关于中国软件与技术服务股份有限公司

2025年度募集资金存放与实际使用情况

专项报告的鉴证报告

中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)

ZHONGXINGHUACERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP

地址：北京市丰台区丽泽路 20号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 邮编：100073

电话：(010)51423818传真：(010)51423816目录

一、鉴证报告

二、关于2025年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告

三、审计报告附件

1.中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）营业执照复印件

2.中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）执业证书复印件

3.注册会计师执业证书复印件中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）

Z H O N G X I N G H U A C E R T I F I E D P U B L I C A C C O U N T A N T S L L P地址（ l o c a t i o n ）：北京 市丰台区丽泽 路 2 0 号丽泽 S O H O B 座 2 0 层

20/FTower BLize SOHO20 Lize RoadFengtai DistrictBeijing PR China

电 话 （ t e l ） ： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 8 传 真 （ f a x ） ： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 6关于中国软件与技术服务股份有限公司

2025年度募集资金存放与实际使用情况专项报告的鉴证报告

中兴华核字（2026）第00002172号

中国软件与技术服务股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的中国软件与技术服务股份有限公司（以下简称“中国软件”）截至2025年12月31日止的《中国软件与技术服务股份有限公司关于2025年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。

一、董事会的责任

按照中国证监会发布的《上市公司募集资金监管规则》(证监会公告(2025)10号)和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（上证发〔2025〕68号）等有关规定，编制《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是中国软件董事会的责任。

二、注册会计师的责任我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《中国软件与技术服务股份有限公司关于2025年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。

三、鉴证结论

第1页共2页中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）有限公司关于2025年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方

面按照《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（上证发〔2025〕68号）等有关规定编制。

四、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供中国软件2025年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。

中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·北京中国注册会计师：

2026年4月23日

第2页共2页中国软件与技术服务股份有限公司募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告中国软件与技术服务股份有限公司关于2025年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告根据中国证监会发布的《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（上证发〔2025〕68号）等有关规定，中国软件与技术服务股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至2025年12月31日止的《关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》。

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于同意中国软件与技术服务股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2025〕1229号），公司向特定对象发行股票90130689股，募集资金总额为人民币1999999988.91元，扣除发行费用（不含增值税）人民币6913613.79元，实际募集资金净额为人民币1993086375.12元。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次向特定对象发行股票募集资金的到位情况进行了审验，并于2025年6月25日出具《验资报告》（中兴华验字（2025）第010042号）。公司已于2025年6月30日将上述募集资金支付至公司募投项目实施主体即子公司麒麟软件有限公司（以下简称“麒麟软件”）开立的募集资金专户，完成了对麒麟软件的增资，同时为规范公司募集资金管理，公司已与麒麟软件、保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》。

（二）募集资金已使用金额及结余情况

截至2025年12月31日，公司募投项目实施主体即麒麟软件累计使用募集资金151881523.94元支付募集资金专户银行手续费349.13元，收到募集资金专户利息收入253559.42元，收到工作人员误转款734.45元（已退回），募集资金账户余额为1841458795.92元。具体如下：

金额单位：人民币元

3中国软件与技术服务股份有限公司募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

发行名称 公司 2024 年度向特定对象发行 A 股股票方案募集资金到账时间2025年6月25日本次报告期2025年6月25日至2025年12月31日项目金额

一、募集资金总额1999999988.91

减：发行费用（不含增值税）6913613.79

二、募集资金净额1993086375.12

减：

本年度使用金额151881523.94

银行手续费支出349.13

加：

募集资金利息收入253559.42

其它[注1]734.45

三、报告期期末募集资金账户余额1841458795.92

注1：由于工作人员操作失误，募集资金专户误收款734.45元，上述款项已退回。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司制定了《中国软件与技术服务股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“募集资金管理制度”），该制度已经公司董事会审议通过。

根据募集资金管理制度，公司对募集资金采取了专户存储管理，募集资金已于2025年6月30日汇入募投项目实施主体开立于中国农业银行股份有限公司总

行营业部的募集资金专用账户（账号为81600001040055669）、中国民生银行股

份有限公司北京朝阳门支行的募集资金专用账户（账号为652429100）及招商银行股份有限公司北京分行营业部的募集资金专用账户（账号为

122909715310008）。2025年7月7日，公司与麒麟软件、中国农业银行股份有限公司总行营业部、中信证券股份有限公司签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，与麒麟软件、中国民生银行股份有限公司北京分行、中信证券股份有限公司签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，与麒麟软件、招商银行股份有限公司北京分行、中信证券股份有限公司签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，协议各方严格按照《募集资金专户存储四方监管协议》履行了相关义务。

4中国软件与技术服务股份有限公司募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告截至2025年12月31日，公司严格按照上述《募集资金专户存储四方监管协议》的规定，存放和使用募集资金。上述四方监管协议内容与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，四方监管协议的履行情况良好，不存在问题。

（二）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，募集资金存放具体情况如下：

金额单位：人民币元序号开户银行银行账号账户余额

1中国农业银行股份有限公司总行营业部81600001040055669116696822.39

2中国农业银行股份有限公司总行营业部81600001040055669-10001200000000.00

3中国农业银行股份有限公司总行营业部81600001040055669-10002600000000.00

4招商银行股份有限公司北京分行营业部122909715310008134905213.39

5招商银行股份有限公司北京分行营业部12290971537900029200000000.00

6招商银行股份有限公司北京分行营业部12290971537900032400000000.00

7中国民生银行股份有限公司北京朝阳门支行65242910089856760.14

8中国民生银行股份有限公司北京朝阳门支行723944765100000000.00

合计1841458795.92

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况

报告期内，公司募投项目实施主体累计使用募集资金151881523.94元，具体募投项目的资金使用情况，参见“2025年度募集资金使用情况对照表”（附表1）。

（二）募投项目先期投入及置换情况

截至2025年6月29日，公司募投项目先期投入金额为89612310.56元。

报告期内，公司不存在用募集资金置换募投项目先期投入的情况。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

5中国软件与技术服务股份有限公司募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告公司于2025年8月22日召开第八届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，在不影响募集资金投资项目建设和募集资金投资计划正常进行的前提下，同意公司募投项目实施主体，即子公司麒麟软件使用合计不超过人民币15亿元的闲置募集资金进行现金管理，投资于安全性高、流动性好、满足保本要求的投资产品，额度使用期限为自公司董事会审议通过之日起12个月，在不超过上述额度及决议有效期内，资金可循环滚动使用，暂时闲置募集资金现金管理到期后将及时归还至募集资金专户。公司董事会授权麒麟软件管理层行使相关现金管理投资决策权，授权麒麟软件董事长签署相关法律文件，具体事项由麒麟软件财务部组织办理。保荐机构对此出具了无异议的核查意见。

截至2025年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理尚未到期的金额为1500000000.00元，公司对募集资金进行现金管理的具体情况详见下表:产品截至2025年12是否银行产品类型购买日终止日名称月31日金额归还中国农业银行股份有限定期保本固定

600000000.002025-9-42026-3-4否

公司总行营业部存款收益型中国农业银行股份有限大额保本固定

200000000.002025-9-42026-3-4否

公司总行营业部存单收益型中国民生银行股份有限大额保本固定

100000000.002025-9-42026-3-4否

公司北京朝阳门支行存单收益型招商银行股份有限公司定期保本固定

400000000.002025-9-42026-3-4否

北京分行营业部存款收益型招商银行股份有限公司大额保本固定

200000000.002025-9-42026-3-4否

北京分行营业部存单收益型

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

报告期内，公司不存在使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

（六）超募资金用于在建项目及新项目的情况

报告期内，公司不存在使用超募资金用于在建项目及新项目的情况。

（七）节余募集资金使用情况

6效

无用引他其，用使告报供仅件附本效无用引他其，用使告报供仅件附本