方大炭素:方大炭素2023年度内部控制审计报告

方大炭素新材料科技股份有限公司方大炭素新材料科技股份有限公司

内部控制审计报告

天职业字[2024]21319-2号

内部控制审计报告

□℃

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此码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出具

您可使用手机“扫一扫”或进入“注册会计师行业统一监管平台(http://acc.m10f.g进行查验

报告编码:京24GY26PB5S2

内部控制审计报告内部控制审计报告

天职字[2024]21319-2号

方大炭素新材料科技股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了方

大炭素新材料科技股份有限公司(以下简称“方大炭素”)2023年12月31日的财务报告内部

控制的有效性.

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》

的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是方大炭素董事会的责任.

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见

并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露.

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性.此外,由于情况的变化

可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结

果推测未来内部控制的有效性具有一定风险.

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为,方大炭素于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在

所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制

□℃

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-罚

内部控制审计报告(续)内部控制审计报告(续)

天职字[2024]21319-2号

[此页无正文］

中国注册会计师

(项目合伙人):

中国化京ci

二四年三月三中国注册会计师:楼

10,150.046

中国注册会计师:

1010150101

□℃

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营业执照营业执照

统一社会信用代码回市场主体9

份股了银型

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9111010859234255687汇,备.许可.

需管信息.体铃

账.

□

(副本)(15-1)

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名称天职国际会计师事务所(特殊普通合债大职国际会计师事务所(特殊普通合份额14840万元

类型特殊普通合伙企业与原件核对二期2012年03月05日

执行事务合伙人邱靖之(V)主要经营场所北京市海淀区车公庄西路19号68号楼八-1和

A-5区域

经营范围审查企业会计报表、出具审计报告:验证企业资本,出具

务,出具有关报告；基本建设年度财务决算审计；代理记验资报告,办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业账；会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训,法律、

法规规定的其他业务；技术开发技术咨询、技术服务；

应用软件服务:软件开发；计算机系统服务:软件咨询；

产品设计:基础软件服务；数据处理(数据处理中的银行

卡中心、PUE值在1.4以上的云计算数据中心除外)企

业管理咨询；销售计算机、软件及辅助设备(市场主体

依法自主选择经营项目,开展经管活动,依法须经批准的

项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动,不

登记机关1

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2023年07月13日

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市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过

3家企业信用信息公示系统网址:hllp://www.gsxt.gov.cn国家市场监督管理总局监制

国家企业信用信息公示系统报送公示年度报告.

证书序号:0000175证书序号:0000175

说明

1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政

会计师事务所部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的

凭证.

业证书2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的

天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)应当向财政部门申请换发

名称:天职固际会计师事务所(特殊普通合伙)《会计师事务所执业证书)不得伪造、涂改、出

邱靖之与原件核对一致租、出借、转让.

首席合伙人:(Vm)会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财

主任会计师:政部门交回《会计师事务所执业证书》.

北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A-1和

经营场所:A-5区域

北京市财政局

特殊普通合伙发证机关:

组织形式:

11010150二O一八丫十六

执业证书编号:年月日

批准执业文号:京财会许可[2011]0105号

批准执业日期:2011年11月14日中华人民共和国财政部制

年度检验登记年度检验登记年度检验登记

AnnualRenewalRegistrationAnnualRcncwalRcgistration

None

本证书经检验合格:续有数一年.本证书经检验合格,继续有效一年

ThisccrtificaleisvnlidforanherycaraftcrThiscerificateisvalidforanotheryearafter

thisrenewal.thisrenewal.XHECHINESE(

None

陕西省注册会计师协会当

CPA任职资格检登

i第

CPA任职资格检资合格专用章0

2017年03月20日9

1令

NWIN

年

年H2020年

合格专用m同元人计师事务所(特殊普通合伙)

6与原件核对一致

(VⅢ)

年度控验期年度检验登记

AnnualAnmualRenewalRegistration

2021年

航续有效-年本证事章有一年本证书经检验合格:继续有效一年.

刘110101504786anotherycaraifexThiscerifjcatisvalidfhcryearafterThiscertificatecisYalidforanotheryearaftcr

thisrenewal.thisrenewal,

陕西省注册会计费协会陕西省注册会计添协会

CPA任职资格检查CPA任职资格检查

元合格专用章证韦编号:110101504786合格专用章

No.ofCertif

2018年3万30日2019年4月10日批准注册协会:陕西监注册会计师协会2015年3月20日

AntntcofCPA

2014年004

十发证目期:開

年月八Dateofisstuance期

年度检验登记年度检验登记

年度检验登记AnnualRenewalRegistrationAnnualRencwalRegistrition))

None

本证书经格给合格,继绕有效一年

本证书经检验合格、继绩有效一年.ThiscertificateisvalidforunotheryearafterXHELHNGSETA

Thiscertificateisvalidforanotheryearaftcrthisronewal.

thisrcnewal.二

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2021年

合格专用章2

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八

年y期

公计第1计2间行司

6与原件核对一致

年度检验登记年度检验登记

AnrualRcnewalRegistralionAnnualRenewalRcgistratiox-年度检验登记

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AnrunlRenewelRegistration

本证书经检验合格、结续有效一年.本证书经检验合格,维续有效一年

Thisccrtificateisvalid foranotheryearafter本证书经检验合格,银续有效一年.

Thiscertificatcisvalidforanothcryearaficr

ThiscertificateisvalidTorarotheryearafter

thisrencwal,thisrenewal.

thisrcncwal.

None

证书级号:110101500469

No、ofCertificatc

偿鲁110101500469批准注分协公限西省注册会计师协会

SuhorzInstituteofCPA

年y发工日期:2019Dateoflsuance29m2020年元

合格专用章

894

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11公

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员

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天职国际会计师事务所待特殊普通合优)

与原件核对一致

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4:---

年度检验登记

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AnnualRenewalRegistration

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本证书经检略合格,级续有效一年

Thiscertificateisvilidforenothcryearafter-thisrenewal:

□

None

110101501018

证书编

No,ofCertificate

None

批准注册协会陕西省注册会计师协会

发证日期:stitteofCPAs20222产2李业维110101501018

DateofIssuanc:md月

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