福建凤竹纺织科技股份有限公司内部控制审计报告

[2026]25017520023

华兴会计师事务所 (特殊普通合伙)

内部控制审计报告

华兴审字［2026]25017520023号

福建凤竹纺织科技股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了福建凤竹纺织科技股份有限公司（以下简称贵公司）2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是贵公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为，贵公司于2025年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

特殊普通合计

中国福州市

中国注册会计师:

(项目合伙人)

中国注册会计师:

2026年3月28日

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发证日期: 年 月 日

1995/y 01Date ofIssuance /m - 7d

本证书经检验合格，继续有效一年This certificate is valid for another year aftcrthis renewal.

王冠 350100010188

本证书经份险合格，限续有政一本、This certificatc is valid or anothcr year afterthisrenewal.

证书编号:No,ofCertifiute就准注册协金:AaMcmizedlnstitutcofCPAa度证日期:Dac ofIssunccM 350100010188福建省注册会计师协会2022年 04 21月7 ℃ 2 M5