北京三元食品股份有限公司2026年第一季度报告

证券代码：600429证券简称：三元股份

北京三元食品股份有限公司

2026年第一季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者

重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示

公司董事会及董事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息

的真实、准确、完整。

第一季度财务报表是否经审计

□是√否

一、主要财务数据

(一)主要会计数据和财务指标

单位：元币种：人民币本报告期比上年同期项目本报告期上年同期

增减变动幅度(%)

营业收入1720530825.461647056656.164.46

利润总额103056892.3097780719.705.40

归属于上市公司股东的净利润100365164.1687821823.6614.28

归属于上市公司股东的扣除非经常95115628.4082896179.6114.74性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额60121533.90149011078.02-59.65

基本每股收益（元/股）0.0670.05815.52

稀释每股收益（元/股）0.0670.05815.52

加权平均净资产收益率（%）2.0961.755增加0.341个百分点本报告期末上年度末本报告期末比上年度

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末增减变动幅度(%)

总资产8859660047.868696128161.931.88

归属于上市公司股东的所有者权益4829387973.494746512543.491.75

(二)非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币非经常性损益项目本期金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部-794066.62分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生5733234.64持续影响的政府补助除外

除上述各项之外的其他营业外收入和支出171717.17

减：所得税影响额-10304.31

少数股东权益影响额（税后）-128346.26

合计5249535.76

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

√适用□不适用

项目名称变动比例（%）主要原因

主要是子公司调整经销商销售政策，改为预经营活动产生的现金流量净额-59.65

收款模式，阶段性影响经营现金流。

二、股东信息

(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股报告期末表决权恢复的优先股股东总报告期末普通股股东总数36457不适用数（如有）

前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）持股比持有有

股东名称股东性质持股数量质押、标记或冻结情况

例(%)限售条

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件股份数量股份状态数量

北京首农食品集团有限公司国有法人53590893535.680无

BEIJING ENTERPRISES (DAIRY)

境外法人28314284918.850无

LIMITED境内非国有

上海平闰投资管理有限公司21927715114.600质押125000000法人上海复星创泓股权投资基金合伙

其他218329621.450无企业（有限合伙）

香港中央结算有限公司其他141112120.940未知

全国社保基金一零七组合其他69418200.460未知

郭彦超境内自然人60000000.400未知

江苏省国信集团有限公司国有法人50097240.330未知

工银安盛人寿保险有限公司－自

其他50000000.330未知有资金

曹钢境内自然人43275000.290未知

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）持有无限售条件流通股份种类及数量股东名称股的数量股份种类数量北京首农食品集团有限公司535908935人民币普通股535908935

BEIJING ENTERPRISES (DAIRY)

283142849人民币普通股283142849

LIMITED上海平闰投资管理有限公司219277151人民币普通股219277151上海复星创泓股权投资基金合伙企

21832962人民币普通股21832962业（有限合伙）香港中央结算有限公司14111212人民币普通股14111212全国社保基金一零七组合6941820人民币普通股6941820郭彦超6000000人民币普通股6000000江苏省国信集团有限公司5009724人民币普通股5009724

工银安盛人寿保险有限公司－自有

5000000人民币普通股5000000

资金曹钢4327500人民币普通股4327500

北京企业（食品）有限公司（BEIJING ENTERPRISES (DAIRY) LIMITED，简称“北企食品”）为公司控股股东北京首农食品集团有限公司（简称“首农食品集团”）的控股子公司，因此北企食品与首农食品集团为一致行动上述股东关联关系或一致行动的说人。上海复星创泓股权投资基金合伙企业（有限合伙）（简称“复星创泓”）明

及上海平闰投资管理有限公司（简称“平闰投资”）受同一主体控制，因此复星创泓与平闰投资为一致行动人。除此之外，公司未知其他股东是否存在关联关系或属一致行动人。

前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况说明无（如有）

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持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用

三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息

√适用□不适用1、公司第九届董事会第六次会议、2026年第一次临时股东会审议通过《关于与北京首农食品集团财务有限公司续签<金融服务协议>的关联交易议案》，鉴于公司与北京首农食品集团财务有限公司（简称“财务公司”）于2022年签署的《金融服务协议》到期，董事会同意公司与财务公司续签《金融服务协议》，协议有效期三年（详见公司2025-049、051及2026-004号公告）。

2、公司第九届董事会第九次会议审议通过《关于公司与关联方共同投资必如食品的关联交易议案》，

为进一步提升公司 B 端业务竞争力，丰富产品种类，巩固渠道优势，发挥产业协同效应，公司拟与关联方共青城如星投资合伙企业（有限合伙）（简称“共青城如星”）共同投资上海必如食品

有限公司（简称“必如食品”）。根据北京中天华资产评估有限责任公司出具的中天华资评报字[2025]

第11964号评估报告，以2025年3月31日为评估基准日，必如食品股东全部权益价值为18151万元。公司拟与共青城如星共同收购必如食品部分股权并对其进行现金增资，双方增资金额合计

6500万元，即增资后必如食品股东全部权益价值约为2.46亿元。本次交易公司共出资约1.04亿元，交易完成后，持有必如食品42%股权；共青城如星共出资约0.66亿元，交易完成后，持有必如食品约26.96%股权。必如食品成为公司参股子公司，不纳入公司合并范围。本次股权交易价格以评估值为参考，经市场化协商确定。董事会同意本次交易，并授权经理层办理与本次交易有关的所有事宜，包括但不限于签署有关股权转让及增资协议、办理市场监管变更登记等（详见公司2026-007、008号公告）。

3、公司第九届董事会第十一次会议审议通过《关于回购注销部分限制性股票的议案》，根据公司

2022年限制性股票激励计划的相关规定，结合公司2025年度业绩完成情况，公司股权激励计划

第三个解除限售期公司层面业绩考核目标未全部达成，解除限售条件未成就，公司拟对144名激

励对象持有的第三个解除限售期相应的453.1639万股限制性股票进行回购注销，回购注销价格按照调整后的授予价格与市场价格孰低确定。本次回购注销完成后，公司2022年限制性股票激励计划实施完毕，公司总股本将从150208.9065万股减少至149755.7426万股（详见公司2026-010、

018号公告）。

同时，审议通过《关于变更注册资本及修改<公司章程>的议案》，鉴于公司拟回购注销

4531639股限制性股票，公司总股本将由1502089065股变更为1497557426股，公司注

册资本相应由人民币1502089065元变更为人民币1497557426元，需对《公司章程》进行修订（详见公司2026-020号公告）。本议案尚需提交公司股东会审议。

4、公司第九届董事会第十一次会议审议通过《公司2025年度利润分配方案》《关于授权董事会制定并执行2026年中期分红方案的议案》，鉴于公司2025年度实现归母净利润为负，公司2025年度拟不进行利润分配（含现金分红和股票股利分配），亦不实施资本公积金转增股本。同时，

4/11北京三元食品股份有限公司2026年第一季度报告为积极回报投资者，与投资者共享公司发展收益，按照《上市公司监管指引第3号-上市公司现金分红》等鼓励上市公司在符合利润分配的条件下增加现金分红频次规定，公司提请股东会授权董事会在2026年半年度报告披露后实施中期分红，授权董事会制定并实施现金分红具体方案，预计现金分红金额不超过2026年半年度归属于上市公司股东净利润的30%（详见公司2026-010、011号公告）。上述议案尚需提交公司股东会审议。

5、公司第九届董事会第十一次会议审议通过《关于与集团财务公司2026年度综合授信、资金存放等预计业务的关联交易议案》，同意公司及所属子公司拟向集团财务公司申请10亿元的综合授信额度，授信品种包括但不限于流动资金贷款、商业承兑汇票贴现、开立银行承兑汇票等，为信用授信或担保；同时，向集团财务公司申请委托贷款不超过3亿元。公司及所属子公司在集团财务公司的每日最高存款余额（含已发生应计利息）预计上限为15亿元，存款利率范围为

0.15%-1.85%（详见公司2026-010、014号公告）。该议案尚需提交公司股东会审议。

6、公司第九届董事会第十一次会议审议通过《关于使用部分闲置自有资金进行现金管理的议案》，

董事会同意在确保不影响公司正常运营和资金安全的前提下，对最高额度不超过5亿元人民币的暂时闲置自有资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的银行产品（详见公司2026-010、020号公告）。

四、季度财务报表

(一)审计意见类型

□适用√不适用

(二)财务报表合并资产负债表

2026年3月31日

编制单位：北京三元食品股份有限公司

单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2026年3月31日2025年12月31日

流动资产：

货币资金1185878441.151142442998.78结算备付金拆出资金

交易性金融资产8727861.518727861.51衍生金融资产应收票据

应收账款633337461.72524149901.40应收款项融资

预付款项48765223.9045872107.38应收保费应收分保账款

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应收分保合同准备金

其他应收款24375498.1033645243.73

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货646493882.18610705184.67

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产62171264.4064184867.47

流动资产合计2609749632.962429728164.94

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资3493867990.453466919352.80

其他权益工具投资373558169.63373558169.63

其他非流动金融资产25330789.4525330789.45

投资性房地产13137380.2713323436.48

固定资产1691191482.501733263150.30

在建工程32855736.5126816869.75

生产性生物资产45823383.1946693106.33油气资产

使用权资产54244879.8154783910.24

无形资产363103190.30366119510.68

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉9533483.669813248.16

长期待摊费用42428408.3746991665.91

递延所得税资产91963074.3591963074.35

其他非流动资产12872446.4110823712.91

非流动资产合计6249910414.906266399996.99

资产总计8859660047.868696128161.93

流动负债：

短期借款953122052.02953655976.51向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

6/11北京三元食品股份有限公司2026年第一季度报告

应付票据

应付账款837315317.92619239942.51

预收款项7308477.696323463.31

合同负债202610183.39376627404.72卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬49326598.9759263096.08

应交税费42737583.4017656230.28

其他应付款474512647.70392047839.31

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债1111270410.541154680295.99

其他流动负债16141583.4530430307.62

流动负债合计3694344855.083609924556.33

非流动负债：

保险合同准备金长期借款应付债券

其中：优先股永续债

租赁负债38809925.6338426380.74长期应付款

长期应付职工薪酬6071002.156071002.15

预计负债7905886.867905886.86

递延收益176973390.55177314209.68

递延所得税负债18961342.3619189373.56其他非流动负债

非流动负债合计248721547.55248906852.99

负债合计3943066402.633858831409.32

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）1502089065.001502089065.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积3092017825.573092017825.57

减：库存股13327550.6013327550.60

其他综合收益-143143191.68-125653457.52

7/11北京三元食品股份有限公司2026年第一季度报告

专项储备

盈余公积151347912.84151347912.84一般风险准备

未分配利润240403912.36140038748.20

归属于母公司所有者权益（或股东权益）合4829387973.494746512543.49计

少数股东权益87205671.7490784209.12

所有者权益（或股东权益）合计4916593645.234837296752.61

负债和所有者权益（或股东权益）总计8859660047.868696128161.93

公司负责人：袁浩宗主管会计工作负责人：付盈会计机构负责人：范文姬合并利润表

2026年1—3月

编制单位：北京三元食品股份有限公司

单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2026年第一季度2025年第一季度

一、营业总收入1720530825.461647056656.16

其中：营业收入1720530825.461647056656.16利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本1712317767.441647282956.48

其中：营业成本1323941081.041245859291.57利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加8864052.449708605.61

销售费用285185721.85295150781.38

管理费用61422917.3167708671.98

研发费用16927058.6411525522.02

财务费用15976936.1617330083.92

其中：利息费用14452441.5618100034.91

利息收入1353553.961444828.61

加：其他收益11833250.947037193.32

投资收益（损失以“-”号填列）83632932.7991934711.12

其中：对联营企业和合营企业的投资收益83632932.7991934711.12

8/11北京三元食品股份有限公司2026年第一季度报告

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“-”号填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）

资产减值损失（损失以“-”号填列）

资产处置收益（损失以“-”号填列）-766827.72-1144943.42

三、营业利润（亏损以“-”号填列）102912414.0397600660.70

加：营业外收入302174.45697985.51

减：营业外支出157696.18517926.51

四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）103056892.3097780719.70

减：所得税费用6027997.4210580815.73

五、净利润（净亏损以“-”号填列）97028894.8887199903.97

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）97028894.8887199903.97

2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”100365164.1687821823.66号填列）

2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）-3336269.28-621919.69

六、其他综合收益的税后净额-17732002.2631180846.59

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后31176780.19

-17489734.16净额

1．不能重分类进损益的其他综合收益1538473.52

（1）重新计量设定受益计划变动额-

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益1538473.52

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2．将重分类进损益的其他综合收益-19028207.6831176780.19

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额-19028207.6831176780.19

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净-242268.104066.40额

七、综合收益总额79296892.62118380750.56

（一）归属于母公司所有者的综合收益总额82875430.00118998603.85

（二）归属于少数股东的综合收益总额-3578537.38-617853.29

八、每股收益：

9/11北京三元食品股份有限公司2026年第一季度报告

（一）基本每股收益(元/股)0.0670.058

（二）稀释每股收益(元/股)0.0670.058

公司负责人：袁浩宗主管会计工作负责人：付盈会计机构负责人：范文姬合并现金流量表

2026年1—3月

编制单位：北京三元食品股份有限公司

单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2026年第一季度2025年第一季度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金1596988342.561959052764.29客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金27704228.5134467478.09

经营活动现金流入小计1624692571.071993520242.38

购买商品、接受劳务支付的现金1111166935.901403474174.14客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金229200833.60239920433.20

支付的各项税费33879077.8539483716.85

支付其他与经营活动有关的现金190324189.82161630840.17

经营活动现金流出小计1564571037.171844509164.36

经营活动产生的现金流量净额60121533.90149011078.02

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金18796057.84取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的

1102886.901014454.35

现金净额

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处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计19898944.741014454.35

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的18992388.65

17391718.23

现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计18992388.6517391718.23

投资活动产生的现金流量净额906556.09-16377263.88

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金150000000.00150000000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计150000000.00150000000.00

偿还债务支付的现金150385508.96150425084.94

分配股利、利润或偿付利息支付的现金14059342.859169332.13

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润210617.86

支付其他与筹资活动有关的现金2084560.961375582.84

筹资活动现金流出小计166529412.77160969999.91

筹资活动产生的现金流量净额-16529412.77-10969999.91

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-1062517.31-1247907.36

五、现金及现金等价物净增加额43436159.91120415906.87

加：期初现金及现金等价物余额1137353311.94923376025.57

六、期末现金及现金等价物余额1180789471.851043791932.44

公司负责人：袁浩宗主管会计工作负责人：付盈会计机构负责人：范文姬

(三)2026年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用特此公告。

北京三元食品股份有限公司董事会

2026年4月24日