航天晨光:航天晨光股份有限公司董事会审计委员会2024年度履职情况报告

航天晨光董事会审计委员会2024年度履职情况报告

航天晨光股份有限公司

董事会审计委员会2024年度履职情况报告

2024年，根据中国证监会《上市公司治理准则》、上海

证券交易所《上市公司自律监管指引第1号——规范运作》

以及公司《董事会审计委员会工作细则》等规定，公司董事会审计委员会认真履行了相关工作职责。现对审计委员会

2024年度的履职情况汇报如下：

一、审计委员会基本情况

公司董事会审计委员会由五名外部董事组成，其中独立董事三名，其中主任委员由审计专业的独立董事担任。

二、审计委员会年度会议召开情况

报告期内，公司董事会审计委员会共召开了4次会议，具体情况如下：

1、2024年4月18日，审计委员会以现场+通讯方式召开

了2024年度第一次会议，会议主要听取了审计机构中审众环会计师事务所（以下简称中审众环）关于2023年度审计情况

的汇报以及公司相关部门关于定期报告、财务相关议案、内

部控制相关情况的汇报，并就相关问题进行提问和沟通。会议审议通过《公司2023年年度报告》《公司2024年一季度报告》《公司2023年度内控体系工作报告》《公司2023年度内部控制评价报告》《公司2023年度财务决算》《公司2023年度内部审计工作总结及2024年度审计工作计划》共6项议题，并同意将上述议题提交董事会审议。

1航天晨光董事会审计委员会2024年度履职情况报告

2、2024年8月20日，审计委员会以通讯方式召开了2024

年度第二次会议，审议《公司2024年半年度财务报告》并提

出审阅意见，同意将上述报告提交董事会审议。

3、2024年10月21日，审计委员会以通讯方式召开了2024

年度第三次会议，审议《公司2024年三季度财务报告》并提

出审阅意见，同意将上述报告提交董事会审议。

4、2024年11月14日，审计委员会以通讯方式召开了2024年度第四次会议，审议《关于聘任公司2024年度审计机构的议案》并提出审阅意见，同意将上述报告提交董事会审议。

三、审计委员会2024年度主要工作内容情况

（一）审阅公司财务报告并发表意见

1、2023年年报审计工作中的履职情况

在公司2023年年报审计工作中，董事会审计委员会积极关注公司年度经营情况、年审工作计划和进展，与注册会计师保持充分沟通，对审计人员的工作情况进行监督。在审计工作完成后，及时召开会议听取公司和审计师汇报，对公司经审计的年度财务报告等事项进行审议，并同意将相关议题提交公司董事会审议，为年度报告内容的真实性、准确性和披露程序的合规性提供保障。

2、对定期财务报告的审核

报告期内，董事会审计委员会对公司2023年度年报、2024

年第一季度报告、半年度报告、第三季度报告中的财务报告

进行了重点审阅，按照相关会计准则以及公司的有关财务制度，对财务数据和资料的真实性、完整性予以了重点关注，

2航天晨光董事会审计委员会2024年度履职情况报告

并会同董事会其他成员一起出具了书面审核意见。

（二）监督及评估外部审计机构工作

2024年度，董事会审计委员会严格遵守中国证监会、上

海证券交易所及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》

等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质、执业能力和工作开展等情况进行了审查和监督，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

（三）指导内部审计工作

报告期内，公司董事会审计委员会认真审阅并批准公司