华海药业:浙商证券股份有限公司关于浙江华海药业股份有限公司差异化权益分派事项的核查意见

浙商证券股份有限公司

关于浙江华海药业股份有限公司

差异化权益分派事项的核查意见

浙商证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为浙江华海药业股份有

限公司（以下简称“华海药业”或“公司”）向特定对象发行股票的保荐机构，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第7号——回购股份》《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理》之第五号《权益分派》等规定，对华海药业本次差异化权益分派相关事项进行了审慎核查，并出具核查意见如下：

一、本次差异化权益分派方案

公司分别于2025年4月28日、2025年5月23日召开了第八届董事会第三

次会议、2024年年度股东大会，会议审议通过《公司2024年度利润分配方案》，具体内容为：“以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣除公司回购专用证券账户股份数后的股本为基数，向全体股东每10股派送现金红利2.5元（含税）。

公司通过回购专用证券账户所持有的本公司股份不参与本次利润分配。如在实施权益分派股权登记日期前，因可转债转股、回购股份注销等致使公司总股本发生变动的，公司将维持每股分配金额不变，相应调整分配总额。”二、本次差异化权益分派除权除息计算

根据《上海证券交易所交易规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理》之第五号《权益分派》等相关规定，按照以下方式计算除权除息参考价：

（1）除权（息）参考价格=（前收盘价格-现金红利）÷（1+流通股份变动比例）。

根据公司2024年度利润分配方案内容，本次利润分配进行现金红利分配，无送股或转增股本，因此，上述计算公式中流通股份变动比例为“0”。

（2）虚拟分派的现金红利=（参与分配的股本总数×实际分派的每股现金红1利）÷总股本=（1490227481×0.25）÷1497251081≈0.2488元/股。

其中，因公司可转换公司债券目前尚处于转股期，具体转股情况无法有效预计，故上述计算公式中参与分派的股本总数和总股本均系参考截至2025年6月

16日的总股本情况计算：截至2025年6月16日，公司总股本为1497251081股，扣除公司回购专用证券账户股份数7023600股后，参与分配的股本总数为

1490227481股。

综上所述，以本次业务申请日前一交易日即2025年6月16日收盘价20.60元/股计算的除权除（息）参考价格如下：