科达制造:北京市康达律师事务所关于科达制造股份有限公司2025年员工持股计划调整事项的法律意见书

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北京市康达律师事务所关于科达制造股份有限公司

2025年员工持股计划调整事项

的法律意见书

康达法意字【2025】第0258号

二〇二五年五月法律意见书北京市康达律师事务所关于科达制造股份有限公司

2025年员工持股计划调整事项的法律意见书

康达法意字【2025】第0258号

致：科达制造股份有限公司

北京市康达律师事务所（以下简称“本所”）接受科达制造股份有限公司（以下简称“公司”）的委托，担任公司2025年员工持股计划（以下简称“本员工持股计划”）的专项法律顾问，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）发布的《关于上市公司实施员工持股计划试点的指导意见》（以下简称“《指导意见》”）、上海证券交易所（以下简称“上交所”）发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（以下简称“《规范运作指引》”）等现行法律、法规、规章、规范性文件

及《科达制造股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）、《科达制造股份有限公司2025年员工持股计划》（以下简称“《员工持股计划》”）的相关规定，就公司本员工持股计划调整相关事项，出具本《法律意见书》。

为出具本法律意见，本所律师审阅了《员工持股计划》《员工持股计划（修订）》及其摘要、公司董事会会议文件以及本所律师认为需要审查的其他文件，并通过查询公开信息对相关事实和资料进行了核查和验证。

关于本《法律意见书》，本所及本所律师谨作如下声明：

本所律师仅基于本《法律意见书》出具之日前已经发生或者存在的事实发表法律意见。本所律师对所查验事项是否合法合规、是否真实有效进行认定，是以现行有效的（或者事实发生时施行有效的）法律、法规、规章、规范性文

件、政府主管部门作出的批准和确认、本所律师从国家机关、具有管理公共事

务职能的组织、会计师事务所、资产评估机构、资信评级机构、公证机构等公

共机构直接取得的文书，或者本所律师从上述公共机构抄录、复制、且经该机构确认后的材料为依据作出判断；对于不是从上述公共机构直接取得的文书，

2法律意见书

或者虽为律师从上述公共机构抄录、复制的材料但未取得上述公共机构确认的材料，本所律师已经进行了必要的核查和验证。

本《法律意见书》仅就本员工持股计划事项涉及的法律问题发表法律意见，并不对于有关会计、审计、评估等专业事项和报告发表意见。本所律师仅对于法律相关的业务事项履行法律专业人士特别的注意义务，对于其他业务事项仅履行普通人一般的注意义务。本所律师对于会计、审计、评估等非法律专业事项不具有进行专业判断的资格。

公司已向本所及本所律师保证并承诺，其所发布或提供的与本员工持股计划相关的文件、资料、说明和其他信息（以下合称“文件”）均真实、准确、完整，相关副本或者复印件与原件一致，所发布或提供的文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对此承担相应法律责任。

本所律师已严格履行了法定职责，遵循了勤勉尽责和诚实信用原则，进行了充分的核查验证，保证本《法律意见书》所认定的事实真实、准确、完整，所发表的结论性意见合法、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对此承担相应法律责任。

本《法律意见书》仅供公司为本员工持股计划调整事项之目的使用，未经本所及本所律师事先书面同意，任何人不得将其用作其他任何目的。

本所律师同意将本《法律意见书》作为申请或者备案材料报送有关决定或

者批准部门，本所律师同意公司在与本员工持股计划相关的备案或者公告文件中自行引用或者按中国证监会的要求引用本《法律意见书》的部分或者全部内容，但公司作上述引用时，不得因引用而导致法律上的歧义或者曲解。

本所律师遵循审慎性及重要性原则，在查验相关材料和事实的基础上独立、客观、公正地出具法律意见如下：

3法律意见书

一、本次调整的批准和授权

根据公司提供的资料及公开信息披露文件，并经本所律师核查，截至本《法律意见书》出具之日，就本员工持股计划和本次调整事项，公司已履行了以下批准和授权程序：

2025年3月26日，公司召开第九届董事会薪酬与考核委员会第五次会议，

审议通过《2025年员工持股计划（草案）及摘要》《关于提请公司股东大会授权董事会办理员工持股计划相关事宜的议案》等议案，关联委员已回避表决。

2025年3月26日，公司召开第九届董事会第六次会议，审议通过《2025年员工持股计划（草案）及摘要》《关于提请公司股东大会授权董事会办理员工持股计划相关事宜的议案》等议案，关联董事已回避表决。

2025年3月26日，公司召开第九届监事会第六次会议，审议通过《2025年员工持股计划（草案）及摘要》等议案，关联监事已回避表决。

2025年4月3日，公司召开2025年第一次职工代表大会，就本员工持股

计划事项，充分征求员工意见，并经审议通过。

2025年4月16日，公司召开2024年年度股东大会，审议通过《2025年员工持股计划（草案）及摘要》《关于提请公司股东大会授权董事会办理员工持股计划相关事宜的议案》等议案，关联股东已回避表决。

2025年5月30日，公司召开第九届董事会第八次会议、第九届监事会第

八次会议，审议通过《关于调整2025年员工持股计划相关事项的议案》，关联董事、关联监事已回避表决。

根据《员工持股计划》的相关规定及2024年年度股东大会的授权，本次调整事项在董事会审批权限范围内，无需提交公司股东大会审议。

基于上述，本所律师认为，截至本《法律意见书》出具之日，就本次调整事项，公司已履行了现阶段必要的批准和授权程序，符合《指导意见》《规范运作指引》及《员工持股计划》的相关规定。

4法律意见书

二、本次调整事项

（一）认购价格调整

根据公司2024年年度股东大会审议通过的《2024年度利润分配方案》，以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣除回购专用证券账户的股票数为基数，向全体股东每10股派发现金红利2元（含税）。因公司回购专用证券账户持有的59999862股公司股票不享有利润分配权利，本次分红为差异化分红，以公司总股本为基数摊薄计算后的每股现金红利为0.1937元/股。

根据《员工持股计划》的相关规定，在本员工持股计划草案公布日至本员工持股计划完成股份过户期间，若公司发生资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细、缩股、配股或派息等事宜，股票购买价格做相应的调整。

因公司在上述期间实施2024年年度权益分派，且本员工持股计划尚未办理回购股份的非交易过户，本员工持股计划的购买价格由4.14元/股调整为3.95元/股。

（二）持有人及份额分配调整

为扩大本员工持股计划的激励覆盖面，强化人才梯队建设，推动公司长期可持续发展，本员工持股计划的参与总人数由不超过500人调整为不超过550人，调整后的持有人及份额分配情况如下：

本员工持股计划初始设立时参与总人数为不超过400人（不含预留份额），最终总人数为不超过550人；资金总额为不超过23700万元。本员工持股计划以“份”作为认购单位，每份份额为1.00元，即本计划的份数上限为23700万份。具体情况如下：

拟持有份额对占本员工本次调整前本次调整后对序持有人持有人职务应的标的股票持股计划对应拟持有应拟持有份额号名称

数量(万股)的比例份额(万份)(万份)

1杨学先董事、总经理

2李跃进董事

副总裁、财务970.000016.17%4015.80003831.50003曾飞负责人

4周鹏副总裁

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