关于海南机场设施股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

汇总表的专项审计报告

目录

1、专项审计报告

2、附表

委托单位：海南机场设施股份有限公司

审计单位：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）

联系电话：0898-69961600控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

天职业字[2026]20272-3号

海南机场设施股份有限公司董事会：

我们审计了海南机场设施股份有限公司（以下简称“海南机场”）财务报表，包括2025年12月31日的合并及母公司资产负债表、2025年度的合并及母公司

利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2026年4月21日签署了标准无保留意见的审计报告。

根据中国证监会、公安部、国资委、中国银保监会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和证券交易所相关文件要求，

海南机场编制了后附的2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是海南机场管理层的责任。我们的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核。经复核，我们认为，海南机场汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了一致。除复核外，我们并未对汇总表所载信息执行额外的审计或其他工作。

为了更好地理解海南机场2025年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。附表关于海南机场设施股份有限公司

2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

单位：万元

2025年度占2025年度

资金占用占用方与上上市公司核2025年期初2025年度2025年期末非经营性用累计发生占用资金占用形成原方市公司的关算的会计科占用资金余偿还累计占用资金余占用性质

资金占用金额(不含的利息(如因名称联关系目额发生金额额

利息)有)现控股股非经营性占用

东、实际控制人及非经营性占用其附属企业

小计/////前控股股非经营性占用

东、实际控制人及非经营性占用其附属企业

小计/////其他关联非经营性占用方及其附非经营性占用属企业

小计/////

总计/////2025年度往2025年度往来方与上上市公司核2025年期初2025年度2025年期末其他关联资金往来来累计发生往来资金往来形成原市公司的关算的会计科往来资金余偿还累计往来资金余往来性质资金往来方名称金额（不含的利息因系目额发生金额额

利息）（如有）全球精品提供房屋及

控股股东、（海口）配套租赁、

实际控制人应收账款2420.394778.59-4519.022679.96经营性往来

免税城有酒店服务、的附属企业限公司物业服务

控股股东、提供房屋及三亚航空

实际控制人配套租赁、

旅游职业应收账款1851.556.01--1857.56经营性往来已于2024年机场服务及学院

4月处置物业服务

海南博鳌控股股东、提供物业服

机场管理实际控制人应收账款620.16-0.22-567.5252.42经营性往来务有限公司的附属企业控股股提供房屋及海南省发

东、实际控股股东的

展控股有应收账款403.922061.78-2212.57253.13配套租赁、经营性往来

控制人及母公司酒店服务、限公司其附属企物业服务业海口海控

瑶城美丽控股股东、提供房屋及

乡村建设实际控制人应收账款112.10434.06-453.1293.04配套租赁、经营性往来有限责任的附属企业物业服务公司海南海控

控股股东、

中能建工251.72556.20提供物业服实际控制人应收账款-417.31390.61经营性往来程有限公务的附属企业司

海南人才控股股东、提供劳务及

集团有限实际控制人应收账款101.89106.31-204.903.30经营性往来物业服务

公司的附属企业海南发控控股股东、提供房屋租

建设工程实际控制人应收账款234.06388.58-486.40136.24赁服务及物经营性往来有限公司的附属企业业服务海南发展

控股股东、提供房屋租控股置业

实际控制人应收账款-156.15-57.9898.17赁服务及物经营性往来集团有限的附属企业业服务公司深圳市三

控股股东、鑫科技发

实际控制人应收账款-79.49--79.49提供服务等经营性往来展有限公的附属企业司海南省低

控股股东、提供房屋租空飞行服

实际控制人应收账款-57.19-1.5655.63赁服务及物经营性往来务中心有的附属企业业服务限公司

海南天能控股股东、提供房屋租

电力有限实际控制人应收账款-146.91-98.8448.07赁服务及物经营性往来公司的附属企业业服务

海南博鳌控股股东、提供机场服

机场管理实际控制人其他应收款221.34---221.34务、租赁及经营性往来有限公司的附属企业物业服务海南发展

控股股东、控股置业

实际控制人其他应收款3622.71---3622.71资产、股权经营性往来集团有限转让款的附属企业公司

海南海控控股股东、购买商品和

环保科技实际控制人预付款项6.510.61-7.12-经营性往来劳务预付款有限公司的附属企业武汉海航上市公司

蓝海临空控股孙公司应收利息783.61-495.66-1279.27往来款非经营性往来的子公司产业发展及其附属有限公司企业营口空港置业发展

有限公司控股孙公司应收利息59.59-27.0186.60-往来款非经营性往来

（本期处置）营口机场有限公司

控股孙公司应收利息758.53-248.281006.81-往来款非经营性往来

（本期处置）海南博鳌

机场有限控股孙公司应收利息1570.43-1257.88-2828.31往来款非经营性往来责任公司海南空港开发产业

控股子公司其他应收款502940.8818259.00-42612.55478587.33往来款非经营性往来集团有限公司哈尔滨科瀚房地产

控股子公司其他应收款31441.20---31441.20往来款非经营性往来开发有限公司天津创信

投资有限控股子公司其他应收款8996.52--116.958879.57往来款非经营性往来公司海南望海

商务酒店控股子公司其他应收款1110.6251635.38--52746.00往来款非经营性往来有限公司夏向投资

香港有限控股子公司其他应收款97378.85--97378.85-往来款非经营性往来公司

长春市宏控股子公司其他应收款16748.36339.60-200.0016887.96往来款非经营性往来图房地产开发有限公司泰昇房地

产（沈控股子公司其他应收款116.975850.15-5967.12-往来款非经营性往来

阳）有限公司海南迎宾馆酒店管

控股子公司其他应收款13664.8083667.36-97332.16-往来款非经营性往来理有限公司海南机场

设施（香控股子公司其他应收款-1423.12--1423.12往来款非经营性往来

港）有限公司琼中海航

投资开发控股孙公司其他应收款46061.443966.78-292.6649735.56往来款非经营性往来有限公司海南空港控股运营

控股孙公司其他应收款72415.33---72415.33往来款非经营性往来管理有限公司营口空港置业发展

有限公司控股孙公司其他应收款3729.42149.86-3879.28-往来款非经营性往来

（本期处置）海南海建工程管理

控股孙公司其他应收款38765.702938.23-10540.0031163.93往来款非经营性往来总承包有限公司武汉海航蓝海临空

控股孙公司其他应收款77853.339022.00--86875.33往来款非经营性往来产业发展有限公司海南博鳌

机场有限控股孙公司其他应收款36690.654964.32--41654.97往来款非经营性往来责任公司儋州海岛

临空投资控股孙公司其他应收款30035.9211385.92-7306.6434115.20往来款非经营性往来有限公司海南海岛临空产业

控股孙公司其他应收款95285.56250905.12-71563.43274627.25往来款非经营性往来集团有限公司三亚临空基础建设

有限公司控股孙公司其他应收款1806.6416815.98-18622.62-往来款非经营性往来

（本期处置）万宁大康乐投资开

控股孙公司其他应收款8869.16580.00--9449.16往来款非经营性往来发有限公司营口机场

控股孙公司其他应收款11914.091.50-11915.59-往来款非经营性往来有限公司天津海建

建筑设计控股孙公司其他应收款3519.482397.09-4066.491850.08往来款非经营性往来有限公司海南海岛

临空房地控股孙公司其他应收款1563.91549.99-2113.90-往来款非经营性往来产开发有限公司湖北华宇临空仓储

控股孙公司其他应收款16008.50824.00--16832.50往来款非经营性往来管理有限公司

BT

Investment 控股孙公司 其他应收款 2.85 - - - 2.85 往来款 非经营性往来

Limited海南锦润

酒店管理控股孙公司其他应收款10.00---10.00往来款非经营性往来有限公司天津海建建筑设计

有限公司控股孙公司其他应收款-0.04-0.04-往来款非经营性往来海南分公司海南临空产业发展

控股孙公司其他应收款2980.006590.60-9551.5219.08往来款非经营性往来集团有限公司海南海岛临空开发

控股孙公司其他应收款-70605.65-18556.6252049.03往来款非经营性往来建设有限公司海南华晶

置业有限控股孙公司其他应收款-1140.00-394.00746.00往来款非经营性往来公司海南海岛临空地产

控股孙公司其他应收款616381.8333323.90-38840.09610865.64往来款非经营性往来控股有限公司关联自然非经营性往来人非经营性往来三亚凤凰提供机场服机场商业第二大股东

应收账款3526.44---3526.44务、租赁服经营性往来管理有限附属企业务公司提供房屋及海南旅控

第二大股东

会展开发应收账款1735.87配套租赁、---1735.87经营性往来

附属企业酒店服务、有限公司物业服务保亭海航

第二大股东提供工程施

旅游开发应收账款118.76---118.76经营性往来附属企业工劳务有限公司三亚凤凰提供房屋及机场快捷第二大股东

其他关联应收账款1886.58---1886.58

配套租赁、经营性往来酒店管理附属企业机场服务及方及其附有限公司物业服务属企业海南海航提供房屋及二号信管

第二大股东应收账款39.935.31--45.24配套租赁、经营性往来服务有限酒店服务及公司物业服务提供房屋及海南海航

第二大股东

经济研究应收账款732.49---732.49配套租赁、经营性往来

附属企业酒店服务、院物业服务北京海航提供房屋及福鑫企业第二大股东

应收账款626.75---626.75配套租赁、经营性往来管理有限附属企业机场服务及公司物业服务

海航集团第二大股东应收账款669.7327.76--697.49提供房屋及经营性往来有限公司附属企业配套租赁、酒店服务及物业服务海南数据提供房屋及谷投资发第二大股东

应收账款510.63---510.63配套租赁、经营性往来

展有限公附属企业酒店服务、司物业服务海南供销提供房屋及

大集酷铺第二大股东77.0377.03配套租赁、应收账款---经营性往来

商贸有限附属企业酒店服务、公司物业服务东北电气提供房屋及

第二大股东

发展股份应收账款71.313.91--75.22配套租赁、经营性往来附属企业有限公司物业服务提供房屋及海航投资

第二大股东108.59配套租赁、控股有限应收账款---108.59经营性往来

附属企业酒店服务、公司物业服务天津宁河

通航建设第二大股东203.16203.16提供工程施应收账款---经营性往来开发有限附属企业工劳务公司提供房屋及亿城集团

第二大股东

上海投资应收账款171.49---171.49配套租赁、经营性往来

附属企业酒店服务、有限公司物业服务

海南空港提供劳务、

第二大股东

云科技有应收账款163.04---163.04提供物业服经营性往来附属企业限公司务海南海航第二大股东

应收账款203.59---203.59提供房屋及经营性往来

望海国际附属企业配套租赁、商业管理酒店服务及有限公司物业服务世贸一零九店分公司海南海创提供房屋及百川股权

第二大股东配套租赁、投资基金应收账款139.66---139.66经营性往来附属企业酒店服务及管理有限物业服务公司海航旅游提供房屋及

第二大股东

集团有限应收账款79.06--2.4476.62配套租赁、经营性往来附属企业公司物业服务其他合计

28应收账款365.16--4.66360.50提供服务等经营性往来家公司

海南兴隆温泉康乐第二大股东

预付款项6.65-6.65购买商品和---经营性往来园有限公附属企业劳务预付款司应收321因关联方破家实质合

第二大股东其他非流动

并重整企342.13--104.27237.86产重整待通经营性往来附属企业资产过重整计划业信托份受偿金额额价值因关联方破应收供销

第二大股东其他非流动产重整待通

大集股票0.86--0.86-经营性往来附属企业资产过重整计划价值受偿金额

总计///1761089.43586137.582028.83451482.491897773.35//