指标的服务合同，本公司按照产出法确定提供服务的履约进度；对于少量产出指标无法明确计量的合同，采用投入法确定提供服务的履约进度。

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(2)同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

□适用√不适用

35、合同成本

√适用□不适用合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本（“合同取得成本”）是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。

为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。

本公司将确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“存货”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。

本公司将确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“其他流动资产”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。

本公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同

的基础进行摊销，计入当期损益。取得合同的增量成本形成的资产的摊销年限不超过一年的，在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司将超出部分计提减值准备并确认为资产减值损失：因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；为转让该相关商品估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述两项差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下的该资产在转回日的账面价值。

36、政府补助

√适用□不适用

1.政府补助的类型及会计处理政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

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与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。

政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。

除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

2.政府补助确认时点

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。

37、递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

1.递延所得税的确认根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.递延所得税的计量

递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。

对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

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3.递延所得税的净额抵消依据

同时满足下列条件时，本公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示：

拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；递延所得税资产和递延所得税

负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

38、租赁

√适用□不适用作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用□不适用

本公司在合同开始日，将评估合同是否为租赁或包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或包含租赁。

1.承租人的会计处理

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。

（1）使用权资产

在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括租赁负债的初始计量金额，在租赁期开始日或之前支付的已扣除租赁激励的租赁付款额，初始直接费用等。

对于能合理确定租赁期届满时将取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；若无法合理确定，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

当可收回金额低于使用权资产的账面价值时，将其账面价值减记至可收回金额。

（2）租赁负债租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括固定付款额，以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权时需支付的款项等。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

本公司采用租赁内含利率作为折现率；若无法合理确定租赁内含利率，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。按照固定的周期性利率，即本公司所采用的折现率或修订后的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。

2.作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

对于租赁期不超过12个月的短期租赁，以及单项资产全新时价值较低的租赁，本公司选择不确认使用权资产和租赁负债，将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。

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作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用□不适用

本公司在租赁开始日，将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

（1）经营租赁会计处理

经营租赁的租金收入在租赁期内按直线法确认。对初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收益，未计入租赁收款额的可变租金在实际发生时计入租金收入。

（2）融资租赁会计处理

在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，并终止确认融资租赁资产。初始直接费用计入应收融资租赁款的初始入账价值中。

39、其他重要的会计政策和会计估计

□适用√不适用

40、重要会计政策和会计估计的变更

(1)重要会计政策变更

□适用√不适用

(2)重要会计估计变更

□适用√不适用

(3)2026年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

41、其他

□适用√不适用

六、税项

1、主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用

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税种计税依据税率按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基

增值税础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额5%、9%、13%后，差额部分为应交增值税消费税营业税

城市维护建设税按实际缴纳的增值税计缴5%、7%

企业所得税按应纳税所得额计缴5%、15%、25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率（%）

新疆青松建材化工集团股份有限公司15.00

库车青松水泥有限责任公司15.00

和田青松建材有限责任公司15.00

克州青松水泥有限责任公司15.00

巴州青松绿原建材有限责任公司15.00

新疆青松建材有限责任公司15.00

乌苏青松水泥有限责任公司15.00

伊犁青松建材有限责任公司15.00

哈密青松建材有限责任公司15.00

新疆青松化工有限公司15.00

阿拉尔青松环保建材有限责任公司20.00

和田青松矿业开发有限责任公司20.00

新疆青松建材检测有限公司20.00

皮山县昆建矿业开发有限责任公司20.00

乌恰县青松矿业有限责任公司25.00

新疆青松创新研发有限公司20.00

阿克苏青松商品混凝土有限责任公司25.00

阿拉尔市青松商品混凝土有限责任公司25.00

克州青松商品混凝土有限责任公司25.00

阿拉尔青松化工有限责任公司25.00

阿克苏三五九建材有限公司25.00

阿克苏青松新型建材有限责任公司25.00

新疆三五九新材料有限公司25.00

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阿拉尔市青松环保科技有限公司25.00

新疆五家渠青松建材有限责任公司25.00

新疆青松资产经营管理有限责任公司25.00

和布克赛尔县青松屯南建材有限责任公司25.00

哈密黄田大理石矿业有限责任公司20.00

巩留县青松矿业开发有限责任公司20.00

2、税收优惠

√适用□不适用

1、企业所得税根据《财政部税务总局国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告2020年第23号）、《产业结构调整指导目录（2024年本）》（中华人民共和国国家发展和改革委员会令第7号）、西部地区鼓励类产业目录（2020年本）的相关规定，新疆青松建材化工集团股份有限公司、库车青松水泥有限责任公司、和田青松建材有限责任公司、克州青松

水泥有限责任公司、巴州青松绿原建材有限责任公司、新疆青松建材有限责任公司、乌苏青松

水泥有限责任公司、伊犁青松建材有限责任公司、哈密青松建材有限责任公司、新疆青松化工

有限公司主营业务符合规定的鼓励类产业，经所在地主管税务机关核准备案，自2021年1月1日至2030年12月31日享受15%的所得税税收优惠政策。

根据《关于进一步完善研发费用税前加计扣除政策的公告》（财政部税务总局公告2023年

第7号），新疆青松建材化工集团股份有限公司、库车青松水泥有限责任公司、和田青松建材有

限责任公司、克州青松水泥有限责任公司、巴州青松绿原建材有限责任公司、新疆青松建材有

限责任公司、乌苏青松水泥有限责任公司、伊犁青松建材有限责任公司、哈密青松建材有限责任公司享受上述加计扣除税收优惠。

根据《财政部税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第12号）规定。阿拉尔青松环保建材有限责任公司、和田青松矿业开发有限责任公司、皮山县昆建矿业开发有限责任公司、新疆青松建材检测有限责任公司、

新疆青松创新研发有限公司、阿克苏三五九建材有限公司、阿克苏青松新型建材有限责任公司、

巩留县青松矿业开发有限责任公司、哈密黄田大理石矿业有限责任公司本期减按25%计算应纳

税所得额、按20%的税率缴纳企业所得税。

2、增值税根据《财政部税务总局关于完善资源综合利用增值税政策的公告》（财政部税务总局公告

2021年第40号）和《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录(2022年版)》。新疆青松建材化

工集团股份有限公司、库车青松水泥有限责任公司、和田青松建材有限责任公司、克州青松水

泥有限责任公司、巴州青松绿原建材有限责任公司、新疆青松建材有限责任公司、乌苏青松水

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泥有限责任公司、伊犁青松建材有限责任公司、哈密青松建材有限责任公司享受增值税即征即退优惠政策。

3、房产税、城镇土地使用税等六税两费

根据《财政部税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第12号）规定，阿拉尔青松环保建材有限责任公司、和田青松矿业开发有限责任公司、皮山县昆建矿业开发有限责任公司、新疆青松建材检测有限公司、

新疆青松创新研发有限公司、阿克苏三五九建材有限公司、阿克苏青松新型建材有限责任公司、

巩留县青松矿业开发有限责任公司、哈密黄田大理石矿业有限责任公司享受“六税两费”减免优惠。

3、其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金

银行存款1425584022.771140478543.03

其他货币资金9947582.399226336.65存放财务公司存款

合计1435531605.161149704879.68

其中：存放在境外的款项总额其他说明

其他货币资金 9947582.39元为票据保证金、矿山保证金及 ETC保证金。

2、交易性金融资产

□适用√不适用

3、衍生金融资产

□适用√不适用

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4、应收票据

(1)应收票据分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

银行承兑票据273524056.22349311716.18

商业承兑票据1472617.587205331.78

减：坏账准备73630.88360266.59

合计274923042.92356156781.37

(2)期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据112185693.04商业承兑票据

合计112185693.04

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(4)按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面价值账面价值

金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)按单项计提坏账准备

其中：

按组合计提坏账准备274996673.8010073630.880.03274923042.92356517047.96100360266.590.10356156781.37

其中：

银行承兑汇票273524056.2299.46273524056.22349311716.1897.98349311716.18

采用账龄分析法计1472617.580.5473630.885.001398986.707205331.782.02360266.590.106845065.19提坏账准备的款项

合计274996673.80/73630.880.03274923042.92356517047.96/360266.59/356156781.37

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按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：采用账龄分析法计提坏账准备的款项

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

一年以内商业承兑汇票1472617.5873630.885.00

合计1472617.5873630.885.00按组合计提坏账准备的说明

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无。

对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5)坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额转销或其他期末余额计提收回或转回核销变动

一年内到期的商业360266.5973630.88360266.5973630.88承兑汇票

合计360266.5973630.88360266.5973630.88

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

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其他说明：

无。

(6)本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其中重要的应收票据核销情况：

□适用√不适用

应收票据核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、应收账款

(1)按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）241975133.52227541887.75

1年以内241975133.52227541887.75

1至2年49176499.5757510170.35

2至3年47062298.8042128708.59

3年以上

3至4年5225757.973591624.17

4至5年1557686.904119966.90

5年以上12418323.8111255046.89

小计357415700.57346147404.65

减：坏账准备44168079.8443362546.66

合计313247620.73302784857.99

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(2)按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面账面余额坏账准备账面

金额比例(%)金额计提比例(%)价值金额比例(%)金额计提比例(%)价值

按单项计提坏账准备6936762.101.946936762.10100.006968209.182.016968209.18100.00

其中：

按组合计提坏账准备350478938.4798.0637231317.7410.62313247620.73339179195.4797.9936394337.4810.73302784857.99

其中：

采用账龄分析法计提350478938.4798.0637231317.7410.62313247620.73339179195.4797.9936394337.4810.73302784857.99坏账准备的款项

合计357415700.57/44168079.84/313247620.73346147404.65/43362546.66/302784857.99

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

李应顺4013040.104013040.10100预计无法收回

克拉玛依市创拓有限责任公司2923722.002923722.00100预计无法收回

合计6936762.106936762.10100/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

74/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：采用账龄分析法计提坏账准备的款项

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

1年以内241975133.5212098756.825.0

1至2年49176499.574917649.9410.0

2至3年47062298.809412459.7620.0

3至4年5225757.974074739.9978.0

4至5年1557686.901246149.5280.0

5年以上5481561.715481561.71100.0

合计350478938.4737231317.74

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无。

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3)坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额转销或其他变期末余额计提收回或转回核销动

应收账款43362546.6614143610.5713338077.3944168079.84

合计43362546.6614143610.5713338077.3944168079.84

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

75/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

其他说明：

无。

(4)本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币合同占应收账款和应收账款期末资产应收账款和合同合同资产期末坏账准备期末单位名称余额期末资产期末余额余额合计数的余额

余额比例（%）

新疆金满矿业有限公司45691368.6845691368.6812.782473104.90

新疆塔建三五九建工有26790838.1326790838.137.503498263.61限责任公司

新疆阿拉尔市天汇建筑18308170.0018308170.005.121218415.63工程有限责任公司

新疆宏远春天商贸有限15966615.5015966615.504.47798330.78公司

阿克苏市亿坤商业管理12621909.0012621909.003.53631095.45有限公司

合计119378901.31119378901.3133.408619210.37其他说明无。

其他说明：

□适用√不适用

6、合同资产

(1)合同资产情况

□适用√不适用

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(2)报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3)按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无。

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(4)本期合同资产计提坏账准备情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无。

77/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

(5)本期实际核销的合同资产情况

□适用√不适用其中重要的合同资产核销情况

□适用√不适用

合同资产核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

7、应收款项融资

(1)应收款项融资分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应收票据174574234.22192872911.76

合计174574234.22192872911.76

(2)期末公司已质押的应收款项融资

□适用√不适用

(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑汇票255174220.61

合计255174220.61

(4)按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

78/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无。

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5)坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无。

(6)本期实际核销的应收款项融资情况

□适用√不适用其中重要的应收款项融资核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

(7)应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用√不适用

(8)其他说明：

□适用√不适用

8、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内53920623.4699.1215810361.2397.47

1至2年477254.220.88409878.792.53

2至3年

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3年以上

合计54397877.68100.0016220240.02100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无。

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占预付款项期末余额合计单位名称期末余额

数的比例(%)

中国石油天然气股份有限公司14661121.8826.95

新疆苏能煤炭运销有限公司13363479.4724.57

国能新疆能源化工有限公司7931855.5214.58

新疆国龙贸易有限公司2010467.943.70

新疆天业股份有限公司1901938.043.50

合计39868862.8573.30

其他说明：

无。

其他说明

□适用√不适用

9、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息

应收股利598254.00598254.00

其他应收款30815582.9431561649.48

合计31413836.9432159903.48

其他说明：

√适用□不适用无。

应收利息

(1)应收利息分类

□适用√不适用

80/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

(2)重要逾期利息

□适用√不适用

(3)按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4)按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5)坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无。

(6)本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1)应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

新疆西建青松建设有限责任公司1533176.041533176.04

喀什西部建设有限责任公司1173280.001173280.00

81/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

减：坏账准备2108202.042108202.04

合计598254.00598254.00

(2)重要的账龄超过1年的应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币是否发

(生减值项目或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因及其判断依据

新疆西建青松建设有限责任公司1509948.042-3年，5年以上资金不足是喀什西部建设有限责任公司1173280.002-3年资金不足是

合计2683228.04///

82/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

(3)按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面账面比例计提比例比例计提比例

金额(%)金额价值

(%)金额(%)金额价值

(%)按单项计提坏账准备

其中：

按组合计提坏账准备2706456.04100.002108202.0477.90598254.002706456.04100.002108202.0477.90598254.00按组合计提坏账准备

其中：

采用账龄分析法计2706456.04100.002108202.0477.90598254.002706456.04100.002108202.0477.90598254.00提坏账准备的款项

合计2706456.04/2108202.04/598254.002706456.04/2108202.04/598254.00

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

83/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：采用账龄分析法计提坏账准备的款项

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

组合：采用账龄分析

法计提坏账准备的2706456.042108202.0477.90款项

合计2706456.042108202.0477.90按组合计提坏账准备的说明

□适用√不适用

(4)按预期信用损失一般模型计提坏账准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

期信用损失(未用损失(已发生信期信用损失

发生信用减值)用减值)

2026年1月1日余598254.001509948.042108202.04

额

2026年1月1日余598254.001509948.042108202.04

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段本期计提本期转回本期转销本期核销其他变动

2026年6月30日598254.001509948.042108202.04

余额各阶段划分依据和坏账准备计提比例无。

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

84/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

(5)坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

应收股利2108202.042108202.04坏账准备

合计2108202.042108202.04

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无。

(6)本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1)按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）4549457.055214391.20

1至2年29079174.5028818320.46

2至3年110000.00367781.22

3年以上

3至4年151781.22363784.73

4至5年30966.71193657.18

5年以上21076198.9720889492.92

小计54997578.4555847427.71

减：坏账准备24181995.5124285778.23

合计30815582.9431561649.48

85/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

(2)按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

保证金、押金及备用金4367712.726004420.02

企业间往来款项22135234.3019922349.75

代垫款项151509.82529239.20

应收拆迁补偿款27851052.5027851052.50

其他492069.111540366.24

小计54997578.4555847427.71

减：坏账准备24181995.5124285778.23

合计30815582.9431561649.48

(3)坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预整个存续期预期坏账准备未来12个月预合计

期信用损失(未信用损失(已发生期信用损失

发生信用减值)信用减值)

2026年1月1日余4021218.0220264560.2124285778.23

额

2026年1月1日余4021218.0220264560.2124285778.23

额在本期

--转入第二阶段50881.50701567.98752449.48

--转入第三阶段856232.20856232.20

--转回第二阶段

--转回第一阶段本期计提

本期转回3215867.3220966128.1924181995.51

本期转销4021218.0220264560.2124285778.23

本期核销4021218.0220264560.2124285778.23

其他变动50881.50701567.98752449.48

2026年6月30日856232.20856232.20

余额各阶段划分依据和坏账准备计提比例

第一阶段是指其他应收款的信用风险自初始确认后并未显著增加；第二阶段是指其他应收款的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值；第三阶段是指其他应收款已发生

86/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告信用减值。第一阶段坏账准备计提比例为11.30%，无处于第二阶段的坏账准备，第三阶段坏账准备计提比例为100.00%。

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4)坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额转销或期末余额计提收回或转回其他变动核销

其他应收款24285778.23752449.48856232.2024181995.51

合计24285778.23752449.48856232.2024181995.51

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用其他说明无。

(5)本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期末坏账准备单位名称期末余额余额合计款项的性质账龄期末余额数的比例

(%)乌鲁木齐市米东区房屋征收与补偿管理办公室（乌鲁27851052.5050.64应收拆迁补1-2年2785105.25木齐市米东区土地征收管偿款理办公室）

新疆全荣投资有限公司15032314.5427.33企业间往来5年以上15032314.54

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新源县双新环保新型建材4323756.197.86企业间往来5年以上4323756.19有限责任公司

南疆能源（集团）有限责1600000.002.91保证金1年以内80000.00任公司

中国石化国际事业有限公1493760.002.721年以内、保证金74688.00

司大连招标中心1-2年合计50300883.2391.46//22295863.98

(7)因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

10、存货

(1)存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额

项目存货跌价准备/存货跌价准备

账面余额合同履约成本账面价值账面余额/合同履约成账面价值减值准备本减值准备

原材料433936737.504913240.69429023496.81458792917.399024676.28449768241.11

在产品90161128.683218399.5986942729.0949995019.981550272.1248444747.86

库存商品174322162.3926035828.38148286334.01222808111.2138673876.82184134234.39

周转材料5125423.715125423.716342860.306342860.30消耗性生物资产合同履约成本

合计703545452.2834167468.66669377983.62737938908.8849248825.22688690083.66

(2)确认为存货的数据资源

□适用√不适用

(3)存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

原材料9024676.2890464.064201899.654913240.69

在产品1550272.121803532.84135405.373218399.59

88/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

库存商品38673876.827382780.1320020828.5726035828.38周转材料消耗性生物资产合同履约成本

合计49248825.229276777.0324358133.5934167468.66

注：期末存货可变现净值是存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销

售费用以及相关税费后的金额。存货的估计售价以期末存货销售价格为依据，估计将要发生的成本以公司正常生产期间的成本为依据，估计的销售费用以及相关税费以本期实际发生费用比例为依据确定。

本期转回或转销存货跌价准备的原因

√适用□不适用无。

按组合计提存货跌价准备

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用√不适用

(4)存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

□适用√不适用

(5)合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

□适用√不适用一年内到期的债权投资

□适用√不适用一年内到期的其他债权投资

□适用√不适用一年内到期的非流动资产的其他说明

89/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告无。

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额合同取得成本应收退货成本补偿性资产

待抵扣进项税额50916710.35109754123.42

预缴所得税836619.1017849440.50

合计51753329.45127603563.92补偿性资产相关信息

□适用√不适用

其他说明：

无。

14、债权投资

(1)债权投资情况

□适用√不适用债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2)期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3)减值准备计提情况

□适用√不适用

各阶段划分依据和减值准备计提比例：

无。

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4)本期实际的核销债权投资情况

□适用√不适用

90/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

其中重要的债权投资情况核销情况

□适用√不适用

债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

无。

15、其他债权投资

(1)其他债权投资情况

□适用√不适用其他债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2)期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3)减值准备计提情况

□适用√不适用

(4)本期实际核销的其他债权投资情况

□适用√不适用其中重要的其他债权投资情况核销情况

□适用√不适用

其他债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、长期应收款

(1)长期应收款情况

□适用√不适用

(2)按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

91/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(3)坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无。

(4)本期实际核销的长期应收款情况

□适用√不适用其中重要的长期应收款核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

92/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

17、长期股权投资

(1)长期股权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币减值准本期增减变动减值准期初余额期末余额被投资单位备期初备期末（账面价值）追加减少权益法下确认的其他综合其他权宣告发放现金计提减其（账面价值）余额投资投资投资损益收益调整益变动股利或利润值准备他余额

一、合营企业无小计

二、联营企业

新疆塔建三五九建工有限责任公司51515027.22-324688.2351190338.99

喀什西部建设有限责任公司38761642.57618999.9439380642.51

新疆西建青松建设有限责任公司88043049.10636816.4288679865.52

新疆塔里木建筑安装工程（集团）6297226.432016041.488313267.91有限责任公司

库车县鑫宇青松混凝土工程有限责52366436.6999417.602940000.0049525854.29任公司

国能新疆阿克苏水电开发有限公司123778088.27-4463437.51119314650.76

国电青松吐鲁番新能源有限公司102511961.55226413.09102738374.64

国能西部能源青松新疆矿业有限公0.000.00司

新疆西域平福环境工程有限公司0.000.00

小计463273431.83-1190437.212940000.00459142994.62

合计463273431.83-1190437.212940000.00459142994.62

93/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

(2)长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用其他说明无。

18、其他权益工具投资

(1)其他权益工具投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动累计计入指定为以公允价本期确累计计入其他期初项目本期计入其本期计入其期末其他综合值计量且其变动追加减少其认的股综合收益的损余额他综合收益他综合收益余额收益的利计入其他综合收投资投资他利收入失的利得的损失得益的原因

阿克苏青松物流有限责任公司3338630.383338630.38

新疆生产建设兵团天盈石油化24000000.00工股份有限公司石河子开发区青松天业水泥有限公司

新疆阿拉尔上游水利水电工程2750162.302750162.30有限责任公司

合计6088792.686088792.6824000000.00/

(2)本期存在终止确认的情况说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

94/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

19、其他非流动金融资产

□适用√不适用

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额167245954.95787844.66168033799.61

2.本期增加金额32899082.5732899082.57

（1）外购

（2）存货\固定资产

\32899082.5732899082.57在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额200145037.52787844.66200932882.18

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额21244044.56253727.1121497771.67

2.本期增加金额2501104.7117218.932518323.64

（1）计提或摊销2501104.7117218.932518323.64

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额23745149.27270946.0424016095.31

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

95/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

四、账面价值

1.期末账面价值176399888.25516898.62176916786.87

2.期初账面价值146001910.39534117.55146536027.94

(2)未办妥产权证书的投资性房地产情况：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书原因

房屋建筑物164602388.28正在办理过程中

(3)采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产4826436779.624865717177.23

固定资产清理3000.00

合计4826439779.624865717177.23

其他说明：

无。

固定资产

(1)固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具其他设备合计

一、账面原值：

1.期初余额3723607354.604841847770.6065553407.70128280865.608759289398.50

2.本期增加金额11293702.68144504465.25402054.042187028.86158387250.83

（1）购置170796.46402054.0480010.02652860.52

（2）在建工程转入11293702.68144333668.792107018.84157734390.31

（3）企业合并增加

96/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

3.本期减少金额24280582.0524280582.05

（1）处置或报废

（2）转在建工程24280582.0524280582.05

4.期末余额3734901057.284962071653.8065955461.74130467894.468893396067.28

二、累计折旧

1.期初余额1073515773.442186450296.5249990187.0572413096.543382369353.55

2.本期增加金额44071758.45125687673.811538665.879394731.79180692829.92

（1）计提44071758.45125687673.811538665.879394731.79180692829.92

3.本期减少金额

（1）处置或报废7286149.877286149.87

（2）转在建工程7286149.877286149.87

4.期末余额1117587531.892304851820.4651528852.9281807828.333555776033.60

三、减值准备

1.期初余额136933905.93374223221.8045739.99511202867.72

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额19613.6619613.66

（1）处置或报废

（2）转在建工程19613.6619613.66

4.期末余额136933905.93374203608.1445739.99511183254.06

四、账面价值

1.期末账面价值2480379619.462283016225.2014426608.8248614326.144826436779.62

2.期初账面价值2513157675.232281174252.2815563220.6555822029.074865717177.23

(2)暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(3)通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(4)未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因

阿拉尔青松化工片碱车间、聚合厂房等房124517141.58资料缺失，不具备办理条件产

哈密青松办公楼、宿舍楼、水泥库等房产86212725.94资料缺失，不具备办理条件

97/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

乌苏青松水泥库等房产32696659.75不具备办理房产证条件

克州青松水泥磨房等房产104700087.56不具备办理房产证条件

巴州青松宿舍楼等房产40439553.60暂不具备办理房产证条件

阿拉尔商混双240生产线防尘钢结构房屋1168651.13办理资料尚在准备中等房产

和田青松水泥磨房及宿舍楼等房产57273157.07不具备办理房产证条件

阿拉尔市环保科技厂房及配套等房产18951459.37办理资料尚在准备中

水泥分公司熟料库等房产29003631.89不具备办理房产证条件

阿克苏三五九建材综合楼等房产7899513.28资料不全，不具备办理条件三五九新材料车间、仓库等房产5020558.18资料不全，不具备办理条件廉租房及公租房36397368.50不具备办理房产证条件

克州喀什分公司青松浇注楼等房产674086.39暂不具备办理房产证条件

阿克苏商混办公楼等房产892456.71资料缺失，不具备办理条件新疆青松建材办公楼宿舍楼等房产96747382.45资料不全，不具备办理条件新疆五家渠青松食堂，宿舍等房产16966600.71手续不全，正在办理克州商混宿舍等房产1711684.59资料不全，不具备办理条件库车青松办公楼，水泥库等房产41280252.82资料不全，不具备办理条件阿克苏青松新型建材厂房，堆棚等房产2570648.67资料不全，不具备办理条件合计705123620.19

(5)固定资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用固定资产清理

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产清理3000.00

合计3000.00

其他说明：

无。

98/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

22、在建工程

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

在建工程119357898.37161936412.43

合计119357898.37161936412.43

其他说明：

无。

99/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

在建工程

(1)在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

余热发电项目22115987.9621010188.561105799.4022115987.9621010188.561105799.40

窑尾烟气氮氧化物超低排放技改项目17745924.1617745924.1611650348.9611650348.96

石灰石破碎生产线826811.61826811.61

窑系统改造及预热器降阻项目69380188.8169380188.81

水泥分公司预热器技改10013385.3610013385.36

和田青松预热器技改8077233.728077233.72

沸腾炉和净化灰输送设施6030045.516030045.516030045.516030045.51

烧成车间生料系统改造17158475.7417158475.743514750.133514750.13

实施氯化聚合物生产线酸水结合自动21766295.1321766295.13化升级改造

超低排放管控测治一体化改造工程10032008.0410032008.045108470.655108470.65

熟料堆棚建设项目4230743.124230743.12

其他项目小计41288607.2741288607.2746229378.2846229378.28

合计140368086.9321010188.56119357898.37182946600.9921010188.56161936412.43

100/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

(2)重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本期其工程累计投其中：本本期利息本期转入固定利息资本化资金项目名称预算数期初余额本期增加金额他减少期末余额入占预算比工程进度期利息资资本化率

资产金额(%)累计金额(%)来源金额例本化金额

和田青松窑系统改造37944000.0022273594.0814068952.0136342546.09105.13100.00%自筹及预热器降阻项目资金

水泥分公司窑系统改68000000.0047106594.7318269230.9965375825.72101.54100.00%自筹造及预热器降阻项目资金

水泥分公司预热器技11776740.6510013385.3610013385.3685.00100.00%自筹改资金

和田青松预热器技改9600000.008077233.72628119.838705353.55100.00100.00%自筹项目资金

47677829.7622115987.9622115987.9662.8962.89%1281175.44自筹余热发电项目

资金库车青松窑尾烟气氮

氧化物超低排放技改27000000.0011650348.966095575.2017745924.1667.3395.00%自筹资金项目

沸腾炉和净化灰输送15000000.006030045.516030045.5145.3680.00%自筹设施资金

实施磨机技改项目8350000.003000000.00182524.273182524.2785.00100.00%自筹资金实施氯化聚合物生产

线酸水结合自动化升25374080.304511888.0117254407.1221766295.1388.0080.00%自筹资金级改造

烧成车间生料系统改30500000.0011108327.3813643725.6124752052.9951.8580.00%自筹造资金

水泥磨系统改造7550000.0017094.056679962.296697056.3498.28100.00%自筹资金

合计288772650.71145904499.7676822497.32130316691.3392410305.75//1281175.44//

101/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

(3)本期计提在建工程减值准备情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额计提原因

21010188.5621010188.56国家环保政策等余热发电项目

要求淘汰

合计21010188.5621010188.56/

(4)在建工程的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用工程物资

□适用√不适用

23、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2)采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用√不适用

(3)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

24、油气资产

(1)油气资产情况

□适用√不适用

(2)油气资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

无。

102/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

25、使用权资产

(1)使用权资产情况

□适用√不适用

(2)使用权资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

无。

26、无形资产

(1)无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目土地使用权采矿权电脑软件特许经营权合计

一、账面原值

1.期初余额370837151.11139595084.21141077780.4728113207.55679623223.34

2.本期增加金额2933694.232268317.645202011.87

(1)购置2933694.232268317.645202011.87

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额373770845.34141863401.85141077780.4728113207.55684825235.21

二、累计摊销

1.期初余额88096696.7954807774.7433216527.271610652.56177731651.36

2.本期增加金额4143119.006583652.147177691.98878537.7618783000.88

（1）计提4143119.006583652.147177691.98878537.7618783000.88

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额92239815.7961391426.8840394219.252489190.32196514652.24

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

103/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值281531029.5580471974.97100683561.2225624017.23488310582.97

2.期初账面价值282740454.3284787309.47107861253.2026502554.99501891571.98

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

(2)确认为无形资产的数据资源

□适用√不适用

(3)未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

(4)无形资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

27、商誉

(1)商誉账面原值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币被投资单位名称或形成本期增加本期减少期初余额期末余额商誉的事项企业合并形成的处置

购买伊犁南岗股权商誉11850168.9511850168.95

合计11850168.9511850168.95

(2)商誉减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币被投资单位名称或形成本期增加本期减少期初余额期末余额商誉的事项计提处置

购买伊犁南岗股权商誉11850168.9511850168.95

合计11850168.9511850168.95

(3)商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用

104/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

资产组或资产组组合发生变化

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(4)可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

(5)业绩承诺及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

28、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币其他本期增加金本期摊销金项目期初余额减少期末余额额额金额

成品混凝土预制房202038.8460611.64141427.20

矿山道路14501061.961737426.511729109.2914509379.18

道路铺设沥青、周边745158.02262996.95482161.07绿化美化

厂前区道路拓宽1622626.96572691.871049935.09

矿山道路排水沟、附1004893.0056880.72948012.28属工程完善

熟料堆棚两侧出口42079.2314026.4128052.82道路硬化项目

环保科技办公楼、宿

舍楼、食堂装修改造408094.4368015.76340078.67项目

离子膜2685995.581296128.321389867.26

厂区一段道路187148.3253470.95133677.37

105/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

伊犁青松办公楼、宿

舍楼、食堂装修改造2239828.07671948.411567879.66项目

生产区、办公区修缮1538125.16288398.461249726.70

（一标段）

生产区、办公区修缮2736181.86513034.082223147.78

（二标段）

水泥成品钢板库加2291921.37416712.961875208.41固

3、4#电解槽涂层修1730088.49620287.611109800.88

复

催化剂2520990.61194528.832326461.78

厂前区规划美化建714851.4960739.01654112.48设项目

厂区零星改造4562987.35126749.654436237.70

合计31935241.299536255.967006330.9234465166.33

其他说明：

无。

29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税差异资产差异资产

资产减值准备11723885.0756153543.2211832190.2065217987.08内部交易未实现利润可抵扣亏损

非同一控制企业合并1229055.688193704.531330774.878871832.47资产评估增值

其他权益工具投资公3600000.0024000000.003600000.0024000000.00允价值变动

合计16552940.7588347247.7516762965.0798089819.55

(2)未经抵销的递延所得税负债

□适用√不适用

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用√不适用

(4)未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

106/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异

可抵扣亏损925142161.701134621434.94

资产减值准备549160563.71614135271.75

合计1474302725.411748756706.69

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2026年204416332.55

2027年272596662.21281267719.62

2028年243086005.11249030289.58

2029年223009681.86257927953.57

2030年167396100.80141979139.62

2031年19053711.72

合计925142161.701134621434.94/

其他说明：

□适用√不适用

30、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备合同取得成本合同履约成本应收退货成本合同资产补偿性资产

预付工程款4309287.234309287.23预付设备款

预付购房款72201110.7772201110.77107934277.60107934277.60

融资租赁未实现101706582.22101706582.22110241035.15110241035.15售后回租损益

预付采矿权款5914725.355914725.352016612.152016612.15

合计179822418.34179822418.34224501212.13224501212.13

107/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

补偿性资产相关信息

□适用√不适用

其他说明：

无。

31、所有权或使用权受限资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末期初项目受限受限账面余额账面价值受限情况账面余额账面价值受限情况类型类型信用证保

货币资金9947582.399947582.39冻结9227936.659227936.65信用证保冻结证金等证金等应收票据存货

其中：数据资源固定资产无形资产

其中：数据资源

合计9947582.399947582.39//9227936.659227936.65//

其他说明：

无。

32、短期借款

(1)短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款保证借款

信用借款165000000.00315000000.00

短期借款利息调整141838.90

合计165000000.00315141838.90

短期借款分类的说明：

无。

(2)已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

108/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用

33、交易性金融负债

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票银行承兑汇票

信用证16064883.3825511969.47

合计16064883.3825511969.47本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。到期未付的原因是无。

36、应付账款

(1)应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年以内（含1年）393603287.09408836841.06

1年以上70981752.4062797691.40

合计464585039.49471634532.46

(2)账龄超过1年或逾期的重要应付账款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

中国能源建设集团陕西省电力设计院有限公司16757651.29尚未结算

乌鲁木齐市管理委员会10095871.15暂估的办理开工许可证费用

阿拉尔启迪建筑安装工程有限责任公司6275166.16尚未结算

合计33128688.60/

109/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用

37、预收款项

(1)预收账款项列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年以内1011150.232343706.37

合计1011150.232343706.37

(2)账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

(3)报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

38、合同负债

(1)合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年以内（含1年）95880226.3066909881.24

1年以上9622816.045978892.91

合计105503042.3472888774.15

(2)账龄超过1年的重要合同负债

□适用√不适用

(3)报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

39、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

110/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬51864699.77162697566.07190074885.1524487380.69

二、离职后福利-设定提存25306428.0125306428.01计划

三、辞退福利25840.6025840.60

四、一年内到期的其他福利

合计51864699.77188029834.68215407153.7624487380.69

(2)短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和51864699.77114377332.13141754651.2124487380.69补贴

二、职工福利费3161252.263161252.26

三、社会保险费13977503.4813977503.48

其中：医疗保险费12255143.7112255143.71

工伤保险费1722359.771722359.77生育保险费

四、住房公积金12843193.0012843193.00

五、工会经费和职工教育3317343.443317343.44经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

八、非货币性福利14780941.7614780941.76

九、其他短期薪酬240000.00240000.00

合计51864699.77162697566.07190074885.1524487380.69

(3)设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险20970235.1620970235.16

2、失业保险费655290.01655290.01

3、企业年金缴费3680902.843680902.84

合计25306428.0125306428.01

111/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税11144755.78525251.30消费税营业税

企业所得税21779817.9913022829.94

个人所得税210942.931024572.78

城市维护建设税727947.4025707.99

资源税475862.4714661.54

房产税96961.44133890.54

教育附加553277.1518450.85

环保税895666.90656461.62

水资源税1032660.51751783.73

其他税费1624595.77828056.38

合计38542488.3417001666.67

其他说明：

无。

41、其他应付款

(1)项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息

应付股利5579530.655579530.65

其他应付款126364457.25106241062.92

合计131943987.90111820593.57

(2)应付利息

□适用√不适用

(3)应付股利

√适用□不适用

112/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

普通股股利5579530.655579530.65

划分为权益工具的优先股\永续债股利

优先股\永续债股利-XXX

合计5579530.655579530.65

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

无。

(4)其他应付款按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

内部员工借款97685.68

保证金及押金63221729.1453069768.00

暂收及垫付款57109486.5644414880.91

未付采矿权款4184080.006277120.00

其他1849161.552381608.33

合计126364457.25106241062.92账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

新疆生产建设兵团第一师财政局18235100.66代付补贴款、保障性住房及廉租房未出售完毕

合计18235100.66/

其他说明：

√适用□不适用无。

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、一年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款590477106.86417751577.56

113/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

一年内到期的应付债券

一年内到期的长期应付款1882925.001882925.00一年内到期的租赁负债

一年内到期的非流动负债利280249.99960016.84息调整

合计592640281.85420594519.40

其他说明：

无。

44、其他流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额短期应付债券应付退货款

待转销项税额13282737.298299546.81

已背书未到期的应收票据112185693.04190953749.95

未终止确认的应收账款2341920.84

信用证26954649.7779488029.72

合计152423080.10281083247.32

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

45、长期借款

(1)长期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款

保证借款11507076.8716683205.34

信用借款703628290.16880957604.96

小计715135367.03897640810.30

减：一年内到期的长期借款590477106.86417751577.56

合计124658260.17479889232.74

114/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

长期借款分类的说明：

无。

其他说明

□适用√不适用

46、应付债券

(1)应付债券

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付债券496393746.99

合计496393746.99

(2)应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期本是票面债券发行债券发行初本期按面值计提期期末否面值利率溢折价摊销

名称%日期期限金额余发行利息偿余额违（）额还约

26青松 K1 100.00 2.30 2026年 6月 18日 5年 495990566.05 495990566.05 383333.33 19847.61 496393746.99 否

合计////495990566.05495990566.05383333.3319847.61496393746.99/

115/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

(3)可转换公司债券的说明

□适用√不适用转股权会计处理及判断依据

□适用√不适用

(4)划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

47、租赁负债

□适用√不适用

48、长期应付款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

长期应付款62981630.5062981630.50专项应付款

合计62981630.5062981630.50

其他说明：

无。

长期应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

伊犁厂土地租赁费15780.5015780.50

应付一师财政局特别国债资金款项59200000.0059200000.00

应付采矿权款3765850.003765850.00

合计62981630.5062981630.50

116/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

其他说明：

无。

专项应付款

□适用√不适用

49、长期应付职工薪酬

□适用√不适用

50、预计负债

□适用√不适用

51、递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助192966703.351960775.865156132.95189771346.26国家扶持相关产业或项目

合计192966703.351960775.865156132.95189771346.26/

其他说明：

□适用√不适用

52、其他非流动负债

□适用√不适用

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计

股份总数1604703707.001604703707.00

其他说明：

无。

54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

117/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）3393721165.753393721165.75

其他资本公积9880780.1313185313.98-3304533.85

合计3403601945.8813185313.983390416631.90

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无。

56、库存股

□适用√不适用

57、其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生金额

减：前期

减：前期本期计入其

期初计入其减：

项目所得他综合税后归税后归期末余额他综合所得税前收益当属于母属于少余额收益当税费发生期转入公司数股东期转入用额留存收损益益

一、不能重分类进损益的其他综合收益

其中：重新计量设定受益计划变动额权益法下不能转损益的其他综合收益其他权益工

具投资公允价-20400000.00-20400000.00值变动

118/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

本期发生金额

减：前期

减：前期本期计入其

期初计入其减：

项目所得他综合税后归税后归期末余额他综合所得税前收益当属于母属于少余额收益当税费发生期转入公司数股东期转入用额留存收损益益企业自身信用风险公允价值变动

二、将重分类进损益的其他综合收益

其中：权益法下可转损益的其他综合收益其他债权投资公允价值变动金融资产重分类计入其他综合收益的金额其他债权投资信用减值准备现金流量套期储备外币财务报表折算差额

其他综合收益-20400000.00-20400000.00合计

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

无。

58、专项储备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费36668244.507893295.625378519.8039183020.32

矿山地质环境恢复治理基金21913043.85761837.9322674881.78

合计58581288.358655133.555378519.8061857902.10

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无。

119/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积257686260.32257686260.32任意盈余公积储备基金企业发展基金其他

合计257686260.32257686260.32

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无。

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上年度

调整前上期末未分配利润1168318874.981071197116.99调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）调整后期初未分配利润1168318874.981071197116.99

加：本期归属于母公司所有者的净124295349.05276383650.50利润

减：提取法定盈余公积18791521.81提取任意盈余公积提取一般风险准备

应付普通股股利160470370.70160470370.70转作股本的普通股股利

期末未分配利润1132143853.331168318874.98

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

120/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

61、营业收入和营业成本

(1)营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务1549056677.911208861524.711748083229.371401051670.35

其他业务25048376.7917757240.9221651466.5017469681.97

合计1574105054.701226618765.631769734695.871418521352.32

(2)营业收入、营业成本的分解信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

XXX-分部 合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本商品类型

主营业务1549056677.911208861524.71

其中：水泥1060765457.86756647015.09

水泥制品56444434.5341685275.55

化工产品430821080.98408818804.75

其他1025704.541710429.32

其他业务25048376.7917757240.92按经营地区分类市场或客户类型合同类型按商品转让的时间分类按合同期限分类按销售渠道分类

合计1574105054.701226618765.63其他说明

□适用√不适用

(3)履约义务的说明

□适用√不适用

(4)分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

121/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

(5)重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

其他说明：

无。

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税

城市维护建设税3014203.843437980.57

教育费附加2258733.432615774.95

资源税1410661.55397101.93

房产税10253683.279485631.81

土地使用税4331746.844318240.26

车船使用税52626.8056175.80

印花税1747081.351859155.66

环境保护税5179403.601069196.06

水资源税1377360.121398667.08

合计29625500.8024637924.12

其他说明：

无。

63、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

工资薪酬类7730735.799655326.75日常消耗类1160376.35964272.04

折旧及摊销366462.65407907.76

其他60932.36529333.37

合计9318507.1511556839.92

其他说明：

122/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告无。

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

工资薪酬类64070427.6362668149.17

折旧与摊销21194603.6218882295.94日常办公类1284139.486084797.04

维修及安全生产费11137094.438880959.92

其他23022723.9018179660.04

合计120708989.06114695862.11

其他说明：

无。

65、研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

工资薪酬类4498505.205537554.77

折旧与摊销792722.15968672.64日常消耗类13561158.1423463552.55

维修类9199686.4211291905.18

其他7767.009543.70

合计28059838.9141271228.84

其他说明：

无。

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息费用14241290.1921294306.54

减：利息收入2918393.445438592.24

汇兑损失2639425.39

减：汇兑收益1179459.97

手续费支出252104.19341482.61

123/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

合计10395540.9718836622.30

其他说明：

无。

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币按性质分类本期发生额上期发生额

增值税即征即退15570889.3710710468.96

个人手续费返还136004.75170246.91

低温余热发电节能技术改造项目1972532.72

设备更新技术改造2989601.02

基础设施配套补偿187200.00

创新发展奖励352941.18352941.18

债务重组利得55285.72

经济高质量发展奖励资金(3万吨氯化聚

)201680.67201680.67合物生产建设项目

土地补偿金38335.6838335.68

兵团支持南疆师市工业发展奖励资金530940.06

职业技能培训补助110063.90

兵团信息化发展专项经费15000.00

第一师应急管理局企业奖补资金5128.20

企业产业发展专项资金145131.58

人才发展体制机制改革创新项目264000.00

水泥生产综合管控平台26075.00

余热发电专项资金722532.75

节能减排创新技改项目712481.33

窑磨专家系统项目补助195299.15

社保稳岗补贴1308312.282823775.51

数字化转型城市试点企业数字化改造补950000.00贴及荣誉奖励

绿色制造技术示范工程1250000.00

公共租赁住房项目资金98884.20

生产线脱硫，脱硝、除尘工程改造项目587000.00窑尾烟气氮氧化物超低排放技改项目1108383.38

其他政府补助470480.03433499.08

124/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

合计24799563.5119935567.45

其他说明：

无。

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-1190437.213802553.66处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

合计-1190437.213802553.66

其他说明：

无。

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

□适用√不适用

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

应收票据坏账损失286635.7132174137.32

125/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

应收账款坏账损失-805533.1874991.24

其他应收款坏账损失103782.72-4351940.00债权投资减值损失其他债权投资减值损失长期应收款坏账损失财务担保相关减值损失

应收股利信用减值损失301040.00

合计-415114.7528198228.56

其他说明：

无。

72、资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、合同资产减值损失

二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-9276777.03-39132668.10

三、长期股权投资减值损失

四、投资性房地产减值损失

五、固定资产减值损失

六、工程物资减值损失

七、在建工程减值损失

八、生产性生物资产减值损失

九、油气资产减值损失

十、无形资产减值损失

十一、商誉减值损失

十二、其他

合计-9276777.03-39132668.10

其他说明：

无。

73、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

处置固定资产、无形资产而产生的处置利得59605.68

合计59605.68

126/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用

74、营业外收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性项目本期发生额上期发生额损益的金额

非流动资产处置利得合计1617.44

其中：固定资产处置利得1617.44无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助

出售废铁收入506030.272144795.04506030.27

核销债务及其他1335640.201945407.181335640.20

合计1841670.474091819.661841670.47

其他说明：

□适用√不适用

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性项目本期发生额上期发生额损益的金额

非流动资产处置损失合计265607.11

其中：固定资产处置损失265607.11无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠

其他4414785.392357262.204414785.39

合计4414785.392622869.314414785.39

其他说明：

无。

127/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

76、所得税费用

(1)所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用35707868.8831660411.22

递延所得税费用142156.4776260.28

合计35850025.3531736671.50

(2)会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额160722031.78

按法定/适用税率计算的所得税费用24108304.77

子公司适用不同税率的影响-826763.48

调整以前期间所得税的影响11336664.73

非应税收入的影响178565.58

不可抵扣的成本、费用和损失的影响618340.36

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-3950774.96

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影4385688.35响

所得税费用35850025.35

其他说明：

□适用√不适用

77、其他综合收益

√适用□不适用

详见附注七、57

78、现金流量表项目

(1)与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

收到往来款、代垫款78456564.07120589162.40

128/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

收到的专项补贴、补助款32569218.012901495.39

收到的利息收入2918393.445453873.84

收到的营业外收入中的罚款收入、捐赠利得及其他等1335640.203736167.91

合计115279815.72132680699.54

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无。

支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

企业间往来106663466.9573344414.61

销售、管理费用支出12848628.9215902998.09

财务费用中手续费等支出252104.19341482.61

营业外支出中的罚款支出及其他4414785.392357262.20

合计124178985.4591946157.51

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无。

(2)与投资活动有关的现金收到的重要的投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

取得投资收益所收到的现金2940000.0015817818.65

合计2940000.0015817818.65收到的重要的投资活动有关的现金说明无。

支付的重要的投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

购建固定资产、无形资产和其他长43633931.91105080413.70期资产所支付的现金

合计43633931.91105080413.70支付的重要的投资活动有关的现金说明无。

129/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

收到的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用支付的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(3)与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

收到信用证融资4674774.7682720124.18

合计4674774.7682720124.18

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

无。

支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

支付信用证融资57208154.71

合计57208154.71

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无。

130/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

筹资活动产生的各项负债变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少项目期初余额期末余额现金变动非现金变动现金变动非现金变动

短期借款315141838.903203683.30153345522.20165000000.00

一年内到期的非流动负债418711594.40364301382.31192255619.86590757356.85

长期借款479889232.74355230972.57124658260.17

应付债券500000000.00403180.943125000.00884433.95496393746.99

应付股利5579530.65160470370.70160470370.705579530.65

其他流动负债79488029.7272935050.38152423080.10

合计1298810226.41500000000.00601313667.63509196512.76356115406.521534811974.76

(4)以净额列报现金流量的说明

□适用√不适用

(5)不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

□适用√不适用

131/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

79、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润124872006.43122810432.36

加：资产减值准备9276777.0339132668.10

信用减值损失415114.75-28198228.56

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧224960449.68178068819.06

使用权资产摊销4108.76

无形资产摊销18783000.8814230199.13

长期待摊费用摊销7006330.923178085.96处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”-61223.12号填列）

固定资产报废损失（收益以“-”号填列）265607.11

公允价值变动损失（收益以“-”号填列）

财务费用（收益以“-”号填列）14241290.1923933731.93

投资损失（收益以“-”号填列）1190437.21-3802553.66

递延所得税资产减少（增加以“-”号填列）210024.32390237.89

递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）

存货的减少（增加以“-”号填列）19312100.04-74295412.08

经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列）127073201.8576549889.40

经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列）-159809828.94-194241465.05其他

经营活动产生的现金流量净额387530904.36157964897.23

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额1425584022.771272339126.36

减：现金的期初余额1140476943.031258965235.59

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

132/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

现金及现金等价物净增加额285107079.7413373890.77

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4)现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金1425584022.771140476943.03

其中：库存现金

可随时用于支付的银行存款1425584022.771140476943.03可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额1425584022.771140476943.03

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等9947582.399227936.65价物

(5)使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

□适用√不适用

(6)不属于现金及现金等价物的货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额理由

信用保证金、矿山保证金及

ETC 9947582.39 9227936.65

流动性差，不易于变现、不保证金可随时用于支付的货币资金

合计9947582.399227936.65/

其他说明：

□适用√不适用

133/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

□适用√不适用

(2)货币缺乏可兑换性的性质及其财务影响、所采用的即期汇率及其估计过程，以及企业因货币缺乏可兑换性而面临的风险

□适用√不适用

(3)境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用

(4)境外经营的记账本位币与企业的列报货币之间缺乏可兑换性的情况

□适用√不适用

82、租赁

(1)作为承租人

□适用√不适用

(2)作为出租人作为出租人的经营租赁

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

其中:未计入租赁收款额的可项目租赁收入变租赁付款额相关的收入

办公楼3701767.55

合计3701767.55作为出租人的融资租赁

□适用√不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

□适用√不适用未来五年未折现租赁收款额

□适用√不适用

(3)作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用√不适用其他说明

134/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告无。

83、数据资源

□适用√不适用

84、其他

□适用√不适用

八、研发支出

1、按费用性质列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

工资薪酬类4498505.205537554.77

折旧与摊销792722.15968672.64日常消耗类13561158.1423463552.55

维修类9199686.4211291905.18

其他7767.009543.70

合计28059838.9141271228.84

其中：费用化研发支出28059838.9141271228.84资本化研发支出

其他说明：

无。

2、符合资本化条件的研发项目开发支出

□适用√不适用重要的资本化研发项目

□适用√不适用开发支出减值准备

□适用√不适用其他说明无。

3、重要的外购在研项目

□适用√不适用

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

135/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用□不适用公司全资子公司阿克苏青松矿业有限责任公司于2026年5月13日完成注销登记。

6、其他

□适用√不适用

136/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

持股比例(%)取得子公司名称主要经营地注册资本注册地业务性质直接间接方式

阿克苏青松商品混凝土有限责任公司阿克苏市4100.00阿克苏市工业100设立

克州青松商品混凝土有限责任公司阿图什市2000.00阿图什市工业100设立

伊犁青松建材有限责任公司伊宁县87288.87伊宁县工业80非同一控制下企业合并

和布克赛尔县青松南岗屯南建材有限责任公司塔城地区5600.00塔城地区工业56.52非同一控制下企业合并

巩留县青松矿业开发有限责任公司巩留县10.00巩留县矿业100设立

巴州青松绿原建材有限责任公司库尔勒市36159.00库尔勒市工业65设立、投资

库车青松水泥有限责任公司库车县72264.11库车县工业100设立

和田青松建材有限责任公司和田市15237.00和田市工业100设立

和田青松矿业开发有限责任公司和田市1000.00和田市工业100设立

皮山县昆建矿业开发有限责任公司和田市500.00和田市工业100设立

新疆青松创新研发有限公司阿拉尔市800.00阿拉尔市研发100设立

哈密青松建材有限责任公司哈密市16600.00哈密市工业100非同一控制下企业合并

哈密黄田大理石矿业有限责任公司哈密市556.00哈密市矿业100非同一控制下企业合并

阿拉尔青松环保建材有限责任公司阿拉尔市1000.00阿拉尔市工业100设立

克州青松水泥有限责任公司阿图什市107232.00阿图什市工业100设立

137/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

乌恰县青松矿业有限责任公司乌恰县120.00乌恰县矿业100设立或投资

阿拉尔青松化工有限责任公司阿拉尔市174223.88阿拉尔市工业98.92设立、投资

阿克苏三五九建材有限公司阿克苏市2000.00阿克苏市工业100同一控制下企业合并

新疆三五九新材料有限公司阿拉尔市5000.00阿拉尔市工业60.00设立

阿拉尔市青松环保科技有限公司阿拉尔市4560.00阿拉尔市工业65.78设立

新疆青松建材有限责任公司乌鲁木齐市149889.79乌鲁木齐市工业100设立

新疆五家渠青松建材有限责任公司五家渠市38800.00五家渠市工业100设立

新疆青松资产经营管理有限责任公司乌鲁木齐市2600.00乌鲁木齐市出租与投资100非同一控制下企业合并

新疆青松建材检测有限公司阿克苏地区1000.00阿克苏地区专业技术服务100设立

乌苏青松水泥有限责任公司乌苏市18000.00乌苏市工业100设立

阿拉尔市青松商品混凝土有限责任公司阿拉尔市3290.42阿拉尔市工业100设立

阿克苏青松新型建材有限责任公司阿克苏地区1000.00阿克苏地区工业100设立

新疆青松化工有限公司阿拉尔市24000.00阿拉尔市工业100投资

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

无。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无。

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无。

138/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

其他说明：

无。

(2)重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位：元币种：人民币少数股东持股

子公司名称%本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额比例（）

阿拉尔青松化工有限责任公司1.08-1548394.515181032.47

巴州青松绿原建材有限责任公司35-491751.98166660477.39

伊犁青松建材有限责任公司202616803.87148060708.52

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额子公司名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计阿拉尔青松化工

194704159.651033098801.491227802961.141518046041.0533968469.211552014510.26177664647.641063053342.731240717990.371514640854.8935160020.161549800875.05

有限责任公司巴州青松绿原建

320329177.01197921150.05518250327.0632222089.279855416.6442077505.91315353445.61203453056.35518806501.9631352518.2610053854.1641406372.42

材有限责任公司伊犁青松建材有

149873643.21496601202.17646474845.38127098079.2814651016.54141749095.82172323751.00507932111.61680255862.61172349747.7715630721.90187980469.67

限责任公司

139/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

本期发生额上期发生额子公司名称经营活动现金经营活动现金营业收入净利润综合收益总额营业收入净利润综合收益总额流量流量阿拉尔青松化工有

285860650.97-15928124.95-15928124.95-38408234.90296064571.59-84086832.73-84086832.73-95506870.82

限责任公司巴州青松绿原建材

67999058.03-1405005.65-1405005.656501587.24102737062.039881875.559881875.5525832596.88

有限责任公司伊犁青松建材有限

131428844.4512450356.6212450356.6238794422.85209929662.9143558557.9943558557.9931482315.62

责任公司

其他说明：

无。

140/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用√不适用

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1)重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

单位：元币种：人民币对合营企业或联营

合营企业或联营企主要经持股比例(%)注册地业务性质企业投资的会计处业名称营地直接间接理方法国能新疆阿克苏水水力发电及相关

阿克苏阿克苏24.81用权益法核算电开发有限公司产品的开发国电青松吐鲁番新能源开发和技术

吐鲁番吐鲁番35.00用权益法核算能源有限公司咨询服务新疆西建青松建设

库尔勒库尔勒混凝土生产销售35.00用权益法核算有限责任公司国能西部能源青松向国家允许的矿

库车库车30.20用权益法核算新疆矿业有限公司业投资

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

无。

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

无。

(2)重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

141/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

(3)重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额国能新疆阿克苏水国电青松吐鲁番新疆西建青松建国能新疆阿克苏水国电青松吐鲁番新疆西建青松建电开发有限公司新能源有限公司设有限责任公司电开发有限公司新能源有限公司设有限责任公司

流动资产43027672.80180105141.27309969865.1271285174.94170742321.68336465819.85

非流动资产1238362165.94512712122.4222513894.861265204200.95534562588.5324268101.70

资产合计1281389838.74692817263.69332483759.981336489375.89705304910.21360733921.55

流动负债413595207.16239772116.7363773083.36381439357.50215456657.8193876679.83

非流动负债386881085.58159506933.70456145994.72196956933.70

负债合计800476292.74399279050.4363773083.36837585352.22412413591.5193876679.83少数股东权益

归属于母公司股东权益480913546.00293538213.26268710676.62498904023.67292891318.70251551568.87

按持股比例计算的净资产份额119314650.76102738374.6494048736.82123778088.27102511961.5588043049.10调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对联营企业权益投资的账面价119314650.76102738374.6488679865.52119314650.76102738374.6488679865.52值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入48962927.8440768172.7039615422.9733298592.3453252167.5158631947.71

142/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

净利润-19264074.02573779.041940746.2913880979.62218575.37345551.89终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额-19264074.02573779.041940746.2911842749.38573779.04345551.89

本年度收到的来自联营企业的7182613.4055026200.00股利其他说明无。

143/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润

--其他综合收益

--综合收益总额

联营企业：

投资账面价值合计148410103.70148940332.91下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润2264688.4210779563.67

--其他综合收益

--综合收益总额2264688.4210779563.67其他说明无。

(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

√适用□不适用

单位：元币种：人民币合营企业或联营企累积未确认前期累计本期未确认的损失本期末累积未确认

业名称的损失（或本期分享的净利润）的损失

国能西部能源青松98440530.1498440530.14新疆矿业有限公司

新疆西域平福环境3425223.991406334.624831558.61工程有限公司其他说明无。

(7)与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

144/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用√不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用√不适用

2、涉及政府补助的负债项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计

本期与资产/财务报表项本期新增补助入营业本期转入其他期初余额其他期末余额收益相目金额外收入收益变动关金额

递延收益192235539.04810775.865046069.07188000245.83与资产相关

递延收益731164.311150000.00110063.881771100.43与收益相关

合计192966703.351960775.865156132.95189771346.26/

3、计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类型本期发生额上期发生额

与收益相关9092669.398999565.86

合计9092669.398999565.86

其他说明：

无。

145/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具的风险

√适用□不适用

本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司风险管理部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过审计部主管递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。

本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。

本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。

(一)信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。

公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的

整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。

(二)市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，公司目前主要的金融工具市场风险为利率风险。

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

本公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款以及应付债券。公司目前的政策是固定利率借款为主，本公司可能运用利率互换以实现预期的利率结构。尽管该政策不能使本公司完全避免支付的利率超出现行市场利率的风险，也不能完全消除与利息支付波动相关的现金流量风险，但是管理层认为该政策实现了这些风险之间的合理平衡。

在现有经济环境下，银行借款利率相对稳定，波动不大，较小的利率变动不会形成较大的利率风险。

(三)流动风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量

146/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

2、套期

(1)公司开展套期业务进行风险管理

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(2)公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(3)公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

3、金融资产转移

(1)转移方式分类

□适用√不适用

(2)因转移而终止确认的金融资产

□适用√不适用

(3)继续涉入的转移金融资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末公允价值

项目第一层次公允第二层次公允第三层次公允价合计价值计量价值计量值计量

一、持续的公允价值计量

（一）其他权益工具投资6088792.686088792.68

（二）应收款项融资174574234.22174574234.22

持续以公允价值计量的资产180663026.90180663026.90

147/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

总额持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用√不适用

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

公司第三层次公允价值计量项目系应收款项融资、其他权益工具投资。应收款项融资以账

面价值作为公允价值，其他权益工具投资主要为公司持有的未上市的股权投资以账面价值作为公允价值。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏

感性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的

政策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、其他

□适用√不适用

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业母公司对本

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的持股比例(%)企业的表决

权比例(%)

新疆中新建能能源、矿产资

源矿业集团有阿拉尔市源勘探与开1000000.0022.4922.49限责任公司采本企业的母公司情况的说明无。

本企业最终控制方是新疆生产建设兵团国有资产监督管理委员会。

其他说明：

无。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

详见附注“十、在其他主体中的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用□不适用

详见附注“十、在其他主体中的权益”。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用□不适用合营或联营企业名称与本企业关系新疆塔建三五九建工有限责任公司联营企业新疆西建青松建设有限责任公司联营企业库车县鑫宇青松混凝土工程有限责任公司联营企业国能西部能源青松新疆矿业有限公司联营企业国电青松吐鲁番新能源有限公司联营企业喀什西部建设有限责任公司联营企业

新疆塔里木建筑安装工程（集团）有限责任公司联营企业新疆西域平福环境工程有限公司联营企业国能新疆阿克苏水电开发有限公司联营企业其他说明

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用

149/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

其他关联方名称其他关联方与本企业关系新疆生产建设兵团能源集团有限责任公司同受一方控制新疆兵能矿业发展有限公司同受一方控制新疆生产建设兵团冶金地质科技有限公司同受一方控制新疆生产建设兵团矿业集团有限公司同受一方控制哈密市佳音矿业有限责任公司同受一方控制新疆生产建设兵团石油有限公司同受一方控制新疆生产建设兵团第六师五家渠市石油有限公司同受一方控制新疆生产建设兵团天然气有限公司同受一方控制尉犁县兵燃利华绿原燃气有限公司同受一方控制新疆双河市兵燃天然气有限公司同受一方控制新疆可克达拉市兵燃天然气有限公司同受一方控制霍尔果斯兵燃能源运输有限公司同受一方控制新疆生产建设兵团第四师可克达拉天然气有限公司同受一方控制新疆生产建设兵团第十四师玉鼎天然气有限公司同受一方控制新疆中新建有色矿业有限责任公司同受一方控制新疆兵能红星矿业有限责任公司同受一方控制

兵矿（五家渠）矿业有限责任公司同受一方控制兵能（温宿）矿业有限公司同受一方控制新疆中新建石油天然气开发有限责任公司同受一方控制新疆兵能新材料科技有限责任公司同受一方控制新疆联合化工有限责任公司同受一方控制

阿拉尔市国有资本投资运营集团有限公司公司股东，持有公司16.60%的股权受公司股东阿拉尔市国有资本投资运

新疆阿拉尔大学城集团有限公司（含子公司）营集团有限公司控制受公司股东阿拉尔市国有资本投资运

新疆塔里木农业综合开发股份有限公司（含子公司）营集团有限公司控制受公司股东阿拉尔市国有资本投资运

新疆西北兴业城投集团有限公司（含子公司）营集团有限公司控制受公司股东阿拉尔市国有资本投资运

新疆塔里木交建集团有限公司（含子公司）营集团有限公司控制受公司股东阿拉尔市国有资本投资运

新疆塔里木文旅集团有限公司（含子公司）营集团有限公司控制受公司股东阿拉尔市国有资本投资运

南疆能源（集团）有限责任公司（含子公司）营集团有限公司控制受公司股东阿拉尔市国有资本投资运

新疆塔里木农垦集团有限公司（含子公司）营集团有限公司控制受公司股东阿拉尔市国有资本投资运阿拉尔塔河创丰农业服务有限公司营集团有限公司控制

150/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

受公司股东阿拉尔市国有资本投资运新疆华元融资担保有限公司营集团有限公司控制受公司股东阿拉尔市国有资本投资运阿拉尔市国诚资产运营有限责任公司营集团有限公司控制受公司股东阿拉尔市国有资本投资运阿拉尔市国创产业投资管理有限公司营集团有限公司控制

新疆阿拉尔市塔源产业引导基金合伙企业(有限合受公司股东阿拉尔市国有资本投资运

伙)营集团有限公司控制受公司股东阿拉尔市国有资本投资运阿拉尔市国瑞投资管理有限责任公司营集团有限公司控制其他说明无。

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币是否超过关联获批的交易交易额度关联方交易本期发生额额度（如适上期发生额（如适内容用）

用）采购兵能（温宿）矿业有限公司319261.81商品

新疆联合化工有限责任公采购30490.56司商品

新疆兵能矿业发展有限公采购235707.43司商品

新疆生产建设兵团冶金地采购196792.45质科技有限公司商品

新疆生产建设兵团石油有采购2587877.1712000000否1263151.60限公司商品

新疆生产建设兵团第六师采购50943.03五家渠市石油有限公司商品

新疆兵团第一师阿拉尔市采购835974.69615646.15石油有限公司商品

阿拉尔市塔河花园酒店有采购16715.0910188.68限公司商品

新疆西北兴业置业有限公采购69602.8967759.15司商品

阿克苏地区建安物业服务采购3305.20有限责任公司商品

南疆能源（集团）有限责任采购130721225.290000000150965139.5否公司商品308

新疆方正造价咨询有限公采购15557.6312484.72司商品

阿拉尔市金盾保安服务有采购34857.14限公司商品

151/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

新疆天山雪食品有限责任采购13200.007824.00公司商品

新疆天山雪米阿拉尔米业采购12540.0037816.00有限责任公司商品

阿拉尔供排水有限责任公采购9313.643554.70司商品

新疆西建青松建设有限责采购66902.6557734.51任公司商品

阿拉尔沙海节水应用技术采购24092.92服务有限公司商品

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联交易关联方本期发生额上期发生额内容

新疆塔里木水务集团有限公司销售商品40420.35

新疆兵能新材料科技有限责任公司销售商品96569.91103700.00

新疆联合化工有限责任公司销售商品1498958.85

新疆塔建三五九建工有限责任公司销售商品1640553.818764555.42

新疆城实商贸有限公司销售商品599728.32

新疆生产建设兵团第一师供销（集团）有限公司销售商品2308439.27

新疆生产建设兵团第一师农业生产资料有限公司销售商品37794443.3043929533.21

阿拉尔市经济技术开发区绿海供水有限责任公司销售商品143926.99119369.47

阿拉尔市绿景市政建设服务有限公司销售商品1502.09

阿克苏地区建安物业服务有限责任公司销售商品77733.9571614.58

南疆能源（集团）有限责任公司销售商品84584.07351756.64

新疆交隆建材有限公司销售商品853702.65

新疆塔里木河种业股份有限公司销售商品1659721.10

喀什西部建设有限责任公司销售商品1089397.35207150.44

阿拉尔供排水有限责任公司销售商品196991.15119634.96

新疆兵能金坤矿产开发有限责任公司销售商品5660.38

新疆中新建石油天然气开发有限责任公司销售商品32819.256857.14

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

152/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用√不适用

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3)关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币租赁资产本期确认的租赁上期确认的租赁承租方名称种类收入收入

新疆生产建设兵团天然气有限公司办公楼402956.14

新疆兵能矿业发展有限公司办公楼230003.78

新疆中新建石油天然气开发有限责任公司办公楼230232.18

新疆中新建能源矿业集团有限责任公司办公楼549493.38

本公司作为承租方：

□适用√不适用关联租赁情况说明

□适用√不适用

(4)关联担保情况本公司作为担保方

□适用√不适用本公司作为被担保方

□适用√不适用关联担保情况说明

□适用√不适用

(5)关联方资金拆借

□适用√不适用

(6)关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7)关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬639.12301.13

153/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

(8)其他关联交易

□适用√不适用

6、应收、应付关联方等未结算项目情况

(1)应收项目

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

应收账款新疆联合化工有限责任公司26.181.31

应收账款新疆塔建三五九建工有限责任公司2679.08349.833031.05348.43新疆阿拉尔市三五九客运有限责任

应收账款1.600.08公司

应收账款新疆城实商贸有限公司15.271.5315.270.76阿拉尔市绿景市政建设服务有限公

应收账款0.170.01司阿克苏地区建安物业服务有限责任

应收账款5.210.26公司新疆中新建石油天然气开发有限责

应收账款1.960.10任公司

预付款项新疆生产建设兵团石油有限公司38.3119.78新疆兵团第一师阿拉尔市石油有限

预付款项15.2017.95公司

预付款项新疆国恒新能源有限责任公司0.30

其他应收款新疆西北兴业置业有限公司1.000.051.000.05

其他应收款南疆能源（集团）有限责任公司160.008.00300.0015.00

应收股利新疆西建青松建设有限责任公司153.32152.16153.32152.16

应收股利喀什西部建设有限责任公司117.3358.66117.3358.66

(2)应付项目

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款阿拉尔供排水有限责任公司0.120.08

应付账款阿克苏地区建安物业服务有限责任公司21.9722.27

应付账款兵能（温宿）矿业有限公司29.76

应付账款新疆联合化工有限责任公司3.05新疆生产建设兵团第六师五家渠市石油有

应付账款0.711.21限公司

应付账款新疆生产建设兵团冶金地质科技有限公司2.98

应付账款南疆能源（集团）有限责任公司2083.882114.98

154/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款新疆方正造价咨询有限公司0.52阿拉尔市经济技术开发区绿海供水有限责

应付账款0.27任公司

应付账款新疆国恒新能源有限责任公司6.53

应付账款新疆天山雪米阿拉尔米业有限责任公司2.09

应付账款新疆天山雪食品有限责任公司1.320.02

应付账款新疆兵能矿业发展有限公司23.57

应付账款新疆生产建设兵团石油有限公司71.29

应付账款新疆兵团第一师阿拉尔市石油有限公司7.40

应付账款阿拉尔市塔河花园酒店有限公司0.39

应付账款阿拉尔市绿景市政建设服务有限公司3.50

应付账款新疆西北兴业置业有限公司2.05

预收款项新疆中新建石油天然气开发有限责任公司34.1566.42

预收款项新疆兵能矿业发展有限公司15.0938.09

预收款项新疆生产建设兵团天然气有限公司15.0738.09

预收款项新疆中新建能源矿业集团有限责任公司36.8191.76

其他应付款新疆中新建石油天然气开发有限责任公司22.5622.56

其他应付款兵能（温宿）矿业有限公司39.00

其他应付款新疆兵能矿业发展有限公司18.60

其他应付款新疆生产建设兵团天然气有限公司9.609.60

其他应付款新疆中新建能源矿业集团有限责任公司22.9422.94

(3)其他项目

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

新疆塔里木建筑安装工程（集团）有限

合同负债46.8346.83责任公司

合同负债新疆塔建三五九建工有限责任公司125.2487.55

合同负债新疆塔里木水务集团有限公司4.75阿拉尔市经济技术开发区绿海供水有限

合同负债4.955.74责任公司

合同负债阿拉尔供排水有限责任公司0.043.14

合同负债南疆能源（集团）有限责任公司4.384.34新疆生产建设兵团第一师农业生产资料

合同负债5.43812.39有限公司

合同负债喀什西部建设有限责任公司24.020.21

合同负债新疆联合化工有限责任公司8.67

新疆生产建设兵团第一师供销（集团）

合同负债544.39有限公司

155/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

合同负债新疆交隆建材有限公司135.65

合同负债新疆塔里木河种业股份有限公司8.64

合同负债新疆兵能新材料科技有限责任公司4.09

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十五、股份支付

1、各项权益工具

(1)明细情况

□适用√不适用

(2)期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、本期股份支付费用

□适用√不适用

5、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

√适用□不适用公司于2008年1月31日与国电新疆电力有限公司签订了《国电青松库车矿业开发有限公司(下称：矿业公司)股东协议书》，双方共同出资组建矿业公司，以矿业公司为主体，开发大平滩煤矿，建设分期进行，一期开采能力90万吨/年，投资估算为35000万元人民币。后经国家发改委批复，矿区建设总规模变更为240万吨/年。矿业公司注册资本金25475.50万元，公司持股比例为30.2%。截至期末，矿业公司处于开工建设阶段，尚未投产运营。

156/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

□适用√不适用

(2)公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

√适用□不适用公司不存在需要披露的资产负债表日重要或有事项。

3、其他

□适用√不适用

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

□适用√不适用

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1)追溯重述法

□适用√不适用

(2)未来适用法

□适用√不适用

2、重要债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1)非货币性资产交换

□适用√不适用

(2)其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

157/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

√适用□不适用

公司主营业务主要是建筑材料的生产销售，除此之外的尿素业务，因资产总额、营业收入、净利润均未达到合并财务报表的10%，不具有重要性，未单独作为业务分部。从经营地区方面，公司经营地区在新疆维吾尔自治区，不存在跨地区经营情况。公司根据主营业务的重要性及地区分布情况，不存在地区分部和业务分部的披露事项。

(2)报告分部的财务信息

□适用√不适用

(3)公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4)其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）23408360.5025432765.69

1至2年2714951.323497178.09

2至3年

3年以上

3至4年

4至5年

5年以上4013040.104044487.18

小计30136351.9232974430.96

减：坏账准备4983383.225164345.82

合计25152968.7027810085.14

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(2)按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面账面计提比例价值计提比例价值

金额比例(%)金额(%)金额比例(%)金额(%)

按单项计提坏账准备4013040.1013.324013040.10100.004013040.104044487.1812.274044487.18100.00

其中：

按组合计提坏账准备26123311.8286.68970343.123.7126123311.8228929943.7887.731119858.643.8727810085.14

其中：

采用账龄分析法计提坏账16691909.9955.39970343.125.8116691909.9918899994.6757.321119858.645.9317780136.03准备的款项

应收子公司款项9431401.8331.309431401.8310029949.1130.4210029949.11

合计30136351.92/4983383.22/30136351.9232974430.96/5164345.82/27810085.14

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

159/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：采用账龄分析法计提坏账准备的款项

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

1年以内13976958.67698848.005.00

1至2年2714951.32271495.1210.00

合计16691909.99970343.125.81

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无。

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3)坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或其他期末余额计提回核销变动

按单项计提坏账准备4044487.1831447.084013040.10

按组合计提坏账准备1119858.64412853.84562369.36970343.12

其中：账龄组合1119858.64412853.84562369.36970343.12

合计5164345.82412853.84593816.444983383.22

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用其他说明无。

(4)本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

160/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币合同占应收账款和应收账款和应收账款期末资产合同资产期末坏账准备单位名称合同资产期余额期末余额合计数的期末余额末余额

余额比例（%）

中石化石油工程技术10871612.3010871612.3036.07668357.76服务股份有限公司

和田青松矿业开发有7329516.067329516.0624.32限责任公司

李应顺4013040.104013040.1013.32

克州青松水泥有限责1827881.821827881.826.07任公司

叶涛492866.66492866.661.6435613.75

合计24534916.9424534916.9481.41703971.51其他说明无。

其他说明：

□适用√不适用

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息

应收股利598254.00598254.00

其他应收款1770774764.561823006370.48

合计1771373018.561823604624.48

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1)应收利息分类

□适用√不适用

161/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

(2)重要逾期利息

□适用√不适用

(3)按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4)按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5)坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无。

(6)本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1)应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

新疆西建青松建设有限责任公司1533176.041533176.04

喀什西部建设有限责任公司1173280.001173280.00

162/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

减：坏账准备2108202.042108202.04

合计598254.00598254.00

(2)重要的账龄超过1年的应收股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目()是否发生减值或被投资单位期末余额账龄未收回的原因及其判断依据

新疆西建青松建设有限责任公司1533176.042-3年，5年以上资金不足是喀什西部建设有限责任公司1173280.002-3年资金不足是

合计2706456.04///

163/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

(3)按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备账面账面比例计提比价值比例计提比价值

金额(%)金额例(%)金额(%)金额例(%)按单项计提坏账准备

其中：

按组合计提坏账准备2706456.04100.002108202.0477.90598254.002706456.04100.002108202.0477.90598254.00

其中：

采用账龄分析法计提2706456.04100.002108202.0477.90598254.002706456.04100.002108202.0477.90598254.00坏账准备的款项

合计2706456.04/2108202.04/598254.002706456.04/2108202.04/598254.00

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

164/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：采用账龄分析法计提坏账准备的款项

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

组合：采用账龄分析法计提坏账准备的款项2706456.042108202.0477.90

合计2706456.042108202.0477.90按组合计提坏账准备的说明

□适用√不适用

(4)按预期信用损失一般模型计提坏账准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预整个存续期预期信坏账准备未来12个月预期信用损失合计

用损失(已发生信

期信用损失(未发生信用

用减值)

减值)

2026年1月1日余598254.001509948.042108202.04

额

2026年1月1日余598254.001509948.042108202.04

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段本期计提本期转回本期转销本期核销其他变动

2026年6月30日598254.001509948.042108202.04

余额各阶段划分依据和坏账准备计提比例

第一阶段是指应收股利的信用风险自初始确认后并未显著增加；第二阶段是指应收股利的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值；第三阶段是指应收股利已发生信用减

值。第一阶段坏账准备计提比例为0.15%，无处于第二阶段、第三阶段的坏账准备，第三阶段

165/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

坏账准备计提比例为100.00%。

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5)坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或期末余额计提其他变动转回核销

应收股利坏账准备2108202.042108202.04

合计2108202.042108202.04

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无。

(6)本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1)按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）1745479931.161797557572.83

1至2年28149062.5028200182.50

2至3年101000.00

3年以上

3至4年30966.71

4至5年30966.71

5年以上702314.47702314.47

166/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

小计1774362274.841826592036.51

减：坏账准备3587510.283585666.03

合计1770774764.561823006370.48

(2)按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

保证金、押金及备用金498010.001382261.18

应收子公司款项1744271597.161796352443.63

企业间往来735781.18

应收拆迁补偿款27851052.5027851052.50

其他1005834.001006279.20

坏账准备3587510.283585666.03

合计1770774764.561823006370.48

(3)坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期整个存续期预期信坏账准备未来12个月预预期信用损合计

用损失(已发生信

期信用损失失(未发生信

用减值)

用减值)

2026年1月1日余额2677176.55908489.483585666.03

2026年1月1日余额在2677176.55908489.483585666.03

本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提28186.4528186.45

本期转回26342.2026342.20本期转销本期核销其他变动

2026年6月30日余额2679020.80908489.483587510.28

167/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无。

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4)坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转转销或核期末余额计提其他变动回销

其他应收款3585666.0328186.4526342.203587510.28

合计3585666.0328186.4526342.203587510.28

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用其他说明无。

(5)本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期末坏账准备单位名称期末余额余额合计款项的性质账龄期末余额数的比例

(%)新疆青松建材化工集

团股份有限公司乌鲁47036000.842.65企业间往来1年以内木齐分公司

乌鲁木齐市米东区财27851052.501.57企业间往来1-2年2785105.25政局

新疆五家渠青松建材10560000.000.60企业间往来1年以内有限责任公司

168/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

阿拉尔市青松商品混10000000.000.56企业间往来1年以内凝土有限责任公司

新疆青松建材有限责5000000.000.28企业间往来1年以内任公司

合计100447053.345.66//2785105.25

(7)因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

169/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资7278466295.087278466295.087278466295.087278466295.08

对联营、合营企业投资459142994.62459142994.62463273431.83463273431.83

合计7737609289.707737609289.707741739726.917741739726.91

(1)对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币减值准本期增减变动期初余额（账面期末余额（账面减值准备被投资单位备期初价值）计提减追加投资减少投资其他价值）期末余额余额值准备

库车青松水泥有限责任公司828872053.74828872053.74

和田青松建材有限责任公司310757275.29310757275.29

克州青松水泥有限责任公司1084170000.001084170000.00

阿克苏青松商品混凝土有限责任公司45645459.7845645459.78

巴州青松绿原建材有限责任公司235033500.00235033500.00

阿拉尔青松化工有限责任公司1847017222.561847017222.56

新疆青松建材有限责任公司1498897900.001498897900.00

阿拉尔青松环保建材有限责任公司10000000.0010000000.00

170/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

伊犁青松建材有限责任公司810281383.71810281383.71

新疆青松资产经营管理有限责任公司26000000.0026000000.00

新疆青松建材检测有限公司10000000.0010000000.00

乌苏青松水泥有限责任公司180000000.00180000000.00

哈密青松建材有限责任公司97791500.0097791500.00

阿拉尔市青松商品混凝土有限责任公司26000000.0026000000.00

阿克苏青松新型建材有限责任公司10000000.0010000000.0020000000.00

新疆青松化工有限公司240000000.00240000000.00

新疆青松创新研发有限公司8000000.008000000.00

阿克苏青松矿业有限责任公司10000000.0010000000.0010000000.00

合计7278466295.0810000000.0010000000.007278466295.08

(2)对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币减值本期增减变动减值投资期初余额（账准备权益法下确其他综其他期末余额（账面准备单位面价值）期初追加减少宣告发放现金计提减其认的投资损合收益权益价值）期末余额投资投资股利或利润值准备他益调整变动余额

一、合营企业小计

二、联营企业

新疆塔建三五九建工51515027.22-324688.2351190338.99有限责任公司

171/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

减值本期增减变动减值投资期初余额（账准备权益法下确其他综其他期末余额（账面准备单位面价值）期初追加减少宣告发放现金计提减其认的投资损合收益权益价值）期末余额投资投资股利或利润值准备他益调整变动余额

喀什西部建设有限责38761642.57618999.9439380642.51任公司

新疆西建青松建设有88043049.10636816.4288679865.52限责任公司新疆塔里木建筑安装工程（集团）有限责6297226.432016041.488313267.91任公司

库车县鑫宇青松混凝52366436.6999417.602940000.0049525854.29土工程有限责任公司

国能新疆阿克苏水电123778088.27-4463437.51119314650.76开发有限公司

国电青松吐鲁番新能102511961.55226413.09102738374.64源有限公司国家能源集团青松库车矿业开发有限公司

小计463273431.83-1190437.212940000.00459142994.62

合计463273431.83-1190437.212940000.00459142994.62

(3)长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

172/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

4、营业收入和营业成本

(1)营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务163911696.35116282722.86184708065.80113475155.69

其他业务17446753.428002677.0414193171.067234531.67

合计181358449.77124285399.90198901236.86120709687.36

(2)营业收入、营业成本的分解信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币集团合计合同分类营业收入营业成本营业收入营业成本商品类型

主营业务163911696.35116282722.86163911696.35116282722.86

其中：水泥163911696.35116282722.86163911696.35116282722.86

其他业务17446753.428002677.0417446753.428002677.04按经营地区分类市场或客户类型合同类型按商品转让的时间分类按合同期限分类按销售渠道分类

合计181358449.77124285399.90181358449.77124285399.90其他说明

□适用√不适用

(3)履约义务的说明

□适用√不适用

(4)分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

173/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

(5)重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

其他说明：

无。

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益

权益法核算的长期股权投资收益-1190437.213802553.66处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

合计-1190437.213802553.66

其他说明：

无。

6、其他

□适用√不适用

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、9092669.39附注十一符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生

174/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

项目金额说明持续影响的政府补助除外

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益

企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等

因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2947647.66附注七、74、75其他符合非经常性损益定义的损益项目

减：所得税影响额-491919.92

少数股东权益影响额（税后）-899788.40

合计4753313.41

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第

1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

175/176新疆青松建材化工集团股份有限公司2026年半年度报告

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润1.9180.0770.077

扣除非经常性损益后归属于公司1.8440.0740.074普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

法定代表人：郑术建

董事会批准报送日期：2026年8月18日修订信息

□适用√不适用