黑牡丹（集团）股份有限公司

对外捐赠管理制度

第一章总则

第一条为进一步规范黑牡丹集团股份有限公司（简称“公司”）对外捐赠

行为，加强公司对外捐赠事项的管理，在充分维护股东、债权人及职工权益的基础上，更好地履行公司社会责任和公民义务，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国公益事业捐赠法》《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规、

规范性文件及《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司及下属的全资子公司、控股子公司。

第三条本制度所称对外捐赠，是指公司自愿无偿将其有处分权的合法财产

赠予合法的受赠人，用于与生产经营活动无关的公益事业的行为。

第二章对外捐赠的原则

第四条为了回报社会，履行社会责任，响应国家共同富裕的号召，塑造友

善的社会风尚，培养良好的社会道德，推进社会主义精神文明建设，公司应该本着自愿无偿、权责清晰、量力而行、诚实守信的原则实施对外捐赠行为。

第五条公司以其拥有处分权的合法财产做出的任何对外捐赠行为，均应当以公司的名义进行。公司经营者或者其他职工不得将公司拥有的财产以个人或其他企业、机构名义对外捐赠；公司对外捐赠应当要求受赠人落实公司的捐赠用途和意愿。

第六条公司应当在力所能及的范围内，积极参加社会公益活动，如公司已

经发生亏损或者由于对外捐赠将导致亏损的，不得对外捐赠，但应急救灾及其他特殊情况除外。

第七条公司按照内部议事规则审议决定并已经向社会公众或者受赠对象承

诺的捐赠，必须诚实履行。

第八条捐赠应当遵守法律法规，不得违背社会公德，不得损害公共利益和其他公民的合法权益。

第三章对外捐赠的范围、类型和受益人第九条公司可以用于对外捐赠的财产包括现金资产和非现金资产，非现金

资产包括库存商品、固定资产及其他物资、资产等企业合法拥有且可处分的各类合法资产。

第十条公司一般可以按照以下类型进行对外捐赠:

（一）救济性捐赠，指为救助灾害、救济贫困、扶助残疾人等困难的社会群

体和个人提供的用于生产、生活救济、救助的各类捐赠活动，具体包括：1、向遭受自然灾害的社会群体、企事业单位或个人的捐赠；2、向国家确认的“老、少、边、穷”等地区的捐赠；3、向慈善协会、红十字会、残疾人联合会、青少

年基金会等社会公益组织和团体提供的捐赠；4、向困难的社会弱势群体和个人提供的捐赠。

（二）公益性捐赠，指各类社会公益目的捐赠活动，包括：1、为促进教育、科学、文化、卫生、体育等事业发展的捐赠；2、为环境保护、社会公共设施建设的捐赠。

（三）其他捐赠，即除上述捐赠以外，公司出于弘扬人道主义、促进社会发展与进步的目的或者符合公司价值观而进行的其他社会公益及福利事业的捐赠。

第十一条对外捐赠的受益人应当为公益性社会团体和公益性非营利事业单

位、政府部门、社会弱势群体或者个人等。其中，公益性社会团体是指依法成立的，以发展公益事业为宗旨的基金会、慈善组织等社会团体；公益性非营利事业单位是指依法成立的，从事公益事业的不以营利为目的的教育机构、科学研究机构、医疗卫生机构、社会公共文化机构、社会公共体育机构和社会福利机构等。

第四章对外捐赠的决策程序和规则

第十二条公司及公司下属全资、控股子公司发生的对外捐赠，包括现金捐

赠和非现金资产捐赠（以账面净值计算其价值），具体按如下标准审议执行：

（一）单笔捐赠金额或连续12个月内累计捐赠总额在1000万元以上，由公司董事会审议通过并提交公司股东会批准后实施；

（二）单笔捐赠金额或连续12个月内累计捐赠总额在200万元以上但小于

1000万元，由公司董事会审议通过后实施；

（三）单笔捐赠金额或连续12个月内累计捐赠总额小于200万元，经公司

总裁办公会审议，由董事长审批后实施。（四）已按照本条规定履行董事会及股东会相关义务的，不再纳入相关的累计计算范围。

本制度中所述“累计捐赠金额”，包括公司及全资、控股子公司同期发生的捐赠金额。

第十三条公司经批准的对外捐赠事项，由财务中心建立备查账簿登记。

第五章附则

第十四条本制度所称“以上”含本数。

第十五条本制度未尽事宜依照国家有关法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的规定执行，本制度与日后国家颁布的法律、法规、规范性文件以及《公司章程》抵触时，按照国家有关法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的规定执行。

第十六条本制度自公司股东会审议通过之日起生效，修改时亦同。