海南机场设施股份有限公司

董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等

法律法规的要求，海南机场设施股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会对会计师事务所2023年度审计履职情况进行评估，具体情况如下：

一、会计师事务所机构信息

（一）机构名称：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）

（二）成立日期：始创于1987年，是全国首批取得国家批准具有从事证券、期货相关业务资格及金融业务审计资格的大型会计师事务所之一。根据财政部、证监会发布的从事证券服务业务会计师事务所备案名单，本所具备股份有限公司发行股份、债券审计机构的资格。2013年11月，按照国家财政部等有关要求转制为特殊普通合伙制

（三）组织形式：特殊普通合伙企业

（四）注册地址：湖北省武汉市武昌区水果湖街道中北路166号长江产业大

厦17-18楼

（五）首席合伙人：石文先

二、聘任会计师事务所履行的程序

公司于2023年9月11日召开的第十届董事会第六次会议、2023年9月27日召开

2023年度第二次临时股东大会，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，

同意续聘中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中审众环”）为公司2023年度财务审计机构和内部控制审计机构。

三、董事会审计委员会对会计师事务所监督情况

中审众环按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》《企业内部控制审计指引》和其他执业规范，结合公司2023年年度报告工作要求，审计了公司2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及公司资产负债表，

2023年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变

动表、相关财务报表附注，以及2023年12月31日的财务报告内部控制的有效性等。

在审计工作前，中审众环的项目负责人就2023年度审计服务内容、审计目标、整体审计计划、审计业务约定和独立性确认、管理层的责任、对舞弊风险的理解、

公司治理、职责和实务、公司报告的透明度、企业会计准则更新、上市规则变化、

企业内部控制基本规范、审计方案、审计策略、风险分析和审计范围、审计时间

表、审计项目组等情况，与审计委员会作了充分的沟通。在审计工作期间，董事会审计委员会多次联系审计项目负责人，跟踪了解审计情况。

在现场审计期间，董事会审计委员会各委员认真履行了监督、核查职能，关注审计过程中发现的问题，于2024年1月16日以现场及电话方式与中审众环的审计项目负责人进行沟通，了解审计工作进展和会计师关注的问题，并对审计报告的提交时间进行了督促，提醒会计师事务所按约定时间做好公司年报审计工作，以保证年度审计和2023年年度报告信息披露工作按照预定的进度推进；于2024年3月19与中审众环的审计项目负责人进行沟通，了解审计工作中的银行存款账户函证、银行借款函证、往来函证、存货盘点、投资性房地产估值等重点事项的

进展情况，督促会计师事务所按预定时间做好公司年报审计工作。

在审计完成阶段，中审众环的项目负责人就审计准则下公司和审计师的责任、审计结果、经审计的财务数据、独立性问题、双方的工作表现等情况，与公司董事会审计委员会作了持续、充分的沟通，使得董事会审计委员会对公司经营情况、财务处理情况等方面有了更加深入的了解，确保了财务会计信息披露的真实、准确、完整，亦使得年审注册会计师出具公允的审计结论有了更为成熟的判断。

2024年4月17日，公司召开第十届董事会审计委员会第七次会议，审议通过

公司2023年年度报表、财务决算报告、内部控制评价报告等议案并同意提交董事会审议。

四、公司董事会审计委员会对会计师事务所履职情况的评价公司董事会审计委员会严格遵守证监会、上交所等有关规定，充分发挥专业

委员会的作用，在年报审计期间与中审众环进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了董事会审计委员会对会计师事务所的监督职责。

公司董事会审计委员会认为中审众环在年报审计过程中，能够坚持独立、客观、公正的原则，遵守职业操守、勤勉尽责地履行审计职责，重视了解公司及公司的经营环境，关注公司内部控制的建立健全和实施情况，也重视保持与董事会审计委员会的交流、沟通，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。

海南机场设施股份有限公司董事会审计委员会

2024年4月18日