2024年第一季度报告
证券代码：600426证券简称：华鲁恒升
山东华鲁恒升化工股份有限公司
2024年第一季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息
的真实、准确、完整。
第一季度财务报表是否经审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币本报告期比上年同项目本报告期
期增减变动幅度(%)
营业收入7978040671.9631.80
归属于上市公司股东的净利润1065362337.5136.30
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1068201278.3037.74
经营活动产生的现金流量净额1130744553.5541.27
基本每股收益（元/股）0.50236.41
稀释每股收益（元/股）0.50236.41
加权平均净资产收益率（%）3.62增加0.76个百分点本报告期末比本报告期末上年度末上年度末增减
变动幅度(%)
1/112024年第一季度报告
总资产44934291904.0844051457552.572.00
归属于上市公司股东的所有者权益29969371249.7128891046805.133.73
(二)非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币非经常性损益项目本期金额说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分1589279.97计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的5175000.00政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资-9393491.84产和金融负债产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出391514.65
减：所得税影响额-47378.23
少数股东权益影响额（税后）648621.80
合计-2838940.79
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告
第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目涉及金额原因
与企业业务密切相关，按照国家统一标增值税即征即退税款71270.67准定额或定量享受的政府补助。
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用
项目名称变动比例（%）主要原因
主要系荆州一期项目顺利投产后，导致营业收入31.80本期产品销量较去年同期增加所致。
2/112024年第一季度报告
归属于上市公司股东的净利润36.30主要系本期产品销量增加所致。
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益
37.74同上
的净利润
主要系本期销量增加，导致销售商品收经营活动产生的现金流量净额41.27到的现金较去年同期增加所致。
基本每股收益（元/股）36.41主要系本期利润增加所致。
稀释每股收益（元/股）36.41同上
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优先股股东报告期末普通股股东总数43721不适用总数（如有）
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持有有质押、标记或冻持股比限售条结情况股东名称股东性质持股数量
例(%)件股份股份状数量数量态
山东华鲁恒升集团有限公司国有法人68073783332.06无
香港中央结算有限公司未知1117661775.26未知
全国社保基金一零六组合未知518304862.44未知东方红睿玺三年定期开放灵活
未知361599361.70未知配置混合型证券投资基金
全国社保基金一零三组合未知340005511.60未知
全国社保基金一一八组合未知231405441.09未知富国天惠精选成长混合型证券
未知220000001.04未知
投资基金（LOF）中泰星元价值优选灵活配置混
未知210295090.99未知合型证券投资基金
全国社保基金一一四组合未知209549920.99未知东方红启恒三年持有期混合型
未知192399800.91未知证券投资基金前10名无限售条件股东持股情况持有无限售条件股份种类及数量股东名称流通股的数量股份种类数量
3/112024年第一季度报告
山东华鲁恒升集团有限公司680737833人民币普通股680737833香港中央结算有限公司111766177人民币普通股111766177全国社保基金一零六组合51830486人民币普通股51830486东方红睿玺三年定期开放灵活配置混合型证
36159936人民币普通股36159936
券投资基金全国社保基金一零三组合34000551人民币普通股34000551全国社保基金一一八组合23140544人民币普通股23140544
富国天惠精选成长混合型证券投资基金（LOF） 22000000 人民币普通股 22000000中泰星元价值优选灵活配置混合型证券投资
21029509人民币普通股21029509
基金全国社保基金一一四组合20954992人民币普通股20954992东方红启恒三年持有期混合型证券投资基金19239980人民币普通股19239980
上述股东中，山东华鲁恒升集团有限公司与其余股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司上述股东关联关系或一致行动的说明股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；除此之外，本公司无法确定其余股东之间是否存在关联关系或为一致行动人。
前10名股东及前10名无限售股东参与融资融不适用
券及转融通业务情况说明（如有）
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用√不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用√不适用
三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用√不适用
四、季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用√不适用
(二)财务报表
4/112024年第一季度报告
合并资产负债表
2024年3月31日
编制单位:山东华鲁恒升化工股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2024年3月31日2023年12月31日
流动资产：
货币资金2196559750.602041218629.97结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据16169880.00
应收账款121084410.4756833440.66
应收款项融资2734122475.472287245364.99
预付款项553091283.15492281073.90应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款2371557.661841220.18
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货1558838197.981493031417.16
其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产1543147544.181533949868.38
流动资产合计8709215219.517922570895.24
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产
固定资产28320740863.9928941061163.23
在建工程3557239849.873200774805.48生产性生物资产油气资产
5/112024年第一季度报告
使用权资产34627560.3919662700.80
无形资产2090621033.141946787962.04
其中：数据资源开发支出
其中：数据资源商誉
长期待摊费用287641051.89300427829.92
递延所得税资产49321429.2943932730.73
其他非流动资产1884884896.001676239465.13
非流动资产合计36225076684.5736128886657.33
资产总计44934291904.0844051457552.57
流动负债：
短期借款204858888.89200158888.89向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据788490000.00492790000.00
应付账款2686691095.163314489632.51预收款项
合同负债614748465.24675562951.86卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬206047207.24202359166.36
应交税费284687889.10291749377.45
其他应付款250069391.93253013132.64
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债282458257.34281915009.22
其他流动负债18968570.8176114616.55
流动负债合计5337019765.715788152775.48
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款7802963155.927348145006.31应付债券
其中：优先股永续债
6/112024年第一季度报告
租赁负债29607263.1412873103.33长期应付款长期应付职工薪酬
预计负债150000000.00440000000.00
递延收益13025822.1713025822.17
递延所得税负债14566910.4211652517.35其他非流动负债
非流动负债合计8010163151.657825696449.16
负债合计13347182917.3613613849224.64
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）2123319999.002123319999.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积2395867058.202385578783.20
减：库存股204447200.00204447200.00其他综合收益
专项储备7905153.235231321.16
盈余公积1061659999.501061659999.50一般风险准备
未分配利润24585066239.7823519703902.27
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计29969371249.7128891046805.13
少数股东权益1617737737.011546561522.80
所有者权益（或股东权益）合计31587108986.7230437608327.93
负债和所有者权益（或股东权益）总计44934291904.0844051457552.57
公司负责人：常怀春主管会计工作负责人：高景宏会计机构负责人：张虎城合并利润表
2024年1—3月
编制单位：山东华鲁恒升化工股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2024年第一季度2023年第一季度
一、营业总收入7978040671.966053331079.78
其中：营业收入7978040671.966053331079.78利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本6574462417.525143637430.90
其中：营业成本6231753263.084831630611.74利息支出手续费及佣金支出退保金
7/112024年第一季度报告
赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加51786712.5449661163.81
销售费用19848519.1912935986.62
管理费用90590834.0464733042.38
研发费用122529471.30172371154.47
财务费用57953617.3712305471.88
其中：利息费用67176606.6420508628.31
利息收入6660727.449004925.09
加：其他收益6904858.612300874.02
投资收益（损失以“-”号填列）-9393491.849848664.24
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）-3627247.89
信用减值损失（损失以“-”号填列）-8032297.84-562581.63
资产减值损失（损失以“-”号填列）-23321132.28-2429394.88
资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）1369736191.09915223962.74
加：营业外收入2126870.25876248.41
减：营业外支出146075.63168104.68
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）1371716985.71915932106.47
减：所得税费用235057693.11135863271.54
五、净利润（净亏损以“-”号填列）1136659292.60780068834.93
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）1136659292.60780068834.93
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号
1065362337.51781651348.05
填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）71296955.09-1582513.12
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1．不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
8/112024年第一季度报告
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额1136659292.60780068834.93
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额1065362337.51781651348.05
（二）归属于少数股东的综合收益总额71296955.09-1582513.12
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)0.5020.368
（二）稀释每股收益(元/股)0.5020.368
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：237656516.98元，上期被合并方实现的净利润为：-5275043.74元。
公司负责人：常怀春主管会计工作负责人：高景宏会计机构负责人：张虎城合并现金流量表
2024年1—3月
编制单位：山东华鲁恒升化工股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2024年第一季度2023年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金7268146491.315515311726.55客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还1692539.2742899.71
收到其他与经营活动有关的现金15116638.1513139268.32
经营活动现金流入小计7284955668.735528493894.58
购买商品、接受劳务支付的现金5129473369.743814361462.19客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金
9/112024年第一季度报告
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金443856370.71352453803.22
支付的各项税费547761278.71448075528.29
支付其他与经营活动有关的现金33120096.02113196485.35
经营活动现金流出小计6154211115.184728087279.05
经营活动产生的现金流量净额1130744553.55800406615.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金1400000000.00
取得投资收益收到的现金10439584.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计1410439584.10
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
1359810115.921661311064.26
的现金
投资支付的现金700000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计1359810115.922361311064.26
投资活动产生的现金流量净额-1359810115.92-950871480.16
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金200000000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金200000000.00
取得借款收到的现金504437892.33992161189.50收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计504437892.331192161189.50
偿还债务支付的现金44959630.0538354693.75
分配股利、利润或偿付利息支付的现金73847948.3743853454.65
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金4762.67
筹资活动现金流出小计118812341.0982208148.40
筹资活动产生的现金流量净额385625551.241109953041.10
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响3433184.60947963.29
五、现金及现金等价物净增加额159993173.47960436139.76
加：期初现金及现金等价物余额1969437774.211770356328.41
六、期末现金及现金等价物余额2129430947.682730792468.17
公司负责人：常怀春主管会计工作负责人：高景宏会计机构负责人：张虎城
10/112024年第一季度报告
(三)2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用√不适用特此公告山东华鲁恒升化工股份有限公司董事会
2024年4月25日
