上海交大昂立股份有限公司董事会审计委员会

对会计师事务所2024年度履行监督职责情况的报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》

《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和上海交大昂立股份有限公司（以下简称“公司”）

的《公司章程》《董事会审计委员会工作条例》等规定和要求，董事会审计委员会充分履行监督职责，本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所2024年度履行评估及监督职责的情况汇报如下：

一、2024年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

山东舜天信诚会计师事务所成立于2001年，2020年公司进行合伙制转制，转制后的事务所名称为“山东舜天信诚会计师事务所（特殊普通合伙）”（以下简称“舜天信诚”）。注册地址：山东省济南市历下区华能路38号汇源大厦708室。首席合伙人肖东义。2024年度末合伙人数量17人、注册会计师人数144人、签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数15人。

（二）聘任会计师事务所履行的程序

公司于2024年10月8日召开第九届董事会审计委员会2024年第三次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》。董事会审计委员会对山东舜天信诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“舜天信诚”）的专业胜任能力、投资者保护能

力、诚信状况、独立性等情况进行了审查。董事会审计委员会认为，舜天信诚具有证券、期货相关业务许可等资格，具备为公司提供审计服务的执业资质和胜任能力，具有相应的投资者保护能力、诚信状况及独立性，同意聘任舜天信诚为公司2024年度财务报告审计机构及内部控制审计机构，并同意将该议案提交公司董事会及股东会审议。

公司分别于2024年10月11日、10月28日召开第九届董事会第四次会议及2024

年第一次临时股东会，审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》。同意续聘舜天信诚为公司2024年度财务报告审计机构及内部控制审计机构。

二、2024年年审会计师事务所履职情况在执行审计工作的过程中，舜天信诚就事务所和相关审计人员的独立性、审计工

作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计

重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。

按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，舜天信诚对公司2024年度财务报告及2024年12月31日的财务报告内部控制的有效

性进行了审计，同时对公司控股股东及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。

经审计，舜天信诚认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2024年12月31日的财务状况以及2024年度的经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有方面保持了有效的财务报告内部控制。舜天信诚出具了标准无保留意见的审计报告。

三、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《董事会审计委员会工作条例》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）审计委员会对舜天信诚的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往

审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2024年10月8日，公司召开第九届董事会审计委员会2024年第三次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘舜天信诚为公司2024年度审计机构，并提交董事会审议。

（二）2024年12月5日，公司召开第九届董事会审计委员会2024年第五次会议，通过现场会议与腾讯视频相结合的方式与负责公司审计工作的签字注册会计师进行审前沟通，对2024年度审计工作的审计范围、审计方案、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了充分沟通。

（三）2025年1月23日，公司召开第九届董事会审计委员会2025年第一次会议

暨业绩预告及年审第二次沟通会，通过现场会议与腾讯视频相结合的方式，审计委员会委员听取了舜天信诚关于公司2024年度审计的进展情况，就审计重点关注事项、审计调整事项等内容进行了充分沟通，并就2024年度公司经营情况，营业收入、净利润等数据及公司年度业绩预告披露内容达成一致意见。（四）2025年4月2日，公司召开了第九届董事会审计委员会2025年第二次会议暨年审第三次沟通会，通过现场会议与腾讯视频相结合的方式，审计委员会委员与舜天信诚就公司2024年度审计中重点关注事项进行了沟通确认，审计委员会同意舜天信诚的审计报告初稿内容及初步意见。

（四）在审计过程中，审计委员会与舜天信诚就审计过程中发现的问题进行了充分的沟通。舜天信诚在约定时限内完成了所有审计程序。2025年4月27日，公司召开

第九届董事会审计委员会2025年第三次会议，审议通过公司2024年年度报告、财务

决算报告、内部控制评价报告等议案并同意提交董事会审议。

（五）董事会审计委员会对舜天信诚2024年度财务审计工作进行了核查和评估，认为舜天信诚及其项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人，按照职业道德守则的规定在履职过程中保持了独立性，勤勉尽责，审计行为及其他专项审核工作规范有序，出具的审计报告客观公允，较好地完成了各项审计任务。

四、总体评价

公司董事会审计委员会严格遵守中国证监会、上交所及《公司章程》《董事会审计委员会工作条例》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

公司董事会审计委员会认为舜天信诚在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的

态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司2024年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。

董事会审计委员会委员：

萧耀熙、嵇敏、嵇霖、李家儒、陆坚上海交大股份有限公司董事会审计委员会

2025年4月27日