菲达环保:中信证券股份有限公司关于浙江菲达环保科技股份有限公司2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见

中信证券股份有限公司

关于浙江菲达环保科技股份有限公司

2023年度募集资金存放与使用情况的核查意见

中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”、“独立财务顾问”）作为浙

江菲达环保科技股份有限公司（以下简称“菲达环保”、“上市公司”或“公司”）发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易独立财务顾问，根据《上市公司重大资产重组管理办法》》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》等法律法规的要求，对菲达环保2023年度募集资金存放与使用情况进行了核查，并出具核查意见如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于核准浙江菲达环保科技股份有限公司向杭州钢铁集团有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2022〕810号），公司由主承销商中信证券股份有限公司采用非公开发行方式，于 2022 年 8 月 17 日向特定对象发行人民币普通股（A 股）股票 1642.21 万股，发行价为每股人民币4.86元，共计募集资金79811.60万元，扣除发行费用519.27万元（不含税）后，公司本次募集资金净额为79292.33万元。上述募集资金已由主承销商中信证券股份有限公司于2022年8月25日汇入公司募

集资金监管账户，资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2022〕439号）。

（二）募集资金使用和结余情况

截至2023年12月31日，公司累计已使用募集资金47788.54万元，募集资金余额为32248.05万元（包括利息收入净额744.26万元）。

二、募集资金管理情况

（一）募集资金管理情况

3为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕193号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《浙江菲达环保科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《管理制度》”）。根据《管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构中信证券股份有限公司于2022年9月1日与中国工商银行股份有限公司诸暨支行签订

了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

公司及子公司浙江富春紫光环保股份有限公司、桐庐紫光水务有限公司、青

田富春紫光污水处理有限公司、福州富春紫光污水处理有限公司、浙江省环保集团生态环保研究院有限公司连同保荐机构中信证券股份有限公司与募集资金专

户监管银行中国农业银行股份有限公司杭州半山支行、中国农业银行股份有限公

司诸暨市支行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，协议内容与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。

（二）募集资金专户存储情况

截至2023年12月31日，公司存在6个募集资金专户存款账户，募集资金存放情况如下：

单位：元开户主体开户银行银行账号募集资金余额备注浙江省环保集团中国农业银行股份有募集资

生态环保研究院1953270104001666984874968.86限公司诸暨市支行金专户有限公司福州富春紫光污中国农业银行股份有募集资

190103010400237152288240.88

水处理有限公司限公司杭州半山支行金专户桐庐紫光水务有中国农业银行股份有募集资

1901030104002368130145956.13

限公司限公司杭州半山支行金专户

4开户主体开户银行银行账号募集资金余额备注

青田富春紫光污中国农业银行股份有募集资

190103010400236999092679.98

水处理有限公司限公司杭州半山支行金专户浙江富春紫光环中国农业银行股份有募集资

19010301040023707192667974.41

保股份有限公司限公司杭州半山支行金专户浙江菲达环保科中国工商银行股份有募集资

12110240292022018333410648.40

技股份有限公司限公司诸暨支行金专户

合计//322480468.66/

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金使用情况对照表公司2023年度募集资金使用情况对照表详见附件1。

（二）募集资金投资项目出现异常情况的说明公司募集资金投资项目未出现异常情况。

（三）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

低碳生态环保设计研究院项目用于提升公司环保研发实力、污水处理技术水

平、拓展其在环保领域碳中和革新技术，在关键技术创新、装备研发、成果转化及工程应用上树立行业标杆，主要与公司环保节能相关，并不产生直接的新增收入和利润，故无法单独核算效益。但通过改善公司的节能环保，能够间接为公司的生产经营提供帮助，为长期的持续发展奠定基础。

浙江富春紫光环保股份有限公司智慧水务项目，用于建立水务智慧运行管理平台，加强生产运行监控、精细化管理、辅助生产决策、降低运行成本，并不产生直接的新增收入和利润，故无法单独核算效益。但能够帮助公司提高管理效率，使工作流程规范化、标准化，进一步防范运行风险。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况经公司2022年11月第八届董事会第十七次会议及2022年第九次临时股

东大会审议通过，公司将低碳生态环保设计研究院项目的实施主体由浙江富春紫光环保股份有限公司变更为浙江省环保集团生态环保研究院有限公司。

变更募集资金投资项目情况表详见本核查意见附件2。

5五、募集资金使用及披露中存在的问题本年度，公司募集资金使用及披露不存在重大问题。

六、会计师对募集资金实际存放与使用情况专项报告的审核意见天健会计师事务所（特殊普通合伙）审核了2023年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并出具了《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》（天健审〔2024〕1888号）。天健会计师事务所（特殊普通合伙）认为：

菲达环保管理层编制的2023年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕

193号）的规定，如实反映了菲达环保募集资金2023年度实际存放与使用情况。

七、独立财务顾问核查意见经核查，独立财务顾问认为：菲达环保2023年度募集资金的存放和使用情况符合中国证监会及上海证券交易所关于募集资金管理的相关规定，不存在违规存放或使用募集资金的情形。

6附件1：募集资金使用情况对照表

金额：万元

募集资金总额79292.33本年度投入募集资金总额9788.54变更用途的募集资金总额

已累计投入募集资金总额47788.54变更用途的募集资金总额比例截至期末累是否已截至期末项目达项目可截至期末计是否变更项截至期末承投入进度到预定本年度行性是承诺投资募集资金承调整后本年度累计投入金投入金额与达到

目（含诺投入金额（%）可使用实现的否发生项目诺投资总额投资总额投入金额额承诺投入金预计

部分变(1)(4)＝状态日效益重大变

(2)额的差额效益

更）(2)/(1)期化

(3)＝(2)-(1)一二期清洁排2023年桐庐县否2794.432794.432794.431903.591903.59-890.8468.1226.18是否放提标6月分水镇工程污水厂三期扩2023年否4322.074322.074322.072204.612204.61-2117.4651.0124.22是否建工程5月福清市元洪投资

2022年

区污水处理厂一否1899.591899.591899.591671.201671.20-228.3987.9899.18是否

8月

二期提标改造青田县金三角污

2023年

水处理厂清洁排否3245.703245.703245.702338.242338.24-907.4672.04303.41是否

1月

放改造工程

7低碳生态环保设2026年

是8620.008620.008620.00248.25248.25-8371.752.88--否计研究院2月浙江富春紫光环

2026年

保股份有限公司否20206.1920206.1920206.191218.301218.30-18987.896.03--否

12月

智慧水务项目补充上市公司流

否38204.3538204.3538204.35204.3538204.35100.00不适用--否动资金

合计－79292.3379292.3379292.339788.5447788.54-31503.79－－－－－

未达到计划进度原因（分具体项目）不适用项目可行性发生重大变化的情况说明无经2023年2月14日公司第八届董事会第二十次会议及第八届监事会第十四次会议审议决议，同意公司使用募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金人民币8390.37万元。本募集资金投资项目先期投入及置换情况次募集资金投资项目先期投入情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，并出具《关于浙江菲达环保科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2023〕29号）。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况无用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况无

截至2023年12月31日，本期募集资金结余32248.05万元，主要系桐庐县分水镇污水厂一二期清洁排放提标工程、桐庐县分水镇污水厂三期扩建工程、福清市元洪投资区污水处

募集资金结余的金额及形成原因理厂一二期提标改造、青田县金三角污水处理厂清洁排放改造工程、浙江富春紫光环保股份

有限公司智慧水务项目、低碳生态环保设计研究院项目尚未投入使用的募集资金，以及募集资金产生的累计利息收入净额所致。

8募集资金其他使用情况无

9附件2：变更募集资金投资项目情况表

单位：万元变更后项实际累项目达到本年截至期末计划本年度投资进度是否达变更后的项目变更后的项对应的原项目拟投入计投入预定可使度实

累计投入金额实际投入金（%）到预计可行性是否发目目募集资金金额用状态日现的

(1)额(3)=(2)/(1)效益生重大变化

总额(2)期效益低碳生态环低碳生态环保2026年2保设计研究8620.008620.00248.25248.252.88--否设计研究院月院

合计－8620.008620.00248.25248.252.88－－－－