2022年第三季度报告
证券代码：600543证券简称：莫高股份
甘肃莫高实业发展股份有限公司
2022年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人杜广真、主管会计工作负责人金宝山及会计机构负责人（会计主管人员）徐兴延
保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
第三季度财务报表是否经审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币本报告期比上年初至报告期末项目本报告期年同期增减变年初至报告期末比上年同期增减
动幅度(%)变动幅度(%)
营业收入27256720.10-31.7274812198.50-27.38
归属于上市公司股东的净利润-16604768.75不适用-42172095.26不适用归属于上市公司股东的扣除非
经常性损益的净利润-17493170.54不适用-43872828.46不适用
经营活动产生的现金流量净额不适用不适用-18166140.12不适用
基本每股收益（元/股）-0.05不适用-0.13不适用
稀释每股收益（元/股）-0.05不适用-0.13不适用
加权平均净资产收益率（%）-1.60-0.57-4.01-1.63
1/112022年第三季度报告
本报告期末比上本报告期末上年度末年度末增减变动
幅度(%)
总资产1137639635.681200995636.74-5.27归属于上市公司股东的所有者
1031467199.871073639295.13-3.93
权益
注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。
(二)非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币项目本报告期金额年初至报告期末金额说明
非流动性资产处置损益-21560.00
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准879886.222154953.30定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回对外委托贷款取得的损益
2/112022年第三季度报告
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出102711.40-91062.31其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额-46804.0915046.40
少数股东权益影响额（税后）140999.92326551.39
合计888401.791700733.20
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用变动比主要原因项目名称例（%）
应收款项融资-49.48收到的银行承兑汇票减少所致。
其他流动资产-95.92留抵税款减少所致。
其他非流动资产-72.56预付工程款减少所致。
应交税费-36.03应交增值税减少所致。
本公司作为承租方，关联租赁甘肃省农垦集团有限责任公司部分农业土地种植葡萄，本年签订了新的租赁协议，每年租金400万元，租赁期间暂估五年，折现率5%（根据五年期基准贷款利率4.9%和其他融资费用0.1%确定），确认使用权资产价值1732万元、租赁负债-未使用权资产不适用确认融资费用268万元、租赁负债租赁付款额2000万元。截止9月
30日，已累计摊销使用权资产260万元，已确认融资费用65万元。
本年内待支付的租赁付款额400万元已结转一年内到期的非流动负债项目。报告期末，使用权资产摊余金额1472万元，租赁负债净额
1397万元。
租赁负债不适用同上
一年内到期的非流动负债不适用一年内到期的租赁负债，2022年待支付的租赁付款额。
研发费用247.28降解材料研发投入增加所致。
利息费用757.57租用农垦土地，使用权资产分摊的财务费用增加所致。
信用减值损失-428.68应收款项计提减值准备增加所致。
减少667万元。受国际化工材料波动的影响，导致公司降解材料及制资产减值损失不适用
品产业的原料和产成品存在减值迹象，计提存货跌价准备所致。
投资收益(损失以“-”填列）-100.00委托理财资金收回，理财收益减少。
其他收益(损失以“-”填列）82.85收到补助资金增加所致。
经营活动产生的现金流量净额不适用同比减少1627万元，主要是原材料采购增加所致。
投资活动产生的现金流量净额-105.47理财资金、固定资产投资减少所致。
筹资活动产生的现金流量净额-100.00减少银行借款所致。
3/112022年第三季度报告
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数34480报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）不适用前10名股东持股情况
质押、标记或冻结情持股持有有限况股东名称股东性质持股数量比例售条件股
(%)份数量股份状态数量
甘肃省农垦集团有限责任公司国有法人4581963614.270无0
甘肃黄羊河农工商（集团）有限
国有法人4272921513.310无0责任公司
甘肃省农垦资产经营有限公司国有法人196872666.130无0
甘肃兴陇资本管理有限公司国有法人32734001.020无0
赵庆境内自然人28069000.870无0
中国建设银行股份有限公司－鹏
华中证酒交易型开放式指数证券其他24111000.750无0投资基金
中国民生银行股份有限公司－金
元顺安元启灵活配置混合型证券其他22413000.700无0投资基金
虞晓红境内自然人19271750.600无0
杨松海境内自然人12400000.390无0
汪红星境内自然人11942000.370无0前10名无限售条件股东持股情况持有无限售条件流通股份种类及数量股东名称股的数量股份种类数量甘肃省农垦集团有限责任公司45819636人民币普通股45819636
甘肃黄羊河农工商（集团）有限责任公司42729215人民币普通股42729215甘肃省农垦资产经营有限公司19687266人民币普通股19687266甘肃兴陇资本管理有限公司3273400人民币普通股3273400赵庆2806900人民币普通股2806900
中国建设银行股份有限公司－鹏华中证酒交易型开
2411100人民币普通股2411100
放式指数证券投资基金
中国民生银行股份有限公司－金元顺安元启灵活配
2241300人民币普通股2241300
置混合型证券投资基金虞晓红1927175人民币普通股1927175杨松海1240000人民币普通股1240000汪红星1194200人民币普通股1194200
4/112022年第三季度报告
甘肃省农垦集团有限责任公司、甘肃黄羊河农工商（集团）
有限责任公司、甘肃省农垦资产经营有限公司和甘肃兴陇资
上述股东关联关系或一致行动的说明本管理有限公司是一致行动人，上述四家与其他股东之间无关联关系；其他股东之间，公司未知是否存在关联关系、是否是一致行动人。
股东赵庆通过信用证券账户持有公司股份2806900股，杨前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及
松海通过信用证券账户持有公司股份1220000股，汪红星转融通业务情况说明（如有）通过信用证券账户持有公司股份1126300股。
三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用□不适用
1-9月，公司累计营业收入与上年同比下降27.38%，归属于上市公司股东的净利润与上年同期
同比增加亏损1462万元，主要是葡萄酒业务、降解材料业务受新冠肺炎疫情反复，原料价格大幅波动，消费市场低迷，物流不畅通，终端需求收缩等影响，公司经营受到很大影响，营业收入、利润均有下滑。预计年初至下一报告期期末的公司累计净利润可能为亏损。
四、季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用√不适用
(二)财务报表合并资产负债表
2022年9月30日
编制单位:甘肃莫高实业发展股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2022年9月30日2021年12月31日
流动资产：
货币资金217806889.05240064083.57结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据
应收账款48505583.6441022759.69
应收款项融资13917298.8527546319.94
预付款项1778492.011746421.10应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
5/112022年第三季度报告
其他应收款896277.821110005.74
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货139060471.10131829577.03合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产
其他流动资产871062.9921331901.27
流动资产合计422836075.46464651068.34
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产
投资性房地产327626.44346622.08
固定资产622370308.18625769229.47
在建工程29618936.91
生产性生物资产35338689.6936520984.95油气资产
使用权资产14719960.00
无形资产25541745.3527182968.82开发支出商誉长期待摊费用
递延所得税资产15990803.1115031179.82
其他非流动资产514427.451874646.35
非流动资产合计714803560.22736344568.40
资产总计1137639635.681200995636.74
流动负债：
短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款36291627.5148929010.20
预收款项1222686.801130999.31
合同负债23355506.9831499298.24
6/112022年第三季度报告
卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬2876954.453538561.96
应交税费6283159.499822249.27
其他应付款18595938.4826042676.08
其中：应付利息1526302.891694984.83应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债4000000.00
其他流动负债2912649.473577061.34
流动负债合计95538523.18124539856.40
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款6495720.007314780.00应付债券
其中：优先股永续债
租赁负债13967100.00长期应付款长期应付职工薪酬预计负债
递延收益16029651.1816938203.97递延所得税负债
其他非流动负债854872.071029700.23
非流动负债合计37347343.2525282684.20
负债合计132885866.43149822540.60
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）321120000.00321120000.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积465934924.36465934924.36
减：库存股其他综合收益专项储备
盈余公积133348600.87133348600.87一般风险准备
未分配利润111063674.64153235769.90
7/112022年第三季度报告
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计1031467199.871073639295.13
少数股东权益-26713430.62-22466198.99
所有者权益（或股东权益）合计1004753769.251051173096.14
负债和所有者权益（或股东权益）总计1137639635.681200995636.74
公司负责人：杜广真主管会计工作负责人：金宝山会计机构负责人：徐兴延合并利润表
2022年1—9月
编制单位：甘肃莫高实业发展股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计
2022年前三季度2021年前三季度
项目
（1-9月）（1-9月）一、营业总收入74812198.50103021820.19
其中：营业收入74812198.50103021820.19利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本117165006.42135733543.94
其中：营业成本54168551.1867302708.82利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加3078124.753724367.94
销售费用33296373.6246952161.00
管理费用30600801.5223793420.36
研发费用1015810.89292502.34
财务费用-4994655.54-6331616.52
其中：利息费用670611.0978198.22
利息收入4716611.155586683.56
加：其他收益2154953.301178552.79
投资收益（损失以“－”号填列）345205.46
其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“－”号填列）-399126.32121431.32
资产减值损失（损失以“－”号填列）-6669346.93
8/112022年第三季度报告
资产处置收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）-47266327.87-31066534.18
加：营业外收入123795.927944.44
减：营业外支出236418.2320.62
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-47378950.18-31058610.36
减：所得税费用-959623.29-1397430.22
五、净利润（净亏损以“－”号填列）-46419326.89-29661180.14
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）-46419326.89-29661180.14
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）-42172095.26-27551222.49
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）-4247231.63-2109957.65
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-46419326.89-29661180.14
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额-42172095.26-27551222.49
（二）归属于少数股东的综合收益总额-4247231.63-2109957.65
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)-0.13-0.09
（二）稀释每股收益(元/股)-0.13-0.09
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。
公司负责人：杜广真主管会计工作负责人：金宝山会计机构负责人：徐兴延
9/112022年第三季度报告
合并现金流量表
2022年1—9月
编制单位：甘肃莫高实业发展股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2022年前三季度2021年前三季度
（1-9月）（1-9月）一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金78996576.19105619174.64客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还25800766.70
收到其他与经营活动有关的现金14744816.119709019.13
经营活动现金流入小计119542159.00115328193.77
购买商品、接受劳务支付的现金89501042.7161873366.81客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金26174392.4528818476.20
支付的各项税费5918848.7015362451.05
支付其他与经营活动有关的现金16114015.2611172743.98
经营活动现金流出小计137708299.12117227038.04
经营活动产生的现金流量净额-18166140.12-1898844.27
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金100000000.00
取得投资收益收到的现金1358630.12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计101358630.12
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付4091054.4026634307.28
10/112022年第三季度报告
的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计4091054.4026634307.28
投资活动产生的现金流量净额-4091054.4074724322.84
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金10000000.00收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计10000000.00
偿还债务支付的现金90000000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金3083130.80
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计93083130.80
筹资活动产生的现金流量净额-83083130.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-22257194.52-10257652.23
加：期初现金及现金等价物余额240064083.57227462292.37
六、期末现金及现金等价物余额217806889.05217204640.14
公司负责人：杜广真主管会计工作负责人：金宝山会计机构负责人：徐兴延
2022年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用√不适用特此公告。
甘肃莫高实业发展股份有限公司董事会
2022年10月27日
