方大特钢科技股份有限公司

董事会审计委员会2025年度履职报告

根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及《公司章程》的有关规定，方大特钢科技股份有限公司（以下简称“公司”或“方大特钢”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行审计监督职责，现就2025年度董事会审计委员会履职情况报告如下：

一、审计委员会组成情况

截至2025年12月31日，公司第九届董事会审计委员会由5名独立董事组成，分别为梁俊娇、饶威、魏颜、薛童、毛英莉，梁俊娇担任主任委员。

二、审计委员会召开情况

报告期内公司审计委员会共召开10次会议，召开情况及审议内容如下：

1、第八届董事会审计委员会2025年第一次会议于2025年3月14日召开，

会议通过《2024年度财务决算报告及2025年度财务预算报告》《2024年度利润分配预案》《2024年年度报告及其摘要》《董事会审计委员会2024年度履职报告》

《会计师事务所2024年度履职情况评估报告》《董事会审计委员会对会计师事务所2024年度履行监督职责情况的报告》《2024年度内部控制评价报告》《关于会计政策变更的议案》《关于续聘会计师事务所的议案》。

2、第八届董事会审计委员会2025年第二次会议于2025年4月23日召开，

会议通过《2025年第一季度报告》《关于新增日常关联交易事项的议案》。

3、第八届董事会审计委员会2025年第三次会议于2025年4月30日召开，

会议通过《关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》。

4、第九届董事会审计委员会2025年第一次会议于2025年5月16日召开，

会议通过《关于聘任财务总监的议案》。

5、第九届董事会审计委员会2025年第二次会议于2025年8月20日召开，

会议通过《关于聘任财务总监的议案》。

6、第九届董事会审计委员会2025年第三次会议于2025年8月26日召开，

1会议通过《2025年半年度报告及其摘要》《关于租赁房产暨关联交易的议案》。

7、第九届董事会审计委员会2025年第四次会议于2025年9月23日召开，

会议通过《关于新增日常关联交易事项的议案》。

8、第九届董事会审计委员会2025年第五次会议于2025年10月29日召开，

会议通过《2025年第三季度报告》。

9、第九届董事会审计委员会2025年第六次会议于2025年11月30日召开，

会议通过《关于调整与方大炭素关联担保额度的议案》。

10、第九届董事会审计委员会2025年第七次会议于2025年12月30日召开，

会议通过《关于预计2026年度日常关联交易事项的议案》《关于使用闲置资金购买理财产品的议案》。

三、审计委员会履职情况

（一）积极推进年报审计有关工作。在年报审计工作中，审计委员会委员认

真听取年审机构中审华会计师事务所（特殊普通合伙）关于年审计划的时间与重

点审计事项的汇报，并提出建议与意见。在年报审计过程中，审计委员会召集专门会议听取公司财务负责人汇报并审议财务报表，听取年审会计师的进展情况。

在年报审计工作完成后，审计委员会认真审阅了年审机构出具的公司财务会计报表，并提交董事会审议。

（二）勤勉尽责完成定期报告相关审核。报告期内，审计委员会对公司定期

报告均予以认真审阅，就财务报告信息的真实性、准确性、完整性做出判断，并会同董事会其他成员一起出具了书面审核意见。

（三）督促及评估外部审计机构工作。审计委员会对公司聘请的财务报表及

内部控制审计机构中审华会计师事务所（特殊普通合伙）执行的年度财务报表及

内控审计工作进行了监督评价，认为中审华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司提供了较好的服务，工作成果客观、公正，能够实事求是发表相关审计意见。

（四）推动及督促公司内控评估有关工作。审计委员会充分发挥专业作用，关注风险管理及内控工作，积极推动完善公司风险内控制度建设，加强完善内控评价管理，督促指导公司内部审计机构完成内控自我评价。

（五）监督关联交易执行情况。为满足公司正常生产经营的需要，公司与关

联方发生交易，关联交易符合公司及全体股东利益，不存在损害公司及全体股东

2利益的情形。

（六）审查拟聘任财务总监情况。经对公司拟聘任财务总监进行事前考察，其教育背景、工作经历及专业素养能够胜任工作岗位的职责要求。

四、审计委员会履职情况评价

2025年，公司董事会审计委员会充分发挥监督职能，切实履行审计委员会

的责任和义务，督促公司财务报告程序到位，推进公司内部控制管理科学、合理。

全体委员诚信勤勉、恪尽职守，发挥所长、积极履职，为董事会科学决策提供了保障。

方大特钢科技股份有限公司董事会

2026年3月21日

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