四川西昌电力股份有限公司

2025年度审计委员会履职情况报告

根据《上市公司治理准则》《公司审计委员会实施细则》

《公司审计委员会年报工作规程》的相关规定，公司审计委员会在2025年度勤勉尽责开展工作，积极与管理层和审计机构沟通交流，履行了审计委员会各项职责，充分发挥审计委员会监督作用。现将2025年度履职情况报告如下：

一、审计委员会基本情况

（一）审计委员会成员概述

公司董事会审计委员会由5名董事组成，其中独立董事担任主任委员并占成员总数1/2以上，成员为何云、佟如意、刘涤尘、何真、张凌。主任委员由具有会计专业资格的独立董事何云担任。

（二）审计委员会委员简历何云，男，汉族，1967年9月生，会计学专业，研究生学历，管理学博士。四川师范大学商学院教授，专硕教育中心副主任，审计学学科带头人，四川省高等学校经济学与财政学类专业教学指导委员会委员。四川阿坝农商银行独立董事，本公司独立董事，审计委员会主任委员。

佟如意，男，汉族，1981年10月生，西南财经大学会计学专业硕士研究生，正高级会计师。历任国网四川省电力公司财务资产部资金管理处处长，国网四川省电力公司财务资产部预算管理处处长，现任国网四川省电力公司财务资产

第1页共7页部副主任，四川蜀盛源资产管理有限公司财务总监；公司董事。

刘涤尘，男，汉族，1953年生，中共党员，博士，二级教授。历任武汉水利电力学院教师、讲师、副教授、教授。

现任武汉大学教授、博导，本公司独立董事，薪酬与考核委员会主任委员、审计委员会委员、战略与可持续发展（ESG）委员会委员。

张凌，男，汉族，1978年生中共党员，硕士，高级工程师。曾任国网成都市龙泉驿供电公司总经理、党委副书记，国网天府新区供电公司副总经理、国网四川省电力公司市场

营销部（农电工作部、乡村振兴工作办公室）副主任，本公司董事，审计委员会委员。

何真，女，汉族，1976年生，西南民族大学法学院教授，宪法与行政法教研室主任，硕士生导师。现任武胜商业银行股份有限公司监事，乐山市商业银行监事，本公司独立董事，审计委员会委员、提名委员会委员。

（三）审计委员会委员报告期内变动情况

报告期内，谭书云先生于8月26日因工作变动辞去审计委员会委员职务。为保证审计委员会的正常运作，根据相关规定，经公司第八届董事会第五十八次会议审核通过，补选张凌先生为审计委员会委员；经公司第八届董事会第六十

四次会议审核通过，补选佟如意先生为审计委员会委员。

2026年3月5日，张凌先生因工作调整辞去公司董事、审计委员会委员职务。

第2页共7页二、审计委员会会议召开情况

报告期内，公司第八届董事会审计委员会积极履行职责，全年度累计召开审计委员会7次会议，具体如下：

序号会议名称召开时间审议议案及事项表决情况

1、公司财务报表数据和财务指标

审计委员会2、审计计划及重大事项执行情况各议案全

12025年第一2025.2.243、需要公司进一步配合的工作票赞成通

次工作会4、关于明确2025年度审计机构事过项

1、2024年度审计委员会履职情况

报告

2、2024年度报告及摘要

3、关于2025年度预算报告的议案

4、关于2024年度财务决算报告的

议案审计委员会各议案全

5、关于预计2025年度日常关联交

22025年第二2025.4.15票赞成通

易的议案次工作会过

6、关于聘任2025年度审计机构并

确定其报酬的议案

7、关于2024年度资产核销报废处

置的议案

8、关于向银行申请流动资金借款的

议案

第3页共7页9、关于2024年度计提信用减值损失及资产减值损失的议案

10、关于2024年度会计师事务所履

职情况评估报告

11、2025年项目投资计划议案

12、2024年度利润分配预案

13、关于2024年度董事、监事、高

级管理人员薪酬的议案

14、董事会审计委员会对会计师事

务所2024年度履行监督职责情况报告

15、2024年度审计报告

16、2024年度内部控制审计报告

17、2024年度内部控制评价报告

审计委员会全票赞成

32025年第三2025.4.281、《2025年第一季度报告》

通过次工作会

1、审计部报告中报内控审计情况

审计委员会

2、《2025年半年度报告》全票赞成

42025年第四2025.8.153、《关于2025年半年度资产核销通过次工作会报废处置的议案》

审计委员会1、关于修订《审计委员会实施细则》全票赞成

52025年第五2025.9.15的议案

通过次工作会

第4页共7页审计委员会各议案全

1、2025年第三季度报告

62025年第六2025.10.24票赞成通

次工作会过

审计委员会1、与公司治理层沟通——预审阶段

72025年第七2025.12.52、年报相关时间安排审议通过

次工作会3、资格审核——签字会计师

三、审计委员会年度主要工作情况

（一）监督及评估外部审计机构

1.评估外审机构的独立性和专业性

报告期内，审计委员会对公司聘请的从事财务报告审计和内部控制审计的天健会计师事务所的资质进行了评估，确认会计师事务所具备相关从业资格，满足独立性和专业性的要求，一直遵循独立、客观、公正的职业准则，出具的相关审计意见客观公正，公司审计报告真实、准确、完整地反映了公司的经营情况。

2.审核外部审计机构的审计费用经审核，公司向外部审计机构支付的审计费用与公司股东会决议和所披露的审计费用情况相符。

3.与外部审计机构讨论和沟通审计计划、审计范围、审

计方法及在审计中发现的重大事项

审计委员会与年审外部审计师进行讨论和协商，确定了公司年度审计工作的范围、时间安排和审计工作计划。在审计人员进场后，就审计关注到可能风险、审计重点内容等与

第5页共7页审计项目负责人进行了持续、充分的沟通；认真听取并审议了年审工作的阶段性汇报。

（二）指导内部审计工作情况

报告期内，审计委员会认真审阅了公司内部审计工作计划，督促公司内部审计机构严格按照审计计划执行，并对内部审计工作中出现的问题提出了指导性意见。经审阅内部审计工作报告，未发现内部审计工作存在重大问题。

（三）审议财务报告并对其发表意见

报告期内，审计委员会认真审阅了公司的季度、中期、年度财务报告，认为公司财务报告的编制和披露符合《企业会计准则》《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则》

等有关规定，真实、准确、完整的反映了公司财务状况，未发现欺诈、舞弊、重大错报、漏报情况。

（四）评估公司内部控制的有效性

公司严格按照《公司法》《证券法》和中国证监会、上

海证券交易所的有关规定，建立了较为完善的公司治理体系和治理制度。认真审阅了公司年度内部控制评价报告和内部控制审计报告，认为公司内控评价报告和审计报告能够真实、准确地反映公司内控实际情况，公司的内部控制体系建设符合上市公司治理规范要求。

（五）协调管理层、内部审计与外部审计的沟通

报告期内，审计委员会与公司管理层、独立董事、会计师事务所保持了必要的沟通，积极听取各方意见，协调各项工作，促使审计机构高效地完成相关审计工作。

第6页共7页四、总体评价

2025年度，审计委员会恪尽职守、尽职尽责地履行了职责，在监督和评审外部审计机构工作、指导内部审计工作、审阅公司财务报告、协调内部审计与外部审计的沟通和内部控制有效性等方面发挥了作用。

2026年，审计委员会将继续按照《上海证券交易所股票上市规则》要求，进一步加强与公司董事、管理层的沟通，强化对内部审计工作的指导，提升内部审计工作质量，强化风险管控意识，充分发挥审计委员会的职能，促进公司规范运作、稳健经营、切实维护公司整体利益和全体股东的合法权益。

审计委员会委员:何云、刘涤尘、何真、佟如意、张凌

2026年4月21日