证券代码：600532证券简称：未来股份公告编号：2022-031
上海智汇未来医疗服务股份有限公司
关于前期会计差错更正及追溯调整的公告
本公司董事会全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
*本次会计差错更正事项对上海智汇未来医疗服务股份有限公司（以下简称“公司”）已披露的2020年度、2021年第一季度、2021年半年度及2021年第三
季度报告中合并财务数据的影响如下：
1、2020年度总资产减少600万元、净资产减少600万元、净利润减少600万元；
2、2021年一季度总资产减少450.65万元、净资产减少494.59万元、净利
润增加105.41万元；
3、2021年半年度总资产增加334.98万元、净资产增加204.53万元、净利
润增加804.53万元；
4、2021年三季度总资产增加2051.96万元、净资产增加1798.91万元、净利润增加2398.91万元；
公司依据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》和中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编制规则第19号——财务信息的更正及相关披露》等相关规定，对前期会计差错进行了更正，涉及
2020年度、2021年第一季度、2021年半年度及2021年第三季度财务报表。公司于2022年6月29日召开了第八届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》。公司聘请的审计机构中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2020年度出具了《关于上海智汇未来医疗服务股份有限公司前期会计差错更正专项说明的鉴证报告》（中审亚太审字[2022]006465号）。会计差错更正情况如下：一、概述
公司在编制和配合审计2021年年度财务报告过程中，依据会计法、企业会计准则和财务报表内部控制指引及公司相关内部报告内部控制政策与程序，在进行必要的资产清查和债权债务核实等事项时，发现以前期间存在会计差错，具体情况如下：
（一）对公司2020年度财务状况、经营成果和现金流量的影响
1、公司全资子公司深圳宏达医疗管理有限公司（以下简称“深圳宏达”）于2020年12月28日至2020年12月31日向上海启宁能源化工有限公司（以下简称“上海启宁”）转出共计6亿元，2021年6月至7月期间上海启宁陆续向公司归还了上述款项，该事项影响2020年合并财务数据调整：货币资金减少
600000000.00元，其他应收款增加594000000.00元，信用减值损失
6000000.00元，支付其他与投资活动有关的现金增加600000000.00元，期
末现金及现金等价物减少600000000.00元。该事项同时影响公司2021年前三季度相关合并财务数据。
2、深圳宏达于2019年12月将定期存单7亿元质押，为上海启宁做担保，
该笔定期存单于2020年12月到期并解除质押，该事项影响2020年合并财务数据调整：期初现金及现金等价物余额减少700000000.00元，收回投资收到的现金增加700000000.00元，取得投资收益收到的现金增加15750000元，收到其他与经营活动有关的现金减少15750000元。
3、深圳宏达于2020年12月将定期存单5亿元质押，为上海启宁做担保，
该笔定期存单于2021年6月到期并解除质押，该事项影响2020年合并财务数据调整：投资支付的现金增加500000000.00元，期末现金及现金等价物余额减少500000000.00元。
4、2020年年末公司银行存款存在59032.38元司法冻结，该事项影响2020年合并财务数据调整：支付其他与经营活动有关的现金增加59032.38元，期末现金及现金等价物余额减少59032.38元。
（二）对公司2021年第一季度财务状况、经营成果和现金流量的影响
深圳宏达于2021年1-3月向上海启宁转出共计500000000.00元，计提资金使用费7056438.36元，冲减多计提的利息收入492410.08元，该事项影响2021年第一季度合并财务数据调整：货币资金减少500492410.08元，其他应收款增加501985873.98元，应交税费增加439363.14元，其他业务收入增加6657017.32元，税金及附加增加39942.10元，财务费用增加492410.08元，
信用减值损失增加5070564.38元，收到其他与经营活动有关的现金减少
492410.08元，支付其他与投资活动有关的现金增加500000000.00元。
（三）对公司2021年半年度财务状况、经营成果和现金流量的影响
1、深圳宏达于2021年1-6月向上海启宁转出共计1112000000.00元，
收到上海启宁还款112000000.00元，计提资金使用费20950410.96元，冲减多计提的利息收入1391155.93元，该事项影响2021年半年度合并财务数据调整：货币资金减少1001391155.93元，其他应收款增加1010740906.85元，应交税费增加1304459.55元，其他业务收入增加19764538.64元，税金及附加增加118587.23元，财务费用增加1391155.93元，信用减值损失增加10209504.11元，收到其他与经营活动有关的现金减少1391155.93元收到的其他与投资活动有关的现金增加112000000.00元，支付其他与投资活动有关的现金增加1112000000.00元。
2、深圳宏达于2020年12月将定期存单5亿元质押，为上海启宁做担保，
该笔定期存单于2021年6月到期并解除质押，该事项影响2021年半年度合并财务数据调整：收回投资收到的现金增加500000000.00元，取得投资收益收到的现金增加6750000.00元，收到于其他经营活动有关的现金减少
6750000.00元。该事项同时影响公司2021年第三季度相关合并财务数据。
（四）对公司2021年第三季度财务状况、经营成果和现金流量的影响
1、深圳宏达于2021年1-9月向上海启宁转出共计3147850000.00元，
收到上海启宁还款2005300000.00元，计提资金使用费40641157.54元，冲减多计提的利息收入2289614.63元，该事项影响2021年第三季度合并财务数据调整：货币资金减少1144839614.63元，其他应收款增加
1171359245.96元，应交税费增加2530487.18元，其他业务收入增加
38340714.65元，税金及附加增加230044.29元，财务费用增加2289614.63元，信用减值损失增加11831911.58元，收到其他与经营活动有关的现金减少2289614.63元收到的其他与投资活动有关的现金增加2005300000.00元，支付其他与投资活动有关的现金增加3147850000.00元。
二、前期会计差错更正事项对公司财务状况和经营成果的影响
根据企业会计准则的相关要求，公司对上述事项采用追遡重述法进行更正，追溯调整对公司2020年度及2021年第一季度、半年度、第三季度财务报表的具
体影响如下：
（一）2020年度财务报表相关影响
1、对2020年合并资产负债表影响
单位：元报表项目更正前金额更正后金额更正金额
货币资金1101486597.61501486597.61-600000000.00
其他应收款36661360.75630661360.75594000000.00
流动资产合计1860609942.031854609942.03-6000000.00
资产总计2579082358.232573082358.23-6000000.00
未分配利润304716010.18298716010.18-6000000.00
归属于母公司股东权益合计1883611462.511877611462.51-6000000.00
股东权益合计1883611322.771877611322.77-6000000.00
负债与股东权益总计2579082358.232573082358.23-6000000.00
2、对2020年合并利润表影响
单位：元报表项目更正前金额更正后金额更正金额
信用减值损失4243433.01-1756566.99-6000000.00
营业利润33615028.2827615028.28-6000000.00
利润总额28467575.3022467575.30-6000000.00
净利润21899084.1915899084.19-6000000.00
归属于母公司的净利润21902186.1315902186.13-6000000.00
3、对2020年合并现金流量表影响
单位：元报表项目更正前金额更正后金额更正金额
收到其他与经营活动有关的现金20062235.344312235.34-15750000.00
经营活动现金流入小计4950149022.744934399022.74-15750000.00
支付其他与经营活动有关的现金27006704.7127065737.0959032.38
经营活动现金流出小计4270629570.454270688602.8359032.38
经营活动产生的现金流量净额679519452.29663710419.91-15809032.38
收回投资收到的现金-700000000.00700000000.00取得投资收益收到的现金-15750000.0015750000.00
投资活动现金流入小计-715750000.00715750000.00
投资支付的现金-500000000.00500000000.00
支付其他与投资活动有关的现金30000000.00630000000.00600000000.00
投资活动现金流出小计30062915.491130062915.491100000000.00
投资活动产生的现金流量净额-30062915.49-414312915.49-384250000.00
现金及现金等价物净增加额387748672.27-12310360.11-400059032.38
加：期初现金及现金等价物余额713737925.3413737925.34-700000000.00
期末现金及现金等价物余额1101486597.611427565.23-1100059032.38
4、对2020年母公司现金流量表影响
单位：元报表项目更正前金额更正后金额更正金额
支付其他与经营活动有关的现金5016817.065075849.4459032.38
经营活动现金流出小计5290017.065349049.4459032.38
经营活动产生的现金流量净额-5279636.51-5338668.89-59032.38
现金及现金等价物净增加额40896.74-18135.64-59032.38
加：期初现金及现金等价物余额103830.64103830.64-
期末现金及现金等价物余额144727.3885695.00-59032.38
（二）2021年第一季度财务报表相关影响
1、对2021年第一季度合并资产负债表影响
单位：元报表项目更正前金额更正后金额更正金额
货币资金1607821576.83507329166.75-1100492410.08
其他应收款40360120.631136345994.611095985873.98
流动资产合计1800412337.081795905800.98-4506536.10
资产总计2516767565.572512261029.47-4506536.10
应交税费8860921.059300284.19439363.14
流动负债合计449577239.85450016602.99439363.14
负债合计629762933.81630202296.95439363.14
未分配利润308061148.32303115249.08-4945899.24
归属于母公司股东权益合计1887046776.471882100877.23-4945899.24
股东权益合计1887004631.761882058732.52-4945899.24
负债和股东权益总计2516767565.572512261029.47-4506536.102、对2021年第一季度合并利润表影响
单位：元报表项目更正前金额更正后金额更正金额
一、营业总收入537095823.53543752840.856657017.32
其中：营业收入537095823.53543752840.856657017.32
二、营业总成本531134514.60531666866.78532352.18
税金及附加422572.90462515.0039942.10
财务费用5251493.895743903.97492410.08
其中：利息收入2930074.992437664.91-492410.08
信用减值损失11220.68-5059343.70-5070564.38
三、营业利润3310354.344364455.101054100.76
四、利润总额3305938.344360039.101054100.76
五、净利润3303133.174357233.931054100.76
持续经营净利润3303133.174357233.931054100.76
归属于母公司股东的净利润3345138.144399238.901054100.76
七、综合收益总额3393308.994447409.751054100.76
归属于母公司股东的综合收益总额3435313.964489414.721054100.76
3、对2021年第一季度合并现金流量表影响
单位：元报表项目更正前金额更正后金额更正金额
收到其他与经营活动有关的现金1195134.07702723.99-492410.08
经营活动现金流入小计561396495.59560904085.51-492410.08
经营活动产生的现金流量净额514693803.20514201393.12-492410.08
支付其他与投资活动有关的现金4000000.00504000000.00500000000.00
投资活动现金流出小计5544282.31505544282.31500000000.00
投资活动产生的现金流量净额-5544282.31-505544282.31-500000000.00
五、现金及现金等价物净增加额503897479.223405069.14-500492410.08
加：期初现金及现金等价物余额1101486597.611427565.23-1100059032.38
六、期末现金及现金等价物余额1605384076.834832634.37-1600551442.46
4、对2021年第一季度母公司资产负债表影响
单位：元报表项目更正前金额更正后金额更正金额
其他应收款1641271392.822716767638.471075496245.65
流动资产合计1645593625.832721089871.481075496245.65
资产总计2355000574.603430496820.251075496245.65
应交税费34996.41474359.55439363.14其他应付款132531659.921211835065.651079303405.73
流动负债合计506353670.701586096439.571079742768.87
负债合计686539364.661766282133.531079742768.87
未分配利润-1951457651.56-1955704174.78-4246523.22
股东权益合计1668461209.941664214686.72-4246523.22
负债和股东权益总计2355000574.603430496820.251075496245.65
5、对2021年第一季度母公司利润表影响
单位：元报表项目更正前金额更正后金额更正金额
一、营业收入-6657017.326657017.32
税金及附加-39942.1039942.10
信用减值损失-40449805.11-51313403.55-10863598.44
二、营业利润-52864697.89-57111221.11-4246523.22
三、利润总额-52864697.89-57111221.11-4246523.22
四、净利润-52864697.89-57111221.11-4246523.22
(一)持续经营损益-52864697.89-57111221.11-4246523.22
六、综合收益总额-52774522.07-57021045.29-4246523.22
6、对2021年第一季度母公司现金流量表影响
单位：元报表项目更正前金额更正后金额更正金额
加：期初现金及现金等价物余额144727.3885695.00-59032.38
六、期末现金及现金等价物余额107701.0148668.63-59032.38
（三）2021年半年报财务报表相关影响
1、对2021年半年度合并资产负债表影响
单位：元报表项目更正前金额更正后金额更正金额
货币资金1708555076.14107163920.21-1601391155.93
其他应收款31826716.101636567622.951604740906.85
流动资产合计1754373021.081757722772.003349750.92
资产总计2415795303.142419145054.063349750.92
应交税费367440.631671900.181304459.55
流动负债合计366612047.86367916507.411304459.55
负债合计530740797.37532045256.921304459.55
未分配利润301694740.02303740031.392045291.37
归属于母公司股东权益合计1880315948.581882361239.952045291.37
股东权益合计1885054505.771887099797.142045291.37负债和股东权益总计2415795303.142419145054.063349750.92
2、对2021年半年度合并利润表影响
单位：元报表项目更正前金额更正后金额更正金额
一、营业总收入662579047.92682343586.5619764538.64
其中：营业收入662579047.92682343586.5619764538.64
二、营业总成本668106622.00669616365.161509743.16
税金及附加643061.17761648.40118587.23
财务费用6760712.508151868.431391155.93
其中：利息收入8145301.566754145.63-1391155.93
信用减值损失422647.39-9786856.72-10209504.11
三、营业利润-3149412.984895878.398045291.37
四、利润总额-3154407.644890883.738045291.37
五、净利润-3260373.234784918.148045291.37
持续经营净利润-3260373.234784918.148045291.37
归属于母公司股东的净利润-3021270.165024021.218045291.37
七、综合收益总额-3534617.004510674.378045291.37
归属于母公司股东的综合收益总额-3295513.934749777.448045291.37
3、对2021年半年度合并现金流量表影响
单位：元报表项目更正前金额更正后金额更正金额
收到其他与经营活动有关的现金8861647.34720491.41-8141155.93
经营活动现金流入小计759057332.10750916176.17-8141155.93
经营活动产生的现金流量净额601747406.67593606250.74-8141155.93
收回投资收到的现金129309312.00629309312.00500000000.00
取得投资收益收到的现金7386702.0814136702.086750000.00
收到其他与投资活动有关的现金4977800.00116977800.00112000000.00
投资活动现金流入小计141673814.08760423814.08618750000.00
支付其他与投资活动有关的现金0.001112000000.001112000000.00
投资活动现金流出小计17361922.771129361922.771112000000.00
投资活动产生的现金流量净额124311891.31-368938108.69-493250000.00
五、现金及现金等价物净增加额607068478.53105677322.60-501391155.93
加：期初现金及现金等价物余额1101486597.611427565.23-1100059032.38
六、期末现金及现金等价物余额1708555076.14107104887.83-1601450188.314、对2021年半年度母公司资产负债表影响
单位：元报表项目更正前金额更正后金额更正金额
其他应收款1646498982.483230750261.001584251278.52
流动资产合计1654199054.523238450333.041584251278.52
资产总计2231777118.303816028396.821584251278.52
应交税费34996.411339455.961304459.55
其他应付款128052059.921707355465.651579303405.73
流动负债合计392894952.641973502817.921580607865.28
负债合计557023702.152137631567.431580607865.28
未分配利润-1944801025.76-1941157612.523643413.24
股东权益合计1674753416.151678396829.393643413.24
负债和股东权益总计2231777118.303816028396.821584251278.52
5、对2021年半年度母公司利润表影响
单位：元报表项目更正前金额更正后金额更正金额
一、营业收入4963799.4124728338.0519764538.64
税金及附加29782.80148370.03118587.23
信用减值损失-35124838.82-51127376.99-16002538.17
二、营业利润-46208072.09-42564658.853643413.24
三、利润总额-46208072.09-42564658.853643413.24
四、净利润-46208072.09-42564658.853643413.24
(一)持续经营损益-46208072.09-42564658.853643413.24
六、综合收益总额-46482315.86-42838902.623643413.24
6、对2021年半年度母公司现金流量表影响
单位：元报表项目更正前金额更正后金额更正金额
加：期初现金及现金等价物余额144727.3885695.00-59032.38
六、期末现金及现金等价物余额1396449.581337417.20-59032.38
（四）2021年第三季度财务报表相关影响
1、对2021年三季度合并资产负债表影响
单位：元报表项目更正前金额更正后金额更正金额
货币资金1763824463.4418984848.81-1744839614.63
其他应收款191953998.961957313244.921765359245.96流动资产合计2039258695.742059778327.0720519631.33
资产总计2286818294.792307337926.1220519631.33
应交税费360860.702891347.882530487.18
流动负债合计292227272.01294757759.192530487.18
负债合计418340477.12420870964.302530487.18
未分配利润287626464.02305615608.1717989144.15
归属于母公司股东权益合计1866288368.391884277512.5417989144.15
股东权益合计1868477817.671886466961.8217989144.15
负债和股东权益总计2286818294.792307337926.1220519631.33
2、对2021年三季度合并利润表影响
单位：元报表项目更正前金额更正后金额更正金额
一、营业总收入696967520.90735308235.5538340714.65
其中：营业收入696967520.90735308235.5538340714.65
二、营业总成本734628000.45737147659.372519658.92
税金及附加644349.80874394.09230044.29
财务费用11844625.4914134240.122289614.63
其中：利息收入9170803.796881189.16-2289614.63
信用减值损失122304.68-11709606.90-11831911.58
三、营业利润-36353272.94-12364128.7923989144.15
四、利润总额-19816582.044172562.1123989144.15
五、净利润-19877757.144111387.0123989144.15
持续经营净利润-19877757.144111387.0123989144.15
归属于母公司股东的净利润-17089546.166899597.9923989144.15
七、综合收益总额-20111305.103877839.0523989144.15
归属于母公司股东的综合收益总额-17323094.126666050.0323989144.15
3、对2021年三季度合并现金流量表影响
单位：元报表项目更正前金额更正后金额更正金额
收到其他与经营活动有关的现金10124218.341084603.71-9039614.63
经营活动现金流入小计798857241.81789817627.18-9039614.63
经营活动产生的现金流量净额523713905.36514674290.73-9039614.63
收回投资收到的现金540585689.001040585689.00500000000.00
取得投资收益收到的现金7386702.0814136702.086750000.00
收到其他与投资活动有关的现金25000000.002030300000.002005300000.00
投资活动现金流入小计573484595.083085534595.082512050000.00支付其他与投资活动有关的现金25000000.003172850000.003147850000.00
投资活动现金流出小计265628104.003413478104.003147850000.00
投资活动产生的现金流量净额307856491.08-327943508.92-635800000.00
五、现金及现金等价物净增加额662337865.8317498251.20-644839614.63
加：期初现金及现金等价物余额1101486597.611427565.23-1100059032.38
六、期末现金及现金等价物余额1763824463.4418925816.43-1744898647.01
三、前期会计差错更正事项对财务指标的影响
（一）对2020年度财务指标的影响
1、每股收益
基本每股收益稀释每股收益项目调整前调整额调整后调整前调整额调整后归属于公司普通股股东的净利
0.04-0.010.030.04-0.010.03
润扣除非经常性损益后归属于公
-0.02-0.01-0.03-0.02-0.01-0.03司普通股股东的净利润
2、加权平均净资产收益率
加权平均净资产收益率(%)项目调整前调整额调整后
归属于公司普通股股东的净利润1.17-0.320.85扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
-0.42-0.32-0.74净利润
（二）对2021年半年度财务指标的影响
1、每股收益
基本每股收益稀释每股收益项目调整前调整额调整后调整前调整额调整后归属于公司普通股股东的净利
-0.010.020.01-0.010.020.01润扣除非经常性损益后归属于公
-0.02-0.02-0.04-0.02-0.02-0.04司普通股股东的净利润
2、加权平均净资产收益率
加权平均净资产收益率(%)项目调整前调整额调整后
归属于公司普通股股东的净利润-0.160.430.27扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
-0.49-0.72-1.21
净利润四、董事会意见董事会认为：本次会计差错更正符合《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》的规定，真实、客观、公允地反映了公司的财务状况，董事会同意本次会计差错更正事项。董事会将督促公司持续加强规范财务核算，切实提高财务信息质量，杜绝类似情况的发生。
五、独立董事意见
独立董事郝军先生、独立董事刘文新认为：本次会计差错更正表明公司过去
采用了隐瞒真实信息的手段，对此表示遗憾，并保留追究相关人员责任的权利。
本次涉及的前期会计差错更正及追溯调整事项，符合《会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》和《公开发行证券的公司信息披露编报
规则第19号——财务信息的更正及相关披露》的要求，有助于客观公允地反映
公司相关会计期间的财务状况和经营业绩，董事会关于该差错更正事项的审议和表决程序符合法律、法规规定，追溯调整过程合法合规。我们同意上述会计差错更正事项。
六、监事会意见
根据《公司章程》及相关法律法规、规章制度的有关规定，作为公司监事，本着认真、负责的态度，对公司前期会计差错更正事项进行了审议，现发表意见如下：本次涉及的前期会计差错更正及追溯调整事项，符合《会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》的要求，有助于客观公允地反映公司相关会计期间的财务状况和经营业绩。公司监事会同意上述会计差错更正事项。
七、会计师意见
公司聘请的中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）就公司2020年度会计差错更正出具了《关于上海智汇未来医疗服务股份有限公司前期会计差错更正专项说明的鉴证报告》（中审亚太审字[2022]006465号）。公司指定信息披露媒体为《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)，公司所有信息均以在上述指定媒体刊登的公告为准，敬请广大投资者关注公司后续公告并注意投资风险。
特此公告。
上海智汇未来医疗服务股份有限公司董事会
二〇二二年六月三十日
