瑞贝卡:审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告

河南瑞贝卡发制品股份有限公司

董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责

情况报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和《河南瑞贝卡发制品股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履行监督职责的情况汇报如下：

一、2025年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

中喜会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中喜”或“中喜会计师事务所”）成立于2013年11月，注册地址为北京市东城区崇文门外大街11号11层1101室，首席合伙人为张增刚先生，拥有财政部颁发的会计师事务所执业证书，是我国最早从事证券业务的会计师事务所之一，具有近30年的证券业务从业经验。截至2025年12月31日，中喜从业人员总数1391人，其中合伙人102人，注册会计师

431人；注册会计师中，324人签署过证券服务业务审计报告。

（二）聘任会计师事务所履行的程序

本公司于2025年4月21日召开了第九届董事会审计委员会2025年第二次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意将该议案提交董事会进行审议；于2025年4月26日，公司召开了第九届董事会第四次会议，董事会以9票赞成、

0票反对、0票弃权通过了上述议案，并将该议案提交股东大会审议；公司于2025年5月23日召开了2024年年度股东大会，会议通过了该议案，同意续聘中喜会计师事务所为公司2025年度财务报表审计和内部控制审计的会计师事务所。

二、2025年年审会计师事务所履职情况

按照《审计业务约定书》和《内部控制审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及公司2025年年度审计工作安排，中喜会计师事务所对公司2025年度财务报告及2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对非经营性资金占用及其它关联资金往来情况进行核查并出具了专项报告。

经审计，中喜会计师事务所认为公司财务报表在所有重大方面均按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2025年12月31日的财务状况以及2025年度的经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。中喜会计师事务所分别出具了带强调事项段的无保留意见审计报告和内部控制审计报告。

在执行审计工作的过程中，中喜会计师事务所就会计师事务所和相关审计人员的独立性、注册会计师与财务报表审计相关的责任、审计工作小组的人员构成、

计划的审计范围和时间安排、审计过程中遇到的重大事项、关键审计事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。

三、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）2025年4月21日，公司第八届董事会审计委员会以现场方式召开了

2025年第二次会议，会议审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》。审计

委员会对中喜会计师事务所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审

计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司2025年度审计工作的要求。

（二）2025年12月19日，公司第九届董事会审计委员会以通讯方式召开了

与会计师事务所、内部审计部门关于公司存货盘点、会计师事务所存货监盘计划及年审计划初步沟通会议。

（二）2026年1月27日，公司第九届董事会审计委员会以现场方式召开了

2026年第一次会议，会议与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理进行沟