方大炭素新材料科技股份有限公司

关于会计差错更正后的财务报表和附注

方大炭素新材料科技股份有限公司（以下简称公司）于2025年6月27日召开

第九届董事会第十二次临时会议和第九届监事会第十一次会议，审议通过了《关于会计差错更正的议案》同意公司根据《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》等相关规定，对2022年半年度至2023年度母公司财务报表的会计差错进行更正，现将更正后的财务报表及相关附注公告如下：

一、2022年半年度母公司财务报表及附注

（一）财务报表母公司资产负债表

2022年6月30日

编制单位：方大炭素新材料科技股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金2733943083.694616679079.93

交易性金融资产326404112.15430908049.19衍生金融资产

应收票据38258667.5951099267.78

应收账款356282865.98358737497.82

应收款项融资641262571.01456817192.82

预付款项116609811.2461336087.62

其他应收款1683580652.381480710001.14

其中：应收利息

应收股利271842723.8813695723.88

存货1099547770.99882536097.15

合同资产16252199.8516252199.85持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产8950284.6510515801.56

流动资产合计7021092019.538365591274.86

非流动资产：

债权投资其他债权投资

1长期应收款

长期股权投资7943611061.443395296516.16其他权益工具投资

其他非流动金融资产315187175.41313345688.48投资性房地产

固定资产827559035.10872655602.57

在建工程20537269.982546176.75生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产104981477.64107037977.16开发支出商誉长期待摊费用

递延所得税资产36621998.9126140546.24

其他非流动资产13000000.0018600000.00

非流动资产合计9261498018.484735622507.36

资产总计16282590038.0113101213782.22

流动负债：

短期借款351900000.00398356766.67交易性金融负债衍生金融负债

应付票据395223730.8480612752.46

应付账款215881840.17147939302.94预收款项

合同负债164590342.98112611448.24

应付职工薪酬27932914.5522273435.64

应交税费164092587.9420442825.69

其他应付款2092710437.771282046680.43

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债249700000.00250006085.00

其他流动负债243591839.36121358336.29

流动负债合计3905623693.612435647633.36

非流动负债：

长期借款400000000.00应付债券

其中：优先股永续债租赁负债

长期应付款1289148.11332259.46

2长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益8922608.579632603.45

递延所得税负债5664015.65其他非流动负债

非流动负债合计410211756.6815628878.56

负债合计4315835450.292451276511.92

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）3805970368.003805970368.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1311477880.051311536078.57

减：库存股

其他综合收益16888918.3513314954.99

专项储备23726954.9022711639.68

盈余公积1166237431.051166237431.05

未分配利润5642453035.374330166798.01

所有者权益（或股东权益）

11966754587.7210649937270.30

合计负债和所有者权益（或股东

16282590038.0113101213782.22

权益）总计母公司利润表

2022年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2022年半年度2021年半年度

一、营业收入1397802318.591185689318.60

减：营业成本1056313938.35890567645.73

税金及附加13284186.2616955465.08

销售费用42380429.7441499516.09

管理费用84969072.2272903796.32

研发费用29385172.2724493373.24

财务费用-49557948.97-57799281.49

其中：利息费用20339383.946878579.68

利息收入65490833.3966572719.05

加：其他收益5612862.044778562.59投资收益（损失以“－”号

1228905888.0940874093.72

填列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止

确认收益（损失以“-”号填列）3净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”-97971891.8017250193.53号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-26121869.37

列）资产减值损失（损失以“-”号填-2575031.68

列）资产处置收益（损失以“－”号填-1749320.88

列）二、营业利润（亏损以“－”号填

1328877426.00258222332.59

列）

加：营业外收入1149727.091705403.70

减：营业外支出4222060.27500500.00三、利润总额（亏损总额以“－”

1325805092.82259427236.29号填列）

减：所得税费用13518855.4641264052.19四、净利润（净亏损以“－”号填

1312286237.36218163184.10

列）

（一）持续经营净利润（净亏损

1312286237.36218163184.10以“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额3573963.36

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综

合收益

3.其他权益工具投资公允价值变

动

4.企业自身信用风险公允价值变

动

（二）将重分类进损益的其他综

3573963.36

合收益

1.权益法下可转损益的其他综合

3573963.36

收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合

收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

47.其他

六、综合收益总额1315860200.72218163184.10

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)母公司现金流量表

2022年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2022年半年度2021年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的

1350445015.371230886738.94

现金

收到的税费返还478611.462095351.70收到其他与经营活动有关

1634095361.83469399826.34

的现金

经营活动现金流入小计2985018988.661702381916.98

购买商品、接受劳务支付的

1056191006.75550763168.98

现金支付给职工及为职工支付

203515862.34199228159.85

的现金

支付的各项税费82216218.73102732387.93支付其他与经营活动有关

589441363.92625969668.74

的现金

经营活动现金流出小计1931364451.741478693385.50经营活动产生的现金流量净

1053654536.92223688531.48

额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金11844518.3427214000.00

取得投资收益收到的现金940048809.84360000.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计951893328.1827574000.00

购建固定资产、无形资产和

5836038.0416304313.94

其他长期资产支付的现金

投资支付的现金4523515916.87444467867.13取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关1110000000.00

5的现金

投资活动现金流出小计4529351954.911570772181.07投资活动产生的现金

-3577458626.73-1543198181.07流量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金1063500000.00350000000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计1063500000.00350000000.00

偿还债务支付的现金398100000.00350100000.00

分配股利、利润或偿付利息

17889594.991135362254.32

支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计415989594.991485462254.32筹资活动产生的现金流量净

647510405.01-1135462254.32

额

四、汇率变动对现金及现金等

3763380.151723610.60

价物的影响

五、现金及现金等价物净增加

-1872530304.65-2453248293.31额

加：期初现金及现金等价物

4352450321.814728819620.68

余额

六、期末现金及现金等价物余

2479920017.162275571327.37

额

（二）报表附注投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益1186437107.39

权益法核算的长期股权投资收益40182257.6140684615.11处置长期股权投资产生的投资收益

交易性金融资产在持有期间的投资-181779.19收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入

6其他债权投资在持有期间取得的利

息收入处置交易性金融资产取得的投资收

1926523.09

益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益

债务重组收益360000.00360000.00

其他11257.80

合计1228905888.0940874093.72

二、2022年年度母公司财务报表及附注

（一）财务报表母公司资产负债表

2022年12月31日

编制单位:方大炭素新材料科技股份有限公司

单位:元币种:人民币项目附注2022年12月31日2021年12月31日

流动资产：

货币资金1885834637.954616679079.93

交易性金融资产292219527.04430908049.19衍生金融资产

应收票据461532889.3651099267.78

应收账款330785070.56358737497.82

应收款项融资286752932.58456817192.82

预付款项82928767.8061336087.62

其他应收款1278107823.571480710001.14

其中：应收利息

应收股利158235723.8813695723.88

存货1114939721.03882536097.15

合同资产21739474.4616252199.85持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产1742434.7510515801.56

流动资产合计5756583279.108365591274.86

7非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资7979280414.113395296516.16其他权益工具投资

其他非流动金融资产324090101.94313345688.48投资性房地产

固定资产820675123.85872655602.57

在建工程3606061.612546176.75生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产102924978.12107037977.16开发支出商誉长期待摊费用

递延所得税资产45371871.4126140546.24

其他非流动资产25334272.3118600000.00

非流动资产合计9301282823.354735622507.36

资产总计15057866102.4513101213782.22

流动负债：

短期借款352276833.34398356766.67交易性金融负债衍生金融负债

应付票据418229937.6280612752.46

应付账款227721827.73147939302.94预收款项

合同负债190182463.40112611448.24

应付职工薪酬36920824.4322273435.64

应交税费15921478.4520442825.69

其他应付款1169460842.111282046680.43

其中：应付利息

8应付股利

持有待售负债一年内到期的非流

250006085.00

动负债

其他流动负债136043709.01121358336.29

流动负债合计2546757916.092435647633.36

非流动负债：

长期借款396344850.00应付债券

其中：优先股永续债租赁负债

长期应付款332259.46长期应付职工薪酬预计负债

递延收益8212613.699632603.45

递延所得税负债5664015.65其他非流动负债

非流动负债合计404557463.6915628878.56

负债合计2951315379.782451276511.92

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）3805970368.003805970368.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1310518694.631311536078.57

减：库存股

其他综合收益7964833.9713314954.99

专项储备23842928.2822711639.68

盈余公积1382422397.921166237431.05

未分配利润5575831499.874330166798.01所有者权益（或股

12106550722.6710649937270.30东权益）合计负债和所有者权益（或

15057866102.4513101213782.22股东权益）总计

9母公司利润表

2022年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2022年度2021年度

一、营业收入2906822694.142404879548.83

减：营业成本2287842573.481780701668.38

税金及附加20764026.5924262169.31

销售费用78506721.6581451056.02

管理费用143620292.57179121218.41

研发费用68569512.5751488772.01

财务费用-97944472.89-105058907.99

其中：利息费用31081366.5720079641.20

利息收入122477930.18127707177.50

加：其他收益20852428.0018747205.18投资收益（损失

1278736250.08152866077.55以“－”号填列）

其中：对联营企业和合

88829538.8076259529.92

营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损-125902682.2016429415.05失以“－”号填列）信用减值损失（损失以-33725846.66-25384782.35“-”号填列）资产减值损失（损失以-32326132.11-48974068.26“-”号填列）资产处置收益（损失以

488646.72“－”号填列）二、营业利润（亏损以

1513098057.28507086066.58“－”号填列）

加：营业外收入1640817.862586970.46

减：营业外支出20812409.728210607.15三、利润总额（亏损总

1493926465.42501462429.89额以“－”号填列）

减：所得税费用32076796.6969722422.94四、净利润（净亏损以

1461849668.73431740006.95“－”号填列）

10（一）持续经营净利

润（净亏损以“－”号1461849668.73431740006.95填列）

（二）终止经营净利

润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税

-5350121.0213314954.99后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定

受益计划变动额

2.权益法下不能

转损益的其他综合收益

3.其他权益工具

投资公允价值变动

4.企业自身信用

风险公允价值变动

（二）将重分类进损

-5350121.0213314954.99益的其他综合收益

1.权益法下可转

-5350121.0213314954.99损益的其他综合收益

2.其他债权投资

公允价值变动

3.金融资产重分

类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资

信用减值准备

5.现金流量套期

储备

6.外币财务报表

折算差额

7.其他

六、综合收益总额1456499547.71445054961.94

七、每股收益：

（一）基本每股收

益(元/股)

（二）稀释每股收

益(元/股)母公司现金流量表

2022年1—12月

11单位:元币种:人民币

项目附注2022年度2021年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务

2664779180.852149173427.01

收到的现金

收到的税费返还864803.3717099983.72收到其他与经营活

4638629583.622242131268.64

动有关的现金经营活动现金流入小

7304273567.844408404679.37

计

购买商品、接受劳务

2045363014.501654701441.52

支付的现金支付给职工及为职

406839600.90388458358.39

工支付的现金

支付的各项税费158369876.86185598166.77支付其他与经营活

4187505300.842813234430.16

动有关的现金经营活动现金流出小

6798077793.105041992396.84

计经营活动产生的现金

506195774.74-633587717.47

流量净额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现

24210897.89103144129.69

金取得投资收益收到的

1053800697.73117256676.53

现金

处置固定资产、无形资

产和其他长期资产收1802348.88回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活

2940000000.00

动有关的现金投资活动现金流入小

1078011595.623162203155.10

计

购建固定资产、无形资

产和其他长期资产支11813021.5827337220.34付的现金

投资支付的现金4523310523.0057514316.00取得子公司及其他营

12业单位支付的现金净

额支付其他与投资活动

1110000000.00

有关的现金投资活动现金流出小

4535123544.581194851536.34

计投资活动产生的现金

-3457111948.961967351618.76流量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金取得借款收到的现

1333187926.00785437292.30

金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小

1333187926.00785437292.30

计偿还债务支付的现

851800000.00550200000.00

金

分配股利、利润或偿

33084127.471919502322.61

付利息支付的现金支付其他与筹资活

28100000.00

动有关的现金筹资活动现金流出小

884884127.472497802322.61

计筹资活动产生的现金

448303798.53-1712365030.31

流量净额

四、汇率变动对现金及

9927296.822231830.15

现金等价物的影响

五、现金及现金等价物

-2492685078.87-376369298.87净增加额

加：期初现金及现金

4352450321.814728819620.68

等价物余额

六、期末现金及现金等

1859765242.944352450321.81

价物余额

（二）报表附注投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

13成本法核算的长期股权投资收益1184303603.3911999596.40

权益法核算的长期股权投资收益88829538.8076259529.92

处置长期股权投资产生的投资收益2707203.47-606069.65交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收

1093338.03765682.95

益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益

债务重组收益-233277.1611257.80

理财产品收益63951080.13

持有其他非流动资产的投资收益430094.34485000.00

金融资产终止确认收益-1228243.47

其他2833992.68

合计1278736250.08152866077.55

三、2023年半年度母公司财务报表

（一）财务报表母公司资产负债表

2023年6月30日

编制单位：方大炭素新材料科技股份有限公司

单位：元币种：人民币项目附注2023年6月30日2022年12月31日

流动资产：

货币资金3902861916.601885834637.95

交易性金融资产321339636.27292219527.04衍生金融资产

应收票据392237592.04461532889.36

14应收账款394424073.61330785070.56

应收款项融资155742419.31286752932.58

预付款项60350985.1082928767.80

其他应收款1061917498.701278107823.57

其中：应收利息7647529.33

应收股利127334176.85158235723.88

存货979175264.011114939721.03

合同资产21739474.4621739474.46持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产1742434.75

流动资产合计7289788860.105756583279.10

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资7999432937.347979280414.11其他权益工具投资

其他非流动金融资产311282745.22324090101.94投资性房地产

固定资产783374704.63820675123.85

在建工程28378904.683606061.61生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产100868478.60102924978.12开发支出商誉长期待摊费用

递延所得税资产45371871.4145371871.41

其他非流动资产14997500.0025334272.31

非流动资产合计9283707141.889301282823.35

资产总计16573496001.9815057866102.45

15流动负债：

短期借款251260911.75352276833.34交易性金融负债衍生金融负债

应付票据56522672.07418229937.62

应付账款188725685.48227721827.73预收款项

合同负债156864824.58190182463.40

应付职工薪酬25298330.2136920824.43

应交税费8049777.8315921478.45

其他应付款1493358562.491169460842.11

其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债

其他流动负债167583395.10136043709.01

流动负债合计2347664159.512546757916.09

非流动负债：

长期借款641900000.00396344850.00应付债券

其中：优先股永续债租赁负债

长期应付款527000.00长期应付职工薪酬预计负债

递延收益7552619.208212613.69

递延所得税负债5032125.33其他非流动负债

非流动负债合计655011744.53404557463.69

负债合计3002675904.042951315379.78

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）4025970368.003805970368.00

16其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积2384485377.971310518694.63

减：库存股

其他综合收益7964833.977964833.97

专项储备24498990.2723842928.28

盈余公积1382422397.921382422397.92

未分配利润5745478129.815575831499.87

所有者权益（或股东权益）

13570820097.9412106550722.67

合计负债和所有者权益（或股东

16573496001.9815057866102.45

权益）总计母公司利润表

2023年1—6月

单位:元币种:人民币项目附注2023年半年度2022年半年度

一、营业收入1435652421.831397802318.59

减：营业成本1257614534.541056313938.35

税金及附加13022383.4813284186.26

销售费用34668163.6842380429.74

管理费用75553120.1984969072.22

研发费用22619287.8229385172.27

财务费用-40053264.25-49557948.97

其中：利息费用11944155.5220339383.94

利息收入55278534.2665490833.39

加：其他收益-596328.355612862.04

投资收益（损失以“－”号填列）81070170.341228905888.09

其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止

确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”

33547502.21-97971891.80号填列）17信用减值损失（损失以“-”号填

3366643.42-26121869.37

列）资产减值损失（损失以“-”号填-2575031.68

列）资产处置收益（损失以“－”号填列）二、营业利润（亏损以“－”号填

189616183.991328877426.00

列）

加：营业外收入139625.251149727.09

减：营业外支出2019986.904222060.27三、利润总额（亏损总额以“－”

187735822.341325805092.82号填列）

减：所得税费用18089192.4013518855.46四、净利润（净亏损以“－”号填

169646629.941312286237.36

列）

（一）持续经营净利润（净亏损

169646629.941312286237.36以“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额3573963.36

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变

动额

2.权益法下不能转损益的其

他综合收益

3.其他权益工具投资公允价

值变动

4.企业自身信用风险公允价

值变动

（二）将重分类进损益的其他综

3573963.36

合收益

1.权益法下可转损益的其他

3573963.36

综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他

综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

18六、综合收益总额169646629.941315860200.72

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)母公司现金流量表

2023年1—6月

单位：元币种：人民币项目附注2023年半年度2022年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现

1554529357.211350445015.37

金

收到的税费返还648390.31478611.46收到其他与经营活动有关的

812010266.971634095361.83

现金

经营活动现金流入小计2367188014.492985018988.66

购买商品、接受劳务支付的现

1012959410.011056191006.75

金支付给职工及为职工支付的

211904711.09203515862.34

现金

支付的各项税费89571977.2682216218.73支付其他与经营活动有关的

241922278.50589441363.92

现金

经营活动现金流出小计1556358376.861931364451.74经营活动产生的现金流量净

810829637.631053654536.92

额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金17555948.8011844518.34

取得投资收益收到的现金92419044.93940048809.84

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计109974993.73951893328.18

购建固定资产、无形资产和其

5155986.625836038.04

他长期资产支付的现金

投资支付的现金2056239.354523515916.87

19取得子公司及其他营业单位

支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计7212225.974529351954.91投资活动产生的现金流量净

102762767.76-3577458626.73

额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金1303583222.80

取得借款收到的现金301260911.751063500000.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计1604844134.551063500000.00

偿还债务支付的现金467600000.00398100000.00

分配股利、利润或偿付利息支

12565838.8617889594.99

付的现金支付其他与筹资活动有关的

9901017.52

现金

筹资活动现金流出小计490066856.38415989594.99筹资活动产生的现金流量净

1114777278.17647510405.01

额

四、汇率变动对现金及现金等

-263009.343763380.15价物的影响

五、现金及现金等价物净增加

2028106674.22-1872530304.65

额

加：期初现金及现金等价物余

1859765242.944352450321.81

额

六、期末现金及现金等价物余

3887871917.162479920017.16

额

四、2023年年度母公司财务报表及附注

（一）财务报表母公司资产负债表

2023年12月31日

编制单位:方大炭素新材料科技股份有限公司

单位:元币种:人民币项目附注2023年12月31日2022年12月31日

流动资产：

货币资金4087245863.451885834637.95

交易性金融资产276013401.88292219527.04

20衍生金融资产

应收票据366393065.70461532889.36

应收账款362222690.03330785070.56

应收款项融资90199220.92286752932.58

预付款项59019576.8982928767.80

其他应收款883549287.671278107823.57

其中：应收利息

应收股利158235723.88

存货804820088.361114939721.03

合同资产29654956.3321739474.46持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产3452173.541742434.75

流动资产合计6962570324.775756583279.10

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资7892239322.627979280414.11其他权益工具投资

其他非流动金融资产501990183.96324090101.94投资性房地产

固定资产821369301.63820675123.85

在建工程4995526.053606061.61生产性生物资产油气资产使用权资产

无形资产98811979.08102924978.12开发支出商誉长期待摊费用

递延所得税资产47225324.0145371871.41

其他非流动资产20877040.0025334272.31

21非流动资产合计9387508677.359301282823.35

资产总计16350079002.1215057866102.45

流动负债：

短期借款204568123.91352276833.34交易性金融负债衍生金融负债

应付票据286634037.00418229937.62

应付账款201592924.06227721827.73预收款项

合同负债104865112.27190182463.40

应付职工薪酬20355969.9736920824.43

应交税费645931.7615921478.45

其他应付款900233654.301169460842.11

其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债

其他流动负债108148157.03136043709.01

流动负债合计1827043910.302546757916.09

非流动负债：

长期借款638279169.17396344850.00应付债券

其中：优先股永续债租赁负债

长期应付款742900.54长期应付职工薪酬预计负债

递延收益6942624.348212613.69递延所得税负债其他非流动负债

非流动负债合计645964694.05404557463.69

负债合计2473008604.352951315379.78

22所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）4025970368.003805970368.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积2317477169.791310518694.63

减：库存股279998779.45

其他综合收益33693797.967964833.97

专项储备15278331.6823842928.28

盈余公积1393061959.121382422397.92

未分配利润6371587550.675575831499.87

所有者权益（或股东权益）

13877070397.7712106550722.67

合计负债和所有者权益（或股东

16350079002.1215057866102.45

权益）总计母公司利润表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2023年度2022年度

一、营业收入2644423400.532906822694.14

减：营业成本2301184822.512287842573.48

税金及附加23773857.2020764026.59

销售费用72102035.4778506721.65

管理费用142501873.79143620292.57

研发费用47624546.1768569512.57

财务费用-94887074.45-97944472.89

其中：利息费用27704863.8931081366.57

利息收入120804217.86122477930.18

加：其他收益18246277.1720852428.00投资收益（损失以“－”号

727329775.041278736250.08

填列）

其中：对联营企业和合营企业的投

40450196.4288829538.80

资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以“-”号

23填列）公允价值变动收益（损失以“－”-14317087.91-125902682.20号填列）信用减值损失（损失以“-”号填-12611342.92-33725846.66

列）资产减值损失（损失以“-”号填-10095995.98-32326132.11

列）资产处置收益（损失以“－”号填列）二、营业利润（亏损以“－”号填

860674965.241513098057.28

列）

加：营业外收入2024663.891640817.86

减：营业外支出41438482.2320812409.72三、利润总额（亏损总额以“－”

821261146.901493926465.42号填列）

减：所得税费用14865534.9032076796.69四、净利润（净亏损以“－”号填

806395612.001461849668.73

列）

（一）持续经营净利润（净亏损

806395612.001461849668.73以“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额25728963.99-5350121.02

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综

合收益

3.其他权益工具投资公允价值变

动

4.企业自身信用风险公允价值变

动

（二）将重分类进损益的其他综合

25728963.99-5350121.02

收益

1.权益法下可转损益的其他综合

25728963.99-5350121.02

收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合

收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

246.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额832124575.991456499547.71

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)母公司现金流量表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现

2689960378.392664779180.85

金

收到的税费返还633951.86864803.37收到其他与经营活动有关的现

1667678940.524638629583.62

金

经营活动现金流入小计4358273270.777304273567.84

购买商品、接受劳务支付的现

1700746941.832045363014.50

金支付给职工及为职工支付的现

394488203.49406839600.90

金

支付的各项税费154043872.87158369876.86支付其他与经营活动有关的现

1305786965.244187505300.84

金

经营活动现金流出小计3555065983.436798077793.10

经营活动产生的现金流量净额803207287.34506195774.74

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金23140456.8424210897.89

取得投资收益收到的现金232430057.711053800697.73

处置固定资产、无形资产和其

1169187.75

他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现

236248450.00

金

投资活动现金流入小计492988152.301078011595.62

购建固定资产、无形资产和其

7268802.1211813021.58

他长期资产支付的现金

25投资支付的现金200000000.004523310523.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计207268802.124535123544.58

投资活动产生的现金流量净额285719350.18-3457111948.96

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金1303583470.16

取得借款收到的现金690657888.441333187926.00收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计1994241358.601333187926.00

偿还债务支付的现金558200000.00851800000.00

分配股利、利润或偿付利息支

25135447.9833084127.47

付的现金支付其他与筹资活动有关的现

290478299.66

金

筹资活动现金流出小计873813747.64884884127.47

筹资活动产生的现金流量净额1120427610.96448303798.53

四、汇率变动对现金及现金等

858478.309927296.82

价物的影响

五、现金及现金等价物净增加

2210212726.78-2492685078.87

额

加：期初现金及现金等价物

1859765242.944352450321.81

余额

六、期末现金及现金等价物余

4069977969.721859765242.94

额

（二）报表附注投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益700000000.001184303603.39

权益法核算的长期股权投资收益40450196.4288829538.80

处置长期股权投资产生的投资收益-9825279.212707203.47交易性金融资产在持有期间的投资收益

26其他权益工具投资在持有期间取得的

股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入

处置交易性金融资产取得的投资收益-1100998.391093338.03处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益

债务重组收益-2033287.94-233277.16

持有其他非流动资产的投资收益599056.60430094.34

金融资产终止确认收益-769748.37-1228243.47

其他9835.932833992.68

合计727329775.041278736250.08方大炭素新材料科技股份有限公司董事会

2025年6月30日

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