北京证券有限责任公司关于

方大炭素新材料科技股份有限公司使用部分闲置募集资金

临时补充流动资金的核查意见

北京证券有限责任公司（以下简称“保荐机构”）作为方大炭素新材料科技

股份有限公司（以下简称“方大炭素”或“公司”）非公开发行股票并在上海证

券交易所上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上海证券交易所上市公司自律监管指引

第11号——持续督导》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对方大炭素拟

使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的事项进行了审慎核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况

发行名称 2013 年非公开发行 A 股股票

募集资金总额182239.96万元

募集资金净额179601.54万元募集资金到账时间2013年6月20日前次用于临时补充流动资金的募集资金

2026年8月24日归还95000万元

归还日期及金额

二、募集资金投资项目的基本情况

截至2025年12月31日，公司募集资金投资项目的具体情况如下：

发行名称 2013 年非公开发行 A 股股票

募集资金账户余额49896.04万元募集资金投资金额已使用募集资金金额项目进度募投项目名称（万元）（万元）（%）

收购喜科墨针状焦股权40167.9340167.93100

收购江苏方大股权34500.0031363.46100绿色工厂建设及智能装

37694.076736.2717.87

备提升项目尚未安排用途的募集资

67239.54不适用不适用

金

1发行名称 2013 年非公开发行 A 股股票

合计179601.5478267.66-

注1：截至2025年12月31日，募集资金余额498960437.91元（含利息及理财收益），其中，广发银行股份有限公司沈阳分行余额39098148.14元，盛京银行股份有限公司沈阳市万泉支行用于补充流动资金的募集资金余额为459862289.77元。

注2：收购江苏方大股权投资金额与已使用金额的差异是由于结算退款及多次汇兑产生的。

三、本次使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的计划

在保证募集资金投资项目正常进行的前提下，为提高募集资金的使用效率，降低财务费用，公司拟使用不超过人民币95000万元的闲置募集资金临时用于补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。公司将随时根据募投项目的进展及需求情况及时归还至募集资金专用账户。

本次使用部分闲置募集资金临时补充流动资金，仅限于与主营业务相关的生产经营使用，并通过募集资金专户实施，不会通过直接或者间接安排用于新股配售、申购，也不会用于股票及其衍生品种、可转换公司债券等的交易，不存在变相改变募集资金用途的情形，不会影响募集资金投资计划的正常进行。

四、本次以部分闲置募集资金临时补充流动资金计划的董事会审议程序以及是否符合监管要求

2026年8月25日公司召开的第九届董事会第二十八次临时会议审议通过了

《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币95000万元的闲置募集资金临时用于补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。审议程序符合《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》《公司章程》及《公司募集资金管理办法》等相关规定。

六、保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为：

公司本次使用部分闲置募集资金临时补充流动资金，在确保公司募投项目所需资金和保证募集资金安全的前提下进行，不存在变相改变募集资金用途或影响募集资金投资计划正常进行的情形，亦不存在损害中小股东利益的情形。公司本

2次使用部分闲置募集资金临时补充流动资金符合《上市公司募集资金监管规则》

《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》等相关规定，并已履行了必要的审批程序。

保荐机构对公司本次使用部分闲置募集资金临时补充流动资金无异议。

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