北海国发川山生物股份有限公司2023年第三季度报告
证券代码：600538证券简称：国发股份
北海国发川山生物股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人潘利斌、主管会计工作负责人尹志波及会计机构负责人（会计主管人员）李
斌斌保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
第三季度财务报表是否经审计
□是√否
一、主要财务数据主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币本报告期比上年初至报告期末项目本报告期年同期增减变年初至报告期末比上年同期增减
动幅度(%)变动幅度(%)
营业收入89013382.17-25.30283265700.12-16.30归属于上市公司股东的净
-5976006.97-124.77-15727558.25-147.88利润归属于上市公司股东的扣
-6179663.42-125.66-16717535.31-152.52除非经常性损益的净利润经营活动产生的现金流量
7373740.47不适用-18709066.34不适用
净额
基本每股收益（元/股）-0.01-120.00-0.03-150.00
稀释每股收益（元/股）-0.01-120.00-0.03-150.00加权平均净资产收益率
-0.64-124.90-1.67-147.44
（%）
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本报告期末比上本报告期末上年度末年度末增减变动
幅度(%)
总资产1112807351.421142144892.25-2.57归属于上市公司股东的所
935837067.16951564625.41-1.65
有者权益
注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。
非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币项目本报告期金额年初至报告期末金额说明
非流动性资产处置损益-6995.10-7190.18
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额243967.38988682.29或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益
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采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出906.80155909.80其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额32849.46136563.74
少数股东权益影响额（税后）1373.1710861.11
合计203656.45989977.06
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用
项目名称变动比例（%）主要原因全资子公司高盛生物的客户主要
归属于上市公司股东的净利润_本报告期-124.77
为公安部门，受客户财政预算及归属于上市公司股东的净利润_年初至报告需求下降的影响，销售收入及毛-147.88
期末利率下降，致净利润同比大幅减少；公司持有华大共赢一号基金归属于上市公司股东的扣除非经常性损益
-125.6627.03%的份额，华大共赢一号基的净利润_本报告期金投资的华大智造和北海康成股价下跌致使华大共赢一号基金亏归属于上市公司股东的扣除非经常性损益
-152.52损较大，导致公司投资收益同比的净利润_年初至报告期末大幅减少。
基本每股收益_本报告期-120.00公司实现的净利润大幅减少，致基本每股收益_年初至报告期末-150.00使每股收益同比下降
稀释每股收益_本报告期-120.00公司实现的净利润大幅减少，致稀释每股收益_年初至报告期末-150.00使每股收益同比下降
加权平均净资产收益率_本报告期-124.90主要为净利润减少所致
加权平均净资产收益率_年初至报告期末-147.44
二、股东信息普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末普通股股东报告期末表决权恢复的优先股股
282560
总数东总数（如有）
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前10名股东持股情况持有有
质押、标记或冻结情况持股比限售条股东名称股东性质持股数量
例(%)件股份股份状态数量数量冻结90400542
朱蓉娟境内自然人9040054217.250质押67440000北海市路港建设投资
国有法人193530643.690无开发有限公司质押13800000
彭韬境内自然人172727003.300冻结17272700
姚芳媛境内自然人123230002.350质押12323000广州菁慧典通投资管
其他98990291.890无
理企业（有限合伙）
盛世融邦（广州）私募证券投资基金管理
其他92300401.760无
有限公司－盛世融邦9号证券私募投资基金
潘利斌境内自然人86205501.640无
康贤通境内自然人71388001.360无深圳市中颖投资管理
有限公司－中颖海龟
其他67000001.280无医疗健康一号私募证券投资基金
李光宇境内自然人66398501.270无前10名无限售条件股东持股情况持有无限售条件股份种类及数量股东名称流通股的数量股份种类数量朱蓉娟90400542人民币普通股90400542北海市路港建设投资开发有限公司19353064人民币普通股19353064彭韬17272700人民币普通股17272700姚芳媛12323000人民币普通股12323000
广州菁慧典通投资管理企业（有限合伙）9899029人民币普通股9899029
盛世融邦（广州）私募证券投资基金管理有
9230040人民币普通股9230040
限公司－盛世融邦9号证券私募投资基金潘利斌8620550人民币普通股8620550康贤通7138800人民币普通股7138800
深圳市中颖投资管理有限公司－中颖海龟医
6700000人民币普通股6700000
疗健康一号私募证券投资基金李光宇6639850人民币普通股6639850
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公司前10名股东中，朱蓉娟与彭韬是夫妻关系；朱蓉娟、姚芳媛分别持有南宁市东方之星房地产开发有限责任公司65%、16%的股份；康贤通系上述股东关联关系或
一致行动的说明广州菁慧典通投资管理企业（有限合伙）的执行事务合伙人，康贤通及其控制的广州菁慧典通投资管理企业（有限合伙）合计持有公司股份的比例为3.25%。除此之外，公司未知其他前十名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
前10名股东及前10截止本报告期末，前10名股东及前10名无限售股东中，潘利斌通过投资名无限售股东参与融
者信用证券账户持有公司862.06万股股份，深圳市中颖投资管理有限公资融券及转融通业务
情况说明（如有）司－中颖海龟医疗健康一号私募证券投资基金通过投资者信用证券账户持有公司670万股股份。
三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用□不适用
1、优峰（北京）生物科技有限公司（以下简称“优峰生物”）股权的进展
经公司2023年1月14日召开的第十届董事会第二十一次会议审议通过，同意公司将持有的优峰生物1%的股权以1320万元的价格转让给优峰生物的大股东北京优峰国际咨询有限公司。具体详见2023年1月17日公司在《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》《证券时报》和上
海证券交易所网站披露的《关于转让参股公司股权暨签署股权转让协议的公告》。
至2023年6月30日，公司已收到全部的股权转让款，工商变更登记手续尚未办理完毕。在完成工商变更登记后，预计将增加当期收益约320万元。
2、董事减持计划的实施进展
2023年6月13日，公司披露了《董监高集中竞价减持股份计划公告》，公司董事吴培诚先
生计划自2023年7月6日至2024年1月1日通过集中竞价交易的方式减持持有的公司股份总数
不超过105.13万股。目前减持计划尚在实施中。
四、季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用√不适用
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(二)财务报表合并资产负债表
2023年9月30日
编制单位:北海国发川山生物股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2023年9月30日2022年12月31日
流动资产：
货币资金151202833.23170858268.06结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产
应收票据5825000.0016293954.00
应收账款242685221.33223539862.24
应收款项融资24229562.8932189995.34
预付款项9121182.1910289036.08应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款5353074.022714880.25
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货91661162.6584921944.31合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产607828.372452975.91
流动资产合计530685864.68543260916.19
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资
长期应收款2615416.122519145.02
长期股权投资94359381.82107817382.45其他权益工具投资
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其他非流动金融资产35599094.5733599094.57
投资性房地产38212806.6540717973.68
固定资产113007090.00114538220.70在建工程生产性生物资产油气资产
使用权资产3285235.544571371.61
无形资产28086725.1228908156.97开发支出
商誉254096045.37254096045.37
长期待摊费用5482351.526050094.95
递延所得税资产4392070.033940190.74
其他非流动资产2985270.002126300.00
非流动资产合计582121486.74598883976.06
资产总计1112807351.421142144892.25
流动负债：
短期借款500000.0010000000.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债
应付票据11122617.688466847.36
应付账款71160095.1859000022.68
预收款项13408622.20227837.17
合同负债20956391.4638065956.05卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬3061859.8715080598.03
应交税费6010994.658417195.50
其他应付款33876084.8632905252.81
其中：应付利息
应付股利598991.05598991.05应付手续费及佣金应付分保账款
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持有待售负债
一年内到期的非流动负债687571.661669642.38
其他流动负债2288018.704460893.63
流动负债合计163072256.26178294245.61
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债2666569.662852957.49长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益914128.721018179.02递延所得税负债其他非流动负债
非流动负债合计3580698.383871136.51
负债合计166652954.64182165382.12
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）524198348.00524198348.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积784881409.25784881409.25
减：库存股
其他综合收益-1100000.00-1100000.00专项储备
盈余公积33994377.9333994377.93一般风险准备
未分配利润-406137068.02-390409509.77
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计935837067.16951564625.41
少数股东权益10317329.628414884.72
所有者权益（或股东权益）合计946154396.78959979510.13
负债和所有者权益（或股东权益）总计1112807351.421142144892.25
公司负责人：潘利斌主管会计工作负责人：尹志波会计机构负责人：李斌斌
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合并利润表
2023年1—9月
编制单位：北海国发川山生物股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计
2023年前三季度2022年前三季度
项目
（1-9月）（1-9月）一、营业总收入283265700.12338428175.18
其中：营业收入283265700.12338428175.18利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本279615766.66307286312.86
其中：营业成本214049036.64246342133.65利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加2358854.052477145.18
销售费用23090464.4624558679.41
管理费用37366156.7830182024.68
研发费用5113061.985726979.50
财务费用-2361807.25-2000649.56
其中：利息费用168916.05803842.23
利息收入2430836.203182689.39
加：其他收益988682.291303654.79
投资收益（损失以“－”号填列）-14055160.3712522875.38
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-13458000.6312522875.38以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“－”号填列）-3883816.40-4948832.49
资产减值损失（损失以“－”号填列）-182624.26-469159.72
资产处置收益（损失以“－”号填列）-123.08114088.34
三、营业利润（亏损以“－”号填列）-13483108.3639664488.62
加：营业外收入156103.5544711.12
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减：营业外支出7260.83236832.83
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-13334265.6439472366.91
减：所得税费用990847.715214086.01
五、净利润（净亏损以“－”号填列）-14325113.3534258280.90
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）-14325113.3534258280.90
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以-15727558.2532850494.10“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）1402444.901407786.80
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-14325113.3534258280.90
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额-15727558.2532850494.10
（二）归属于少数股东的综合收益总额1402444.901407786.80
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)-0.030.06
（二）稀释每股收益(元/股)-0.030.06
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。
公司负责人：潘利斌主管会计工作负责人：尹志波会计机构负责人：李斌斌
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合并现金流量表
2023年1—9月
编制单位：北海国发川山生物股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2023年前三季2022年前三季
度（1-9月）度（1-9月）一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金295300250.60287976833.49客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还4081692.81
收到其他与经营活动有关的现金4906190.0013204961.36
经营活动现金流入小计300206440.60305263487.66
购买商品、接受劳务支付的现金220188765.71261787797.96客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金49894136.1341225560.13
支付的各项税费12858567.8415946737.36
支付其他与经营活动有关的现金35974037.2627777722.02
经营活动现金流出小计318915506.94346737817.47
经营活动产生的现金流量净额-18709066.34-41474329.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金10000000.00
取得投资收益收到的现金3200000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
6876830.51
净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计13200000.006876830.51
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购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金7029050.243431180.38
投资支付的现金2000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计9029050.243431180.38
投资活动产生的现金流量净额4170949.763445650.13
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金500000.00200000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金500000.00200000.00取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金5150642.30
筹资活动现金流入小计500000.005350642.30
偿还债务支付的现金970000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金16274.44372980.93
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金1032711.491114483.84
筹资活动现金流出小计2018985.931487464.77
筹资活动产生的现金流量净额-1518985.933863177.53
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-16057102.51-34165502.15
加：期初现金及现金等价物余额147841984.20177038057.31
六、期末现金及现金等价物余额131784881.69142872555.16
公司负责人：潘利斌主管会计工作负责人：尹志波会计机构负责人：李斌斌
2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用√不适用特此公告。
北海国发川山生物股份有限公司董事会
2023年10月25日
