关于天津百利特精电气股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

汇总表的专项审计报告

目录

1、专项审计报告

2、附表

委托单位：天津百利特精电气股份有限公司

审计单位：大信会计师事务所（特殊普通合伙）

联系电话：022-83963876

1非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的

专项审计报告

大信专审字[2025]第3-00155号

天津百利特精电气股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审计了天津百利特精电气股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2024年12月31日合并及母公司资产负债表、2024年度合并及母公司利润表、股东权益变动表、现金流量表以及财务报表附注，并于2025年4月17日出具大信审字[2025]第3-00304号审计报告。在对上述财务报表审计基础上，我们审核了贵公司编制的《上市公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）。

一、管理层和治理层的责任按照中国证券监督管理委员会等四部门联合发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定编制汇总表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。

治理层负责监督贵公司汇总表编制过程。

二、注册会计师的责任我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司编制的汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。

在审核过程中，我们实施了包括询问、核对有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

三、审核意见

我们认为，贵公司编制的汇总表符合相关规定，在所有重大方面如实反映了2024年度控股股东及其他关联方占用资金情况。

四、其他说明事项

2为了更好地理解贵公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表

应当与已审计的财务报表一并阅读。

本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

大信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：杨春强

中国·北京中国注册会计师：栾贻磊

二○二五年四月十七日

3附表2

关于天津百利特精电气股份有限公司

2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

单位：万元

2024年2024年度2024年度2024年2024年

非经营性资金资金占用方占用方与上市公上市公司核算期初占占用累计发占用资金度偿还累期末占占用形成占用性质

占用名称司的关联关系的会计科目用资金生金额(不的利息(如计发生金用资金原因

余额含利息)有)额余额

现控股股东、非经营性占用实际控制人及非经营性占用其附属企业

小计/////

前控股股东、非经营性占用实际控制人及非经营性占用其附属企业

小计/////其他关联方及非经营性占用其附属企业非经营性占用

小计/////

总计/////

42024年2024年度2024年度2024年2024年

其他关联资金往来方与上市公上市公司核算期初往往来累计发往来资金度偿还累期末往往来形成资金往来方名称往来性质往来司的关系的会计科目来资金生金额（不的利息计发生金来资金原因余额含利息）（如有）额余额天津百利机械装备

控股股东应收账款3.673.67销售产品经营性往来集团有限公司

天津市机电设备工控股股东、实际控

注应收账款38.0038.00销售产品经营性往来程成套有限公司制人的附属企业

控股股东、实天津百利机械装备

控股股东、实际控

际控制人及其集团有限公司中央应收账款90.0990.09销售产品经营性往来制人的附属企业附属企业研究院天津液压机械（集控股股东、实际控其他应收款90.3990.39房屋租赁经营性往来

团）有限公司制人的附属企业

天津百利科技发展控股股东、实际控

其他应收款97.6497.64房屋租赁经营性往来有限公司制人的附属企业苏州贯龙电磁线有限子公司及其控制的

其他应收款14910.7910000.00435.7510435.7514910.79往来款非经营性往来公司法人天津市百利电气有限子公司及其控制的

其他应收款7510.897510.89往来款非经营性往来公司法人百利康诚机电设备子公司及其控制的

其他应收款4564.96250.004814.96往来款非经营性往来

上市公司的子（天津）有限公司法人天津市百利高压超导子公司及其控制的

公司及其附属其他应收款3968.47235.134203.60往来款非经营性往来设备有限公司法人企业天津市百利纽泰克电子公司及其控制的

其他应收款2496.98542.9550.660.813089.78往来款非经营性往来气科技有限公司法人戴顿（重庆）高压开子公司及其控制的

其他应收款350.0010.6810.68350.00往来款非经营性往来关有限公司法人天津市百利开关设备子公司及其控制的

其他应收款704.4012.3512.35704.40往来款非经营性往来有限公司法人

总计///33930.1811924.18509.4410741.3835622.42//

注:天津市南开区人民法院于2025年2月13日受理公司与天津市机电设备工程成套有限公司、天津英图电气工程有限公司的买卖合同纠纷案，根据(2025)津0104民初2314号民事调解书的调解协议，天津英图电气工程有限公司于2025年4月起分期履行清偿义务，于2025年12月31日前完成全部38万元货款的给付。

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