山东华鲁恒升化工股份有限公司2025年第三季度报告

证券代码：600426证券简称：华鲁恒升

山东华鲁恒升化工股份有限公司

2025年第三季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

公司董事会及董事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人常怀春、主管会计工作负责人高景宏及会计机构负责人（会计主管人员）张虎城保证

季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

第三季度财务报表是否经审计

□是√否

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标

单位：元币种：人民币本报告期比年初至报告上年同期增期末比上年项目本报告期年初至报告期末减变动幅度同期增减变

(%)动幅度(%)

营业收入7788759020.57-5.0723552406170.79-6.46

利润总额1085727695.140.013202419417.70-19.29

归属于上市公司股东的净利润805058316.57-2.382373917151.34-22.14归属于上市公司股东的扣除非经常

796817863.56-3.122355842879.89-22.98

性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额不适用不适用3298844906.74-15.23

基本每股收益（元/股）0.380-2.061.119-22.08

稀释每股收益（元/股）0.380-2.061.119-22.08

减少0.25个减少2.70个

加权平均净资产收益率（%）2.497.45百分点百分点本报告期末比上年度末本报告期末上年度末增减变动幅

度(%)

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总资产49257259253.4846657911907.485.57

归属于上市公司股东的所有者权益32701905111.6331018229487.115.43

注：“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

（二）非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币年初至报告期非经常性损益项目本期金额说明末金额

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲

688156.142043934.56

销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公5259416.8120184949.53司损益产生持续影响的政府补助除外

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变259084.75259084.75动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出4327785.274656896.36

减：所得税影响额1799804.455609841.77

少数股东权益影响额（税后）494185.513460751.98

合计8240453.0118074271.45

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第

1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目涉及金额原因

与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或增值税即征即退税款389966.67定量享受的政府补助。

（三）主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

□适用√不适用

二、股东信息

（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股报告期末表决权恢复的优先股股东报告期末普通股股东总数43960不适用总数（如有）

前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持股比持有有限售质押、标记或股东名称股东性质持股数量

例(%)条件股份数冻结情况

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量股份数量状态

山东华鲁恒升集团有限公司国有法人68106137432.08无

全国社保基金一零六组合未知586946972.76无

香港中央结算有限公司未知379799561.79无

全国社保基金一零三组合未知360000001.70无华泰柏瑞沪深300交易型开放式

未知251972771.19无指数证券投资基金鹏华中证细分化工产业主题交易

未知222804951.05无型开放式指数证券投资基金

全国社保基金一一四组合未知219549921.03无

全国社保基金四零一组合未知215194181.01无

基本养老保险基金八零七组合未知206504010.97无中泰星元价值优选灵活配置混合

未知191871130.90无型证券投资基金

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）持有无限售条件流通股的股份种类及数量股东名称数量股份种类数量山东华鲁恒升集团有限公司681061374人民币普通股681061374全国社保基金一零六组合58694697人民币普通股58694697香港中央结算有限公司37979956人民币普通股37979956全国社保基金一零三组合36000000人民币普通股36000000华泰柏瑞沪深300交易型开放式指数

25197277人民币普通股25197277

证券投资基金鹏华中证细分化工产业主题交易型开

22280495人民币普通股22280495

放式指数证券投资基金全国社保基金一一四组合21954992人民币普通股21954992全国社保基金四零一组合21519418人民币普通股21519418基本养老保险基金八零七组合20650401人民币普通股20650401中泰星元价值优选灵活配置混合型证

19187113人民币普通股19187113

券投资基金

上述股东中，山东华鲁恒升集团有限公司与其余股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披上述股东关联关系或一致行动的说明露管理办法》规定的一致行动人；除此之外，本公司无法确定其余股东之间是否存在关联关系或为一致行动人。

前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明（如不适用有）

说明：山东华鲁恒升集团有限公司持有681061374股，实为山东华鲁恒升集团有限公司及一致行动人山东华鲁恒升集团德州热电有限责任公司、华鲁投资发展有限公司、山东华鲁国际商务

中心有限公司合计持有的股份数量，其中恒升集团持有636757580股，德州热电持有41901943股，华鲁投资持有2078310股，华鲁国际商务持有323541股。

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持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用

三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息

□适用√不适用

四、季度财务报表

（一）审计意见类型

□适用√不适用

（二）财务报表合并资产负债表

2025年9月30日

编制单位：山东华鲁恒升化工股份有限公司

单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2025年9月30日2024年12月31日

流动资产：

货币资金2065375456.921397845283.78结算备付金拆出资金

交易性金融资产230029095.89衍生金融资产

应收票据49814548.00

应收账款56340051.7083752706.47

应收款项融资2063191477.731889318232.29

预付款项898912638.31640902021.12应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款2447893.402369599.40

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货1546039020.301318825964.45

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产2247263956.191991661083.39

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流动资产合计9109599590.447374489438.90

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产

固定资产33144696729.7930056493128.09

在建工程2362618340.444831480613.69生产性生物资产油气资产

使用权资产57251887.6661651071.32

无形资产2640538000.422367430394.86

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用240038222.75271512110.27

递延所得税资产49939682.7351099133.83

其他非流动资产1652576799.251643756016.52

非流动资产合计40147659663.0439283422468.58

资产总计49257259253.4846657911907.48

流动负债：

短期借款453830611.69向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据350000000.00845000000.00

应付账款1493854212.702303742994.96预收款项

合同负债1007003392.24528582795.55卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬214519723.17226561844.22

应交税费413815862.28187608363.76

其他应付款170539900.08175965061.85

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其中：应付利息

应付股利55121522.01应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债1568146003.531197771856.90

其他流动负债116638830.2660312783.65

流动负债合计5788348535.955525545700.89

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款8660118006.788224205153.81应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债49919825.5146585850.62长期应付款长期应付职工薪酬预计负债

递延收益65719812.0716624484.64

递延所得税负债16440689.0017177432.60其他非流动负债

非流动负债合计8792198333.368304592921.67

负债合计14580546869.3113830138622.56

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）2123219998.002123266665.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积2438350745.122425157706.18

减：库存股189131392.58122468199.17其他综合收益

专项储备18839400.5519288106.50

盈余公积1061659999.501061659999.50一般风险准备

未分配利润27248966361.0425511325209.10

归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计32701905111.6331018229487.11

少数股东权益1974807272.541809543797.81

所有者权益（或股东权益）合计34676712384.1732827773284.92

负债和所有者权益（或股东权益）总计49257259253.4846657911907.48

公司负责人：常怀春主管会计工作负责人：高景宏会计机构负责人：张虎城

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合并利润表

2025年1—9月

编制单位：山东华鲁恒升化工股份有限公司

单位：元币种：人民币审计类型：未经审计

2025年前三季度2024年前三季度

项目

（1-9月）（1-9月）一、营业总收入23552406170.7925179962867.92

其中：营业收入23552406170.7925179962867.92利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本20422148132.2721222337656.11

其中：营业成本19222843749.1920140702121.12利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加177383182.41148139695.24

销售费用69414233.6866414877.98

管理费用240673852.38255643284.27

研发费用527874050.59448954593.00

财务费用183959064.02162483084.50

其中：利息费用197973807.80192782756.00

利息收入10431198.0118152740.58

加：其他收益104132748.85101232821.73

投资收益（损失以“-”号填列）-15720491.22-25731566.68

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“-”号填列）29095.89

信用减值损失（损失以“-”号填列）-2687537.31-25237500.75

资产减值损失（损失以“-”号填列）-20293267.95-45727518.23

资产处置收益（损失以“-”号填列）1949.72

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三、营业利润（亏损以“-”号填列）3195720536.503962161447.88

加：营业外收入7239360.265894123.82

减：营业外支出540479.06251124.83

四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）3202419417.703967804446.87

减：所得税费用582970286.59688029226.78

五、净利润（净亏损以“-”号填列）2619449131.113279775220.09

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）2619449131.113279775220.09

2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填

2373917151.343048892829.60

列）

2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）245531979.77230882390.49

六、其他综合收益的税后净额

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

1.不能重分类进损益的其他综合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额2619449131.113279775220.09

（一）归属于母公司所有者的综合收益总额2373917151.343048892829.60

（二）归属于少数股东的综合收益总额245531979.77230882390.49

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)1.1191.436

（二）稀释每股收益(元/股)1.1191.436

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：818439932.58元上期被合并方实现的净利润为：769607968.30元。

公司负责人：常怀春主管会计工作负责人：高景宏会计机构负责人：张虎城

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合并现金流量表

2025年1—9月

编制单位：山东华鲁恒升化工股份有限公司

单位：元币种：人民币审计类型：未经审计

2025年前三季度2024年前三季度

项目

（1-9月）（1-9月）一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金22516307536.2424119766841.52客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还27650228.122017932.19

收到其他与经营活动有关的现金102737734.62149692213.45

经营活动现金流入小计22646695498.9824271476987.16

购买商品、接受劳务支付的现金16603837160.6317575269782.97客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金1378872978.891254564266.43

支付的各项税费1268049483.531358056722.33

支付其他与经营活动有关的现金97090969.19192108885.82

经营活动现金流出小计19347850592.2420379999657.55

经营活动产生的现金流量净额3298844906.743891477329.61

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金220000000.00

取得投资收益收到的现金243788.18

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处置固定资产、无形资产和其他长期

183900.00

资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计220427688.18

购建固定资产、无形资产和其他长期

2691278690.753591581336.39

资产支付的现金

投资支付的现金450000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计3141278690.753591581336.39

投资活动产生的现金流量净额-2920851002.57-3591581336.39

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金2371266299.871313097095.17收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计2371266299.871313097095.17

偿还债务支付的现金1098306918.31174201599.09

分配股利、利润或偿付利息支付的现

898843470.661504921954.71

金

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金150782505.59960420.82

筹资活动现金流出小计2147932894.561680083974.62

筹资活动产生的现金流量净额223333405.31-366986879.45

四、汇率变动对现金及现金等价物的影

7884562.1816587923.96

响

五、现金及现金等价物净增加额609211871.66-50502962.27

加：期初现金及现金等价物余额1395337421.181871008690.03

六、期末现金及现金等价物余额2004549292.841820505727.76

公司负责人：常怀春主管会计工作负责人：高景宏会计机构负责人：张虎城

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2025年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用特此公告。

山东华鲁恒升化工股份有限公司董事会

2025年10月30日