申万宏源证券承销保荐有限责任公司

关于江苏江南高纤股份有限公司

2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称“申万宏源承销保荐”或“保荐机构”）作为江苏江南高纤股份有限公司（以下简称“江南高纤”或“公司”）

2017年非公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《上海证券交易所股票上市规则（2023年8月修订）》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号——持续督导（2023年修订）》等相关

法律、法规和规范性文件的规定，对江南高纤2023年度集资金存放与使用情况进行了专项核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位情况经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于核准江苏江南高纤股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2017】1747号）核准，公司非公开发行人民币普通股（A股）股票 160000000股，发行价格为 5.20元/股，募集资金总额为人民币832000000.00元，扣除本次发行费用10330188.68元（不含增值税），募集资金净额为人民币821669811.32元，已于2017年11月3日全部到位，并由立信会计师事务(特殊普通合伙)审验并出具信会师报字[2017]第 ZA16297号《验资报告》。

（二）以前年度已使用、本年度使用金额及当前余额

公司以前年度已使用募集资金47979.21万元，以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为7381.05万元；2023年公司使用募集资金3144.18万元，截至2023年12月31日，公司累计使用募集资金51123.40万元，节余募集资金永久补充流动资金22500万元，募集资金余额为17379.94万元（含累计利息收入减除手续费后净收入8803.34万元，其中本年利息收入减除手续费后净收入1422.29万元）。

二、募集资金管理情况

（一）募集资金的管理情况为规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者的权益，根据中国证监会《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证劵交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》等相关法律、法规及规范性

文件的要求及《江苏江南高纤股份有限公司募集资金管理制度》的有关规定，公司于2017年11月27日与中国光大银行股份有限公司苏州分行及保荐机构申万宏源证券承销保荐有限责任公司签署了《募集资金专户存储三方监管协议》（以下简称“三方监管协议”）。监管协议与《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。

公司对募集资金实行专款专用，截至2023年12月31日，协议各方均按照《募集资金三方监管协议》的规定履行了相关职责。

（二）募集资金专户存储情况

截至2023年12月31日，公司募集资金的存储情况如下：

单位：人民币元开户行账号余额存储方式专户用途中国光大银行股份有

370101880005710288799408.69活期

限公司苏州分行52254400000398（苏苏州银行股份有限公结构性存生产线新

州银行2023年第88100000000.00司黄埭支行款建及改造期定制结构性存款）项目52813600000442（苏苏州银行股份有限公结构性存

州银行2023年第290565000000.00司黄埭支行款期定制结构性存款）

合计173799408.69

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况

本报告期内，公司实际使用募集资金人民币3144.18万元，具体情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。（二）募投项目先期投入及置换情况1、2017年12月29日公司召开的第六届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司使用非公开发行 A 股股票募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金，金额为人民币

73765326.67元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司截至2017年11月3日以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况进行了专项审核，并出具了《江苏江南高纤股份有限公司募集资金置换专项鉴证报告》（信会师报字[2017]第 ZA16546号）。公司监事会、独立董事及保荐机构针对上述置换事项发表了同意意见。

2、2020年1月21日公司召开第七届董事会第四次会议审议通过了《关于使用银行承兑汇票、信用证等方式支付募投项目资金并以募集资金等额置换的议案》，同意在募投项目实施期间，根据实际情况使用银行承兑汇票、信用证等支付方式支付募投项目资金，并以募集资金等额置换。公司监事会、独立董事及保荐机构针对上述置换事项发表了同意意见。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况2021年4月18日召开第七届董事会第十一次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金继续进行现金管理的议案》，同意公司在不影响本次募集资金投资计划的前提下，使用部分暂时闲置募集资金继续进行现金管理，投资额度不超过4.8亿元（含4.8亿元）投资期限自董事会审议通过之日起不超过24个月，该投资额度在上述期限内可以滚动使用。投资品种应选择安全性高、流动性好、发行主体有保本约定的短期（12个月内）理财产品或结构性存款，不得用于证券投资，不得购买以股票及其衍生品及无担保债券为投资标的的高风险理财产品，不得购买关联方发行的理财产品。授权公司总经理在董事会批准的额度内行使该项投资决策权并负责签署相关合同文件及其它法律性文件。

2023年4月18日召开了第八届董事会第四次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金继续进行现金管理的议案》，同意公司在不影响本次募集资金

投资计划的前提下，对部分闲置募集资金继续进行现金管理，额度不超过人民币

4亿元（含4亿元），投资期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，该

投资额度在上述期限内可以滚动使用。投资品种应选择安全性高、流动性好、发行主体有保本约定的短期（12个月内）理财产品或结构性存款，不得用于证券投资，不得购买以股票及其衍生品及无担保债券为投资标的的高风险理财产品，不得购买关联方发行的理财产品。授权公司总经理在董事会批准的额度内行使该项投资决策权并负责签署相关合同文件及其它法律性文件。

2023年度，公司利用闲置募集资金进行现金管理的具体情况如下：

单位：人民币元产品存款存款利银行名称产品名称起息日到期日状态类型本金率苏州银行苏州银行

2.1%或

股份有限2022年第保本浮2022年12023年1

1亿3.18%或赎回

公司黄埭130期结构性动收益2525

3.28%

支行存款苏州银行苏州银行

2.1%或

股份有限2022年第保本浮2022年102023年10

1.5亿3.8%或赎回

公司黄埭1095期定制动收益2424

3.9%

支行结构性存款苏州银行苏州银行

2.1%或

股份有限2022年第保本浮2022年122023年12

1.5亿

公司黄埭1252期结构动收益2121

3.55%或赎回

3.65%

支行性存款苏州银行苏州银行股份有限2023年第88保本浮2023年120241

2.1%或

年

1亿30303.45%或正常公司黄埭期定制结构动收益

3.55%

支行性存款苏州银行苏州银行

2.1%或

股份有限2023年第保本浮65002023年122024年4

3.1%或正常

公司黄埭2905期定制动收益万2611

3.2%

支行结构性存款

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。

（七）节余募集资金使用情况公司于2023年4月18日召开了第八届董事会第四次会议和第八届监事会第四次会议，于2023年5月24日召开2022年度股东大会，审议通过了《关于非公开发行股票部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》。

同意公司将募集资金8181.03万元（含银行理财收益及利息）用于永久补充公司流动资金。最终转入公司自有资金账户金额以转出当日专户余额为准。2023年

12月22日转入公司自有资金账户8500.00万元。

（八）募集资金使用的其他情况公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募投项目的资金使用情况公司于2023年4月18日召开了第八届董事会第四次会议和第八届监事会第四次会议，于2023年5月24日召开2022年度股东大会，审议通过了《关于终止非公开发行股票部分募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》。

同意公司将募集资金13673.54万元（含银行理财收益及利息）用于永久补充公司流动资金。最终转入公司自有资金账户金额以转出当日专户余额为准。2023年10月25日转入公司自有资金账户14000.00万元。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已披露的相关信息不存在不及时、不真实、不准确、不完整披露的情况，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

六、保荐机构核查意见保荐机构经核查后认为：江南高纤2023年度募集资金存放和使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《上海证券交易所股票上市规则（2023年8月修订）》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号——持续督

导（2023年修订）》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不

存在违规使用募集资金的情形。附表1：

募集资金使用情况对照表

编制单位：江苏江南高纤股份有限公司2023年度

单位：万元

募集资金总额82166.98本年度投入募集资金总额3144.18

变更用途的募集资金总额14000.00

已累计投入募集资金总额51123.40

变更用途的募集资金总额比例17.04%

已变更项目，截至期末承截至期末累截至期末累计投入金截至期末投入项目达到预定本年度是否达项目可行性募集资金承调整后投本年度投

承诺投资项目含部分变更诺投入金额计投入金额额与承诺投入金额的进度（%）(4)可使用状态日实现的到预计是否发生重诺投资总额资总额(1)入金额（如有）(2)差额(3)＝(2)-(1)＝(2)/(1)期效益效益大变化新建年产4万吨高性能复合

否27166.9827166.9827166.98297.4721150.42-6016.5677.85%

2021年未独立不适用否

短纤维生产线项目核算

年产4.2万吨差别化涤纶毛

否35000.0035000.0035000.002416.8321420.04-13579.9661.20%

2024年尚未完不适用否

条生产线技术改造项目全投产年产8万吨复合短纤维生产

是20000.0020000.0020000.00429.888552.94-11447.0642.76%不适用不适用不适用是线升级改造项目

合计82166.9882166.9882166.983144.1851123.40-31043.5862.22%

年产4万吨高性能复合短纤维生产线项目：因产线未独立核算，无法单独计算产生效益。

年产4.2万吨差别化涤纶毛条生产线技术改造项目：涤纶毛条生产线完成搬迁安装，全面投入生产，三条丝束生产线已投产，未达到计划进度原因（分具体募投项目）尚有最后一条丝束生产线完成，进入调试阶段。

年产8万吨复合短纤维生产线升级改造项目：因市场环境发生变化，该项目已终止。

项目可行性发生重大变化的情况说明因市场环境发生变化，已终止年产8万吨复合短纤维生产线升级改造项目。

募集资金投资项目先期投入及置换情况见本核查意见三（二）募投项目先期投入及置换情况。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况截止2023年12月31日，公司尚持有保本浮动收益型人民币结构性存款16500.00万元。

用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

经2022年年度股东大会批准，年产4万吨高性能复合短纤维生产线升项目结项并将结余资金永久补充流动资金及年产8万募集资金结余的金额及形成原因吨复合短纤维生产线升级改造项目终止实施并将剩余募集资金永久补充流动资金，截止2023年12月31日，公司将节余募集资金22500万元用于永久补充流动资金。

募集资金其他使用情况公司不存在募集资金使用的其他情况。

注：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。附表2：

变更募集资金投资项目情况表

编制单位：江苏江南高纤股份有限公司2023年度

单位：人民币万元变更后项目拟截至期末计划投资进度项目达到预定变更后的项目可行变更后的本年度实际实际累计投本年度实现是否达到预

对应的原项目投入募集资金累计投资金额（%）可使用状态性是否发生重大变

项目投入金额入金额(2)的效益计效益

总额(1)(3)=(2)/(1)日期化年产8万吨复合永久补充

短纤维生产线升14000.0014000.0014000.0014000.00100.00不适用不适用不适用否流动资金级改造项目

合计14000.0014000.0014000.0014000.00100.00

因市场环境发生变化，公司于2023年4月18日召开了第八届董事会第四次会议和第八届监事会第四次会议，于2023年5月变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具24日召开2022年度股东大会，审议通过了《关于终止非公开发行股票部分募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议体募投项目）案》。同意公司将年产8万吨复合短纤维生产线升级改造项目的募集资金13673.54万元（含银行理财收益及利息）用于永久补充公司流动资金。（具体内容详见公告：临2023-004、临2023-013、2023-017）未达到计划进度的情况和原因（分具体募投项目）不适用变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用