关于鹏欣环球资源股份有限公司

2025年度募集资金存放与实际使用情

况鉴证报告

北京中名国成会计师事务所

（特殊普通合伙）目录关于鹏欣环球资源股份有限公司2025年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告

鹏欣环球资源股份有限公司关于公司募集资金存放1-8

与实际使用情况的专项报告北京中名国成会计师事务所（特殊普通合伙）

BEIJINGZHONGMINGGUOCHENG CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP

地址：中国北京东城区建国门大街18号办一910单元邮编100005

电话(010)53396165关于鹏欣环球资源股份有限公司

2025年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告

中名国成专审字【2026】第1207号

鹏欣环球资源股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的鹏欣环球资源股份有限公司（以下简称“鹏欣资源公司”）《鹏欣环球资源股份有限公司关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

按照《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》的要求编制2025年度专项报告，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是鹏欣资源公司董事会的责任，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对鹏欣资源公司董事会编制的2025年度专项报告提出鉴证结论。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对2025年度专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合鹏欣资源公司实际情况，实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程序。

我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。

经审核，我们认为，鹏欣资源公司董事会编制的2025年度专项报告符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》有关规鹏欣环球资源股份有限公司关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告

（2025年度）

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额和到账时间

1、2018年发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金经中国证券监督管理委员会证监许可[2018]758号《关于核准鹏欣环球资源股份有限公司向姜照柏等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，并经上海证券交易所同意，公司通过向姜照柏和姜雷增发人民币普通股（A股）220265693股及支付400000000.00元现金购买其持有的宁波天弘益华贸易有限公司（以下简称“宁波天弘”）合计 100%股权，进而间接取得 CAPM 的控制权，CAPM的核心资产为南非奥尼金矿矿业权。本次交易完成后，公司持有宁波天弘100%股权，宁波天弘成为公司全资子公司。本次增资行为经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具众环验字

（2018）230003号验资报告。

本公司由主承销商国泰君安证券股份有限公司（已更名为“国泰海通证券股份有限公司”）2019年4月22日非公开发行人民币普通股107334524.00股作为发行股份及

支付现金购买资产的配套资金，每股面值为人民币1元，每股发行价格人民币5.59元，募集资金总额为人民币599999989.16元，扣除券商承销佣金等发行费用人民币

14180000.00元，实际募集资金净额为人民币585819989.16元。上述A股普通股非公开发行及募集资金的划转已经全部完成，并经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）予以验证并出具中兴财光华审验字(2019)第304005号验资报告。

（二）2025年度募集资金的使用和结余情况

1、2018年发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金

截至2025年12月31日，A股普通股非公开发行募集资金存放银行产生利息并扣除银行手续费收入累计共计人民币290656.71元，利用闲置资金购买理财产品累计获取收益0.00元。截至2025年12月31日，本公司2025年度使用募集资金人民币395382.33元，累计使用募集资金人民币599866089.35元，临时补充流动资金人民币0.00元，永久补充流动资金人民币31149057.02元（含利息），汇率变动影响为424559.52元，募集资1金专户余额为人民币0.00元（含募集资金银行存款产生的利息、理财收益并扣除银行手续费支出）。

二、募集资金管理情况

（一）募集资金管理制度的制定和执行情况

为了规范募集资金的管理和使用，本公司已按照《上市公司募集资金监管规则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规的要求，制定了《鹏欣环球资源股份有限公司募集资金管理制度》。

根据本公司的募集资金管理制度，本公司开设了专门的银行账户对募集资金进行专户存储。所有募集资金项目投资的支出，在募集资金使用计划或本公司预算范围内，由项目管理部门提出申请，分级审批、决策后，项目实施单位执行。募集资金使用情况由本公司审计部门进行日常监督。财务部门定期对募集资金使用情况进行检查，并将检查情况报告董事会、审计委员会。

（二）募集资金在专项账户的存放情况和三方监管情况

1、2018年发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金2019年，经本公司第六届董事会第四十二次会议审议通过了《关于开立募集资金专项账户的议案》。2019年5月，本公司及公司全资子公司上海鹏欣矿业投资有限公司（以下简称“鹏欣矿投”)、全资孙公司鹏欣国际集团有限公司（以下简称“鹏欣国际”）与中国工商银行股份有限公司上海市虹桥开发区支行（1001242729300753284）、

中国民生银行股份有限公司上海分行营业部（630902139、630902632、NRA055236）开

设了 4 个 A 股普通股募集资金存放专项账户，与独立财务顾问国泰君安证券股份有限公司（已更名为“国泰海通证券股份有限公司”）签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。三方监管协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

2020年7月28日，经本公司第七届董事会第六次会议、第七届监事会第五次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金专项账户的议案》，同意鹏欣矿投开设江苏银行股份有限公司上海普陀支行募集资金专项账户（账号为18210188000148032），鹏欣国际开设江苏银行股份有限公司上海普陀支行募集资金专项账户（账号为

2NRA18211488000009396）。同时将鹏欣矿投开设的中国民生银行股份有限公司上海分

行营业部募集资金专项账户（账号为630902632），鹏欣国际开设的中国民生银行股份有限公司上海分行营业部募集资金专项账户（账号为 NRA055236）的募集资金本

息余额转存至江苏银行股份有限公司上海普陀支行募集资金专项账户，并注销鹏欣国际、鹏欣矿投开设在中国民生银行股份有限公司上海分行营业部募集资金专项账户。公司及鹏欣国际、鹏欣矿投与保荐机构国泰君安证券股份有限公司（已更名为“国泰海通证券股份有限公司”）、江苏银行股份有限公司上海分行共同签署《募集资金专户存储四方监管协议》，并授权公司董事长安排人员办理募集资金专项账户变更的具体事宜，及与开户银行、保荐机构签订募集资金专户存储监管协议等具体事宜。上述新设账户仅用于公司本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之募集配套资金存储和使用，非经法定程序，不得用作其他用途。

公司分别于2022年10月13日及10月31日召开第七届董事会第二十六次会议、第七届监事会第二十次会议及2022年第二次临时股东大会，审议通过《关于部分募集资金项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将募集资金投资项目“支付相关中介费用”结项。同时，将上述募集资金项目结项后的节余募集资金3114.91万元永久补充流动资金，用于公司日常生产经营。本次投资项目“支付相关中介费用”节余募集资金人民币3114.91万元已经转入公司正常流动资金账户，募集资金专户将不再使用。为方便账户管理，2022年11月23日，公司已办理完毕中国工商银行股份有限公司上海市虹桥开发区支行募集资金专户（账号：1001242729300753284）的销户手续。

本次募集资金投资项目“南非奥尼金矿生产建设项目”募集资金已按照募集资

金使用计划全部使用完毕，募集资金专户将不再使用，公司已办理完毕中国民生银行股份有限公司上海分行营业部（账号：630902139）、江苏银行股份有限公司上海普

陀支行（账号：18210188000148032、NRA18211488000009396）的销户手续。

截至2025年12月31日，本公司募集资金在专项账户的存放情况如下：

3账户名开户行账号余额（元）备注

中国工商银行股鹏欣环球资源股份有限公司上海

10012427293007532842022.11.23

份有限公司市虹桥开发区支0.00已销户行中国民生银行股鹏欣环球资源股

份有限公司上海6309021392025.1.6

份有限公司0.00分行营业部已销户江苏银行股份有上海鹏欣矿业投

限公司上海普陀182101880001480322025.1.7

资有限公司0.00支行已销户江苏银行股份有鹏欣国际集团有

限公司上海普陀 NRA18211488000009396 2025.1.7

限公司0.00支行已销户中国民生银行股上海鹏欣矿业投

6309026322020.8.13份有限公司上海

资有限公司0.00分行营业部已销户中国民生银行股

鹏欣国际集团有2020.08.13

份有限公司上海 NRA055236

限公司0.00分行营业部已销户

合计0.00注：2021年4月26日，公司第七届董事会第十一次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设进度的前提下，使用不超过人民币100000000.00元闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。

2021年7月5日，公司将上述用于暂时补充流动资金中的19000000.00元归还至募

集资金专用账户；2021年9月6日，公司将上述用于暂时补充流动资金中的

19000000.00元归还至募集资金专用账户；2021年10月22日，公司将上述用于暂时补

充流动资金中的13000000.00元归还至募集资金专用账户；2022年4月20日，公司将上述用于暂时补充流动资金中的49000000.00元归还至募集资金专用账户，并将归还情况通知独立财务顾问和独立财务顾问主办人。

截至2025年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理金额为人民币0.00元，公司使用闲置募集资金临时补充流动资金金额为0.00万元。

三、2025年度募集资金的实际使用情况4北京中名国成会计师事务所（特殊普通合伙）郑鲁光北京市东城区建国门内大街18号办公楼一座9层910单元北京市财政局特殊普通合伙

110103752025626

京财会许可[2021]0132号

2021年1月25日