华海药业:浙江华海药业股份有限公司董事会审计委员会2025年度对会计师事务所履行监督职责情况报告

浙江华海药业股份有限公司董事会审计委员会

2025年度对会计师事务所履行监督职责情况报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和《浙江华海药业股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）、《浙江华海药业股份有限公司董事会审计委员会工作规程》（以下简称“《工作规程》”）等相关规定和要求，浙江华海药业股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。

现将董事会审计委员会2025年度对天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健”）履行监督职责的情况汇报如下：

一、2025年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所的基本情况

事务所名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）成立日期2011年7月18日组织形式特殊普通合伙注册地址浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128号首席合伙人钟建国上年末合伙人数量250人上年末执业人注册会计师2363人员数量签署过证券服务业务审计报告的注册会计师954人

业务收入总额29.88亿元2025年（经审审计业务收入26.01亿元

计）业务收入

证券业务收入15.47亿元客户家数756家

审计收费总额7.35亿元

2025年上市公制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，批发和零售业，司（含 A、B股）

水利、环境和公共设施管理业，电力、热力、燃气及水生产和审计情况涉及主要行业供应业，科学研究和技术服务业，租赁和商务服务业，金融业，房地产业，交通运输、仓储和邮政业，采矿业，农、林、牧、1渔业，文化、体育和娱乐业，建筑业，综合，住宿和餐饮业，

卫生和社会工作等本公司同行业上市公司审计客户家数578家

（二）聘任会计师事务所履行的程序

公司分别于2025年4月28日、2025年5月23日召开公司第八届董事会第三次会议、2024年年度股东大会，审议通过了《关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度审计机构的议案》，同意续聘天健为公司2025年度财务报告审计机构和内部控制审计机构。

二、2025年年审会计师事务所履职情况

按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，天健对公司2025年度财务报告及内部控制的有效性进行了审计，同时对非经营性资金占用及其他关联资金往来情况、募集资金存放与使用情况等事项进行核查并出具了专项报告。

经审计，天健认为，公司编制的2025年度财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2025年的财务状况和经营成果，公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定保持了有效的内部控制。综上，天健出具了标准无保留意见的审计报告。

在执行审计工作的过程中，天健就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、

年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层、独立董事等进行了沟通，有效地提升了工作的准确性。

三、董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况

根据《公司章程》《工作规程》等有关规定，董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）公司董事会审计委员会对天健的专业资质、业务能力、诚信状况、独

立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2025年42月17日，公司召开第八届董事会审计委员会第八次会议，审议通过了《关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年审计机构的议案》，同意续聘天健为公司2025年度财务报告审计机构和内部控制审计机构，并将该议案提交公司董事会审议。

（二）2026年2月12日，公司董事会审计委员会与年审会计师事务所等相关

人员在公司会议室召开了关于公司2025年度审计工作情况及年度财务状况、经营

成果沟通会，明确了公司2025年度的审计时间进度和审计流程等事项，并对审计工作的深度和广度提出了更高的要求。

（三）公司审计部在董事会审计委员会的指导和授权下，定期与年审会计师

事务所进行沟通，持续跟踪公司2025年年度报告审计及内部控制审计相关工作的进度，督促年审会计师事务所提高工作效率，按时完成审计任务。

（四）2026年4月9日，公司董事会审计委员会、独立董事与年审会计师事

务所就公司2025年度审计报告等相关资料及重点事项进行了有效的沟通。会上，公司董事会审计委员会、独立董事听取了年审会计师事务所关于2025年度公司审

计工作关注的重点、审计工作取得的成果及在今后审计工作中需要完善的地方，在经过充分的讨论后，公司董事会审计委员会及独立董事对后续的年度审计工作的完善和提升发表了专业意见和建议。

（五）2026年4月17日，公司召开第九届董事会审计委员会第六次会议，审

议通过了《公司2025年年度报告及其摘要》《公司2025年度内部控制评价报告》

《关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2026年度审计机构的议案》

等多项议案，并将议案提交公司董事会审议。