云南省贵金属新材料控股集团股份有限公司

使用募集资金置换预先投入募投项目及已支

付发行费用的自筹资金的

鉴证报告

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鉴证报告1-2

—使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费1-3用的自筹资金的专项说明关于云南省贵金属新材料控股集团股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告

XYZH/2026KMAA1B0395云南省贵金属新材料控股集团股份有限公司

云南省贵金属新材料控股集团股份有限公司：

我们接受委托，对后附的云南省贵金属新材料控股集团股份有限公司（以下简称“贵研铂业”）管理层编制的截至2026年4月27日止的《云南省贵金属新材料控股集团股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明》（以下简称“专项说明"）执行了鉴证工作。一、管理层的责任

按照《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告（2025）10号）及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关规定编制专项说明是贵研铂业管理层的责任。这种责任包括设计、实施和维护与专项说明编制相关的内部控制，提供真实、合法、完整的证据，保证专项说明的真实、准确、完整，以及不存在由于虚假记录、误导性陈述或重大遗漏而导致的重大错报。

二、注册会计师的责任及工作概述

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对贵研铂业管理层编制的专项说明发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对专项说明是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了包括检查有关资料与文件、核查会计记录等我们认为必要的鉴证程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

三、鉴证结论

我们认为，贵研铂业管理层编制的专项说明已经按照《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告（2025）10号）及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的规定编制，在所有重大方面如实反映了贵研铂业截至2026年4月27日止以募集资金置换预先投入募投项目资金及已支付发行费用的实际情况。

1鉴证报告（续） XYZH/2026KMAA1B0395

云南省贵金属新材料控股集团股份有限公司

四、报告使用范围本鉴证报告仅供贵研铂业用于以募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行

费用的自筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的。因使用不当造成的后果，与执行本鉴证业务的注册会计师及本会计师事务所无关。

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：

中国注册会计师：

中国北京二○二六年六月五日

2云南省贵金属新材料控股集团股份有限公司

使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明截至2026年4月27日止云南省贵金属新材料控股集团股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明

根据中国证监会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告（2025）10号）及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关规定，现将云南省贵金属新材料控股集团股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”或“贵研铂业”）截至2026年4月27日止以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的具体

情况专项说明如下：

一、募集资金基本情况2026年1月19日，贵研铂业收到上海证券交易所出具的《关于云南省贵金属新材料控股集团股份有限公司向特定对象发行股票的交易所审核意见》，贵研铂业向特定对象发行股票申请符合发行条件、上市条件和信息披露要求。2026年2月26日，贵研铂业获得中国证券监督管理委员会出具的《关于同意云南省贵金属新材料控股集团股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2026〕308号）。

截至2026年4月17日止，公司本次发行股票63470993股，募集资金总额为1290999997.62元，扣除总发行费用（不含增值税金额）人民币14344782.26元，

实际募集资金净额为人民币1276655215.36元，其中新增股本人民币63470993.00元，新增资本公积人民币1213184222.36元。上述募集资金到位情况已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了《验资报告》“XYZH/2026KMAA1B0059”号。

公司设立了募集资金专项账户对募集资金的存放和使用进行专户管理。公司与保荐人、募集资金存放银行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。

二、募集资金投资项目情况根据《云南省贵金属新材料控股集团股份有限公司 2025 年度向特定对象发行 A 股股票募集说明书》中披露的募集资金使用计划，公司向特定对象发行 A股股票募募集资金使用计划如下：

单位：人民币万元拟投入序号类型项目名称项目总投资募集资金贵金属功能材料全国重点实验室平

156055.7040000.00

科技创新平台台建设项目

2 贵金属新材料 AI 实验室建设项目 11098.87 8400.00

1云南省贵金属新材料控股集团股份有限公司

使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明截至2026年4月27日止拟投入序号类型项目名称项目总投资募集资金贵金属二次资源富集再生现代产业

358394.8317000.00

基地项目贵金属二次资源绿色循环利用基地

435972.0613000.00

产业转型升级项目贵金属合金功能新材料精深加工及

540960.418000.00

智能升级产业化项目

6铂抗癌药物原料药产业化项目12000.004000.00

7补充流动资金补充流动资金38700.0038700.00

合计253181.87129100.00

在本次募集资金到位之前，公司将根据募集资金投资项目实施进度的实际情况通过自有或自筹资金先行投入，并在募集资金到位后按照规定的程序予以置换（公司第八届董事会第十六次会议召开日前已投入资金不予置换）。若本次实际募集资金净额少于上述募集资金拟投入金额，公司将根据实际募集资金净额对上述项目的募集资金投入金额进行适当调整，募集资金不足部分将以自有资金或自筹方式解决。在不改变本次募集资金投资项目的前提下，公司董事会可根据项目实际需求，对上述项目的募集资金投入顺序和金额进行适当调整。

三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

截至2026年4月27日止，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为人民币197564276.69元，其中本次发行董事会决议日后以自筹资金预先投入金额为34.079.245.30元，本次使用募集资金拟置换金额是29267317.45元，均为本次发行董事会决议日后发生的资本性支出，具体情况如下：

单位：人民币元

序自筹资金预先投其中:本次董事会决类型项目名称拟置换金额号入金额议日后投入金额贵金属功能材料全国重点实验室

1科技创---

平台建设项目新平台

2 贵金属新材料AI实验室建设项目 - - -

贵金属二次资源富集再生现代产

3113154666.2411600587.337511059.48

业基地项目贵金属二次资源绿色循环利用基

4产业转49140279.822408217.542408217.54

地项目型升级贵金属合金功能新材料精深加工

522412132.369075332.168352932.16

及智能升级产业化项目

6铂抗癌药物原料药产业化项目12857198.2710995108.2710995108.27

合计197564276.6934079245.3029267317.45

注：为提高资金使用效率，公司以银行承兑汇票支付募投项目工程、设备款等。自

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