江苏扬农化工股份有限公司

内部控制审计报告

苏亚审内[2023]2号

审计机构:苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙)

地址:南京市泰山路159号正太中心A座14-16层

邮编:210009

传真:025-83235046

电话:025-83235002

网址:www.syjc.com

电子信箱:info@syjc.com

此码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所审具,

进行查验

报告编码:苏238BGLG28S

苏亚金诚会计师事务所特殊

苏亚金诚会计师事务所普通合伙

苏亚审内[2023]2号

内部控制审计报告

江苏扬农化工股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了

江苏扬农化工股份有限公司(以下简称扬农化工)2022年12月31日的财务报告内部控

制的有效性。苏亚金诚会计师事务所

一、企业对内部控制的责任骑缝按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》

的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是扬农化工董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,

并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变

化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审

计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为,扬农化工于2022年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规

1

定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

苏亚金诚会计师事务所

特殊普通合伙)

中国南京市二〇二三年三月十六日

2

编号320:00000202212080086

统一社会信用代码营业执照归续二生经登录"11

统一社会信用代码营业执照家企业信用信息公示

营业执照系统“了解更多登记

91320000085046285W(2/10)营业执照备案、许可、三管信息。

(副本)

名称苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙)出资额1410万元整

类型特殊普通合伙企业成立日期2013年12月02日

执行事务合伙人詹从才于龙斌主要经营场所南京市建邺区泰山路159号正太中心大厦A座

14-16层

经营范围审查企业会计报表、出具审计报告；验证企业资本,出具验证报告:办理企业合并,分立、清算事宜中的审计业务,出具有

关报告；基本建设年度财务决算审计:代理记账；会计咨询、

税务咨询、管理咨询,会计培训(不含国家统一认可的职业证

书类的培训):法律,法规规定的其他业务。会计用品、计算

机软件的销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方

可开展经营活动)

登记机关

2022年12月08日

国家企业信用信息公示系统网址:hip://www.gsxt.gov.cn市场主体应当于每年1月1日至6月30日国家市场监督管理总局监制

国家企业信用信息公示系统网址:hip://www.gsxt.gov.cn通过国家企业信用信息公示系统报送公示年度报告。国家市场监督管理总局监制

证三,号0012220

说明

《会计注事务所共业业书》普三注共会总经续注

部汇依法言批准予流行注法会计注法定业务等

凭证

2、资会计证审务所流业证券券记金余项发生变的

应当向财政部门会请法定、

3.《会计定金务所报业证书》不得的造、涂改、王

三、印信、泛上、

会计师事务所终止或执不许可注银的,应宗向、

款部交司“会计注融务务流业证务)

发证机关江苏省财政

二○年十二座日

中华人民共和国同财政部制

名

Fuil1a116祁成兵

4男

Ssx男

出生日期

)(i5otbiiti1970-12-26

工作单位

wokiagnoit江苏苏亚金诚会计师事务所

身份号码

entitycoisc321019701226759

年度检验登记

AnnualRenewalRcgistration

年月日

月/m9

())

321000010004

19370.01

从次日协会江苏省注册会计师协议

Drooin江苏苏燕金设会计经事务所工作手,扬州分所

221091,30401301

了一年4月3。日

注册会计师:朱小兰