南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

公司代码：600533公司简称：栖霞建设

南京栖霞建设股份有限公司

2026年半年度报告

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重要提示

一、本公司董事会及董事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不

存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人江劲松、主管会计工作负责人何政武及会计机构负责人（会计主管人员）刘金

宝声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告中所涉及的公司未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示公司已在本报告中详细描述可能存在的行业、经营风险，请查阅第三节“管理层讨论与分析”中关于公司可能面对的风险部分的内容。

十一、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................4

第三节管理层讨论与分析...........................................7

第四节公司治理、环境和社会........................................16

第五节重要事项..............................................17

第六节股份变动及股东情况.........................................22

第七节债券相关情况............................................24

第八节财务报告..............................................30

载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表备查文件目录

报告期内在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的所有公司文件的正本及公告的原稿

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第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

公司、本公司、栖霞建设指南京栖霞建设股份有限公司

报告期、本报告期指2026年1月1日至2026年6月30日

元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元证监会指中国证券监督管理委员会上交所指上海证券交易所集团公司指南京栖霞建设集团有限公司苏州栖霞指苏州栖霞建设有限责任公司无锡栖霞指无锡栖霞建设有限公司无锡锡山指无锡锡山栖霞建设有限公司南京卓辰指南京卓辰投资有限公司苏州卓辰指苏州卓辰置业有限公司无锡卓辰指无锡卓辰置业有限公司南京迈燕指南京迈燕房地产开发有限公司南京星汇指南京星汇房地产开发有限公司南京星悦指南京星悦房地产开发有限公司南京星邺指南京星邺房地产开发有限公司无锡新硕指无锡新硕置业有限公司苏州星州指苏州星州置业有限公司栖霞物业指南京栖霞建设物业服务股份有限公司栖霞建工指南京栖霞建设工程有限公司南京星燕指南京星燕房地产开发有限公司南京星发指南京星发房地产开发有限公司科技发展指南京栖霞建设集团科技发展有限公司

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息公司的中文名称南京栖霞建设股份有限公司公司的中文简称栖霞建设

公司的外文名称 NANJING CHIXIA DEVELOPMENT CO.LTD.公司的外文名称缩写 CHIXIA DEVELOPMENT公司的法定代表人江劲松

二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名王海刚曹鑫联系地址南京市栖霞区仙林大道99号8幢南京市栖霞区仙林大道99号8幢

电话025-85600533025-85600533

传真025-85502482025-85502482

电子信箱 invest@chixia.com invest@chixia.com

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三、基本情况变更简介公司注册地址南京市栖霞区仙林大道99号8幢

2021年6月，公司注册地址由“南京市栖霞区和燕路251号”

公司注册地址的历史变更情况

变更为“南京市栖霞区仙林大道99号8幢”。

公司办公地址南京市栖霞区仙林大道99号8幢公司办公地址的邮政编码210046

公司网址 www.chixia.com

电子信箱 invest@chixia.com

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》

登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn公司半年度报告备置地点公司证券投资部

五、公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码

A股 上海证券交易所 栖霞建设 600533

六、其他有关资料

□适用√不适用

七、公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币本报告期本报告期比上年主要会计数据上年同期

（1－6月）同期增减(%)

营业收入780583377.293843495498.19-79.69

利润总额-714014664.52163100322.32-537.78

归属于上市公司股东的净利润-627423052.1866183907.41-1048.00

归属于上市公司股东的扣除非-631919525.2261568890.66-1126.36经常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额-148173339.16176763802.66-183.83本报告期末比上本报告期末上年度末

年度末增减(%)

归属于上市公司股东的净资产712360478.061381100151.29-48.42

总资产15277361867.8517041452114.53-10.35

(二)主要财务指标本报告期本报告期比上年同期主要财务指标上年同期

（1－6月）增减(%)

基本每股收益（元／股）-0.59750.0630-1048.41

稀释每股收益（元／股）-0.59750.0630-1048.41

扣除非经常性损益后的基本每-0.60180.0586-1126.96

股收益（元／股）

加权平均净资产收益率（%）-59.942.01减少61.95个百分点

扣除非经常性损益后的加权平-60.371.87减少62.24个百分点

均净资产收益率（%）

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公司主要会计数据和财务指标的说明

□适用√不适用

八、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

九、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币非经常性损益项目金额

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-320925.34计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合218826.26国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持4320012.80有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

委托他人投资或管理资产的损益71114.32

债务重组损益476489.96

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-316967.64

减：所得税影响额-30186.10

少数股东权益影响额（税后）-17736.58

合计4496473.04

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十、存在股权激励、员工持股计划的公司可选择披露扣除股份支付影响后的净利润

□适用√不适用

十一、其他

□适用√不适用

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第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

（一）报告期内公司所处行业情况

2026年上半年，房地产政策延续“稳字当头、精准施策”的核心导向，政策重心进一步向“促发展、提品质、转模式”倾斜。中央层面持续释放“稳楼市”明确信号，3月份两会政府工作报告首次将“鼓励收购存量商品房用于保障性住房”、“深化住房公积金制度改革”纳入重点任务，并时隔十年再提“去库存”；4月份中央政治局会议部署稳定房地产市场重点任务；5月份国务

院印发《城市更新“十五五”规划》，确立房地产市场中长期稳定发展框架；6月份《求是》杂志发表文章明确要求“加快修复居民资产负债表，着力稳定房地产市场”。多部委持续出台系统性稳楼市组合政策。各地方政府持续优化调整房地产政策，控增量、去库存、优供给，有序放宽购房限制，深化住房公积金制度改革，加大保障性住房供给，推动实施城市更新改造，从供需两端双向发力，出台了一系列配套政策和举措。

2026年上半年，根据国家统计局发布的数据，全国新建商品房销售面积40140万平方米，同

比下降11.6%，其中住宅销售面积下降12.4%；新建商品房销售额3.79万亿元，同比下降13.6%，其中住宅销售额下降13.7%；房地产开发投资额3.81万亿元，同比下降18.0%，其中住宅开发投资额同比下降17.8%，房地产开发企业到位资金40233亿元，同比下降20.2%。销售端与投资端持续收缩，房地产市场仍处于深度调整。

随着政策累积效应逐步显现，6月末，全国商品房待售面积76315万平方米，同比下降0.9%，已连续4个月下降，其中，待售三年以下面积56167万平方米，下降3.5%，部分城市库存去化周期已回落到12个月至18个月的相对合理区间，库存去化效果明显；3—6月份，一线城市新建商品住宅销售价格月环比涨幅在0.1%至0.2%之间，并连续4个月上涨，二三线城市商品住宅销售价格总体降幅收窄。市场中出现的积极变化从一定程度上说明市场已处于筑底过程中。

（二）报告期内公司从事的主要业务情况

公司经营范围涵盖房地产开发经营、租赁及物业管理业务，拥有国家一级房地产开发资质，产品以住宅为主。公司始终深耕于江苏省，项目分布在南京市、无锡市和苏州市，开发建设了包括多项国家示范工程在内的多个优秀住宅小区，在省内拥有较强的市场影响力和良好的品牌美誉度。公司秉承“一业为主，多元发展”战略，以创新促转型，以转型促发展，稳中求进，勇于创新，努力推进从住宅开发企业向城市建设与运营企业转变。

报告期内公司新增重要非主营业务的说明

□适用√不适用

二、经营情况的讨论与分析

（一）公司经营情况

1、全面从严治党向纵深推进

报告期内，公司党委以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，贯彻落实新时代党的建设总要求，切实履行全面从严治党主体责任，努力发挥党组织在国企工作中的领导作用。深入树立和践行正确政绩观学习教育，进一步健全反腐长效机制。

2、楼盘销售持续攻坚

2026年上半年，公司持续开展销售攻坚，“调策略、促去化、控成本、保回款”，以数据和

AI 持续提升数字化能力，将线上营销嵌入日常营销，参与地方政府商品房“以旧换新”和“人才房票”安居保障活动，及时调整各楼盘销售策略，努力推动楼盘去化工作。

3、项目建设和工程建设管理业务稳步推进

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报告期内，公司按计划推进南京星叶燕尚玥府、星叶半山玥府、星叶枫情玥府、星叶欢乐城等项目的建设和管理工作，加强对住宅项目的全生命周期管理，做好星叶翰锦院、星叶云墅、星叶栖悦湾等项目的维护。持续加强对“好房子”的研究，为获取项目储备做好准备。

报告期内，栖霞建工坚持安全生产和能力提升两手抓，确保各项目施工进度达到业主方要求，上半年实现施工产值0.8亿元，在建项目面积23.05万平方米。

4、栖霞物业经营质效持续提升

2026年上半年，栖霞物业持续推行“物业+生活”服务模式，多策并举，提升服务品质，稳

步推进民生工程，扎实推进“阳光物业”示范点建设，推动物业智能化转型，在提升业主幸福感的同时，努力提升经营质效，报告期内实现营业收入1.22亿元。

（二）房地产行业经营性信息

1、报告期内房地产开发投资情况

单位：万元币种：人民币在建项目项目规划项目用地总建筑面在建建筑已竣工面2026年经营/新开工计容建筑

地区项目面积(平积(平方面积(平积(平方总投资额1-6月实

业态项目/竣面积(平

工项目方米)米)方米)米)际投资额方米)南京星叶欢乐花园住宅在建73196236424326304251625746794900002317

南京星叶翰锦院住宅竣工158722793559190-591901750003209

南京星叶云汇府住宅竣工184443688853924-539241850002555

南京星叶栖悦湾住宅竣工184575168071606-716062200002728

南京燕尚玥府住宅在建44918123526171982171982-38000012823南京半山玥府住宅在建4730585149133554864514710333500010587

南京枫情玥府住宅在建29904508387534275342-120000402

2、报告期内房地产销售和结转情况

单位：万元币种：人民币

已售(含已报告期末待经营可供出售面结转面积结转收入

地区项目预售)面积结转面积

业态积(平方米)(平方米)金额

(平方米)(平方米)

南京枫情水岸住宅185076183546194251-

南京羊山湖花园住宅101522983145881644-南京瑜憬湾花园住宅197440194700360710342无锡东方天郡住宅46712746010219721766415

无锡栖园住宅1318581163501029909-南京栖樾府住宅126241125026109335023245南京星叶欢乐花园住宅231892461696499971468无锡天樾雅苑住宅1577518861358766148378

苏州栖园住宅2141421184-15-南京瑜憬尚府住宅8040279178263470278南京星叶翰锦院住宅35937154904423296399南京星叶云汇府住宅38737314018193064279南京星叶栖悦湾住宅5296726636307084862066南京半山玥府住宅9239415004803726254431

南京燕尚玥府住宅1239057802--7802

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报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用√不适用

三、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

（一）专业的房地产开发能力

公司自设立以来，坚持以房地产为主业，坚持以客户需求为导向，注重住宅产品的高品质、高标准、高性价比，积累了丰富的项目开发建设经验。公司拥有成熟的工程管理体系，运用“住宅全寿命周期精益建设”的管理体系和信息化、智能化管控系统来控制产品品质，在建设过程中加强信息化、智能化管控的应用，应用 BIM 技术整合项目信息模型，实现了基于 BIM 的智能化工程项目协同管理，将“标准化、模块化、专业化、信息化、产业化”贯穿于精益建设管理体系的各个环节，保证了安全施工，节约了建造和运维成本，实现了对建设全过程的质量管控。

（二）良好的品牌信誉公司在江苏省内深耕多年，开发建设了包括多项国家示范工程在内的多个优秀住宅小区，“星叶”住宅在江苏省内拥有较高的认知度，在区域房地产市场有重要地位，深得客户喜爱。

（三）优秀的企业文化

公司拥有专业、务实、创新的经营管理团队和稳定、高效、团结的员工队伍，形成较强的企业凝聚力。公司倡导以“家”为核心的企业文化，弘扬劳模精神、主人翁精神、工匠精神，努力打造企业与员工共同成长的命运共同体。公司践行“员工随企业成长、建筑与时代同步”的发展宗旨，不断健全人才体系，充分激发人才活力，将人力资源作为实现高质量可持续发展的第一要素，是我国首个设立国家级博士后工作站的房地产企业。

（四）持续的科技创新能力

公司作为国家企业集团型住宅产业化基地、国家住宅产业基地技术创新联盟成员，多年来紧跟国家建筑产业现代化转型升级的步伐，深化绿色发展理念，以绿色建造为核心，持续将建筑产业化和装配式建造技术应用作为推动建筑业转型升级的重要路径，助力建筑行业绿色发展。

四、报告期内主要经营情况

(一)主营业务分析

1、财务报表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入780583377.293843495498.19-79.69

营业成本677715967.723160297491.68-78.56

税金及附加36184481.21155522987.37-76.73

销售费用22044185.6846940065.79-53.04

财务费用124084826.5544444037.06179.19

资产减值损失-534090882.96-205802347.34不适用

利润总额-714014664.52163100322.32-537.78

所得税费用-1655409.4680004652.59-102.07

经营活动产生的现金流量净额-148173339.16176763802.66-183.83

投资活动产生的现金流量净额44018031.31120508558.74-63.47

筹资活动产生的现金流量净额-418062030.10-491758591.06不适用

营业收入变动原因说明：主要系本期竣工交付项目可结转面积减少，结转销售收入减少所致。

营业成本变动原因说明：主要系本期竣工交付项目可结转面积减少，结转销售成本减少所致。

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销售费用变动原因说明：主要系本期结转房地产项目销售收入减少，销售佣金减少所致。

财务费用变动原因说明：主要系本期在建项目减少，利息资本化减少，利息费用化增加所致。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期销售商品、提供劳务收到的现金减少所致。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期处置投资性房地产收到的现金减少所致。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期收到其他与筹资活动有关的现金增加所致。

税金及附加变动原因说明：主要系本期竣工交付项目可结转面积减少，结转销售收入减少所致。

资产减值损失变动原因说明：主要系本期计提存货跌价准备增加所致。

利润总额变动原因说明：主要系本期结转销售收入减少及计提存货跌价准备增加所致。

所得税费用变动原因说明：主要系本期利润总额亏损所致。

2、本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

√适用□不适用

(1)计提存货跌价准备对本期利润的影响：

鉴于公司资产负债表日的存货采用成本与可变现净值孰低计量，2026年6月30日，综合考虑公司项目所在地的市场现状、产品结构和销售情况等因素，经测算，公司对南京星叶欢乐花园计提存货跌价准备15298.84万元，对南京半山玥府计提存货跌价准备17887.51万元，对南京燕尚玥府计提存货跌价准备13205.40万元，对南京栖悦湾花园计提存货跌价准备6999.34万元。

2026上半年公司计提存货跌价准备53391.10万元，导致公司本期利润总额减少53391.10万元。

(2)投资收益对本期利润的影响：

报告期内，公司持有的棕榈生态城镇发展股份有限公司亏损，导致公司本期净利润减少

2577.87万元。

(3)利息费用对本期利润的影响：

主要系本期在建项目减少，利息资本化减少，利息费用化增加所致，报告期内利息费用

11781.85万元，显著增加，导致公司本期利润总额减少11781.85万元。

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1、资产及负债状况

单位：元币种：人民币本期期上年期本期期末末数占末数占金额较上项目名称本期期末数总资产上年期末数总资产年期末变情况说明的比例的比例动比例

（%）（%）（%）

货币资金864784976.885.661359000234.377.97-36.37主要系本期销售收入减少及偿还银行借款所致

其他应收款149364946.010.98264801788.841.55-43.59主要系本期收回南京星城房地产开发有限公司合作开发款项所致

合同资产75950375.070.50135640629.540.80-44.01主要系本期栖霞建工完工项目办理结算所致

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应交税费61519476.260.40220155386.901.29-72.06主要系本期应交企业所得税减少所致

其他流动负债100676049.500.66145180747.260.85-30.65主要系待转销项税减少所致

其他综合收益-139518989.68-0.91-98202368.63-0.58不适用主要系其他权益工具投资公允价值减少所致

未分配利润-1681557946.92-11.01-1054134894.74-6.19不适用主要系本期净利润减少所致

归属于上市公司712360478.064.661381100151.298.10-48.42主要系本期净利润减少股东的净资产所致

2、境外资产情况

□适用√不适用

3、截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限情况

货币资金54685617.39司法冻结银行存款、贷款保证金

存货923902228.68借款抵押

投资性房地产160253125.08借款抵押

合计1138840971.15/

4、其他说明

□适用√不适用

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(四)投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目本期期末余额本期期初余额变动额变动幅度(%)

长期股权投资287527839.95348449376.97-60921537.02-17.48

其他权益工具投资585405806.67628016214.51-42610407.84-6.78

(1)本报告期，公司联营企业棕榈股份权益法下确认的投资损益为-25778744.54元。

(2)本报告期，河北银行因估值调整，期末余额较期初余额减少42413894.11元。

(3)本报告期，公司转让联营企业南京星城公司10%股权，减少投资金额34316810.54元。

(1)重大的股权投资

□适用√不适用

(2)重大的非股权投资

□适用√不适用

(3)以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入权益的

本期公允价值本期计提本期出售/赎回资产类别期初数累计公允价本期购买金额其他变动期末数变动损益的减值金额值变动

交易性金融资产-54000160.004320012.805055.00--58325227.80权益工具投资

交易性金融资产-109828000.00109828000.0071114.32理财产品

其他权益工具投资628016214.51-41610407.84-1000000.00585405806.67

合计682016374.51-37290395.04109833055.00108828000.0071114.32643731034.47

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证券投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期公允价值本期购买本期出本期投证券品种证券代码证券简称资金来源期初账面价值期末账面价值会计核算科目变动损益金额售金额资损益

股票600743华远地产经营积累54000160.004320012.8058320172.80交易性金融资产

其他证券经营积累5055.00--5055.00交易性金融资产投资

合计///54000160.004320012.805055.00--58325227.80/证券投资情况的说明

□适用√不适用

(五)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(六)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润

南京迈燕房地产开发有限公司子公司房地产开发5000.0011009.16576.81470.03-170.97-170.97

南京栖霞建设物业服务股份有限子公司物业管理3000.0019905.067131.2912162.76636.14477.78公司

南京星悦房地产开发有限公司子公司房地产开发10000.0085823.2826825.203295.83378.90396.92

无锡新硕置业有限公司子公司房地产开发10000.0080905.39-32621.196148.21-644.75-636.75

南京栖霞建设工程有限公司子公司建筑业10000.00141706.8526914.278624.55-832.18-939.53

13/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

南京星汇房地产开发有限公司子公司房地产开发10000.0039731.2112546.313501.62-2631.20-2636.65

南京星邺房地产开发有限公司子公司房地产开发50000.00125547.0110473.4311549.73-8986.07-9061.84

南京星燕房地产开发有限公司子公司房地产开发56025.05266940.00-36935.94--14446.77-14446.77

棕榈生态城镇发展股份有限公司参股公司土木工程建筑业180240.481697995.4934293.22111165.20-26671.15-26420.75报告期内取得和处置子公司的情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(七)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

14/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

五、其他披露事项

(一)可能面对的风险

√适用□不适用

1、政策风险

2026年上半年，中央对房地产政策的调控以制度先行、供需双向调节、结构性资金托底为核心，从顶层定调制度、需求端减负、供给端存量增量统筹、专项资金支持四大维度，搭建“十五五”房地产高质量发展长效框架，与2022—2024年以需求刺激为主的调控政策逻辑有显著区别。

公司将持续关注政策导向可能引发的市场变化，制定有效的应对策略，苦练内功，降本增效，提升企业综合竞争力。

2、行业风险当前，房地产行业正处于向高质量发展转变的关键阶段，核心发展目标已从追求规模、速度转向品质、效率与可持续发展，行业重心从开发向后端运营、服务、城市更新等延伸拓展。公司将积极寻找参与城中村改造、危旧房改造、自主更新原拆原建等城市更新行动的机会，拓展物业服务和工程建设的业务规模，推进公司从住宅开发企业向城市建设与运营企业的转变。

3、市场风险

2026年上半年，新建商品房和二手房的成交结构持续分化，二手房在市场交易中的占比继续提高，二手房短期内主导市场的格局渐趋明确，新建商品房客户流失、市场交易份额被挤压。市场环境的变化，促使房地产企业从传统的“规模竞争”向以“好房子”为核心的“品质竞争”转变，企业间的竞争逻辑也从规模扩张转向能力竞争。公司将充分发挥区域内积累的品牌优势，加强资产精细化运营，加快库存去化，以高质量发展为核心，坚守高品质、高标准、高性价比的产品力和服务水平，穿越阶段性的市场波动，实现公司的可持续发展。

(二)其他披露事项

□适用√不适用

15/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

第四节公司治理、环境和社会

一、公司董事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形变动原因刘瑞总裁助理离任个人原因

公司董事、高级管理人员变动的情况说明

√适用□不适用

2026年4月24日，公司董事会收到刘瑞的书面辞职报告。因个人原因，刘瑞申请辞去公司总裁助理职务。辞职后，刘瑞不再担任公司任何职务。

根据《公司法》、《公司章程》等有关规定，刘瑞的辞职事项自辞职报告送达公司董事会之日起生效。

二、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案是否分配或转增否

三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

四、纳入环境信息依法披露企业名单的上市公司及其主要子公司的环境信息情况

□适用√不适用其他说明

√适用□不适用

公司严格遵守国家和地方法律法规对于环境保护相关要求，所开发项目均按照规定履行相关环保审批手续，并在项目建设及运营过程中严格遵守环境保护相关法律法规。

五、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用√不适用

16/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

第五节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用是否是否承诺承诺承诺有履及时承诺方承诺时间背景类型内容行期严格限履行

与首次解决南京栖公司控股股东南京栖霞建设集团有限公1999年12月、否是

公开发同业霞建设司[更名前为南京栖霞建设（集团）公司]2001年9月。

行相关竞争集团有分别于1999年12月、2001年9月向本

的承诺限公司公司出具《不竞争承诺函》，承诺：该公司以及该公司现有或将来成立的全资子

公司、控股公司和其它受该公司控制的公司将不直接和间接从事与股份公司有竞争的业务；如该公司的参股公司或该公司附属公司的参股公司从事的业务与股份

公司有竞争，则该公司或该公司的附属公司将对此事实施否决权；该公司在房地产

开发和经营市场中，除承接委建项目和原有办公楼的租赁及销售业务外，将不再从事任何房地产开发和经营业务。

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

四、半年报审计情况

□适用√不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用√不适用

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

17/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

八、上市公司及其董事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

√适用□不适用

公司于2026年4月24日收到南京市栖霞区监察委员会通知，公司总裁助理刘瑞被实施留置。

同时，公司董事会收到刘瑞的书面辞职报告，刘瑞因个人原因辞去公司总裁助理职务，辞职后，刘瑞不再担任公司任何职务。

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

十、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

18/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他重大关联交易

□适用√不适用

(七)其他

□适用√不适用

十一、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

□适用√不适用

19/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

(二)报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保方与担保是否是否为担保担保担保是反担保担保方上市公司被担保方担保金额担保类型已经履行关联方关联关系起始日到期日否逾期情况的关系完毕担保

南京栖霞建设公司本部科技发展637000000.002022/06/272037/06/12连带责任担保否否是是股东的子公司股份有限公司

南京栖霞建设公司本部南京星发58800000.002020/11/252027/08/09连带责任担保否否否是联营公司股份有限公司

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）0.00

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 695800000.00公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计0.00

报告期末对子公司担保余额合计（B） 2077412000.00

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 2773212000.00

担保总额占公司净资产的比例(%)371.06

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 637000000.00

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） 2596412000.00

担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 2399522945.51

上述三项担保金额合计（C+D+E） 5632934945.51

20/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

(三)其他重大合同

□适用√不适用

十二、募集资金使用进展说明

□适用√不适用

十三、其他重大事项的说明

□适用√不适用

21/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

第六节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、股东情况

(一)股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)31496

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

持有有质押、标记或冻结情况股东名称报告期内期末持股比例限售条股份股东性质（全称）增减数量(%)件股份数量状态数量

南京栖霞建设集团036085060034.370质押150000000其他有限公司

南京高科股份有限-1000000915930808.720无境内非国有公司法人

曹慧利0413023563.930无境内自然人

叶国梁0113000001.080无境内自然人

曹耕源092833000.880无境内自然人

樊树林774680077468000.740无境内自然人

袁东红490000070000000.670无境内自然人

何小春71180066099000.630无境内自然人

中国民生银行股份81610058720000.560无其他

有限公司－金元顺安元启灵活配置混合型证券投资基金

莫小婵311410057160990.540无境内自然人

前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）

22/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

持有无限售条件流通股份种类及数量股东名称股的数量种类数量南京栖霞建设集团有限公司360850600人民币普通股360850600南京高科股份有限公司91593080人民币普通股91593080曹慧利41302356人民币普通股41302356叶国梁11300000人民币普通股11300000曹耕源9283300人民币普通股9283300樊树林7746800人民币普通股7746800袁东红7000000人民币普通股7000000何小春6609900人民币普通股6609900

中国民生银行股份有限公司－金5872000人民币普通股5872000元顺安元启灵活配置混合型证券投资基金莫小婵5716099人民币普通股5716099

上述股东中，控股股东南京栖霞建设集团有限公司与其他股东之间上述股东关联关系或一致行动的

不存在关联关系、不属于一致行动人；公司未知其他股东之间是否说明

存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用

前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用√不适用

三、董事和高级管理人员情况

(一)现任及报告期内离任董事和高级管理人员持股变动情况

□适用√不适用

(二)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(三)其他说明

□适用√不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用

五、优先股相关情况

□适用√不适用

23/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

第七节债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

√适用□不适用

(一)公司债券（含企业债券）

√适用□不适用

1、公司债券基本情况

单位：亿元币种：人民币

2026年8月受托投资是否存在

债券利率交易主承者适交易终止上市债券名称简称代码发行日起息日31日后的到期日还本付息方式管理余额（%）场所销商当性机制或挂牌的最近回售日人安排风险

南京栖霞建设股 22 栖 185951.SH 2022/07/06 2022/07/06 / 2027/07/06 1.60 2.11 采用单利按年计 上海 华泰 华泰 专业 匹配成交、 否

份有限公司2022建01息，每年付息一证券联合联合投资点击成交、次，到期一次还交易证券证券者询价成交、年面向专业投资本，最后一期利所有限有限竞买成交、者公开发行公司息随本金的兑付责任责任协商成交债券（第一期）一起支付。公司公司南京栖霞建设股 23 栖 240284.SH 2023/11/29 2023/11/29 2026/11/29 2028/11/29 3.00 3.50 采用单利按年计 上海 中信 中信 专业 匹配成交、 否

份有限公司2023建01息，每年付息一证券证券证券机构点击成交、次，到期一次还交易股份股份投资询价成交、年面向专业投资本，最后一期利所有限有限者竞买成交、者公开发行公司息随本金的兑付公司公司协商成交债券（第一期）一起支付。

南京栖霞建设股 24 栖 240546.SH 2024/02/05 2024/02/05 2027/02/05 2029/02/05 10.40 3.00 采用单利按年计 上海 中信 中信 专业 匹配成交、 否

份有限公司2024建02息，每年付息一证券证券证券机构点击成交、次，到期一次还交易股份股份投资询价成交、年面向专业投资本，最后一期利所有限有限者竞买成交、者公开发行公司息随本金的兑付公司公司协商成交债券（第一期）一起支付。

24/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

公司对债券终止上市或挂牌风险的应对措施

□适用√不适用

2、公司或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用√不适用

3、信用评级结果调整情况

□适用√不适用

4、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的变更、变化和执行情况及其影响

√适用□不适用是否发债券代码债券简称现状执行情况生变更

185951.SH 22 栖建 01 公司债券均由南京栖霞国资投资集团有限公司提 执行正常 否

240284.SH 23 栖建 01 供全额、无条件、不可撤销的连带责任保证担保。 否

240546.SH 24 栖建 02 公司严格执行募集说明书约定的偿债计划和偿债 否保障措施。

(二)公司债券募集资金情况

□公司债券在报告期内涉及募集资金使用或者整改

√本公司所有公司债券在报告期内均不涉及募集资金使用或者整改

(三)专项品种债券应当披露的其他事项

□适用√不适用

(四)报告期内公司债券相关重要事项

√适用□不适用

1、非经营性往来占款和资金拆借

(1)非经营性往来占款和资金拆借余额报告期初，公司合并口径应收的非因生产经营直接产生的对其他方的往来占款和资金拆借（以下简称非经营性往来占款和资金拆借）余额：1.80亿元；

报告期内，非经营性往来占款和资金拆借新增：0亿元，收回：0.85亿元；

非经营性往来占款或资金拆借情形是否存在违反募集说明书相关约定或承诺的情况

□是√否

报告期末，未收回的非经营性往来占款和资金拆借合计：0.95亿元，其中控股股东、实际控制人及其他关联方占款或资金拆借合计：0亿元。

(2)非经营性往来占款和资金拆借明细

报告期末，公司合并口径未收回的非经营性往来占款和资金拆借占合并口径净资产的比例：12.72%。

是否超过合并口径净资产的10%：√是□否

截止报告期末，未收回的非经营性往来占款和资金拆借的主要构成、形成原因：

25/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

主要为合作公司房地产合作开发项目款项。

公司非经营性往来占款和资金拆借账龄结构

单位：亿元币种：人民币

占款/拆借时间占款/拆借金额占款/拆借比例已到回款期限的

尚未到期，且到期日在6个月内（含）的尚未到期，且到期日在6个月-1年内（含）的尚未到期，且到期日在1年后的0.95100%合计0.95100%

报告期末，公司非经营性往来占款和资金拆借前5名债务方情况单位：亿元币种：人民币

拆借方/占款人拆借/占款及报告期发生额期末未收回金额回款安排名称或者姓名未收回原因

深圳市卓越商业0.95合作项目往来款项按合作协议推进回款管理有限公司

(3)以前报告期内披露的回款安排的执行情况

√完全执行□未完全执行□不适用

2、负债情况

(1)有息债务及其变动情况

1.1公司债务结构情况

报告期初和报告期末，公司（非公司合并范围口径）有息债务余额分别为74.70亿元和72.44亿元，报告期内有息债务余额同比变动-3.03%。

单位：亿元币种：人民币到期时间金额占有息有息债务类别1年以内超过1年金额合计债务的占比已逾期

（含）（不含）（%）

公司信用类债券36.9036.9050.94

银行贷款10.5824.9635.5449.06非银行金融机构贷款其他有息债务

合计10.5861.8672.44100.00

报告期末公司存续的公司信用类债券中，公司债券余额15.00亿元，企业债券余额0亿元，非金融企业债务融资工具余额21.90亿元。

1.2公司合并口径有息债务结构情况

报告期初和报告期末，公司合并报表范围内公司有息债务余额分别为111.54亿元和108.40亿元，报告期内有息债务余额同比变动-2.82%。

单位：亿元币种：人民币到期时间金额占有息有息债务类别1年以内超过1年金额合计债务的占比已逾期

（含）（不含）（%）

公司信用类债券36.9036.9034.04

银行贷款21.9943.7665.7560.66

26/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

非银行金融机构贷款

其他有息债务5.755.755.30

合计21.9986.41108.40100.00

报告期末，公司合并口径存续的公司信用类债券中，公司债券余额15.00亿元，企业债券余额0亿元，非金融企业债务融资工具余额21.90亿元。

1.3境外债券情况

截至报告期末，公司合并报表范围内发行的境外债券余额0亿元人民币。

(2)报告期末公司及其子公司存在逾期金额超过1000万元或者占公司合并报表范围上年末净资

产5%以上的有息债务或者公司信用类债券逾期情况

□适用√不适用

(3)可对抗第三人的优先偿付负债情况

截至报告期末，公司合并报表范围内存在可对抗第三人的优先偿付负债：

□适用√不适用

3、报告期内信息披露事务管理制度变更情况

□发生变更√未发生变更

(五)银行间债券市场非金融企业债务融资工具

√适用□不适用

1、非金融企业债务融资工具基本情况

单位：亿元币种：人民币是否存在终止债券利率还本付交易债券名称简称代码发行日起息日到期日上市交余额（%）息方式场所易的风险

南京栖霞建设24栖1024009142024/08/212024/08/222027/08/2210.002.28每年付银行否

股份有限公司霞建设息，到间债

2024年度第一 MTN001 期还本 券市

期中期票据付息。场南京栖霞建设24栖1024010312024/11/122024/11/132027/11/138.302.88每年付银行否

股份有限公司霞建设息，到间债

2024年度第二 MTN002 期还本 券市

期中期票据付息。场南京栖霞建设25栖1025012282025/03/042025/03/052028/03/053.602.90每年付银行否

股份有限公司霞建设息，到间债

2025年度第一 MTN001 期还本 券市

期中期票据付息。场公司对债券终止上市交易风险的应对措施

□适用√不适用逾期未偿还债券

□适用√不适用

27/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

2、公司或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用√不适用

3、信用评级结果调整情况

□适用√不适用

4、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

√适用□不适用现状执行情况是否发生变更

24 栖霞建设 MTN001 由中证信用融资担保有限公司提供全额不可 执行正常 否

撤销的连带责任保证担保。

24 栖霞建设 MTN002 和 25 栖霞建设 MTN001 由安徽省兴泰融资担

保集团有限公司提供无条件的不可撤销的连带责任保证担保。

公司严格执行募集说明书约定的偿债计划和偿债保障措施。执行正常否

5、非金融企业债务融资工具其他情况的说明

□适用√不适用

(六)公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

√适用□不适用

亏损情况本报告期公司归属于上市公司股东的净利润为-627423052.18元。

亏损原因(1)计提存货跌价准备对本期利润的影响：鉴于公司资产负债表日的存货采用成本

与可变现净值孰低计量，2026年6月30日，综合考虑公司项目所在地的市场现状、产品结构和销售情况等因素，经测算，公司对南京星叶欢乐花园计提存货跌价准备

15298.84万元，对南京半山玥府计提存货跌价准备17887.51万元，对南京燕尚

玥府计提存货跌价准备13205.40万元，对南京栖悦湾花园计提存货跌价准备

6999.34万元。2026上半年公司计提存货跌价准备53391.10万元，导致公司本

期利润总额减少53391.10万元。

(2)投资收益对本期利润的影响：报告期内，公司持有的棕榈生态城镇发展股份有

限公司亏损，导致公司本期净利润减少2577.87万元。

(3)利息费用对本期利润的影响：主要系本期在建项目减少，利息资本化减少，利

息费用化增加所致，报告期内利息费用11781.85万元，显著增加，导致公司本期利润总额减少11781.85万元。

对公司生产2023年至今，房地产市场持续下行，基于谨慎性原则，公司依照会计准则和相关会经营和偿债计政策要求计提资产减值，是近三年和2026年半年度亏损的主要原因。公司一方能力的影响面推动楼盘销售，加速存量去化变现，加快资金回笼；另一方面统筹安排资金平衡计划，加强资金的精细化管控，降本增效，保障现金流安全。

(七)违反规定及约定情况

报告期内违反法律法规、自律规则、公司章程、信息披露事务管理制度等规定以及债券募集说明

书约定或承诺的情况，以及相关情况对债券投资者权益的影响□适用√不适用

(八)主要会计数据和财务指标

√适用□不适用

28/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

单位：元币种：人民币本报告期末主要指标本报告期末上年度末比上年度末变动原因增减（%）

流动比率2.031.982.53/

速动比率0.230.30-23.33/

资产负债率（%）95.1191.154.34/本报告期比本报告期上年同期上年同期增变动原因

（1-6月）

减(%)

扣除非经常性损益后-631919525.2261568890.66-1126.36本期净利润减少所致净利润

EBITDA 全部债务比 -0.05 0.02 -350.00 本期净利润减少所致

利息保障倍数-3.120.95-428.42本期净利润减少所致

现金利息保障倍数-0.391.05-137.14本期经营活动产生的现金流量净额减少所致

EBITDA 利息保障倍数 -2.97 1.10 -370.00 本期净利润减少所致

贷款偿还率（%）100100-/

利息偿付率（%）100100-/

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

29/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

第八节财务报告

一、审计报告

□适用√不适用

二、财务报表合并资产负债表

2026年6月30日

编制单位：南京栖霞建设股份有限公司

单位：元币种：人民币项目2026年6月30日2025年12月31日

流动资产：

货币资金864784976.881359000234.37结算备付金拆出资金

交易性金融资产58325227.8054000160.00衍生金融资产

应收票据77700.00

应收账款19967458.6127162391.02应收款项融资

预付款项6259345.495519654.20应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款149364946.01264801788.84

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货11438874974.7712407776546.33

其中：数据资源

合同资产75950375.07135640629.54持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产324732458.27343164636.65

流动资产合计12938259762.9014597143740.95

非流动资产：

发放贷款和垫款36860484.0022087351.78债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资287527839.95348449376.97

其他权益工具投资585405806.67628016214.51其他非流动金融资产

投资性房地产440827958.95449918737.19

固定资产44181170.9153200457.60在建工程生产性生物资产

30/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

油气资产

使用权资产32846622.8337130964.91

无形资产451163.35133708.96

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用3827404.135609915.94

递延所得税资产907173654.16899363415.63

其他非流动资产398230.09

非流动资产合计2339102104.952444308373.58

资产总计15277361867.8517041452114.53

流动负债：

短期借款15012500.0015013750.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款898220267.521214023851.77

预收款项12969202.716188861.73

合同负债946636380.061121327619.59卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬23531796.8325106900.44

应交税费61519476.26220155386.90

其他应付款2125895215.392037630608.30

其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债2200010149.142522345363.12

其他流动负债100676049.50145180747.26

流动负债合计6384471037.417306973089.11

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款4376000000.004465000000.00

应付债券3736168875.653722442657.40

其中：优先股永续债

租赁负债27946702.1332592786.86长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债1934843.662087296.05

31/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

其他非流动负债3462300.003462300.00

非流动负债合计8145512721.448225585040.31

负债合计14529983758.8515532558129.42

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）1050000000.001050000000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1068000808.341068000808.34

减：库存股

其他综合收益-139518989.68-98202368.63专项储备

盈余公积415436606.32415436606.32一般风险准备

未分配利润-1681557946.92-1054134894.74归属于母公司所有者权益（或股712360478.061381100151.29东权益）合计

少数股东权益35017630.94127793833.82

所有者权益（或股东权益）合747378109.001508893985.11计负债和所有者权益（或股东15277361867.8517041452114.53权益）总计

公司负责人：江劲松主管会计工作负责人：何政武会计机构负责人：刘金宝

32/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

母公司资产负债表

2026年6月30日

编制单位：南京栖霞建设股份有限公司

单位：元币种：人民币项目2026年6月30日2025年12月31日

流动资产：

货币资金370647758.58763386833.62

交易性金融资产58325227.8054000160.00衍生金融资产应收票据

应收账款2033964.062094656.91应收款项融资

预付款项2229920.911093686.34

其他应收款1554466883.541617960528.96

其中：应收利息应收股利

存货5636317581.646201600149.39

其中：数据资源合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产115762172.90133944930.65

流动资产合计7739783509.438774080945.87

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资2516223232.512577143030.20

其他权益工具投资585405806.67628016214.51其他非流动金融资产

投资性房地产62943700.3858737867.92

固定资产2223109.292339384.15在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产32344827.0236563717.50

无形资产48508.48133708.96

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源商誉

长期待摊费用3717513.585458251.09

递延所得税资产671138706.37671681388.93其他非流动资产

非流动资产合计3874045404.303980073563.26

资产总计11613828913.7312754154509.13

流动负债：

33/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款501264170.54553008098.67

预收款项1218231.561804120.66

合同负债554760900.56754784374.56

应付职工薪酬47985.424008136.00

应交税费486929.81801787.58

其他应付款1577894690.981786898331.49

其中：应付利息应付股利持有待售负债

一年内到期的非流动负债1021862437.751654062127.20

其他流动负债28967833.6746468109.10

流动负债合计3686503180.294801835085.26

非流动负债：

长期借款2546000000.002135000000.00

应付债券3736168875.653722442657.40

其中：优先股永续债

租赁负债27532344.9432108429.64长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益

递延所得税负债430184.93771995.92其他非流动负债

非流动负债合计6310131405.525890323082.96

负债合计9996634585.8110692158168.22

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）1050000000.001050000000.00其他权益工具

其中：优先股永续债

资本公积1037943871.421037943871.42

减：库存股

其他综合收益-139518989.68-98202368.63专项储备

盈余公积415436606.32415436606.32

未分配利润-746667160.14-343181768.20

所有者权益（或股东权益）合1617194327.922061996340.91计负债和所有者权益（或股东11613828913.7312754154509.13权益）总计

公司负责人：江劲松主管会计工作负责人：何政武会计机构负责人：刘金宝

34/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

合并利润表

2026年1—6月

单位：元币种：人民币项目2026年半年度2025年半年度

一、营业总收入781541320.803843743850.02

其中：营业收入780583377.293843495498.19

利息收入957943.51248351.83已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本909396709.373450082098.61

其中：营业成本677715967.723160297491.68利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加36184481.21155522987.37

销售费用22044185.6846940065.79

管理费用49367248.2142877516.71研发费用

财务费用124084826.5544444037.06

其中：利息费用117818497.4142058521.61

利息收入1527912.482949570.88

加：其他收益707994.57237690.19

投资收益（损失以“-”号填列）-27117246.58-28562652.24

其中：对联营企业和合营企业的投-27374850.36-28818850.54资收益以摊余成本计量的金融资产

终止确认收益（损失以“-”号填列）

汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号4320012.804050012.00填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）-29154771.34-831597.46

资产减值损失（损失以“-”号填列）-534090882.96-205802347.34

资产处置收益（损失以“-”号填列）-507414.80-18004.00

三、营业利润（亏损以“-”号填列）-713697696.88162734852.56

加：营业外收入417434.821050087.37

减：营业外支出734402.46684617.61

四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-714014664.52163100322.32

减：所得税费用-1655409.4680004652.59

五、净利润（净亏损以“-”号填列）-712359255.0683095669.73

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“-”号-712359255.0683095669.73

35/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

填列）2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏-627423052.1866183907.41损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以“-”号填-84936202.8816911762.32列）

六、其他综合收益的税后净额-41316621.0544636670.85

（一）归属母公司所有者的其他综合收-41316621.0544636670.85益的税后净额

1.不能重分类进损益的其他综合收益-41811279.4144484920.75

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动-41811279.4144484920.75

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合收益494658.36151750.10

（1）权益法下可转损益的其他综合收益494658.36151750.10

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-753675876.11127732340.58

（一）归属于母公司所有者的综合收益-668739673.23110820578.26总额

（二）归属于少数股东的综合收益总额-84936202.8816911762.32

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)-0.59750.0630

（二）稀释每股收益(元/股)-0.59750.0630

公司负责人：江劲松主管会计工作负责人：何政武会计机构负责人：刘金宝

36/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

母公司利润表

2026年1—6月

单位：元币种：人民币项目2026年半年度2025年半年度

一、营业收入352125030.97249425624.19

减：营业成本279550312.44123020162.71

税金及附加19026500.0946786446.46

销售费用10407622.4311903027.86

管理费用20099251.9721334431.09研发费用

财务费用88714696.0819693549.54

其中：利息费用89876378.7716324048.48

利息收入7079055.18649352.89

加：其他收益21236.2332732.56

投资收益（损失以“-”号填列）-10745511.13-27392417.10

其中：对联营企业和合营企业的投-27097645.51-27395765.39资收益以摊余成本计量的金融资产

终止确认收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号4320012.804050012.00填列）

信用减值损失（损失以“-”号填列）108557.65-90532.35

资产减值损失（损失以“-”号填列）-331863511.89

资产处置收益（损失以“-”号填列）

二、营业利润（亏损以“-”号填列）-403832568.383287801.64

加：营业外收入30144.72200397.98

减：营业外支出

三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-403802423.663488199.62

减：所得税费用-317031.725134704.69

四、净利润（净亏损以“-”号填列）-403485391.94-1646505.07

（一）持续经营净利润（净亏损以“-”-403485391.94-1646505.07号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

五、其他综合收益的税后净额-41316621.0544636670.85

（一）不能重分类进损益的其他综合收-41811279.4144484920.75益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收

益

3.其他权益工具投资公允价值变动-41811279.4144484920.75

4.企业自身信用风险公允价值变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益494658.36151750.10

1.权益法下可转损益的其他综合收益494658.36151750.10

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益

37/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额-444802012.9942990165.78

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：江劲松主管会计工作负责人：何政武会计机构负责人：刘金宝

38/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

合并现金流量表

2026年1—6月

单位：元币种：人民币项目2026年半年度2025年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金698570247.391095878666.32客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金1035389.24284073.23拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金8017579.8846540503.62

经营活动现金流入小计707623216.511142703243.17

购买商品、接受劳务支付的现金484736254.49659483531.08

客户贷款及垫款净增加额14920000.00-3680000.00存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金95620870.09109297306.00

支付的各项税费207261385.52113250292.00

支付其他与经营活动有关的现金53258045.5787588311.43

经营活动现金流出小计855796555.67965939440.51

经营活动产生的现金流量净额-148173339.16176763802.66

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金145331300.00134860000.00

取得投资收益收到的现金71114.32228972.83

处置固定资产、无形资产和其他长9141157.51120423921.93期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计154543571.83255512894.76

购建固定资产、无形资产和其他长417020.00144336.02期资产支付的现金

投资支付的现金110108520.52134860000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

39/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

投资活动现金流出小计110525540.52135004336.02

投资活动产生的现金流量净额44018031.31120508558.74

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金22500000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收22500000.00到的现金

取得借款收到的现金657840000.00

收到其他与筹资活动有关的现金207321990.5353600000.00

筹资活动现金流入小计207321990.53733940000.00

偿还债务支付的现金415500000.001010250000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的159318816.41186511430.56现金

其中：子公司支付给少数股东的股7840000.0085500.00

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金50565204.2228937160.50

筹资活动现金流出小计625384020.631225698591.06

筹资活动产生的现金流量净额-418062030.10-491758591.06

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-522217337.95-194486229.66

加：期初现金及现金等价物余额1332316697.441686660119.83

六、期末现金及现金等价物余额810099359.491492173890.17

公司负责人：江劲松主管会计工作负责人：何政武会计机构负责人：刘金宝

40/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

母公司现金流量表

2026年1—6月

单位：元币种：人民币项目2026年半年度2025年半年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金144323257.29285800175.66收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金508155.14881934.52

经营活动现金流入小计144831412.43286682110.18

购买商品、接受劳务支付的现金79381286.75107411900.18

支付给职工及为职工支付的现金12867424.2215436120.59

支付的各项税费10866138.8346917719.03

支付其他与经营活动有关的现金35922121.0120315993.53

经营活动现金流出小计139036970.80190081733.33

经营活动产生的现金流量净额5794441.6396600376.85

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金44503300.006000000.00

取得投资收益收到的现金16165644.923348.29

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收4497333.33100524126.69回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计65166278.25106527474.98

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支159210.00付的现金

投资支付的现金9005055.0033500000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计9164265.0033500000.00

投资活动产生的现金流量净额56002013.2573027474.98

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金357840000.00

收到其他与筹资活动有关的现金318692227.75311316429.78

筹资活动现金流入小计318692227.75669156429.78

偿还债务支付的现金226000000.00598250000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金100403620.83122590072.21

支付其他与筹资活动有关的现金446824136.85134621320.50

筹资活动现金流出小计773227757.68855461392.71

筹资活动产生的现金流量净额-454535529.93-186304962.93

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额-392739075.05-16677111.10

加：期初现金及现金等价物余额762534659.37631488531.11

六、期末现金及现金等价物余额369795584.32614811420.01

公司负责人：江劲松主管会计工作负责人：何政武会计机构负责人：刘金宝

41/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

合并所有者权益变动表

2026年1—6月

单位：元币种：人民币

2026年半年度

归属于母公司所有者权益

项目其他权益工具减：一般专项少数股东权益所有者权益合计

实收资本(或股本)优先永续其资本公积库存其他综合收益盈余公积风险未分配利润储备股债他股准备

一、上年期末余额1050000000.001068000808.34-98202368.63415436606.32-1054134894.74127793833.821508893985.11

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额1050000000.001068000808.34-98202368.63415436606.32-1054134894.74127793833.821508893985.11

三、本期增减变动金额-41316621.05-627423052.18-92776202.88-761515876.11（减少以“-”号填列）

（一）综合收益总额-41316621.05-627423052.18-84936202.88-753675876.11

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他

（三）利润分配-7840000.00-7840000.00

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）-7840000.00-7840000.00

的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）

42/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额

结转留存收益

5．其他综合收益结转留

存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额1050000000.001068000808.34-139518989.68415436606.32-1681557946.9235017630.94747378109.00

2025年半年度

归属于母公司所有者权益

项目其他权益工具减：一般专项少数股东权益所有者权益合计

实收资本(或股本)优先永续其资本公积库存其他综合收益盈余公积风险未分配利润储备股债他股准备

一、上年期末余额1050000000.001060054945.70-74473062.41415436606.32790737834.48146953473.453388709797.54

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额1050000000.001060054945.70-74473062.41415436606.32790737834.48146953473.453388709797.54

三、本期增减变动金额44636670.8566183907.4138849036.85149669615.11（减少以“-”号填列）

（一）综合收益总额44636670.8566183907.4116911762.32127732340.58

（二）所有者投入和减少22050000.0022050000.00资本

1．所有者投入的普通股22050000.0022050000.00

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他

43/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

（三）利润分配-85500.00-85500.00

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）-85500.00-85500.00

的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额

结转留存收益

5．其他综合收益结转留

存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他-27225.47-27225.47

四、本期期末余额1050000000.001060054945.70--29836391.56415436606.32-856921741.89185802510.303538379412.65

公司负责人：江劲松主管会计工作负责人：何政武会计机构负责人：刘金宝

44/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

母公司所有者权益变动表

2026年1—6月

单位：元币种：人民币

2026年半年度

项目其他权益工具减：库专项

实收资本(或股本)资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他存股储备

一、上年期末余额1050000000.001037943871.42-98202368.63415436606.32-343181768.202061996340.91

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额1050000000.001037943871.42-98202368.63415436606.32-343181768.202061996340.91

三、本期增减变动金额-41316621.05-403485391.94-444802012.99（减少以“-”号填列）

（一）综合收益总额-41316621.05-403485391.94-444802012.99

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）

的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

45/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

4．设定受益计划变动额

结转留存收益

5．其他综合收益结转留

存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额1050000000.001037943871.42-139518989.68415436606.32-746667160.141617194327.92

2025年半年度

项目其他权益工具减：库专项

实收资本(或股本)资本公积其他综合收益盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他存股储备

一、上年期末余额1050000000.001041938393.36-74473062.41415436606.32741389799.933174291737.20

加：会计政策变更前期差错更正其他

二、本年期初余额1050000000.001041938393.36-74473062.41415436606.32741389799.933174291737.20

三、本期增减变动金额44636670.85-1646505.0742990165.78（减少以“-”号填列）

（一）综合收益总额44636670.85-1646505.0742990165.78

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）

的分配

3．其他

46/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

（四）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额

结转留存收益

5．其他综合收益结转留

存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额1050000000.001041938393.36-29836391.56415436606.32739743294.863217281902.98

公司负责人：江劲松主管会计工作负责人：何政武会计机构负责人：刘金宝

47/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

三、公司基本情况

1、公司概况

√适用□不适用

南京栖霞建设股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系经南京市人民政府宁政复

（1999）82号文批准，由南京栖霞建设集团有限公司（以下简称“栖霞集团公司”）作为主要发起人，联合南京新港高科技股份有限公司、南京栖霞国资投资集团有限公司、南京市园林实业总公司、东南大学建筑设计研究院、南京栖霞建设集团物资供销有限公司等股东，共同发起设立组建的股份有限公司，公司现有注册资本为105000万元，总股本为105000万股。

本公司于1999年12月23日设立，设立时股本为10000万股。公司于2002年1月15日经中国证监会证监发行字（2002）7号文核准，向社会公开发行人民币普通股股票4000万股，每股面值1元，2002年3月28日在上海证券交易所上市，股票简称：栖霞建设，股票代码：600533，股票发行后股本为14000万股。

根据本公司第二届董事会第二十二次会议及2004年度股东大会决议的规定，以资本公积转增股本，金额7000万元，变更后的股本为21000万股。

本公司于2006年1月11日召开股权分置改革相关股东会议，审议通过《南京栖霞建设股份有限公司股权分置改革方案》，主要内容为：公司非流通股股东以持有的1680万股作为对价，支付给流通股股东，以换取公司的非流通股份获得上市流通权，流通股股东每持有10股将获得

2.8股对价，同时非流通股股东在净利润复合增长率、限售期及期内限制价格及利润分配议案等

方面作出承诺，股权登记日为2006年1月19日，公司于2006年1月19日已完成股权分置改革。

2006年7月19日，经中国证券监督管理委员会证监发行字（2006）49号《关于核准南京栖霞建设股份有限公司非公开发行股票的通知》核准，公司向特定对象非公开发行人民币普通股股票6，000万股，每股面值1元，本次股票发行后股本为27000万股。

根据本公司第三届董事会第九次会议及2006年度第三次临时股东大会决议的规定，以资本公积每10股转增5股，转增股本13500万股，转增后的股本为40500万股。2008年6月30日，经中国证券监督管理委员会证监许可（2008）862号《关于核准南京栖霞建设股份有限公司增发股票的批复》核准，公司公开增发人民币普通股股票12000万股，每股面值1元。

根据公司第三届董事会第三十七次会议决议和2008年第四次临时股东大会的规定，以转增前股本总额52500万股为基数，按每10股以资本公积转增10股，转增股本为52500万股，转增后股本总数为105000万股。

本公司的基本组织架构：根据国家法律法规和公司章程的规定，建立了由股东会、董事会及经营管理层组成的规范的多层次治理结构：董事会下设审计委员会、投资决策委员会、提名和薪

酬委员会等三个专门委员会；公司下设前期开发部、规划设计部、工程部、成本管理部、营销部、

人力资源部、财务部、办公室等主要职能部门。

本公司属房地产业。

公司主要经营范围为：住宅小区综合开发建设；商品房销售、租赁、售后服务、投资兴办实业；教育产业投资。

统一社会信用代码：91320100721702184R。

公司注册地址和总部地址：南京市栖霞区仙林大道99号8幢。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营

√适用□不适用

本公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于12个月的可预见未来期间内持续经营。因此，董事会继续以持续经营为基础编制本公司截至2026年6月

30日止的2026年半年度财务报表。

48/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用□不适用

本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认制定了具体会计政策和会计估计，详见“34、收入”描述。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2、会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

√适用□不适用

本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

√适用□不适用项目重要性标准重要的投资活动有关的现金单项投资活动占收到或支付投资活动相关的现金流入或流出

总额的10%以上或金额大于2000万元

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

（1）同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，以被合并方的资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础，进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。

购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权

益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

49/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；

购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用□不适用合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司（指被本公司控制的主体，包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等）。子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。

本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。

本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳入合并范围。

子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。

子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额应当冲减少数股东权益。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成一揽子交易，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

50/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出

售给第三方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或

出售的资产发生符合《企业会计准则第8号-资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当全额确认该损失。

合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号-资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当按其承担的份额确认该部分损失。

对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，应当按照前述规定进行会计处理。

9、现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转

换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

（1）外币交易的会计处理

发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。

于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。

（2）外币财务报表的折算

境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益中单独列示。

11、金融工具

√适用□不适用

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认

当本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的，应当终止确认：（一）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。（二）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

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金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

对于以常规方式购买或出售金融资产的，公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产。

（2）金融资产的分类和计量

在初始确认金融资产时本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

1）金融资产的初始计量：

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收款，本公司按照预期有权收取的对价初始计量。

2）金融资产的后续计量：

a、以摊余成本计量的债务工具投资

金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标的，本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产。该金融资产采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销、减值及终止确认产生的利得或损失，计入当期损益。

b、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该金融资产采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。

c、指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

初始确认时，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将其相关股利收入计入当期损益，其公允价值变动计入其他综合收益。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。

d、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司可将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；

保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。

（4）金融负债的分类和计量金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

1）金融负债的初始计量

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金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于以摊余成本计量的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

2）金融负债的后续计量

a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。

指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益；终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。如果前述会计处理会造成或扩大损益中的会计错配，将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

b、其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担

保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

（5）金融资产和金融负债的抵销

同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

（6）金融工具的公允价值确定

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

（7）金融工具减值（不含应收款项）减值准备的确认方法

本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、财务担保合同等计提减值准备并确认信用减值损失。

本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。

本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计

存续期内的违约概率，则表明该项金融工具的信用风险显著增加。

如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；金融工具自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

12、应收票据

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用组合名称确定组合的依据

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组合名称确定组合的依据银行承兑汇票组合承兑人为信用风险较低的银行商业承兑汇票组合承兑人为信用风险较高的企业基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

√适用□不适用

本公司将债务人信用状况明显恶化、未来回款可能性较低、已经发生信用减值等信用风险特征明显不同的应收票据单独进行减值测试。

13、应收账款

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用组合名称确定组合的依据账龄组合按账龄划分的具有类似信用风险特征的应收账款低信用风险组合应收房产合作项目开发款项关联方组合应收本公司合并报表范围内关联方以及母公司栖霞集团及其子公司款项基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用本公司按照先发生先收回的原则统计并计算应收账款账龄。

按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

√适用□不适用

本公司将债务人信用状况明显恶化、未来回款可能性较低、已经发生信用减值等信用风险特征明显不同的应收账款单独进行减值测试。

14、应收款项融资

□适用√不适用

对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据及应收账款，本公司将其分类为应收款项融资，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。应收款项融资采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。

15、其他应收款

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用组合名称确定组合的依据账龄组合按账龄划分的具有类似信用风险特征的其他应收款

低信用风险组合应收土地保证金、房产合作项目开发款项关联方组合应收本公司合并报表范围内关联方以及母公司栖霞集团及其子公司款项

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基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用本公司按照先发生先收回的原则统计并计算其他应收款账龄。

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

√适用□不适用

本公司将债务人信用状况明显恶化、未来回款可能性较低、已经发生信用减值等信用风险特征明显不同的其他应收款单独进行减值测试。

16、存货

√适用□不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用□不适用

（1）存货按房地产开发存货和非房地产开发存货分类。房地产开发存货包括拟开发土地、开

发产品、处在开发过程中的开发成本，以及在开发经营过程中耗用的库存材料和低值易耗品等；

非房地产开发存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

（2）公司取得存货按实际成本计量。*外购原材料、库存商品的成本即为其采购成本，通过进一步加工取得的非房地产开发存货成本由采购成本和加工成本构成。房地产工程开发过程中所发生的各项直接和间接费用计入开发成本，待工程完工结转开发产品。*债务重组取得债务人用以抵债的存货，以放弃债权的公允价值和使该存货达到当前位置和状态所发生的可直接归属于该存货的相关税费为基础确定其入账价值。*在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。*以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值：以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。

（3）企业发出存货的成本计量

*发出材料采用月末一次加权平均法。

*项目开发时，开发用土地按开发产品占地面积/开发产品占地面积及所占地块的级差系数计算分摊计入项目的开发成本。

*发出开发产品按建筑面积平均法核算。

（4）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品按照一次转销法进行摊销。

包装物按照一次转销法进行摊销。

（5）存货的盘存制度为永续盘存制。

存货跌价准备的确认标准和计提方法

√适用□不适用

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量。存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响，除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定，其中：

*开发产品等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；

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*需要经过开发的存货，在正常生产经营过程中以所形成的开发产品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或者类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

□适用√不适用基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

□适用√不适用

17、合同资产

√适用□不适用合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用

合同资产是指公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示。

公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用组合名称确定组合的依据账龄组合按账龄划分的具有类似信用风险特征的合同资产低信用风险组合应收房产合作项目开发款项关联方组合应收本公司合并报表范围内关联方以及母公司栖霞集团及其子公司款项基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用□不适用公司按照先发生先收回的原则统计并计算合同资产账龄。

按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

√适用□不适用

本公司将债务人信用状况明显恶化、未来回款可能性较低、已经发生信用减值等信用风险特征明显不同的合同资产单独进行减值测试。

18、持有待售的非流动资产或处置组

√适用□不适用划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

√适用□不适用

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

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2）出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售

将在一年内完成。有关规定要求企业相关权利机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。

初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

终止经营的认定标准和列报方法

√适用□不适用

终止经营是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：

1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联

计划的一部分；

3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

拟结束使用而非出售的处置组满足终止经营定义中有关组成部分的条件的，自停止使用日起作为终止经营列报；因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权，且该子公司符合终止经营定义的，在合并利润表中列报相关终止经营损益。

对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。

19、长期股权投资

√适用□不适用

（1）重大影响、共同控制的判断标准

1)本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响：是否在被投资单位董事会

或类似权力机构中派有代表；是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程；是否与被投资单位之间发生重要交易；是否向被投资单位派出管理人员；是否向被投资单位提供关键技术资料。

2)若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束，任何一个参与方不能单独控制该安排，任

何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排，本公司判断对该项合营安排具有共同控制。

（2）投资成本确定

1）企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：

A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。

分步实现的同一控制下企业合并，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资/股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权

益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。

B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。

追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与

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被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入留存收益。

2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投

资成本：

A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。

B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。

*因追加投资等原因，能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，应当按照《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新增投

资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的留存收益。

（3）后续计量及损益确认方法

1）对子公司投资

在合并财务报表中，对子公司投资按“7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法”进行处理。

在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。

2）对合营企业投资和对联营企业投资

对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：

对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。

取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。

在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。

对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。

（4）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，采用权益法核算

的长期股权投资，处置时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权按《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影

58/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告响的，按《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

20、投资性房地产

(1)如果采用成本计量模式的折旧或摊销方法

1）投资性房地产是指为赚取租金或资本增值、或者两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。

2）投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。如与投资性房地产有

关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。

3）对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

4）投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或

无形资产，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。自用房地产的用途或者存货改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产、无形资产或存货转换为投资性房地产，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。

5）当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时终止确

认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。

21、固定资产

(1)确认条件

√适用□不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

(2)折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋及建筑物直线法20-30年5%3.17%-4.75%

机器设备直线法5-12年5%7.92%-19.00%

运输工具直线法5年5%19.00%

电子设备直线法5年5%19.00%

其他设备直线法3-5年5%19.00%-31.67%

固定资产装修直线法5年5%19.00%

注：符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。

于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调整。

22、在建工程

√适用□不适用

59/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。

达到预定可使用状态前产出的产品或副产品对外销售的，按照《企业会计准则第14号-收入》、《企业会计准则第1号-存货》等规定，对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益。

23、借款费用

√适用□不适用

（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。

（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所

必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。

（3）借款费用资本化金额的计算方法1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。

2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。

24、生物资产

□适用√不适用

25、油气资产

□适用√不适用

26、无形资产

(1)使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用□不适用无形资产按照取得时的成本进行初始计量。

无形资产的摊销方法

1）对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销；

项目预计使用寿命依据期限

软件预计受益期限5-10年本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

2）对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资

产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其使用寿命进行摊销。

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(2)研发支出的归集范围及相关会计处理方法

√适用□不适用

1）研发支出的归集范围及相关会计处理方法

本公司将与开展研发活动直接相关的各项费用归集为研发支出。

2）划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准

研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。

3）研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以

资本化：

A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

4）研发过程中产出的产品或副产品对外销售的，按照《企业会计准则第14号-收入》、《企业会计准则第1号-存货》等规定，对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益。

27、长期资产减值

√适用□不适用

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、采用成本模式计量的投资

性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产等长期资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于每年年度终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资

产进行减值测试，估计其可收回金额。

可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。

可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。

资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。

资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。

资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。

与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最高者。

前述长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

28、长期待摊费用

√适用□不适用

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长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

29、合同负债

√适用□不适用

合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

30、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤

保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

(2)离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

离职后福利为设定提存计划，主要包括基本养老保险、失业保险等，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。

(3)辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，本公司在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

31、预计负债

√适用□不适用

（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：

1）该义务是企业承担的现时义务；

2）履行该义务很可能导致经济利益流出企业；

3）该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。

如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。

在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

1）或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定；

62/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

2）或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

32、股份支付

□适用√不适用

33、优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

34、收入

(1)按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

（1）收入的总确认原则

公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准。公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。

满足下列条件之一的，公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

1）客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；

2）客户能够控制公司履约过程中在建的商品：

3）公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至

今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：

1）公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务：

2）公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；

3）公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；

4）公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的

主要风险和报酬：

5）客户已接受该商品：

6）其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格，是公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额。公司代第三方收取的款项以及公司预期将退还给客户的款项，作为负债进行会计处理，不计入交易价格。合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

（2）本公司收入的具体确认原则

1）房地产销售收入

对于根据销售合同条款、各地的法律及监管要求，满足在某一时段内履行履约义务条件的房地产销售，本公司在该段时间内按履约进度确认收入；其他的房地产销售在房产完工并验收合格，签订了销售合同，达到销售合同约定的交付条件，取得了买方按销售合同约定交付房产的付款证明，在客户取得相关商品或服务控制权时点，确认销售收入的实现。

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2）物业管理服务收入

物业收入金额，具有业主认可的物业合同、协议或其它结算通知书，履行了合同规定的义务，开具发票且价款已经取得或确信可以取得，按已经取得或确信可以取得的金额确定。

3）出租物业收入

本公司在租赁合同约定的租赁期内按直线法确认收入。

4）建造施工收入

属于在某一时段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在合同期内确认收入，公司采用投入法，即按照累计已完工工作量占合同预计总工作量的比例确定恰当的履约进度。当履约进度不能合理确定时，根据已经发生的成本预计能够得到补偿的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

(2)同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

□适用√不适用

35、合同成本

√适用□不适用

（1）取得合同的成本

本公司为取得合同发生的增量成本（即不取得合同就不会发生的成本）预期能够收回的，确认为一项资产，并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

若该项资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。本公司为取得合同发生的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。

（2）履行合同的成本

本公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的，确认为一项资产：*该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；*该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；*该成本预期能够收回。确认的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

（3）合同成本减值

合同成本账面价值高于下列两项的差额的，计提减值准备，并确认为资产减值损失：*因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；*为转让该相关商品估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前款*减*的差额高于合同成本账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的合同成本账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

36、政府补助

√适用□不适用

（1）政府补助的分类

政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等：与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

本公司在进行政府补助分类时采取的具体标准为：

1）政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产，或者补助对象的支出

主要用于购建或以其他方式形成长期资产的，划分为与资产相关的政府补助。

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2）根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿以后期间或已发生的费用或损失的，划分为与收益相关的政府补助。

3）若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将该政府补助款划分为与资产相关的政

府补助或与收益相关的政府补助：*政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更：*政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。

（2）政府补助的确认时点

本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：

1）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；

2）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办

法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；

3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；

4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。

（3）政府补助的会计处理

政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；为非货币性资产的，按公允价值计量：

非货币性资产公允价值不能可靠取得的，按名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

本公司对政府补助采用的是总额法，具体会计处理如下：

与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益；相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益：用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，本公

司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分以下情况进行会计处理：

1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；

2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益：

3）属于其他情况的，直接计入当期损益。

政府补助计入不同损益项目的区分原则为：与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用：与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

37、递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

（1）递延所得税资产和递延所得税负债的确认和计量

本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：1）企业合并；2）直接在所有者权益中确认的交易或者事

65/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告项：3）按照《企业会计准则第37号--金融工具列报》等规定分类为权益工具的金融工具的股利支出，按照税收政策可在企业所得税税前扣除且所分配的利润来源于以前确认在所有者权益中的交易或事项。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：1）该交易不是企业合并，交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损），并且初始确认的资产和负债不会产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异；2）对于与子公司、合营企业及联营企业投

资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损），并且初始确认的资产和负债不会产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异；2）对于与子公司、

合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等），公司对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。

确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的收益则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

（2）当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵消后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵消后的净额列报。

38、租赁

√适用□不适用作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用□不适用

本公司将在租赁期开始日，租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低（不超过人民币40000元）的租赁认定为低价值资产租赁。转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。本公司对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债。在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。

除上述简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对已识别租赁确认使用权资产和租赁负债。

66/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

1）使用权资产

使用权资产是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。本公司在租赁期开始日对租赁确认使用权资产。使用权资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：*租赁负债的初始计量金额；*在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；*承租人发生的初始直接费用；*承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

使用权资产后续计量包括：

*本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。

*本公司对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

*本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值时，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。

2）租赁负债

在租赁开始日，本公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际

行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用□不适用本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。

融资租赁，是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。其所有权最终可能转移，也可能不转移。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。但原租赁为短期租赁，且转租出租人对原租赁进行简化处理的，本公司将该转租赁分类为经营租赁。

在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。未实现融资收益在租赁期内采用固定的周期性利率计算确认当期利息收入。取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

在租赁期内各个期间，本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。取得的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

39、其他重要的会计政策和会计估计

□适用√不适用

40、重要会计政策和会计估计的变更

(1)重要会计政策变更

□适用√不适用

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(2)重要会计估计变更

□适用√不适用

(3)2026年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

41、其他

□适用√不适用

六、税项

1、主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率

增值税销售货物或提供应税劳务过程中产生的增13%、10%、9%、6%、5%、3%、

值额1%消费税营业税

城市维护建设税应纳流转税税额7%

企业所得税应纳税所得额25%、20%

教育费附加应纳流转税税额3%

地方教育费附加应纳流转税税额2%土地增值税有偿转让国有土地使用权及地上建筑物和实行四级超率累进税率

其他附着物产权产生的增值额：对预售房（30%-60%）计缴；预缴率适款根据房地产所在地规定的预缴率预缴用房地产所在地具体规定

房产税房产计税余值或租金收入房产计税余值的1.2%或租金

收入的12%城镇土地使用税实际占用土地面积适用地区幅度差别定额税率

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率（%）

南京星客公寓管理有限公司20%

海南卓辰置业有限公司20%

苏州枫庭酒店管理有限公司20%

江苏星连家电子商务有限公司20%

南京汇安家置业有限责任公司20%

南京世豪物业管理有限公司20%

南京星连家教育科技有限公司20%

南京星鲜购电子商务有限公司20%

南京星叶汇物业服务有限公司20%

南京星叶连家商贸有限公司20%

南京星连家装饰有限责任公司20%

南京市栖霞区东方天郡幼儿园0%

除上述以外的其他纳税主体25%

2、税收优惠

√适用□不适用

68/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

（1）增值税根据财政部税务总局《财政部税务总局关于增值税小规模纳税人减免增值税政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第19号）规定：一、对月销售额10万元以下（含本数）的增值税小

规模纳税人，免征增值税；二、增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收

率征收增值税；适用3%预征率的预缴增值税项目，减按1%预征率预缴增值税；该公告执行至2027年12月31日。

（2）企业所得税根据《财政部税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第12号）的有关规定，企业所得税享受小微企业税收优惠政策，即对小型微利企业年应纳税所得额，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，延续执行至2027年12月31日。

（3）其他税种

根据财政部、税务总局《关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第12号）的有关规定，自2023年1月1日至2027年12月31日，对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户减半征收资源税（不含水资源税）、城市维

护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附

加、地方教育附加。

根据《关于进一步扶持自主就业退役士兵创业就业有关税收政策的公告》（财政部税务总局退役军人事务部公告2023年第14号）规定，自2023年1月1日至2027年12月31日，企业招用自主就业退役士兵，与其签订1年以上期限劳动合同并依法缴纳社会保险费的，自签订劳动合同并缴纳社会保险当月起，在3年内按实际招用人数予以定额依次扣减增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和企业所得税优惠。定额标准为每人每年6000元，最高可上浮

50%，各省、自治区、直辖市人民政府可根据本地区实际情况在此幅度内确定具体定额标准。

依据《关于进一步支持重点群体创业就业有关税收政策的公告》（财政部税务总局人力资源社会保障部农业农村部公告2023年第15号）规定，自2023年1月1日至2027年12月31日，企业招用脱贫人口，以及在人力资源社会保障部门公共就业服务机构登记失业半年以上且持《就业创业证》或《就业失业登记证》（注明“企业吸纳税收政策”）的人员，与其签订1年以上期限劳动合同并依法缴纳社会保险费的，自签订劳动合同并缴纳社会保险当月起，在3年内按实际招用人数予以定额依次扣减增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和企业所得税优惠。定额标准为每人每年6000元，最高可上浮30%，各省、自治区、直辖市人民政府可根据本地区实际情况在此幅度内确定具体定额标准。城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加的计税依据是享受本项税收优惠政策前的增值税应纳税额。

按上述标准计算的税收扣减额应在企业当年实际应缴纳的增值税、城市维护建设税、教育费

附加、地方教育附加和企业所得税税额中扣减，当年扣减不完的，不得结转下年使用。

根据财政部、国家税务总局《关于安置残疾人员就业有关企业所得税优惠政策问题的通知》（财税[2009]70号）规定，对企业安置残疾人员的，在按照支付给残疾职工工资据实扣除的基础上，可以在计算应纳税所得额时按照支付给残疾职工工资的100%加计扣除。

3、其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

库存现金131827.77132417.19

银行存款845309038.441357277451.12

69/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

其他货币资金19344110.671590366.06

合计864784976.881359000234.37

其中：存放在境外的款项总额--

2、交易性金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

以公允价值计量且其变动计入当58325227.8054000160.00期损益的金融资产

其中：

权益工具投资58325227.8054000160.00

合计58325227.8054000160.00

其他说明：

□适用√不适用

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据

(1)应收票据分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

银行承兑票据-77700.00

商业承兑票据--

合计-77700.00

(2)期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用√不适用

(4)按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

(5)坏账准备的情况

□适用√不适用

(6)本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

70/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

5、应收账款

(1)按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）19580718.1427167472.31

1至2年1533364.481690394.86

2至3年

3年以上370060.96370060.96

合计21484143.5829227928.13

(2)按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值

(%)例(%)(%)例(%)

按单项331660.961.54331660.96100.00-331660.961.13331660.96100.00-计提坏账准备

按组合21152482.6298.461185024.015.6019967458.6128896267.1798.871733876.156.0027162391.02计提坏账准备

其中：

账龄组19240323.1889.561183472.946.1518056850.2428326618.4096.921733696.156.1226592922.25合

关联方361087.501.68--361087.50389648.771.33--389648.77组合

低信用1551071.947.221551.070.101549520.87180000.000.62180.000.10179820.00风险组合

合计21484143.58/1516684.97/19967458.6129227928.13/2065537.11/27162391.02

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

杨维强331660.96331660.96100.00预计无法收回

合计331660.96331660.96100.00/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

账龄组合19240323.181183472.946.15

71/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

关联方组合361087.50--

低信用风险组合1551071.941551.070.10

合计21152482.621185024.015.60

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3)坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额转销或其他期末余额计提收回或转回核销变动

按单项计提坏账准备331660.96----331660.96

按组合计提坏账准备1733876.15-548852.14--1185024.01

合计2065537.11-548852.14--1516684.97

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4)本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

(5)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款和合同资应收账款和合应收账款期末合同资产期末坏账准备单位名称产期末同资产期末余额余额合计数的期末余额余额余额比例（%）

周晴940000.00-940000.000.9656400.00

龚学飞797000.00-797000.000.8147820.00

王光杰773000.00-773000.000.7946380.00

邵伟709000.00-709000.000.7242540.00

无锡市新吴区人民政684192.95-684192.950.7041051.58府鸿山街道办事处

合计3903192.95-3903192.953.98234191.58

其他说明：

□适用√不适用

72/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

6、合同资产

(1)合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

建造合同形76816738.44866363.3775950375.07136327082.02686452.48135640629.54成的已完工未结算资产

合计76816738.44866363.3775950375.07136327082.02686452.48135640629.54

(2)报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目变动金额变动原因

建造合同形成的已完工未结算资产-59690254.47通过累计产值核算本期合同资产

合计-59690254.47/

(3)按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值

(%)(%)

(%)(%)

按单项计提----------坏账准备

按组合计提76816738.44100.00866363.371.1375950375.07136327082.02100.00686452.480.50135640629.54坏账准备

合计76816738.44100.00866363.371.1375950375.07136327082.02100.00686452.480.50135640629.54

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

账龄组合8543747.97821323.549.61

低信用风险组合45039827.8245039.830.10

关联方组合23233162.65--

合计76816738.44866363.371.13按组合计提坏账准备的说明

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

73/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(4)本期合同资产计提坏账准备情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额

项目期初余额收回或转销/其他期末余额计提转回核销变动

建造合同形成的686452.48179910.89---866363.37已完未结算资产

合计686452.48179910.89---866363.37

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(5)本期实际核销的合同资产情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

7、应收款项融资

(1)应收款项融资分类列示

□适用√不适用

(2)期末公司已质押的应收款项融资

□适用√不适用

(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

□适用√不适用

(4)按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

(5)坏账准备的情况

□适用√不适用

(6)本期实际核销的应收款项融资情况

□适用√不适用

(7)应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用√不适用

(8)其他说明：

□适用√不适用

8、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

74/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内5523166.0688.244439145.6080.43

1至2年720980.9211.52751401.8113.61

2至3年1131.970.02324647.295.88

3年以上14066.540.224459.500.08

合计6259345.49100.005519654.20100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

预付款项期末余额中一年以上的款项金额为736179.43元，主要系预付工程款。

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占预付款项期末余单位名称期末余额

额合计数的比例(%)

南京港华燃气有限公司2340035.4937.78

南京闹海居业科技有限公司587661.009.39

国网江苏省电力有限公司南京供电分公司576242.629.21

江苏省电力公司无锡供电公司539807.698.62

南京水务集团有限公司169489.952.71

合计4213236.7567.31其他说明

□适用√不适用

9、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应收利息--

应收股利--

其他应收款149364946.01264801788.84

合计149364946.01264801788.84

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1)应收利息分类

□适用√不适用

(2)重要逾期利息

□适用√不适用

(3)按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

75/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

(4)按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5)坏账准备的情况

□适用√不适用

(6)本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用应收股利

(1)应收股利

□适用√不适用

(2)重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3)按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

(4)按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5)坏账准备的情况

□适用√不适用

(6)本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其他应收款

(1)按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）7407953.9129549196.74

1至2年5713193.9523253306.22

2至3年10270157.7479785863.86

3年以上195484642.70172149724.15

合计218875948.30304738090.97

(2)按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

押金及保证金46993783.0747871256.03

房产合作开发项目款94951751.00180444541.53

往来款75553107.9075051292.92

代扣代缴581669.07877300.92

其他795637.26493699.57

合计218875948.30304738090.97

76/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

(3)坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预整个存续期预坏账准备未来12个月预合计

期信用损失(未期信用损失(已期信用损失

发生信用减值)发生信用减值)

2026年1月1日余额37686302.13-2250000.0039936302.13

2026年1月1日余额在本期

--转入第二阶段----

--转入第三阶段----

--转回第二阶段----

--转回第一阶段----

本期计提29574700.16--29574700.16

本期转回----

本期转销----

本期核销----

其他变动----

2026年6月30日余额67261002.29-2250000.0069511002.29

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4)坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或其他期末余额计提转回核销变动

其他应收款39936302.1329574700.16---69511002.29坏账准备

合计39936302.1329574700.16---69511002.29

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5)本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

(6)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款坏账准备单位名称期末余额期末余额合计款项的性质账龄期末余额

数的比例(%)

77/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

深圳市卓越商业94951751.0043.38房产合作开发4-5年47475875.50管理有限公司项目款

江苏汇金控股集27779396.0012.69往来款5年以上5555879.20团有限公司

南京市栖霞区住2396624.727.66押金及保证金2-3年3114537.93

房和建设局9969285.023-4年

4405092.284-5年

南京市雨花台区9552571.024.36押金及保证金5年以上1910514.20住房和建设局

无锡市新吴区住2798550.301.28往来款1年以内167913.02房和城乡建设局

合计151853270.3469.38//58224719.85

(7)因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

10、存货

(1)存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额

存货跌价准备/合存货跌价准备/合项目账面余额同履约成本减值账面价值账面余额同履约成本减值账面价值准备准备

原材料206712.05-206712.05267068.10-267068.10

库存商品48510.41-48510.4146605.36-46605.36

开发成本9395610079.682932780487.056462829592.639399970588.612572751730.146827218858.47

开发产品5929970538.121012804121.514917166416.616434270385.77919407256.355514863129.42

合同履约成本58607039.19-58607039.1965373235.02-65373235.02

低值易耗品16703.88-16703.887649.96-7649.96

合计15384459583.333945584608.5611438874974.7715899935532.823492158986.4912407776546.33

(2)确认为存货的数据资源

□适用√不适用

(3)存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

开发成本2572751730.14360028756.91---2932780487.05

开发产品919407256.35173882215.16-80485350.00-1012804121.51

合计3492158986.49533910972.07-80485350.00-3945584608.56

(4)存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

□适用√不适用

78/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

(5)合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

□适用√不适用一年内到期的债权投资

□适用√不适用一年内到期的其他债权投资

□适用√不适用

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

预缴税金、待抵扣进项税311586525.62321530640.10

销售佣金、服务费及其他13145932.6521633996.55

合计324732458.27343164636.65补偿性资产相关信息

□适用√不适用

14、债权投资

(1)债权投资情况

□适用√不适用

(2)期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3)减值准备计提情况

□适用√不适用

(4)本期实际的核销债权投资情况

□适用√不适用

15、其他债权投资

(1)其他债权投资情况

□适用√不适用

(2)期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

79/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

(3)减值准备计提情况

□适用√不适用

(4)本期实际核销的其他债权投资情况

□适用√不适用

16、长期应收款

(1)长期应收款情况

□适用√不适用

(2)按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

(3)坏账准备的情况

□适用√不适用

(4)本期实际核销的长期应收款情况

□适用√不适用

80/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

17、长期股权投资

(1)长期股权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动减值宣告发期初其他计提期末准备被投资单位权益法下确认的其他综合收放现金其余额（账面价值）追加投资减少投资权益减值余额（账面价值）期末投资损益益调整股利或他变动准备余额利润

一、合营企业

苏州立泰公司22426501.73--4216.52-----22430718.25-

苏州业方公司13033090.68---5955.85-----13027134.83-

小计35459592.41---1739.33-----35457853.08-

二、联营企业

上海嘉实1194850.25---251814.71-----943035.54-

栖园幼儿园463913.27---3840.82-----460072.45-

棕榈股份41222445.19---25778744.54494658.36----15938359.01-

南京星发公司235791765.31---1063245.44-----234728519.87-

南京星城公司34316810.54-34316810.54--------

南京艾佳公司-275465.52--275465.52-------

小计312989784.56275465.5234316810.54-27373111.03494658.36----252069986.87-

合计348449376.97275465.5234316810.54-27374850.36494658.36----287527839.95-

(2)长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

18、其他权益工具投资

(1)其他权益工具投资情况

√适用□不适用

81/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

单位：元币种：人民币本期增减变动本期累计计指定为以公确认入其他允价值计量期初本期计入其本期计入其他期末累计计入其他综项目追加其的股综合收且其变动计余额减少投资他综合收益综合收益的损余额合收益的损失投资他利收益的利入其他综合的利得失入得收益的原因

河北银行股份有限600753446.39---42413894.11-558339552.28--122241009.66不以出售为公司目的

上海中城联盟投资5725431.68-----5725431.68--31054568.32不以出售为管理股份有限公司目的

上海袁杨置星投资---------1050000.00不以出售为中心（有限合伙）目的

南京晨骐股权投资21537336.44-1000000.00803486.27--21340822.71--17913739.79不以出售为中心（有限合伙）目的

合计628016214.51-1000000.00803486.2742413894.11-585405806.67--172259317.77/

(2)本期存在终止确认的情况说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

82/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

19、其他非流动金融资产

□适用√不适用

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目房屋、建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额843944442.11843944442.11

2.本期增加金额13824588.2013824588.20

（1）外购--

（2）存货\固定资产\在建工程转入13824588.2013824588.20

（3）企业合并增加--

3.本期减少金额6346196.326346196.32

（1）处置6346196.326346196.32

（2）其他转出--

4.期末余额851422833.99851422833.99

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额394025704.92394025704.92

2.本期增加金额19532141.8819532141.88

（1）计提或摊销19532141.8819532141.88

3.本期减少金额2962971.762962971.76

（1）处置2962971.762962971.76

（2）其他转出--

4.期末余额410594875.04410594875.04

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值440827958.95440827958.95

2.期初账面价值449918737.19449918737.19

(2)未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用√不适用

(3)采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

83/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产44181170.9153200457.60

固定资产清理--

合计44181170.9153200457.60固定资产

(1)固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子、其他设备固定资产装修合计

一、账面原值：

1.期初余额171077260.331186323.1011013197.0310452492.107977894.71201707167.27

2.本期增加金额--4513.2769859.37-74372.64

（1）购置--4513.2769859.37-74372.64

（2）在建工程转入------

（3）企业合并增加------

3.本期减少金额5573722.30--37825.00-5611547.30

（1）处置或报废5573722.30--37825.00-5611547.30

4.期末余额165503538.031186323.1011017710.3010484526.477977894.71196169992.61

二、累计折旧

1.期初余额120444639.67685118.629859009.279542047.327975894.79148506709.67

2.本期增加金额3394284.666290.77125954.44154640.80-3681170.67

（1）计提3394284.666290.77125954.44154640.80-3681170.67

3.本期减少金额176486.40--22572.24-199058.64

（1）处置或报废176486.40--22572.24-199058.64

4.期末余额123662437.93691409.399984963.719674115.887975894.79151988821.70

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值41841100.10494913.711032746.59810410.591999.9244181170.91

2.期初账面价值50632620.66501204.481154187.76910444.781999.9253200457.60

(2)暂时闲置的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目账面原值累计折旧减值准备账面价值

房屋建筑物154502625.88120811867.72-33690758.16

(3)通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

84/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

(4)未办妥产权证书的固定资产情况

□适用√不适用

(5)固定资产的减值测试情况

□适用√不适用固定资产清理

□适用√不适用

22、在建工程

项目列示

□适用√不适用在建工程

(1)在建工程情况

□适用√不适用

(2)重要在建工程项目本期变动情况

□适用√不适用

(3)本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用

(4)在建工程的减值测试情况

□适用√不适用工程物资

□适用√不适用

23、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2)采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用√不适用

(3)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

24、油气资产

(1)油气资产情况

□适用√不适用

(2)油气资产的减值测试情况

□适用√不适用

25、使用权资产

(1)使用权资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋建筑物合计

85/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

一、账面原值

1.期初余额85599572.9485599572.94

2.本期增加金额--

3.本期减少金额--

4.期末余额85599572.9485599572.94

二、累计折旧

1.期初余额48468608.0348468608.03

2.本期增加金额4284342.084284342.08

(1)计提4284342.084284342.08

3.本期减少金额--

(1)处置--

4.期末余额52752950.1152752950.11

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值32846622.8332846622.83

2.期初账面价值37130964.9137130964.91

(2)使用权资产的减值测试情况

□适用√不适用

26、无形资产

(1)无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目软件合计

一、账面原值

1.期初余额6966418.586966418.58

2.本期增加金额557522.13557522.13

(1)购置557522.13557522.13

(2)内部研发--

(3)企业合并增加--

3.本期减少金额--

(1)处置--

4.期末余额7523940.717523940.71

二、累计摊销

1.期初余额6832709.626832709.62

2.本期增加金额240067.74240067.74

（1）计提240067.74240067.74

3.本期减少金额--

(1)处置--

4.期末余额7072777.367072777.36

三、减值准备

86/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值451163.35451163.35

2.期初账面价值133708.96133708.96

(2)确认为无形资产的数据资源

□适用√不适用

(3)未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

(4)无形资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

27、商誉

(1)商誉账面原值

□适用√不适用

(2)商誉减值准备

□适用√不适用

(3)商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用

(4)可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用

(5)业绩承诺及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用√不适用

28、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币其他减项目期初余额本期增加金额本期摊销金额期末余额少金额

装修费5458251.09150198.111890935.62-3717513.58

商业保险费123162.53-29559.02-93603.51

小区长期维护费用28502.32-12215.28-16287.04

合计5609915.94150198.111932709.92-3827404.13

87/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目递延所得税递延所得税可抵扣暂时性差异可抵扣暂时性差异资产资产

内部交易未实现利润78220914.4419555228.6168037768.5617009442.14

坏账准备37717725.999429431.5038435011.829545584.65

存货跌价1648894642.13412223660.531648894642.12412223660.53

合同资产减值准备686452.48171613.12686452.48171613.12

贷款损失准备12278474.883069618.7212297674.883074418.72

长期股权投资减值--25496700.006374175.00

交易性金融资产公允--2617998.44654499.61价值变动影响公允价值变动（其他131638635.6932909658.92130648909.9332662227.48权益工具投资）

工薪项目--492000.00123000.00

预估成本278382674.0869595668.52278382674.0269595668.53

预提土地增值税968360144.34242090036.09942759097.85235689774.47

预提利息3886136.48971534.123886136.46971534.12

预提费用18109752.804527438.2011249711.772812427.95

预收款项84499150.8021124787.7074073157.3718518289.35

未抵扣亏损365029519.6091257379.90360055678.3489689892.09

租赁负债38582059.169645514.7938119796.389529949.10

合计3666286282.87916571570.723636133410.42908646156.86

(2)未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债

销售佣金及服务费2325790.52581447.634653989.961163497.49

受让股权支付对价收益3695194.24923798.563695194.22923798.56

使用权资产37608041.759402010.4437130964.939282741.23

交易性金融资产公允价1702014.36425503.59--值变动影响

合计45331040.8711332760.2245480149.1111370037.28

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目递延所得税资产抵销后递延所得税递延所得税资产抵销后递延所得税和负债互抵金额资产或负债余额和负债互抵金额资产或负债余额

递延所得税资产9397916.56907173654.169282741.23899363415.63

递延所得税负债9397916.561934843.669282741.232087296.05

88/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

(4)未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异2521247292.601910218693.81

可抵扣亏损509320606.88335149108.52

合计3030567899.482245367802.33

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额

20262318145.9673576976.64

202752704669.552318145.96

202881322601.9852704669.55

2029124912318.7381442178.83

2030248062870.66125107137.54

合计509320606.88335149108.52

其他说明：

□适用√不适用

30、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

预付购建长期---398230.09-398230.09资产款项

合计---398230.09-398230.09补偿性资产相关信息

□适用√不适用

31、所有权或使用权受限资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末期初项目受限受限账面余额账面价值受限情况账面余额账面价值受限情况类型类型

货币资金54685617.3954685617.39冻结司法冻结银26683536.9326683536.93冻结司法冻结银

行存款、贷行存款、贷款保证金款保证金

存货1150808654.02923902228.68抵押借款抵押711742196.10494317903.19抵押借款抵押

投资性房325648292.07160253125.08抵押借款抵押320836021.87163155955.75抵押借款抵押地产

合计1531142563.481138840971.15//1059261754.90684157395.87//

89/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

32、短期借款

(1)短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

保证借款15012500.0015013750.00

合计15012500.0015013750.00

(2)已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

33、交易性金融负债

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

□适用√不适用

36、应付账款

(1)应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付货款898220267.521214023851.77

合计898220267.521214023851.77

(2)账龄超过1年或逾期的重要应付账款

□适用√不适用

37、预收款项

(1)预收账款项列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一年以内12969202.716188861.73

合计12969202.716188861.73

(2)账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

(3)报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

90/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

38、合同负债

(1)合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

幸福城467580581.77467580581.77

南京燕尚玥府166472666.05134493399.08

南京栖樾府81225910.09106208066.97

南京栖悦湾45880724.354274774.31

南京云汇府36663470.6455594459.63

百水芊城二期27902275.5030184826.75

无锡天樾雅苑19524463.143727020.18

南京星叶欢乐花园16327430.651449541.28

南京翰锦院10284699.18321100.93

南京瑜憬湾花园8922390.487051304.76

南京半山玥府8876000.92216544923.85

百水芊城一期8144270.178144270.17

天泓山庄7933333.333733333.33

预收装修款6134020.185093555.96

预收物业费17699047.6149944593.98

其他项目17065096.0026981866.64

合计946636380.061121327619.59

(2)账龄超过1年的重要合同负债

□适用√不适用

(3)报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目变动金额变动原因

南京半山玥府-207668922.93项目完工交付

南京栖悦湾41605950.04新增预售增加

预收物业费-32245546.37预收物业费结转收入

南京燕尚玥府31979266.97新增预售增加

南京栖樾府-24982156.88项目完工交付

南京云汇府-18930988.99项目完工交付

无锡天樾雅苑15797442.96新增预售增加

合计-194444955.20/

其他说明：

□适用√不适用

39、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

91/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

一、短期薪酬25106900.4482986215.8984561319.5023531796.83

二、离职后福利-设定提-11711265.1211711265.12-存计划

三、辞退福利-88376.0488376.04-

四、一年内到期的其他----福利

合计25106900.4494785857.0596360960.6623531796.83

(2)短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴24348565.1773904930.2575681857.1922571638.23和补贴

二、职工福利费-3084832.793084832.79-

三、社会保险费-1736357.631736357.63-

其中：医疗保险费-1469065.771469065.77-

工伤保险费-95404.3395404.33-

生育保险费-171887.53171887.53-

四、住房公积金-3098370.523098370.52-

五、工会经费和职工教758335.271161724.7959901.37960158.60育经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计25106900.4482986215.8984561319.5023531796.83

(3)设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险-10953579.7710953579.77-

2、失业保险费-113770.85113770.85-

3、企业年金缴费-643914.50643914.50-

合计-11711265.1211711265.12-

其他说明：

√适用□不适用

根据《企业年金试行办法》规定，企业年金所需费用由企业和职工个人共同缴纳。企业缴费的列支渠道按国家有关规定执行，职工个人缴费可以由企业从职工个人工资中代扣。企业缴费每年不超过本企业上年度职工工资总额的1/12。

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税1153984.36788703.29

企业所得税44201972.75123559536.41

个人所得税101115.0793917.34

92/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

城市维护建设税5713645.034319357.31

教育费附加4081027.473084926.80

房产税2240284.911532540.11

印花税160465.92210371.21

土地增值税3202693.5085886920.88

土地使用税565363.83584568.07

其他税金98923.4294545.48

合计61519476.26220155386.90

41、其他应付款

(1)项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应付利息--

应付股利--

其他应付款2125895215.392037630608.30

合计2125895215.392037630608.30

(2)应付利息

□适用√不适用

(3)应付股利

□适用√不适用

(4)其他应付款按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

往来款909872605.67843027083.96

押金及保证金14734082.9715696037.15

预提费用及土增税997867278.54987691523.75

代建款及利息147223793.77147223793.77

代收代付款项56197454.4443992169.67

合计2125895215.392037630608.30账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因

预提土地增值税879774075.15预提土地增值税

南京迅燕建设有限公司494212887.40房地产合作开发项目款及利息

南京星发房地产开发有限公司272328052.18房地产合作开发项目款

南京安居建设集团有限责任公司147223793.77代建款及利息

合计1793538808.50/

93/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、一年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款2189202708.342516818353.59

一年内到期的应付债券--

一年内到期的长期应付款--

一年内到期的租赁负债10807440.805527009.53

合计2200010149.142522345363.12

44、其他流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

待转销项税100676049.50145180747.26

合计100676049.50145180747.26

45、长期借款

(1)长期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

保证借款3128500000.004046000000.00

信用借款474000000.00-

抵押担保借款773500000.00419000000.00

合计4376000000.004465000000.00其他说明

□适用√不适用

46、应付债券

(1)应付债券

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

债券面值3690000000.003690000000.00

利息调整46168875.6532442657.40

合计3736168875.653722442657.40

94/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

(2)应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

√适用□不适用

单位：元币种：人民币票面债券发行债券发行期初本期按面值计提本期期末是否利率溢折价摊销名称日期期限金额余额发行利息偿还余额违约

（%）

22栖霞012.112022/7/55年159094339.62157583003.26-1674126.031299074.21-160556203.50否

23栖霞013.502023/11/275年298200000.00299925057.50-5206849.32168200.60-305300107.42否

24栖霞建2.282024/8/223年990460000.001003536684.43-11306301.371403160.45-1016246146.25否

设 MTN001

24栖霞023.002024/2/55年1033760000.001064458723.69-15471780.82579871.9131200000.001049310376.42否

24栖霞建2.882024/11/133年824273000.00829793961.61-11853764.39892791.29-842540517.29否

设 MTN002

25栖霞建2.902025/3/55年357840000.00367145226.91-5177095.89333201.9710440000.00362215524.77否

设 MTN001

合计///3663627339.623722442657.40-50689917.824676300.4341640000.003736168875.65/

(3)可转换公司债券的说明

□适用√不适用

(4)划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

95/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

47、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

租赁负债38754142.9338119796.39

减：一年内到期的租赁负债-10807440.80-5527009.53

合计27946702.1332592786.86

48、长期应付款

项目列示

□适用√不适用长期应付款

□适用√不适用专项应付款

□适用√不适用

49、长期应付职工薪酬

□适用√不适用

50、预计负债

□适用√不适用

51、递延收益

递延收益情况

□适用√不适用

52、其他非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

待转销汇兑收益3462300.003462300.00

合计3462300.003462300.00

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股

股份总数1050000000.00-----1050000000.00

54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

96/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价）1005922714.95--1005922714.95

其他资本公积62078093.39--62078093.39

合计1068000808.34--1068000808.34

56、库存股

□适用√不适用

57、其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生金额

减：前

减：前期税后期计入

期初计入其他减：所归属期末项目本期所得税前发其他综税后归属于母公余额综合收益得税于少余额生额合收益司当期转入费用数股当期转留存收益东入损益

一、不能重分类进损-97986682.46-41811279.41----41811279.41--139797961.87益的其他综合收益

其他权益工具投资-97986682.46-41811279.41----41811279.41--139797961.87公允价值变动

二、将重分类进损益-215686.17494658.36---494658.36-278972.19的其他综合收益

其中：权益法下可转-215686.17494658.36---494658.36-278972.19损益的其他综合收益

其他综合收益合计-98202368.63-41316621.05----41316621.05--139518989.68

58、专项储备

□适用√不适用

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积398188915.21--398188915.21

其他17247691.11--17247691.11

合计415436606.32--415436606.32

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上年度

97/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

调整前上期末未分配利润-1054134894.74790737834.48

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）--调整后期初未分配利润-1054134894.74790737834.48

加：本期归属于母公司所有者的净利润-627423052.18-1844872729.22

减：提取法定盈余公积--

提取任意盈余公积--

提取一般风险准备--

应付普通股股利--

转作股本的普通股股利--

期末未分配利润-1681557946.92-1054134894.74

61、营业收入和营业成本

(1)营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务741687246.62649736893.483700273682.853074464230.70

其他业务38896130.6727979074.24143221815.3485833260.98

合计780583377.29677715967.723843495498.193160297491.68

(2)营业收入、营业成本的分解信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币合计合同分类营业收入营业成本业务分类

房地产开发624808038.20544883854.05

物业经营管理106438421.1498299673.36

建筑服务收入10440787.286553366.07

处置投资性房地产收入6472032.183383224.56

其他32424098.4924595849.68

合计780583377.29677715967.72其他说明

□适用√不适用

(3)履约义务的说明

□适用√不适用

(4)分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5)重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

98/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

营业税-6226.35

城市维护建设税2825376.486335019.12

教育费附加2011301.364524838.16

房产税4141615.253884819.60

土地使用税1143588.111238124.19

印花税377307.49689628.98

土地增值税25490493.89138212492.99

其他194798.63631837.98

合计36184481.21155522987.37

63、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬2035380.802860022.73

办公经费3596606.354698993.62

广告宣传推广费5365691.572653424.05

销售服务代理费11013211.8036725754.08

其他33295.161871.31

合计22044185.6846940065.79

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬30237884.5325275274.68

办公经费6097609.054872699.84

中介机构咨询费4648744.804517982.47

折旧及摊销7875863.427802546.60

其他507146.41409013.12

合计49367248.2142877516.71

65、研发费用

□适用√不适用

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息费用192039046.85215127549.03

减：利息资本化-74220549.44-173069027.42

减：利息收入-1527912.48-2949570.88

手续费支出94241.62108671.24

99/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

融资费用7700000.005226415.09

合计124084826.5544444037.06

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币按性质分类本期发生额上期发生额

其他政府补助191258.99207034.58

个税手续费返还40245.6254449.47

重点群体减免增值税优惠-5122.83

债务重组收益476489.96-28916.69

合计707994.57237690.19

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-27374850.36-28818850.54

处置长期股权投资产生的投资收益186489.4627225.47

处置交易性金融资产取得的投资收益71114.32228972.83

合计-27117246.58-28562652.24

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

交易性金融资产4320012.804050012.00

合计4320012.804050012.00

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

应收账款坏账损失548852.14273334.16

其他应收款坏账损失-29574700.15-1742975.79

贷款损失准备金-130000.00636800.00

发放贷款及垫款应计利息1076.671244.17

合计-29154771.34-831597.46

72、资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、合同资产减值损失-179910.8931328.14

100/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

二、存货跌价损失及合同履约成本减-533910972.07-205833675.48值损失

合计-534090882.96-205802347.34

73、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

固定资产处置收益-507414.80-18004.00

合计-507414.80-18004.00

74、营业外收入

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性项目本期发生额上期发生额损益的金额

罚没及违约金收入152111.26841787.19152111.26

其他265323.56208300.18265323.56

合计417434.821050087.37417434.82

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性项目本期发生额上期发生额损益的金额

对外捐赠1000.00-1000.00

赔偿金、违约金、滞纳金722171.74593078.37722171.74

其他11230.7291539.2411230.72

合计734402.46684617.61734402.46

76、所得税费用

(1)所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用6508153.0288465624.33

递延所得税费用-8163562.48-8460971.74

合计-1655409.4680004652.59

(2)会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额-714014664.52

按法定/适用税率计算的所得税费用-178503666.13

子公司适用不同税率的影响87744.67

调整以前期间所得税的影响-25378629.05

101/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

非应税收入的影响-

不可抵扣的成本、费用和损失的影响-658617.41

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-29736.10

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响202827494.59

所得税费用-1655409.46

77、其他综合收益

√适用□不适用

详见“57、其他综合收益”。

78、现金流量表项目

(1)与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

收到的利息收入1447119.152949021.97

收到的政府补助-226334.58

收到往来款项、代收代付款、押金等3722990.1537503008.18

收回有限制现金（保证金等）2097356.201786368.50

其他750114.384075770.39

合计8017579.8846540503.62支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

支付的各项费用46649639.3482964860.00

支付往来款、保证金、代收代付款项等6608406.234623451.43

合计53258045.5787588311.43

(2)与投资活动有关的现金收到的重要的投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

赎回理财产品收到的本金109828000.00134860000.00

收回南京星城公司投资款34503300.00-

取得投资收益收到的现金71114.32228972.83

处置投资性房地产9141157.52120390921.94

合计153543571.84255479894.77支付的重要的投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

购买理财产品支付的本金109828000.00134860000.00

102/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

合计109828000.00134860000.00收到的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用支付的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(3)与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

资金拆入款项207321990.5353600000.00

合计207321990.5353600000.00支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

偿还资金拆入款项46807489.9310350585.82

租赁负债支付款项157714.2810986574.68

融资顾问费3600000.017600000.00

合计50565204.2228937160.50筹资活动产生的各项负债变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少项目期初余额期末余额现金变动非现金变动现金变动非现金变动

短期借款15013750.0026250.0015000.0012500.0015012500.00

其他应付款2037630608.30121829200.009221521.7139699604.223086510.402125895215.39长期借款（含6981818353.59-8413955.57401392733.3323636867.596565202708.24一年内到期的长期借款）应付债券（含3722442657.40-55366218.2541640000.00-3736168875.65一年内到期的应付债券）租赁负债（含38119796.39-883196.37165600.0083249.8338754142.93一年内到期的租赁负债）

合计12795025165.68121829200.0073911141.90482912937.5526819127.8212481033442.21

(4)以净额列报现金流量的说明

□适用√不适用

(5)不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

□适用√不适用

103/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

79、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润-712359255.0683095669.73

加：资产减值准备534090882.96205802347.34

信用减值损失29154771.34831597.46

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产3681170.673668329.56折旧

使用权资产摊销4284342.084284342.07

无形资产摊销240067.74139901.28

长期待摊费用摊销1932709.921925241.06

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失507414.8018004.00（收益以“-”号填列）

固定资产报废损失（收益以“-”号填列）--

公允价值变动损失（收益以“-”号填列）-4320012.80-4050012.00

财务费用（收益以“-”号填列）117818497.4042058521.61

投资损失（收益以“-”号填列）27117246.5828562652.24

递延所得税资产减少（增加以“-”号填列）-8352921.07-5059060.97

递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）189358.60-3401910.77

存货的减少（增加以“-”号填列）560488118.452610399250.24

经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列）140715738.2675308762.14

经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列）-862893610.91-2887580332.50

其他19532141.8820760500.17

经营活动产生的现金流量净额-148173339.16176763802.66

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额810099359.491492173890.17

减：现金的期初余额1332316697.441686660119.83

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-522217337.95-194486229.66

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4)现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

104/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

项目期末余额期初余额

一、现金810099359.491332316697.44

其中：库存现金131827.77132417.19

可随时用于支付的银行存款808376521.051330594014.19

可随时用于支付的其他货币资金1591010.671590266.06

二、现金等价物

三、期末现金及现金等价物余额810099359.491332316697.44

其中：母公司或集团内子公司使用受限制111312180.27241302228.60的现金和现金等价物

(5)使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额理由

房地产开发企业受111312180.27实行预售资金监管时，所有纳入监管范围的楼盘，须监管的预售房款在监管指定银行开立监管账户（即商品房预售监管账户），签订银企监管协议，购房者的首付款或者全部房款或者购房贷款将全部进入监管账户，受到政府机构和指定银行的监督，该类资金系使用用途受限，因此符合现金及等价物标准。

合计111312180.27/

(6)不属于现金及现金等价物的货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额理由

银行存款36932517.3826683436.93冻结资金

其他货币资金17753100.00100.00冻结资金、保证金

合计54685617.3826683536.93/

其他说明：

□适用√不适用

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

□适用√不适用

(2)货币缺乏可兑换性的性质及其财务影响、所采用的即期汇率及其估计过程，以及企业因货币缺乏可兑换性而面临的风险

□适用√不适用

(3)境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因□适用√不适用

105/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

(4)境外经营的记账本位币与企业的列报货币之间缺乏可兑换性的情况

□适用√不适用

82、租赁

(1)作为承租人

√适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用√不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用√不适用售后租回交易及判断依据

□适用√不适用

与租赁相关的现金流出总额165600.00(单位：元币种：人民币)

(2)作为出租人作为出租人的经营租赁

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目租赁收入

房屋车位租赁17967867.36

其他租赁2000.00

合计17969867.36作为出租人的融资租赁

□适用√不适用

(3)作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用√不适用

83、数据资源

□适用√不适用

84、其他

□适用√不适用

八、研发支出

1、按费用性质列示

□适用√不适用

2、符合资本化条件的研发项目开发支出

□适用√不适用

3、重要的外购在研项目

□适用√不适用

106/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

107/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

主要持股比例(%)子公司名称注册资本注册地业务性质取得方式经营地直接间接

南京东方房地产开发有限公司江苏南京1635.62南京市栖霞区房地产业100-投资设立

无锡栖霞建设有限公司江苏无锡20000.00无锡蠡园开发区房地产业100-投资设立

南京栖霞建设仙林有限公司江苏南京100.00南京市栖霞区房地产业51-投资设立

苏州栖霞建设有限责任公司江苏苏州800.00苏州工业园区房地产业5050投资设立

无锡锡山栖霞建设有限公司江苏无锡50000.00无锡市锡山区房地产业100-投资设立

南京卓辰投资有限公司江苏南京10000.00南京市栖霞区实业投资、商铺运营100-投资设立

苏州卓辰置业有限公司江苏苏州30000.00苏州工业园区房地产业100-投资设立

南京迈燕房地产开发有限公司江苏南京5000.00南京市栖霞区房地产业100-投资设立

南京市栖霞区汇锦农村小额贷款有限公司江苏南京5000.00南京市栖霞区其他905投资设立

海南卓辰置业有限公司海南海口500.00海南省海口市房地产业100-投资设立

无锡卓辰置业有限公司江苏无锡20000.00无锡市湖滨路房地产业-100投资设立

南京栖霞建设物业服务股份有限公司江苏南京3000.00南京市栖霞区服务业70-非同一控制下企业合并

苏州枫庭酒店管理有限公司江苏苏州200.00苏州工业园区服务业-100投资设立

江苏星连家电子商务有限公司江苏南京1650.00南京市栖霞区电子商务业-70投资设立

南京星客公寓管理有限公司江苏南京1000.00南京市栖霞区服务业100-投资设立

南京世豪物业管理有限公司江苏南京300.00南京市鼓楼区物业管理-70非同一控制下企业合并

南京星叶连家商贸有限公司江苏南京25.00南京市栖霞区批发业-70投资设立

南京星连家教育科技有限公司江苏南京150.00南京市栖霞区服务业-70投资设立

南京星鲜购电子商务有限公司江苏南京65.00南京市栖霞区零售业-70投资设立

南京星连家装饰有限责任公司江苏南京100.00南京市栖霞区建筑装饰、装修-49投资设立

南京汇安家置业有限责任公司江苏南京5.00南京市栖霞区服务业-70投资设立

南京星悦房地产开发有限公司江苏南京10000.00南京市秦淮区房地产业100-投资设立

108/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

无锡新硕置业有限公司江苏无锡10000.00无锡市新吴区房地产业-100投资设立

南京栖霞建设工程有限公司江苏南京10000.00南京市栖霞区建筑业55-投资设立

南京星汇房地产开发有限公司江苏南京10000.00南京市江北新区房地产业51-非同一控制下企业合并

苏州星州置业有限公司江苏苏州5000.00苏州市姑苏区房地产业-100投资设立

东方天郡幼儿园江苏南京100.00南京市非营利性民办学校-69.30非同一控制下企业合并

南京星邺房地产开发有限公司江苏南京50000.00南京市房地产业100-投资设立

南京星燕房地产开发有限公司江苏南京56025.05南京市房地产业51.20-投资设立

南京星叶汇物业服务有限公司江苏南京100.00南京市服务业70投资设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

(1)本公司直接持有栖霞物业公司70%的股权，通过控股子公司-栖霞物业公司间接持有南京星连家装饰有限责任公司70%的股权，故本公司间接持

有该公司49%的股权。

(2)本公司直接持有栖霞物业公司70%的股权，通过控股子公司-栖霞物业公司间接持有东方天郡幼儿园99%的股权，故本公司间接持有该公司69.30%的股权。

(3)经栖政办文[2024]219号办文单批准，南京迅燕建设有限公司向南京星燕房地产开发有限公司单方面增资6025.045469万元，本公司放弃本次增资认缴出资的优先权。根据江苏中企华中天资产评估有限公司出具的《南京迅燕建设有限公司拟对南京星燕房地产开发有限公司增资涉及的该公司股东全部权益价值资产评估报告》（苏中资评报字（2025）第2056号），南京迅燕建设有限公司在南京星燕房地产开发有限公司的股东权益占比为48.80%，即取得公司48.80%的股东权益，就资产收益、表决权、剩余财产分配权等公司法及公司章程规定的全部权益，享有48.80%的份额；本公司在南京星燕房地产开发有限公司的股东权益占比为51.20%，取得公司51.20%的股东权益，就资产收益、表决权、剩余财产分配权等公司法及公司章程规定的全部权益，享有51.20%的份额。

(2)重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币本期向少数股东宣告分派的

子公司名称少数股东持股比例（%）本期归属于少数股东的损益期末少数股东权益余额股利

南京仙林公司49.00130.73784.00326.56

汇锦小贷公司5.001.99-347.15

栖霞物业公司30.00138.43-2194.50

栖霞建工公司45.00-422.79-12111.42

109/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

南京星汇公司49.00-1291.96-6546.87

南京星燕公司48.80-7050.02--18024.74

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币期末余额期初余额子公司名称非流动非流动流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计资产资产

南京仙林公司1795.92426.062221.981547.128.401555.522021.68471.442493.12480.1813.28493.46

汇锦小贷公司2961.563993.626955.1812.16-12.164398.372515.136913.5010.25-10.25

栖霞物业公司17920.181984.8819905.0612773.77-12773.7719674.142577.8322251.9715598.45-15598.45

栖霞建工公司137487.084219.78141706.8689251.1525541.44114792.59173155.944226.32177382.26121130.0328398.44149528.47

南京星汇公司33237.496493.7239731.2127158.2726.6327184.9040714.906493.6747208.5731998.9726.6332025.60

南京星燕公司266940.04-266940.04213275.9490600.00303875.94264334.63-264334.63168723.80118100.00286823.80本期发生额上期发生额子公司名称经营活动现金经营活动现金营业收入净利润综合收益总额营业收入净利润综合收益总额流量流量

南京仙林公司1124.32266.80266.801651.571686.45531.67531.671146.42

汇锦小贷公司95.7939.7739.77-1441.6424.8460.4960.49344.99

栖霞物业公司12162.76477.78477.78-1415.9413124.381042.901042.90-105.41

栖霞建工公司8624.55-939.53-622.21-13158.8959447.7010948.7510948.75-12115.61

南京星汇公司3501.62-2636.65-2636.65-1181.435742.16125.07125.07-

南京星燕公司--14446.77-14446.77-10456.65--9674.84-9674.8421531.05

110/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用√不适用

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1)重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

持股比例(%)对合营企业合营企业或联营主要或联营企业注册地业务性质企业名称经营地直接间接投资的会计处理方法

苏州立泰公司苏州市苏州市姑苏区房地产开发业-20权益法

苏州业方公司苏州市苏州市相城区房地产开发业-20权益法

上海嘉实装饰上海市上海市嘉定区建筑装饰业40-权益法

南京栖园幼儿园南京市南京市栖霞区教育业49-权益法

棕榈股份广东省郑州市郑东新区土木工程建筑业9.79-权益法

南京星发公司南京市南京市栖霞区房地产开发业49-权益法

南京艾佳公司南京市南京市栖霞区零售业-50权益法

(2)重要合营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额苏州立泰公司苏州业方公司苏州立泰公司苏州业方公司

流动资产11733.856473.2611737.586496.21

其中：现金和现金等价物346.82148.61348.24158.25

非流动资产1880.38-1880.38

资产合计11733.858353.6411737.588376.59

流动负债518.491840.08524.331860.04

非流动负债--

负债合计518.491840.08524.331860.04少数股东权益

归属于母公司股东权益11215.366513.5611213.256516.55

按持股比例计算的净资产份额2243.071302.712242.651303.31调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润-

111/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

--其他-

对合营企业权益投资的账面价值2243.071302.712242.651303.31存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值

营业收入11.01011.0144.04

财务费用0.120.180.140.19所得税费用

净利润2.11-2.981.7-715.93终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额2.11-2.981.7-715.93本年度收到的来自合营企业的股利

(3)重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额南京星发公司棕榈股份南京星发公司棕榈股份

流动资产66936.021050280.2467832.881108496.85

非流动资产2153.18647715.242152.59644671.81

资产合计69089.201697995.4869985.471753168.66

流动负债8441.681623549.909120.961646614.64

非流动负债12000.0040152.3712000.0046345.13

负债合计20441.681663702.2721120.961692959.77

少数股东权益18019.2718118.50

归属于母公司股东权益48647.5216273.9448864.5142090.40

按持股比例计算的净资产份额23837.281593.8423943.614122.25调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润-364.43-364.43

--其他

对联营企业权益投资的账面价值23472.851593.8423579.184122.24存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入111165.20162470.72

净利润-216.99-26420.75-245.19-27569.83终止经营的净利润

其他综合收益505.07155.84

综合收益总额-216.99-25915.68-245.19-27413.99本年度收到的来自联营企业的股利

112/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用√不适用

(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

(7)与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

√适用□不适用在本公司作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益本公司发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体主要包括本公司作为有限合伙人发起成立或投资的合伙企业。在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中，本公司享有的权益主要是通过委托普通合伙人管理资产并收取投资收益。本公司对该类结构化主体不具有控制，因此未合并该类结构化主体。

截至2026年6月30日，本公司作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益的账面价值列示如下：

单位：万元币种：人民币

2026年6月30日余额2025年12月31日余额

项目账面价值最大损失敞口账面价值最大损失敞口其他权益工具投资其中：上海袁杨置星投资中心（有----限合伙）

南京晨骐股权投资中心（有限合伙）2134.082134.082153.732153.73

合计2134.082134.082153.732153.73

最大损失敞口基于与结构化主体的安排所面临的最大风险，即本公司投资额的账面价值。

6、其他

□适用√不适用

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用√不适用

113/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

2、涉及政府补助的负债项目

□适用√不适用

3、计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类型本期发生额上期发生额

与收益相关287094.24226334.58

合计287094.24226334.58

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具的风险

√适用□不适用

本公司在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、市场风险和流动性风险。

本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、债权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：

董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构制定本公司的风险管理政策和相关指引并监

督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。

本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险并通过制定相应的风险管理

政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

1、市场风险

金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。

（1）汇率风险汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。

（2）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。本公司的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。

在其他变量保持不变的情况下，如果浮动利率计算的借款利率上升或者下降100/50个基点，则对本公司的净利润影响如下：

对净利润的影响（万元）利率变化本期金额上期金额

上升100/50个基点-3102.30/-1551.15-851.07/-425.54

下降100/50个基点3102.30/1551.15851.07/425.54

注：本期金额=期末以浮动利率计算的银行借款人民币余额*上升或下降1%/0.5%

114/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

管理层认为100/50个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。

（3）其他价格风险

本公司管理层认为与金融资产、金融负债相关的价格风险对本公司无重大影响。

2、信用风险

信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。

本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。

对于应收款项，本公司按照客户管理信用风险集中度，设定相关政策以控制信用风险敞口。

本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控对于信用记录不良的债务人本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消

信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。由于本公司的应收款项客户广泛分散于不同的地区和行业中，因此在本公司不存在重大信用风险集中。

本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。本公司所承但的最大信用风险敞口为资产负债表中各项金融资产的账面价值。

（1）信用风险显著增加的判断依据本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。当满足以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为信用风险已显著增加:

1）合同付款已逾期超过30天

2）根据外部公开信用评级结果，债务人信用评级等级大幅下降。

3）债务人生产或经营环节出现严重问题，经营成果实际或预期发生显著下降。

4）债务人所处的监管、经济或技术环境发生显著不利变化。

5）预期将导致债务人履行其偿债义务能力的业务、财务或经济状况发生显著不利变化。

6）其他表明金融资产发生信用风险显著增加的客观证据。

（2）已发生信用减值的依据

本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素:

1）发行方或债务人发生重大财务困难。

2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等。

3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。

4）债务人很可能破产或进行其他财务重组。

5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。6)以大幅折扣购买或源生一项

金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

（3）预期信用损失计量的参数根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值本公司对不同的资产分别以12个

月或整个存续期的预期信用损失计量损失准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。相关定义如下:1）违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。

2）违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。3）违约损失率是指本公司对违约敞口发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级以及担保物或其他信用支持的可获得性不同违约损失率也有所不同。本公司通过预计未来各月份中单个敞口或资产组合的违约概率、违约损失率和违约风险敞口，来确定预期信用损失。本报告期内，预期信用损失估计技术或关键假设未发生重大变化。

（4）预期信用损失模型中包括的前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过历史数据分析，识别出影响各资产组合的信用风险及预期信用损失的相关信息，如 GDP 增速等宏观经济状况，

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所处行业周期阶段等行业发展状况等。本公司在考虑公司未来销售策略或信用政策的变化的基础上来预测这些信息对违约概率和违约损失率的影响。

3、流动风险

流动风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务，满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。

本公司持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下：

单位：人民币万元

2026年6月30日余额

项目

1年以内1-2年2-3年3年以上合计

短期借款1501.25---1501.25

应付账款89822.03---89822.03

其他应付款212589.52---212589.52

一年内到期的非流动负债219966.61---219966.61

租赁负债-1046.341046.34523.172615.85

长期借款19241.87368502.9847687.607630.96443063.40

应付债券10222.00245222.00137223.00-392667.00

合计553343.28614771.32185956.948154.131362225.66

（续）

2025年12月31日余额

项目

1年以内1-2年2-3年3年以上合计

短期借款1501.38---1501.38

应付账款121402.39---121402.39

其他应付款203763.06---203763.06

一年内到期的非流动负债252728.18---252728.18

租赁负债-1046.341046.341046.343139.02

长期借款18759.62184362.14269892.727641.02480655.50

应付债券10222.00209222.0071214.00107120.00397778.00

合计608376.63394630.48342153.06115807.361460967.53

注：上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。

4、资本管理

本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2026年6月30日，本公司的资产负债率为95.11%（2025年12月31日：91.15%）。

2、套期

(1)公司开展套期业务进行风险管理

□适用√不适用

(2)公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用√不适用

(3)公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用√不适用

116/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

3、金融资产转移

(1)转移方式分类

□适用√不适用

(2)因转移而终止确认的金融资产

□适用√不适用

(3)继续涉入的转移金融资产

□适用√不适用

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末公允价值

项目第一层次公允第二层次公第三层次公允价合计价值计量允价值计量值计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产58325227.80--58325227.80

1.以公允价值计量且变动计入当期58325227.80--58325227.80

损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资58325227.80--58325227.80

（3）衍生金融资产

2.指定以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产

（二）其他债权投资

（三）其他权益工具投资--585405806.67585405806.67

（四）投资性房地产

（五）生物资产

持续以公允价值计量的资产总额58325227.80-585405806.67643731034.47持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用□不适用

对于公司持有的、存在活跃市场价格的华远地产（SH600743）股票，其公允价值按资产负债表日收盘价格确定。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

公司按照第二层次公允价值计量的项目为银行理财产品。银行理财产品有明确的预期收益率，公司根据合同约定的浮动收益率进行预测并确认公允价值变动金额。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

117/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

对于不在活跃市场上交易的其他权益工具投资（非上市公司股权投资），采用估值技术确定其公允价值。主要依据资产负债表日被投资单位净资产*被投资单位所在行业市净率*折扣率*持股比例确定。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用□不适用

本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收账款、其他应收款、

短期借款、应付账款、其他应付款等。本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。

9、其他

□适用√不适用

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币母公司对本母公司对本母公司名称注册地业务性质注册资本企业的持股企业的表决

比例(%)权比例(%)

南京栖霞建设集团南京市栖霞区仙林房地产业20000.0034.3734.37有限公司大道99号8幢本企业的母公司情况的说明

本公司的母公司由南京栖霞国资投资集团有限公司投资，南京栖霞国资投资集团有限公司为国有企业，持有南京栖霞建设集团有限公司股权比例为48.35%，是本公司的第一大股东。南京栖霞国资投资集团有限公司直接持有本公司0.38%的股权通过本公司的母公司南京栖霞建设集团

有限公司间接持有本公司34.37%的股权，合计持有本公司股权比例为17.00%，表决权比例为

34.75%。

2、本企业的子公司情况

√适用□不适用

本公司的子公司情况详见“十、1、在子公司中的权益”。

118/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

3、本企业合营和联营企业情况

√适用□不适用

本公司重要的合营和联营企业情况详见“十、3、在合营企业或联营企业中的权益”。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系南京兴隆房地产开发有限公司受本公司控股股东控制南京栖霞建设集团科技发展有限公司受本公司控股股东控制南京星叶房地产营销有限公司受本公司控股股东控制南京东方建设监理有限公司受本公司控股股东控制南京栖霞建设集团建材实业有限公司受本公司控股股东控制南京星叶门窗有限公司受本公司控股股东控制南京星叶建材有限公司受本公司控股股东控制南京星叶酒店管理有限公司受本公司控股股东控制南京栖云置业顾问有限公司受本公司控股股东控制南京枫林置业有限公司受本公司控股股东控制深圳市卓越商业管理有限公司本公司控股子公司股东南京迅燕建设有限公司本公司控股子公司股东

南京高科股份有限公司本公司持股5%以上股东江苏成品家生活家居股份有限公司受本公司控股股东控制南京东方建设监理有限公司受本公司控股股东控制

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

建材实业公司材料采购402327.493796720.76

星叶门窗公司门窗工程3744644.5210623562.28

星叶营销公司销售代理服务7042547.17

栖云置业公司销售代理服务1485148.51

科技发展公司租赁费10610692.1810986574.68

成品家公司材料采购6788796.9284818.00

嘉实装饰公司工程服务等1260027.77

东方监理公司监理费1100000.00

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

栖霞集团公司物业费等93872.60285127.74

兴隆公司物业费等36995.20

119/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

星叶酒店公司物业费等35622.45

南京艾佳公司物业费等8000.00

南京星发公司物业费等3189.53

成品家公司物业费等14667.00

栖霞国资公司物业费等22666.98-

枫林置业公司建筑施工服务228585303.26

(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

委托方/出包受托方/承受托/承包资受托/承包受托/承包托管收益/承包本期确认的托管

方名称包方名称产类型起始日终止日收益定价依据收益/承包收益

栖霞集团公司本公司其他资产托管2021-07-012027-06-30市场价-

本公司委托管理/出包情况表：

□适用√不适用

(3)关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

南京栖园幼儿园房产-238095.24

本公司作为承租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额租赁资出租方名称承担的租赁负承担的租赁负产种类支付的租金支付的租金债利息支出债利息支出

科技发展公司房产157714.29780093.3410986574.68974391.43

(4)关联担保情况本公司作为担保方

√适用□不适用

单位：元币种：人民币担保是否已被担保方担保金额担保起始日担保到期日经履行完毕

科技发展公司637000000.002022-06-272037-06-12否

南京星发公司58800000.002020-11-252027-08-09否本公司作为被担保方

√适用□不适用

单位：元币种：人民币担保是否已担保方担保金额担保起始日担保到期日经履行完毕

栖霞集团公司672000000.002020-06-012028-05-27否

120/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

栖霞集团公司93000000.002020-08-172028-05-27否

栖霞集团公司50000000.002021-03-252028-05-27否

栖霞集团公司50000000.002021-04-012028-05-27否

栖霞集团公司35000000.002021-04-012028-05-27否

栖霞集团公司500000000.002023-06-062028-06-06否

栖霞集团公司210000000.002023-06-062027-06-05否

栖霞集团公司180000000.002023-10-102026-09-20否

栖霞集团公司190000000.002022-05-132026-11-12否

栖霞集团公司35000000.002022-11-012027-04-30否

栖霞集团公司230000000.002023-06-062027-12-01否

栖霞集团公司183000000.002023-10-102028-04-07否

栖霞集团公司150000000.002023-02-062028-08-01否

栖霞集团公司162000000.002023-06-012028-12-01否

栖霞集团公司、科技发展公司90000000.002023-03-242027-04-30否

栖霞集团公司、科技发展公司240000000.002023-06-062028-05-30否

栖霞集团公司81000000.002024-01-012026-12-24否

栖霞集团公司40185000.002025-03-212028-03-21否

栖霞集团公司64125000.002025-03-262028-03-26否

栖霞集团公司23940000.002025-01-222028-01-22否

栖霞集团公司6750000.002025-08-072026-08-06否

栖霞国资公司160000000.002022-07-062027-07-06否

栖霞国资公司1040000000.002024-02-052029-02-05否

栖霞国资公司300000000.002023-11-292028-11-29否

(5)关联方资金拆借

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方拆借金额起始日到期日说明拆入

南京星发公司261558356.402021-6-1前期公司分次向南京星

6306000.002021-6-12025-1-31发公司共计借入本金

1200000.002021-6-12025-3-31296739333.33元，根

197180.192021-6-12025-6-5据合作协议，项目借款

2197405.632021-6-12025-6-20未约定还款期。本期公

49656.002021-6-12025-7-23司归还南京星发公司本

218751.772021-6-12025-8-25金9230304.22元。

1322166.672021-6-12025-9-19

81800.002021-6-12025-11-19

2408350.002021-6-12025-11-28

1199666.672021-6-12025-12-19

20000000.002022-1-21

南京迅燕公司151780000.002023-4-14前期公司分次向南京迅

120000000.002023-4-142025-9-17燕公司借入本金

20000000.002023-9-192025-9-18421651298.11元，

40000000.002024-1-22026-1-1本期分次共计借入本金

28000000.002024-4-302026-4-30121829200.00元，根

16000000.002024-5-222026-5-20据合作协议，借款还款

20000000.002024-10-252026-10-25期为实际到账之日起二

121/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

21600000.002025-1-6年，利率按照5.50%执

18000000.002025-4-27行，2025年06月30日

6400000.002025-4-29起利率按照3.50%执行。

7600000.002025-6-19本期归还南京迅燕公司

1200000.002025-8-14本金30469300.00

6000000.002025-9-19元。

2440000.002025-10-24

2440000.002025-10-31

13176000.002025-11-3

976000.002025-11-25

6753920.002025-12-19

44645378.112025-12-9

14640000.002025-12-30

17568000.002026-2-12

33979440.002026-3-23

35145760.002026-4-29

27816000.002626-4-30

7320000.002026-5-29

关联方拆借金额起始日到期日说明拆出

深圳卓越公司94951751.002021-5-27公司前期向深圳卓越公

4045801.002021-5-272025-5-30司借款101554317.00

1256930.002021-5-272025-9-30元。根据合作协议，南

1299835.002021-5-272025-10-30京星汇公司股东项目借

款未约定还款期。

南京星城公司67200000.002023-8-232025-12-31公司向南京星城公司借

132800000.002023-12-142025-12-31出本金260000000.00

60000000.002023-12-14元，未约定还款期，利

率按照4.5%执行。本期南京星城公司归还本公

司本金60000000.00元。截止期末本金及利息全部归还完毕。

(6)关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7)关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬207.13337.34

(8)其他关联交易

□适用√不适用

122/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

6、应收、应付关联方等未结算项目情况

(1)应收项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备

应收账款栖霞集团公司8668.54-40032.53-

南京星发公司1742672.3313047.10367589.2411435.35

兴隆公司160818.57-160818.57-

栖霞国资公司2010.00120.60

预付账款上海嘉实装饰1310663.65---

栖霞集团公司9818.59-

成品家公司373374.00---

其他应收南京星发公司400000.00400.00400000.00400.00

款棕榈股份3126.69625.34

深圳卓越公司94951751.0047475875.5094951751.0018990350.20

南京星城公司85492790.5385492.79

(2)应付项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

应付账款星叶门窗公司4641439.4511548557.90

建材实业公司349096.401025797.60

上海嘉实装饰1397556.061876741.43

棕榈股份5431561.53

卓越置业公司404905.85-

南京艾佳公司177551.56144586.08

星叶营销公司333452.321533366.30

东方监理公司100000.002398510.62

栖云置业公司592129.25592129.25

成品家公司3441421.717933615.11

其他应付款苏州业方公司20000000.0020000000.00

苏州立泰公司22500000.0022500000.00建材实业公司720

南京星发公司272328052.18281558356.40

南京迅燕公司574741607.94474160186.23

南京艾佳公司11034.0031034.00

上海嘉实装饰0.570.57

租赁负债科技发展公司27946702.1338119796.39

一年内到期的非流动负债科技发展公司10807440.805527009.53

(3)其他项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

合同资产南京星发公司45039827.8245039827.82

枫林置业公司23233162.6583233162.65

123/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十五、股份支付

1、各项权益工具

(1)明细情况

□适用√不适用

(2)期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、本期股份支付费用

□适用√不适用

5、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

√适用□不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

合并范围内各公司为自身对外借款进行的财产抵押担保情况：

单位：人民币万元抵押物抵押物担保借款担保单位抵押权人抵押标的物借款到期日账面原值账面价值余额

苏州卓辰公司中国银行股份有东兴路118号星叶32564.8316025.3111800.002031-12-15限公司苏州分行广场73套商业用房

无锡新硕公司浙商银行股份有天樾雅苑418套房62929.0645649.7631500.002028-09-04限公司无锡分行屋

南京星邺公司中国工商银行股建邺区青莲街55号25744.9525744.9515000.002031-06-12份有限公司南京云汇府19套住宅及城东支行234个车位

南京星燕公司上海浦东发展银燕尚玥府7幢91套26406.8520995.5124600.002028-05-04行股份有限公司住宅南京城北支行

124/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

√适用□不适用

1)未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响

本公司子公司-南京星汇公司存在若干未决诉讼，因南京星汇公司未按时足额支付销售佣金、工程结算款，相关销售代理公司、供应商向法院提出诉讼请求，并申请财产保全措施，截至2026年6月30日南京星汇公司冻结银行存款金额为887884.04元。

2)本公司为非关联方提供的担保事项

本公司及子公司按房地产经营惯例为商品房承购人向银行提供按揭贷款担保该住房抵押贷款保证责任在购房人取得房屋所有权并办妥抵押登记后解除。截至2026年6月30日本公司及子公司提供担保的按揭贷款总额为8825万元。

3)截至2026年6月30日，本公司合并范围内公司之间的保证担保情况

单位：人民币万元担保被担保担保借款贷款金融机构借款到期日单位单位余额

本公司苏州卓辰中国银行股份有限公司苏州工业园区分行11800.002031-12-15

本公司无锡新硕浙商银行股份有限公司无锡分行31500.002028-09-04

本公司栖霞建工中国工商银行股份有限公司南京城东支行9900.002026-12-24

本公司栖霞建工上海浦东发展银行股份有限公司南京城北支行4911.502028-03-21

本公司栖霞建工上海浦东发展银行股份有限公司南京城北支行7837.502028-03-26

本公司栖霞建工上海浦东发展银行股份有限公司南京城北支行2926.002028-01-22

本公司栖霞建工江苏银行股份有限公司南京仙林支行825.002026-08-06

本公司南京星邺中国银行股份有限公司南京浦云路支行15000.002027-06-16

本公司南京星邺中国工商银行股份有限公司南京城东支行15000.002031-06-12

本公司南京星邺中国工商银行股份有限公司南京城东支行15000.002027-05-25

本公司南京星邺浙商银行股份有限公司栖霞支行6000.002026-12-16

本公司南京星邺江苏紫金农村商业银行股份有限公司南京栖霞支行7150.002027-12-08

本公司南京星燕中国工商银行股份有限公司南京城东支行29696.002028-04-25

本公司南京星燕上海浦东发展银行股份有限公司南京城北支行12595.202028-05-04

本公司南京星燕中国邮政储蓄银行股份有限公司瑞金路支行12000.002027-10-27

本公司南京星燕中国银行股份有限公司南京浦云路支行25600.002027-05-03

(2)公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

□适用√不适用

125/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

√适用□不适用

2026年6月29日，本公司控股子公司南京星汇公司收到国家税务总局南京江北新区税务局第二税务所税务事项通知书，税务机关已完成对南京星汇公司报送的南京栖樾府 B 地块项目（项目编号:Z32011120240012）土地增值税清算资料的审核，审核结论为南京星汇公司应补缴土地增值税25372389.78元。办理土地增值税补税事宜时间为收到通知之日起30日内，截止本报告披露日，南京星汇公司尚未办理完成上述土地增值税补税事宜。

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1)追溯重述法

□适用√不适用

(2)未来适用法

□适用√不适用

2、重要债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1)非货币性资产交换

□适用√不适用

(2)其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

□适用√不适用

(2)报告分部的财务信息

□适用√不适用

(3)公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

√适用□不适用

基于本公司内部管理现实，无需划分报告分部。

126/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

(4)其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

√适用□不适用母公司质押本公司的股份情况

出质人质权人质押期间质押股份数（股）

栖霞集团公司苏州银行股份有限公2023年11月8日起至150000000.00司南京分行质押解除之日止

8、其他

□适用√不适用

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）1440626.401505193.26

1至2年738886.14738886.14

合计2179512.542244079.40

(2)按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值

(%)(%)

(%)(%)

按单项计提----------坏账准备

按组合计提2179512.54100.00145548.486.682033964.062244079.40100.00149422.496.662094656.91坏账准备

其中：

账龄组合2179512.54100.00145548.486.682033964.062244079.40100.00149422.496.662094656.91

合计2179512.54/145548.48/2033964.062244079.40/149422.49/2094656.91

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）

127/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

一年以内1440626.4086437.596.00

一至二年738886.1459110.898.00

合计2179512.54145548.486.68

按组合计提坏账准备的说明：

√适用□不适用相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3)坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额转销或其他期末余额计提收回或转回核销变动

按单项计提坏账准备------

按组合计提坏账准备149422.49-3874.01--145548.48

合计149422.49-3874.01--145548.48

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4)本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

(5)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款和应收账款和合应收账款期合同资产合同资产期末坏账准备单位名称同资产期末末余额期末余额余额合计数的期末余额余额比例（%）

徐海620000.00620000.0028.4537200.00

珠海市大地幼教投320000.00320000.0014.6819200.00资有限公司

南京亲亲米婴幼儿244256.00244256.0011.2119540.48保育服务有限公司

任清扬210000.00210000.009.6412600.00

南京市栖霞区仙林199630.14199630.149.1611977.81街道羊山湖社区居民委员会

合计1593886.141593886.1473.14100518.29

128/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

其他说明：

□适用√不适用

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应收利息--

应收股利--

其他应收款1554466883.541617960528.96

合计1554466883.541617960528.96

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1)应收利息分类

□适用√不适用

(2)重要逾期利息

□适用√不适用

(3)按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

(4)按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5)坏账准备的情况

□适用√不适用

(6)本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用应收股利

(1)应收股利

□适用√不适用

(2)重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3)按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

(4)按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

(5)坏账准备的情况

□适用√不适用

(6)本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用

129/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

其他应收款

(1)按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内（含1年）265179356.78252705846.82

1至2年843316261.06856871400.08

2至3年245517719.55308034419.55

3年以上210659533.30210659533.30

合计1564672870.691628271199.75

(2)按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

押金及保证金20669514.3620669514.36

房产合作开发项目款-85492790.53

往来款1543845578.921522001866.23

代扣代缴157769.41107020.63

其他8.008.00

合计1564672870.691628271199.75

(3)坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预整个存续期预坏账准备未来12个月预合计

期信用损失(未期信用损失(已期信用损失

发生信用减值)发生信用减值)

2026年1月1日余额10310670.79--10310670.79

2026年1月1日余额在本期

--转入第二阶段----

--转入第三阶段----

--转回第二阶段----

--转回第一阶段----

本期计提----

本期转回104683.64--104683.64

本期转销----

本期核销----

其他变动----

2026年6月30日余额10205987.15--10205987.15

(4)坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或其他

130/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

核销变动

其他应收款坏账准备10310670.79-104683.64--10205987.15

合计10310670.79-104683.64--10205987.15

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

(5)本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

(6)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款款项的坏账准备单位名称期末余额期末余额合计账龄性质期末余额

数的比例(%)

南京星燕房地产240466329.1440.04往来款1年以内-

开发有限公司188351156.211-2年

197601258.032-3年

南京星悦房地产357674430.5425.55往来款1-2年-

开发有限公司42149562.953年以上

南京星邺房地产140000000.008.95往来款1-2年-开发有限公司

南京卓辰投资有1000000.008.10往来款1年以内-

限公司1000000.001-2年

1700000.002-3年

123000000.004-5年

南京迈燕房地产1809754.045.88往来款1年以内-

开发有限公司29787306.781-2年

60402939.182-3年

合计1384942736.8788.52//-

(7)因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

131/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资2264153245.64-2264153245.642264153245.64-2264153245.64

对联营、合营企业投资252069986.87-252069986.87338486484.5625496700.00312989784.56

合计2516223232.51-2516223232.512602639730.2025496700.002577143030.20

(1)对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币减值准备本期增减变动减值准备

被投资单位期初余额（账面价值）期末余额（账面价值）期初余额追加投资减少投资计提减值准备其他期末余额

南京东方公司16222197.00-----16222197.00-

无锡栖霞公司218310000.00-----218310000.00-

栖霞物业公司3964948.34-----3964948.34-

无锡锡山公司500000000.00-----500000000.00-

苏州卓辰公司300000000.00-----300000000.00-

南京卓辰公司100000000.00-----100000000.00-

海南卓辰公司5000000.00-----5000000.00-

南京迈燕公司68677400.00-----68677400.00-

汇锦小贷公司46650000.00-----46650000.00-

南京星客公司2000000.00-----2000000.00-

南京星悦公司102426400.00-----102426400.00-

栖霞建工公司55000000.00-----55000000.00-

南京星汇公司45902300.30-----45902300.30-

南京星邺公司500000000.00-----500000000.00-

南京星燕公司300000000.00-----300000000.00-

合计2264153245.64-----2264153245.64-

132/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

(2)对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动减值宣告发投资期初余额其他期末余额准备追加权益法下确认的其他综合收放现金计提减单位（账面价值）减少投资权益其他（账面价值）期末投资投资损益益调整股利或值准备变动余额利润

一、合营企业小计

二、联营企业

上海嘉实装饰1194850.25---251814.71-----943035.54-

栖园幼儿园463913.27---3840.82-----460072.45-

棕榈股份41222445.19---25778744.54494658.36----15938359.01-

南京星发公司235791765.31---1063245.44-----234728519.87-

南京星城公司34316810.54-34316810.54--------

小计312989784.56-34316810.54-27097645.51494658.36----252069986.87-

合计312989784.56-34316810.54-27097645.51494658.36----252069986.87-

(3)长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

133/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

4、营业收入和营业成本

(1)营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务334159085.21274733436.24143807540.9964606266.60

其他业务17965945.764816876.20105618083.2058413896.11

合计352125030.97279550312.44249425624.19123020162.71

(2)营业收入、营业成本的分解信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币合计合同分类营业收入营业成本业务类型

房地产开发334159085.21274733436.24

租赁服务13468612.432100456.65

投资性房地产出售及其他4497333.332716419.55

合计352125030.97279550312.44

(3)履约义务的说明

□适用√不适用

(4)分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5)重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益16160000.00-

权益法核算的长期股权投资收益-27097645.51-27395765.39

处置长期股权投资产生的投资收益186489.46-

处置交易性金融资产取得的投资收益5644.923348.29

合计-10745511.13-27392417.10

6、其他

□适用√不适用

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

134/135南京栖霞建设股份有限公司2026年半年度报告

单位：元币种：人民币项目金额

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-320925.34计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合218826.26国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持4320012.80有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

委托他人投资或管理资产的损益71114.32

债务重组损益476489.96

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-316967.64

减：所得税影响额-30186.10

少数股东权益影响额（税后）-17736.58

合计4496473.04

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用加权平均净资产每股收益报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净-59.94-0.60-0.60利润

扣除非经常性损益后归属于-60.37-0.60-0.60公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

法定代表人：江劲松南京栖霞建设股份有限公司

董事会批准报送日期：2026年8月25日修订信息

□适用√不适用