浙商证券股份有限公司

关于浙江华海药业股份有限公司

差异化权益分派事项的核查意见

浙商证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为浙江华海药业股份有

限公司（以下简称“华海药业”或“公司”）向特定对象发行股票的保荐机构，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第7号——回购股份》《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理》之第五号《权益分派》等规定，对华海药业本次差异化权益分派相关事项进行了审慎核查，并出具核查意见如下：

一、本次差异化权益分派方案公司于2026年5月21日召开2025年年度股东会，会议审议通过了《公司

2025年度利润分配方案》，决议公司以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣

除公司回购专用证券账户股份数后的股本为基数，向全体股东每股派发现金红利

0.1元（含税）。公司通过回购专用证券账户所持有公司股份不参与本次利润分配。

如在实施权益分派股权登记日期前，因可转债转股等致使公司总股本发生变动的，公司将维持每股分配金额不变，相应调整分配总额。

二、本次差异化权益分派除权除息计算

根据《上海证券交易所交易规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理》之第五号《权益分派》等相关规定，按照以下方式计算除权除息参考价：

（1）除权（息）参考价格=（前收盘价格-现金红利）÷（1+流通股份变动比例）。

根据公司2025年度利润分配方案内容，本次利润分配进行现金红利分配，无送股或转增股本，因此，上述计算公式中流通股份变动比例为“0”。

（2）虚拟分派的现金红利=（参与分配的股本总数×实际分派的每股现金红1利）÷总股本=（1490228596×0.1）÷1497252196≈0.0995元/股。

其中，因公司可转换公司债券目前尚处于转股期，具体转股情况无法有效预计，故上述计算公式中参与分派的股本总数和总股本均系参考截至2026年5月

26日的总股本情况计算：截至2026年5月26日，公司总股本为1497252196股，扣除公司回购专用证券账户股份数7023600股后，参与分配的股本总数为

1490228596股。

综上所述，以本次业务申请日前一交易日即2026年5月26日收盘价16.09元/股计算的除权除（息）参考价格如下：

公司实际分派计算的除权（息）参考价格=（前收盘价格－实际分派的现金红利）÷（1＋流通股份变动比例）=（16.09－0.1）÷（1＋0）=15.99元／股；

公司虚拟分派计算的除权（息）参考价格=（前收盘价格－虚拟分派的现金红利）÷（1+流通股份变动比例）=（16.09－0.0995）÷（1＋0）=15.9905元/股；

除权除息参考价格影响=|根据实际分派计算的除权除息参考价格—根据虚

拟分派计算的除权除息参考价格|÷根据实际分派计算的除权除息参考价格

=|15.99—15.9905|÷15.99≈0.0031%＜1%。

三、说明本次差异化权益分派是否符合以下两个条件

（1）本次差异化权益分派属于已回购至专用账户的股份不参与分配；

（2）以申请日或申请日前一交易日的收盘价计算，差异化权益分派对除权

除息参考价格影响的绝对值在1%以下（含）。

公司本次差异化权益分派符合以上两个条件。

四、保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为：

浙江华海药业股份有限公司本次差异化权益分派事项不存在违反《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第7号——回购股份》等相关法律法规及规

范性文件的规定，不存在违反《公司章程》的规定，不存在损害上市公司和全体股东利益的情形。

（以下无正文）

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