宁夏建材集团股份有限公司董事会审计委员会

2025年度履职情况报告

2025年度，宁夏建材集团股份有限公司（以下简称公司）董事

会审计委员会严格按照《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《宁夏建材集团股份有限公司章程》《宁夏建材集团股份有限公司审计委员会工作细则》的有关规定，本着勤勉尽责的原则，认真履行相应的职责和义务。现将公司2025年度董事会审计委员会履职情况报告如下：

一、审计委员会人员组成公司第八届董事会审计委员会委员由独立董事罗立邦（主任委员、会计专业资格）、独立董事黄爱学、董事于凯军组成。

二、审计委员会会议召开情况

2025年，公司董事会审计委员会共召开6次会议，对公司定期

报告、财务报告（表）、内控评价报告、内审工作总结及计划、内控

体系工作报告、利润分配方案、关联交易、聘任审计部负责人、续聘

外部审计服务机构、制修订审计委员会工作细则、内部审计管理制度、

内部控制评价管理办法等事宜进行了审议。具体情况如下：

相关决议罗黄于会议名称相关决议表决结果立爱凯邦学军审议并通过《宁夏建材集团股份有限公司2024年度财务会计报表》《宁夏建材集团股份有限公司2024年年度报告》（全宁夏建材第八届文及摘要）《宁夏建材集团股份有限公司董事会审计委员出出出2024年度利润分配方案》《宁夏建材集全票通过

会第二十四次会席席席团股份有限公司2024年度内部控制评价议报告》《宁夏建材集团股份有限公司董事会审计委员会2024年度履职情况报告》《宁夏建材集团股份有限公司对2024年审会计师事务所履职情况评估及董事会审计委员会履行监督职责的情况报告》《大华会计师事务所从事公司2024年度审计工作的总结报告》《关于宁夏建材集团股份有限公司与中国中材集团有限公司签署借款合同暨关联交易的议案》《关于宁夏建材集团股份有限公司在中国建材集团财务有限公司开展金融业务的风险持续评估报告》宁夏建材第八届董事会审计委员出出出审议并通过《宁夏建材集团股份有限公司全票通过

会第二十五次会席席席2025年第一季度报告》议审议并通过《关于修改<宁夏建材集团股宁夏建材第八届份有限公司董事会审计委员会工作细则>董事会审计委员出出出的议案》《宁夏建材集团股份有限公司全票通过会第二十六次会席席席2024年度内部审计工作总结报告》《宁议夏建材集团股份有限公司2025年度内部审计工作计划》审议并通过《宁夏建材集团股份有限公司2025年半年度财务报告》《宁夏建材集宁夏建材第八届团股份有限公司2025年半年度报告》（全董事会审计委员出出出文及摘要）《宁夏建材集团股份有限公司全票通过

会第二十七次会席席席2024年度内控体系工作报告》《关于聘议任宁夏建材集团股份有限公司审计部负责人的议案》审议并通过《宁夏建材集团股份有限公司2025年第三季度财务报表》《宁夏建材集团股份有限公司2025年第三季度报宁夏建材第八届告》《宁夏建材集团股份有限公司关于所董事会审计委员出出出属部分子公司发生关联交易的议案》《关全票通过

会第二十八次会席席席

于修改<宁夏建材集团股份有限公司内部议审计管理制度>的议案》《关于制订<宁夏建材集团股份有限公司内部控制评价管理办法>的议案》审议并通过《关于宁夏建材集团股份有限公司所属子公司宁夏同心赛马新材料有宁夏建材第八届限公司终止与苏州中材建设有限公司关董事会审计委员出出出联交易合同的议案》《关于宁夏建材集团全票通过

会第二十九次会席席席股份有限公司续聘2025年度财务和内部议控制审计服务机构的议案》《关于宁夏建材集团股份有限公司2026年度日常关联交易预计的议案》《关于宁夏建材集团股份有限公司与中国建材集团财务有限公司签署金融服务协议的议案》《关于<宁夏建材集团股份有限公司内控监督评价

报告（2022-2024上半年度）>的整改落实报告》

三、公司董事会审计委员会2025年度主要工作情况

（一）监督及评估外部审计机构工作情况2025年度，公司审计委员会对聘任的大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称大华事务所）的工作情况进行了监督和评价，审计委员会认为大华事务所具备证券、期货相关业务资格，具备多年为上市公司提供审计服务的经验与能力，大华事务所为公司提供审计服务期间遵循独立、客观、公正的执业准则，切实履行了审计机构应尽的职责，表现出良好的职业操守和执业水平，能够满足公司财务和内部控制审计工作的要求。

（二）监督及评估内部审计及内部控制工作

报告期内，审计委员会审议公司内部审计工作计划，内部审计工作总结、内控体系工作、内控监督评价及整改落实等相关报告，监督及评估内部审计及内部控制工作情况。对修订的公司董事会审计委员会工作细则、内部审计管理制度、内部控制评价管理办法等多项制度

进行审核，积极推进公司内部控制体系优化完善工作。审计委员会审议并通过《宁夏建材集团股份有限公司2025年度内部控制评价报告》，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方

面保持了有效的财务报告内部控制。于内部控制评价报告基准日，根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，未发现非财务报告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

（三）审核公司财务信息及其披露

报告期内，审计委员会对公司财务报告（表）及拟披露的定期报告进行事前审核与专业把关。审计委员会认为公司财务报表能够按照会计准则的要求进行编制，符合财政部及中国证监会等相关部门的有关规定，公司财务会计报表能够反映公司当年财务状况、经营成果和现金流量情况。公司编制的定期报告内容真实、准确、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

（四）检查公司财务情况

公司财务制度健全，财务状况运行良好，2025年度财务报告真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。

（五）监督董事、高级管理人员履职情况经查，未发现董事、高级管理人员在履行职务时存在违法违规或违反公司章程的行为，也未发现有损害股东利益的情况发生。公司董事、高级管理人员能够恪尽职守，认真履行自己的职责，积极落实股东会和董事会的各项决议，持续推动公司业务的发展。

（六）监督关联交易工作情况2025年度，审计委员会共审议通过关联交易议案5项，分别是《关于宁夏建材集团股份有限公司与中国中材集团有限公司签署借款合同暨关联交易的议案》《宁夏建材集团股份有限公司关于所属部分子公司发生关联交易的议案》《关于宁夏建材集团股份有限公司所属子公司宁夏同心赛马新材料有限公司终止与苏州中材建设有限公司关联交易合同的议案》《关于宁夏建材集团股份有限公司2026年度日常关联交易预计的议案》《关于宁夏建材集团股份有限公司与中国建材集团财务有限公司签署金融服务协议的议案》。审计委员会认为公司关联交易事项的审议程序符合相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，交易条款公平合理，不存在损害公司及股东，特别是中小股东利益的情况。

四、总体评价

2025年度，审计委员会依据相关法律法规的要求，勤勉尽责、恪尽职守，发挥监督、指导作用，较好地履行了审计委员会的职责，切实维护了公司利益和全体股东权益。2026年，审计委员会将更加恪尽职守，充分发挥委员会的专业职能作用，认真做好指导、监督、督促、评价等工作，严格按照相关规定进一步完善和改进，加强与公司董事会及经理层的沟通交流，推动公司治理水平持续提升。

（以下无正文）(此页无正文为《宁夏建材集团股份有限公司董事会审计委员会⒛25年度履职情况报告》签字页)

公司第八届董事会审计委员会委员:罗立邦于凯军黄爱学2026年3月24日(此页无正文为《宁夏建材集团股份有限公司董事会审计委员会⒛25年度履职情况报告》签字页)

公司第八届董事会审计委员会委员:

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罗立邦于|2026年3月24日(此页无正文为《宁夏建材集团股份有限公司董事会审计委员会zO25年度履职情况报告》签字页)

公司第八届董事会审计委员会委员:兹饧彡罗立邦于凯军黄爱学

2026年3月24日