2024年第一季度报告
证券代码：600536证券简称：中国软件公告编号：2024-046
中国软件与技术服务股份有限公司
2024年第一季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务
信息的真实、准确、完整。
第一季度财务报表是否经审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币本报告期比上年同期增减变动项目本报告期
幅度(%)
营业收入702706014.87-42.32
归属于上市公司股东的净利润-110749176.65不适用归属于上市公司股东的扣除非经常性损益
-123041688.45不适用的净利润
经营活动产生的现金流量净额-876696034.24不适用
基本每股收益（元/股）-0.13不适用
稀释每股收益（元/股）-0.13不适用
加权平均净资产收益率（%）-4.96增加3.32个百分点本报告期末比上本报告期末上年度末年度末增减变动
幅度(%)
总资产8797183018.229256071550.12-4.96归属于上市公司股东的所有
2188938343.092278765366.22-3.94
者权益
1/132024年第一季度报告
(二)非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币非经常性损益项目本期金额
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分605439.50计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的2472551.74政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产19253360.92和金融负债产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2025653.20
减：所得税影响额1225862.93
少数股东权益影响额（税后）6787324.23
合计12292511.80
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
√适用□不适用
单位：元币种：人民币项目涉及金额原因
其他科技项目29721756.38与生产经营活动相关，界定为经常性损益项目。
重大专项17125778.91与生产经营活动相关，界定为经常性损益项目。
合计46847535.29
注：本公司将报告期内收到的符合以市场化方式通过参与公开竞投标获得、按照国家政府相关的规定或与主管部
门签署课题合同或任务书、需完成相应的研发任务并交付相应的工作成果等条件的项目资金计入“递延收益”，并按照报告期项目实际进度结转至其他收益，由于承担国家及政府科研及产业化项目的研发是本公司重要的主营业务之一，该类项目整体上具有一定的可持续性，因此，本公司将其确认为经常性损益。
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用变动比例项目名称主要原因
（%）
货币资金-30.23主要是由于本期经营性现金净流出较多所致。
主要是由于本期项目款项采用商业承兑汇票方式结算较多所
应收票据75.61致。
应收款项融资48.01主要是由于本期项目采用银行承兑汇票结算较多所致。
其他应收款220.53主要是由于本期应收处置非流动金融资产款项所致。
其他非流动金融资产-45.07主要是由于本期处置非流动金融资产中电聚信所致。
主要是由于本期操作系统、税务等重大项目资本化投入较多所
开发支出40.75致。
短期借款51.19主要是由于本期新取得银行借款较多所致。
应付职工薪酬-47.22主要是由于本期支付上年末尚未支付的人工成本所致。
应交税费-55.59主要是由于本期支付上年度尚未缴纳税费所致。
其他流动负债42.35主要是由于本期合同负债增加对应销项税部分增加较多所致。
递延收益-60.10主要是由于本期政府补助项目确认收益所致。
2/132024年第一季度报告
主要是由于本期处置其他非流动金融资产，减少原公允价值变递延所得税负债-71.13动确认的递延所得税负债所致。
营业收入-42.32主要是由于本期网信业务量下降所致。
营业成本-62.40主要是由于本期网信业务量下降所致。
其他收益-40.08主要是由于上期政府补助项目确认收益较多所致。
主要是由于本期处置非流动金融资中电聚信确认投资收益所投资收益不适用致。
信用减值损失-3159.08主要是由于本期应收票据增加计提减值损失较多所致。
资产减值损失-160.93主要是由于本期合同资产按照组合计提减值损失较多所致。
主要是由于本期费用减少，同时处置非流动金融资产确认投资营业利润不适用收益所致。
营业外收入-59.25主要是由于上期收到政府补助款项较多所致。
营业外支出1271.08主要是由于本期捐赠支出较多所致。
主要是由于本期费用减少，同时处置非流动金融资产确认投资利润总额不适用收益所致。
主要是由于本期处置非流动金融资中电聚信冲回原公允价值所得税费用
-1973.62变动计提的递延所得税费用所致。
主要是由于本期费用减少，同时处置非流动金融资产确认投资净利润不适用收益所致。
主要是由于本期费用减少，同时处置非流动金融资产确认投资归属于母公司股东的净利润不适用收益所致。
其他综合收益的税后净额不适用主要是由于日元汇率变动所致。
归属母公司所有者的其他综合主要是由于日元汇率变动所致。
收益的税后净额不适用归属于少数股东的其他综合收主要是由于日元汇率变动所致。
益的税后净额不适用
主要是由于本期费用减少，同时处置非流动金融资产确认投资综合收益总额不适用收益所致。
归属于母公司所有者的综合收主要是由于本期费用减少，同时处置非流动金融资产确认投资益总额不适用收益所致。
投资活动产生的现金流量净额不适用主要是由于本期处置非流动金融资产收回部分转让款所致。
主要是由于本期公司股份回购及上期股权激励收到员工投资
筹资活动产生的现金流量净额-51.98款所致。
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数152846报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持有有质押、标记或冻结情况持股限售条股东名称股东性质持股数量比例件股份股份状态数量
(%)数量
中国电子有限公司国有法人25281461429.410无0中国电子信息产业集团有限公
国有法人546434466.360无0司
香港中央结算有限公司境外法人138802451.610无0
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中国农业银行股份有限公司－
中证500交易型开放式指数证其他67450640.780无0券投资基金
国新投资有限公司国有法人63658730.740无0中国软件与技术服务股份有限
其他31041430.360无0公司回购专用证券账户
中国建设银行股份有限公司－
银河智联主题灵活配置混合型其他25000000.290无0证券投资基金
中国工商银行股份有限公司－
易方达中证人工智能主题交易其他24252920.280无0型开放式指数证券投资基金
于忠境内自然人22319050.260无0
图灵私募基金管理（海南）有
限公司－图灵璟龙一号私募证其他22165000.260无0券投资基金前10名无限售条件股东持股情况持有无限售条件流通股股份种类及数量股东名称的数量股份种类数量中国电子有限公司252814614人民币普通股252814614中国电子信息产业集团有限公
54643446人民币普通股54643446
司香港中央结算有限公司13880245人民币普通股13880245
中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证6745064人民币普通股6745064券投资基金国新投资有限公司6365873人民币普通股6365873中国软件与技术服务股份有限
3104143人民币普通股3104143
公司回购专用证券账户
中国建设银行股份有限公司－银河智联主题灵活配置混合型2500000人民币普通股2500000证券投资基金
中国工商银行股份有限公司－易方达中证人工智能主题交易2425292人民币普通股2425292型开放式指数证券投资基金于忠2231905人民币普通股2231905
图灵私募基金管理（海南）有
限公司－图灵璟龙一号私募证2216500人民币普通股2216500券投资基金
中国电子有限公司为中国电子信息产业集团有限公司（简称中国电子）的上述股东关联关系或一致行动子公司。除此以外，两者与其他股东之间不存在关联关系或者一致行动的的说明情况，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或者一致行动人的情况。
4/132024年第一季度报告前10名股东及前10名无限售公司前10名股东及前10名无限售股东参与转融通业务情况详见“持股5%股东参与融资融券及转融通业以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借务情况说明（如有）股份情况”。
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
√适用□不适用
单位:股
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
期初普通账户、信用期初转融通出借期末普通账户、信用期末转融通出借股股东名称（全账户持股股份且尚未归还账户持股份且尚未归还称）比例数量合比例比例数量合比例数量合计数量合计
（%）计（%）（%）计（%）中国农业银行股
份有限公司－中
证500交易型开33578640.399767000.1167450640.786029000.07放式指数证券投资基金中国工商银行股
份有限公司－易方达中证人工智
14950920.174447000.0524252920.281278000.01
能主题交易型开放式指数证券投资基金
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用√不适用
三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用□不适用
1、根据公司第八届董事会第五次会议及2024年第三次临时股东大会决议，公司及子公司麒
麟软件通过协议转让的方式，将持有的中电聚信股权投资（珠海）合伙企业（有限合伙）全部财产份额1.545亿元以合计30933.5918万元的价格转让给中电金投控股有限公司（简称中电金投），目前，相关手续正在办理过程中。其他详情请见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 及
2024年3月13日、2024年3月29日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》。
2、根据公司第八届董事会第六次会议及2024年第四次临时股东大会决议，贵州省创新赋能
大数据投资基金合伙企业（有限合伙）对公司参股公司易鲸捷进行投资，拟出资3137.5769万元从易鲸捷实际控制人李静处受让易鲸捷股权（对应228.5564万元注册资本），拟出资8329.1248
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万元认购易鲸捷新增注册资本363.5585万元。公司及中软金投拟放弃本轮投资的优先购买权及优先认购权，同时，公司不再提名推荐财务负责人；公司及中软金投对易鲸捷未在约定时间内办理完成工商手续的违约责任不予追究；公司及中软金投不再依据已触发相关赎回条款选择行使赎回权。目前，尚待办理协议签署等相关手续。其他详情请见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn及2024年3月16日、2024年4月2日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》。
3、根据公司第八届董事会第三次会议及公司2024年第二次临时股东大会决议，公司以集中
竞价交易方式回购公司股份，资金总额不低于人民币1亿元，不超过人民币2亿元。回购期限为自公司股东大会审议通过本回购股份方案之日起3个月内，即从2024年2月23日至2024年5月
22日。截至披露日，公司累计回购公司股份3104143股，已回购股份占公司当前总股本的比例
为0.36%，购买的最高成交价为33元/股，最低成交价为30.84元/股，已支付的总金额为9997.21万元(不含交易佣金等交易费用)。其他详情请见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 及 2024年
2月7日、2月23日、3月26日、4月2日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》。
4、根据公司第八届董事会第三次会议决议，公司拟向中国电子、中电金投发行人民币普通股股票，详情请见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 及 2024 年 2 月 26 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》。该事项尚待股东大会审议通过。
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四、季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用√不适用
(二)财务报表合并资产负债表
2024年3月31日
编制单位:中国软件与技术服务股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2024年3月31日2023年12月31日
流动资产：
货币资金1357455948.641945489375.30结算备付金拆出资金
交易性金融资产2426088.632426088.63衍生金融资产
应收票据121327006.0769089350.97
应收账款1978436579.652117119160.23
应收款项融资38004015.3525676501.09
预付款项377375876.58331492317.89应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款270033986.2884246545.75
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货1230533268.12976556597.53
其中：数据资源
合同资产701989443.61711316501.18持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产41699255.8049753512.51
流动资产合计6119281468.736313165951.08
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
7/132024年第一季度报告
长期股权投资1092675452.801092675452.80其他权益工具投资
其他非流动金融资产353570000.00643652557.08
投资性房地产79561600.0079561600.00
固定资产418855066.52435802796.69在建工程生产性生物资产油气资产
使用权资产113403901.05126935220.90
无形资产251592252.48267116593.11
其中：数据资源
开发支出248802482.52176768470.01
其中：数据资源
商誉1507659.111507659.11
长期待摊费用17604221.5521126677.79
递延所得税资产95733091.4693162749.55
其他非流动资产4595822.004595822.00
非流动资产合计2677901549.492942905599.04
资产总计8797183018.229256071550.12
流动负债：
短期借款843391809.06557830241.46向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据175930906.92187839529.95
应付账款2199449888.302418345457.70预收款项
合同负债596783065.93529069538.19卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬115463589.33218763832.33
应交税费77345682.99174155499.31
其他应付款608100593.36738680272.41
其中：应付利息130687.99
应付股利76321121.761751474.76应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债130610640.59135798551.91
8/132024年第一季度报告
其他流动负债31307123.3121993686.55
流动负债合计4778383299.794982476609.81
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款653500000.00676000000.00应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债45929784.8242201377.10
长期应付款27600000.0027600000.00长期应付职工薪酬
预计负债30060671.4930060671.49
递延收益18892219.2347352023.43
递延所得税负债6164421.9521349739.86其他非流动负债
非流动负债合计782147097.49844563811.88
负债合计5560530397.285827040421.69
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）859694576.00859750476.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积1190878101.181181642558.73
减：库存股375727780.48387357248.18
其他综合收益-28181791.38-28294834.75专项储备
盈余公积79604241.1679604241.16一般风险准备
未分配利润462670996.61573420173.26归属于母公司所有者权益（或股东
2188938343.092278765366.22
权益）合计
少数股东权益1047714277.851150265762.21
所有者权益（或股东权益）合计3236652620.943429031128.43负债和所有者权益（或股东权
8797183018.229256071550.12
益）总计
公司负责人：谌志华主管会计工作负责人：黄刚会计机构负责人：焦云
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合并利润表
2024年1—3月
编制单位：中国软件与技术服务股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2024年第一季度2023年第一季度
一、营业总收入702706014.871218348749.10
其中：营业收入702706014.871218348749.10利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本923672704.281568480753.32
其中：营业成本296905360.08789619332.32利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加6585247.265539223.38
销售费用107440491.19118956036.18
管理费用176624188.72207208168.64
研发费用330966210.61440105250.39
财务费用5151206.427052742.41
其中：利息费用8765441.5111213075.06
利息收入4250996.604967992.85
加：其他收益87940324.76146766596.49
投资收益（损失以“-”号填列）19253360.92
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）-7232427.73236424.85
资产减值损失（损失以“-”号填列）-878655.891442156.15
资产处置收益（损失以“-”号填列）453415.50-275547.89
三、营业利润（亏损以“-”号填列）-121430671.85-201962374.62
加：营业外收入384309.02943022.66
减：营业外支出2250938.22164172.58
10/132024年第一季度报告
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-123297301.05-201183524.54
减：所得税费用-9537428.37509038.02
五、净利润（净亏损以“-”号填列）-113759872.68-201692562.56
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填-113759872.68-201692562.56
列）2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以-110749176.65-198828466.07“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）-3010696.03-2864096.49
六、其他综合收益的税后净额135652.04-111059.08
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的
113043.37-92549.23
税后净额
1．不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益113043.37-92549.23
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额113043.37-92549.23
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税
22608.67-18509.85
后净额
七、综合收益总额-113624220.64-201803621.64
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额-110636133.28-198921015.30
（二）归属于少数股东的综合收益总额-2988087.36-2882606.34
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)-0.13-0.31
（二）稀释每股收益(元/股)-0.13-0.31
公司负责人：谌志华主管会计工作负责人：黄刚会计机构负责人：焦云
11/132024年第一季度报告
合并现金流量表
2024年1—3月
编制单位：中国软件与技术服务股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2024年第一季度2023年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金914184331.031217582897.88客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还38613206.0253730041.61
收到其他与经营活动有关的现金20238830.90186560032.97
经营活动现金流入小计973036367.951457872972.46
购买商品、接受劳务支付的现金812484533.631378499110.08客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金802012425.55942974300.50
支付的各项税费115117650.79148671629.15
支付其他与经营活动有关的现金120117792.22162370058.22
经营活动现金流出小计1849732402.192632515097.95
经营活动产生的现金流量净额-876696034.24-1174642125.49
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金157761318.00取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
2705.25184921.49
产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计157764023.25184921.49
12/132024年第一季度报告
购建固定资产、无形资产和其他长期资
3655804.7314941286.04
产支付的现金
投资支付的现金10000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计3655804.7324941286.04
投资活动产生的现金流量净额154108218.52-24756364.55
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金962000.0056773240.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
962000.00400000.00
现金
取得借款收到的现金418770000.00293923961.98收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计419732000.00350697201.98
偿还债务支付的现金153208432.4072566588.73
分配股利、利润或偿付利息支付的现金32996639.439161732.95
其中：子公司支付给少数股东的股利、
24993750.00
利润
支付其他与筹资活动有关的现金115390359.9122943192.60
筹资活动现金流出小计301595431.74104671514.28
筹资活动产生的现金流量净额118136568.26246025687.70
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响1639.30-92549.23
五、现金及现金等价物净增加额-604449608.16-953465351.57
加：期初现金及现金等价物余额1937526766.812312902415.95
六、期末现金及现金等价物余额1333077158.651359437064.38
公司负责人：谌志华主管会计工作负责人：黄刚会计机构负责人：焦云
(三)2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用√不适用特此公告。
中国软件与技术服务股份有限公司董事会
2024年4月30日
