无锡华光环保能源集团股份有限公司关于对国联财务有限责任公司的风险持续评估报告

无锡华光环保能源集团股份有限公司（以下简称“公司”）按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第5号- 责任公司(以下简称“国联财务”)《中华人民共和国金融许可证》、《营业执展》等证件 -交易与关联交易》的要求，通过查验国联财务有限资料，并审阅国联财务的定期财务报告，对国联财务的经营资质、业务和风险状况进行了持续评估，具体情况报告如下:

一、财务公司基本情况

国联财务系经中国银行业监督管理委员会银监复[20811号文件批准的非银行金融机构，于2008年9月19日获得中国银行业监督管理委员会江苏监管局颁发的《金融机构法入许可证》，,并于2008年9月22日取得江苏省工商行政管理局级发的企业法人营业执照，公司注册资本1,00,0,00，统一社会0用0代码91320200680528879M。

国联财务股东为无锡市国联发展（集团）有限公司、无锡华光环保能源集团股份有限公司、无锡市国联物资投资有限公司、无锡一棉纺级集团有限公司，具体如下:

序号 股东名称 认缴金额(万元) 股权比例(%)

1 无锡市国联发展（集团）有限公司 50,000 50

2 无锡华光环保能源集团股份有限公司 30,000 30

3 无锡市国联物资投资有限公司 10,000 10

4 无锡一棉纺织集团有限公司 10,000 10

二、财务公司风险管理的基本情况

国联财务全面风险管理组织架构健金、职责消晰，确立了风险管理的三道防线,全方位落实“事前防范、事中控制为主，事后补救为辅”的风险防范机制。国联财务建

立了完善的风险合规管理制度和政策体系2026年对《投资审查委员会工作制度》《合规管理制度》《反洗钱管理制度》3个制度进行了修订。同时，国联财务自主开发了包含经营、监管监测和考核三大类指标的风险管理信息系统，进一步扩大覆盖范围、增加主要功能，进一步完誉与业务系续的对接，实现重要指标动态监测和预警。

（二）主要风险管控情况

国联财务经营层组织内控制度的实施，各业务部门根据各项业务属性和风险待征制定了适用的标准化业务流程、作业规范和风险防范措施，治理层、经营层定期对经营管理风险进行识别和评估，并制定应对措施。

在流动性风险管控方面，国联财务充分利用信息科技手段，开发流动性监测预警系统，实时抓取数据，预测未来流动性指标，平稳运作，合理管理控流动性风险，确保流动性指标符合监管要求。

在信用风险管控方面，国联财务建立了贷前、贷中、贷后完整的信贷管理制度,全过程关注信贷客产经营情况,对风险单识别、早发现、早预鉴、早处置，确保信贷资产安全。贷的，通过《授信管理办法）、《投信工作尽职指引实施办法》等制度，落实授信三查制度；贷中，通过业务操作规程，包括《贷款业务管理办法》、《商业汇票承兑、贴现业务管理办法》、《商业汇票承兑、贴现业务操作规程》等办法，确保业务流程合规:贷后，通过《贷后管理实施细则》《金融资产风险分类管理办法》等办法, 监管贷后资金流向，确保贷款资金用途合规。

在市场风险管控方面，国联财务制定了《利率管理办法》《有价证券投资业务管理办法》（同业拆借业务管理办法》、《金融同业授信管理办法》等制度，根据市场利率形式，合理配置各期限产品，防范利率风险。

经评估，公司认为国联财务风险管理制度健全、内部控制制度完善，执行有效。在资金管理方面国联财务较好地控制了资金流转风险；在信贷业务方面国联财务建立了相应的信贷业务风险控制程序，整体风险控制在合理的水平。

三、财务公司经营管理及风险管理情况

（一）财务公司主要财务数据

截至2026年6月30日，国联财务未经审计的总资产718282.07万元，负债总额597,08.95万元，净资产1217.1万元，资产负债率8313%,2026年1-65实现营业收入8,023.14万元，净利润1,976.75万元。

（二）财务公司管理情况

国联财务自成立以来，一直坚持稳建经营的原则，严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《企业会计准测》、《企业集团财务公司管理办法》和国家有关金融法规、条例以及公司章程规范经营行为，加强内部管理。

根据对国联财务风险管理的了解和评价，截至2026年6月30日未发现与财务报表相关的资金、信贷、稽核、信息管理等方面的风险控制体系存在重大缺陷。

（三）财务公司监管指标

根据《企业集团财务公司管理办法》规定，截至2026年6月30日，国联财务各项监管指标均符合规定要求，不存在重大风险。具体如下：

财务公司对应指标 监管要求

资本充足率 19.65% ≥8.5%

流动性比例 33.90% ≥25%

贷款余额/存款余额与实收资本之和 57.24% 80%

集团外负债总额/资本净额 0.00% 100%

票据承兑余额/资产总额 6.51% ≤15%

票据承兑余额/存放同业余额 16.23% 300%

票据承兑和转贴现总额/资本净额 35.73% 100%

承兑汇票保证金余额/存款总额 0.61% ≤10%

投资总额/资本净额 3.82% 70%

固定资产净额/资本净额 0.04% 20%

四、上市公司在财务公司存贷情况

（一）公司在国联财务的存贷款业务情况:

截至2026年6月30日，公司在国联财务的存款余额为90,49.32万元，占公司存款余额的26.80%，占国联财务吸收存款余额的比例为15.32%；公司在国联财务的贷款余额为105,0414万元，占公司贷款余额的18.38%，占国联财务发放贷款及垫款余额的26.50%。存贷款关联交易价格公允，交易发生额及余额均符合公司经营发展需要。公司在国联财务的存款安全性和流动性良好，未发生国联财务因现金头寸不足而延迟付款的情况。截止目前公司能够合理安排重大经营性支出计划，上述在国联财务的存贷款未影响公司正常生产经营。

（二）公司在国联财务的对外投资理财情况:

报告期内公司在国联财务无现金理财情况。

五、风险评估意见

国联财务具有合法有效的《金融许可证》、《营业执照》，建立了比较完整合理的内部控制制度，可较好地控制风险。公司将督促国联财务严格按照《企业集团财务公司管理办法》规定经营。

根据对国联财务基本情况、内部控制制度及风险管理情况的了解和评估，未发现国联财务公司财务报表相关的资金、信贷、投资、信息管理等风险控制体系存在重大缺陷；国联财务的运营正常，资金充裕，内部控制制度健全，资产质量良好，资本充足率较高，因此公司认为在国联财务进行存贷款业务安全可靠、风险可控，不影响公司正常生产经营。

无锡华光环保能源集团股份有限公司

2026年8月25日